广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
广 发 理财 7 天债 券 型证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月二十 七日 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 17
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 18
6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 18
6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 18
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 47
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 47
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 49
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 49 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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8.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 50
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 50
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 50
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 52
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 53
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 55
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 57
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 57
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 57
13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 57
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 58
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 58
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 广发理 财 7 天债 券
基金主 代码 000037
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 6 月 20 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 28,261,438,325.74 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000037 000038
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 527,299,897.43 份 27,734,138,428.31 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 、 保持 较 高流动 性的 基础 上 ， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造
稳定的 、高 于业 绩比 较基 准的当 期收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势 、 货 币 政策变 化趋 势 、 市 场资
金供求 状况 的基 础上 ， 分 析和判 断利 率走 势与 收益 率曲线 变化 趋势 ， 并综
合考虑 各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风 险特 征 ， 对 基金 资产 组合 进行
积极管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 长期 风险 收益 水 平低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 郭明
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 孙树明 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国? 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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3.1.1 期间数据和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
本期已 实现 收益
18,527,679.
45
427,459,83
6.43
5,598,997.2
5
8,023,058.2
3
16,672,960.
03
3,897,371.1
7
本期利 润
18,527,679.
45
427,459,83
6.43
5,598,997.2
5
8,023,058.2
3
16,672,960.
03
3,897,371.1
7
本期净 值收 益率 4.1921% 4.4935% 2.6921% 2.9906% 4.2331% 4.5359%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
广发理 财 7 天
债券 A
广发理 财 7 天
债券 B
广发理 财 7 天
债券 A
广发理 财 7 天
债券 B
广发理 财 7 天
债券 A
广发理 财 7 天
债券 B
期 末 基 金 资 产 净
值
527,299,89
7.43
27,734,138,
428.31
164,065,41
1.99
3,026,013,4
80.80
257,756,59
7.47
48,882,709.
79
期 末 基 金 份 额 净
值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
广发理 财 7
天债 券 A
广发理 财 7
天债 券 B
累计净 值收 益率 20.1569% 21.0702% 15.3226% 15.8639% 12.2994% 12.4995%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益，由 于本 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
（3） 本基 金每 个运 作期 期 末收益 结转 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．广发理财 7 天债券 A ：
阶段 份额净 值收 份额 净 值收 业绩比 较基 业绩比 较基 ①- ③ ②- ④ 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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益率 ① 益率标 准差
②
准收益 率 ③ 准收益 率标
准差④
过去三 个月 1.0648% 0.0006% 0.3450% 0.0000% 0.7198% 0.0006%
过去六 个月 2.1298% 0.0005% 0.6900% 0.0000% 1.4398% 0.0005%
过去一 年 4.1921% 0.0005% 1.3688% 0.0000% 2.8233% 0.0005%
过去三 年 11.5262% 0.0074% 4.1100% 0.0000% 7.4162% 0.0074%
自基金 合同 生效
起至今
20.1569% 0.0078% 6.2100% 0.0000% 13.9469% 0.0078%
2．广发理财 7 天债券 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.1387% 0.0006% 0.3450% 0.0000% 0.7937% 0.0006%
过去六 个月 2.2790% 0.0005% 0.6900% 0.0000% 1.5890% 0.0005%
过去一 年 4.4935% 0.0005% 1.3688% 0.0000% 3.1247% 0.0005%
过去三 年 12.5000% 0.0074% 4.1100% 0.0000% 8.3900% 0.0074%
自基金 合同 生效
起至今
21.0702% 0.0079% 6.2100% 0.0000% 14.8602% 0.0079%
注：业 绩比 较基 准： 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）。
3.2.2 基金 份额 累计净值收 益率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 6 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日)
1、广发理财 7 天债券 A 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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2、广发理财 7 天债券 B
3.2.3 基金每年净值收益 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金
基金净 收益 率与 业绩 比较 基准收 益率 的对 比图
1、广发理财 7 天债券 A 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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2、广发理财 7 天债券 B
注：合 同生 效当 年（2013 年）按 实际 存续 期计 算， 未按自 然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
广发理 财 7 天债 券 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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基金
2017 年
16,573,455.9
3
1,710,517.11 243,706.41 18,527,679.45 -
2016 年
5,202,156.48 394,429.95 2,410.82 5,598,997.25 -
2015 年
14,959,284.7
4
1,860,681.98 -147,006.69 16,672,960.03 -
合计 36,734,897.1
5 3,965,629.04 99,110.54 40,799,636.73 -
广发理 财 7 天债 券 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年
387,700,701.
66
25,124,312.54 14,634,822.23 427,459,836.43 -
2016 年 6,168,583.43 773,090.16 1,081,384.64 8,023,058.23 -
2015 年 3,588,431.28 349,110.13 -40,170.24 3,897,371.17 -
合计 397,457,716.
37 26,246,512.83 15,676,036.63 439,380,265.83 -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 29 个 部门： 权益投 资一 部、 权益 投
资二部、固定收益管理总 部、指数投资部、量化投 资部、资产配置部、数据 策略投资部、国际业务
部、研究发展部、产品设 计部、营销管理部、机构 理财部、渠道管理总部、 养老金与战略业务部、广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 12 页共 58 页
北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网金 融部、中央交易部、基金 会计部、注册登记部、
信息技术部、合规稽核部 、金融工程与风险 管理部 、规划发展部、人力资源 部、财务部、综合管理
部、北京办事处。此外， 还出资设立了瑞元资本管 理有限公司、广发国际资 产管理有限公司（香港
子公司 ） ， 参股 了证 通股 份 有限公 司。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 161 只 开放式 基金 ，管 理资 产规 模为 2799 亿 元。
同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合、社 保基 金投 资和 养老 基金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
温秀娟
本基金 的
基金经
理；广 发
货币基 金
的基金 经
理；广 发
理财 30
天债券 基
金的基 金
经理； 广
发现金 宝
场内货 币
基金的 基
金经理 ；
广发活 期
宝货币 基
金的基 金
经理； 广
发添利 货
币 ETF 基
金的基 金
经理； 广
发天天 红
基金的 基
金经理 ；
现金投 资
部总经 理
2013-06-20 - 18 年
温 秀 娟 女 士 ， 经 济 学 学 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 。
曾 任 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 江 门
营 业 部 高 级 客 户 经 理 、 固 定 收 益
部 交 易 员 、 投 资 经 理 ， 广 发 基 金
管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研 究
员 、 投 资 经 理 、 固 定 收 益 部 副 总
经 理 。 现 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公
司 现 金 投 资 部 总 经 理 、 广 发 货 币
市场基 金基 金经 理（ 自 2010 年 4
月 29 日起 任职） 、 广 发理 财 30 天
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
（自 2013 年 1 月 14 日起 任职） 、
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基
金基金 经理( 自 2013 年 6 月 20 日
起任职) 、广发现金宝场内实时申
赎 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 （ 自
2013 年 12 月 2 日起 任职） 、广发
活 期 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理
（2014 年 8 月 28 日 起任 职） 、 广
发 添 利 交 易 型 货 币 市 场 基 金 基 金
经理 （ 自 2016 年 11 月 22 日起任
职） 、 广 发天 天红 发起 式货 币市场
基金基 金经 理（ 自 2017 年 10 月
31 日 起任 职） 。
任爽
本基金 的
基金经
2013-06-20 - 10 年
任 爽 女 士 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有 中
国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 。 曾广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 13 页共 58 页
理；广 发
纯债债 券
基金的 基
金经理 ；
广发天 天
红基金 的
基金经
理；广 发
天天利 货
币基金 的
基金经
理；广 发
钱袋子 基
金的基 金
经理； 广
发活期 宝
货币基 金
的基金 经
理；广 发
聚泰混 合
基金的 基
金经理 ；
广发稳 鑫
保本基 金
的基金 经
理；广 发
鑫惠混 合
基金的 基
金经理 ；
广发鑫 益
混合基 金
的基金 经
理；广 发
鑫利混 合
基金的 基
金经理 ；
广发安 盈
混合基 金
的基金 经
理
任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收
益 部 交 易 员 兼 任 研 究 员 。 现 任 广
发 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理 （ 自 2012 年 12 月 12 日起任
职） 、 广 发理 财 7 天债 券型 证券投
资基金 基金 经理 （自 2013 年 6 月
20 日 起任 职） 、 广 发天 天红 发起式
货币市 场基 金基 金经 理（ 自 2013
年 10 月 22 日起 任职 ） 、 广 发天天
利 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 （ 自
2014 年 1 月 27 日起 任职） 、广发
钱 袋 子 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理
（自 2014 年 5 月 30 日起 任职） 、
广 发 活 期 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理 （自 2014 年 8 月 28 日起 任职） 、
广 发 聚 泰 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 （自 2015 年 6 月 8 日起任
职） 、 广 发稳 鑫保 本混 合型 证券投
资基金 基金 经理 （自 2016 年 3 月
21 日 起任 职） 、 广 发鑫 益灵 活配置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
（自 2016 年 11 月 16 日起 任职） 、
广 发 鑫 惠 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 （ 自 2016 年 11
月 16 日起 任职） 、广 发鑫 利灵活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 （自 2016 年 12 月 2 日起 任职） 、
广 发 安 盈 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 （ 自 2016 年 12
月 9 日 起任 职） 。
注：1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 14 页共 58 页
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
理财 7 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》 和其 他有 关法律 法规 的规 定， 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责 的
原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基础 上，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规， 无损害基金持有人利益的 行为，基金的投资管理符 合有关法规及基金合同
的规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的 行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司 金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ； 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的
第三方信息，对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查，并由相关投资组合
经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释； 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析，发现异常 情况再做进一步的调查
和核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良 好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 15 页共 58 页
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年国 内货 币市 场呈 现 出明显 的“ 量缩 价涨” 的特 征：首 先从 量上 看， 银行 间超储 率全 年基 本
在 1.5% 以下 位置 运行 ， 属 于历史 较低 位置 ， 银 行间 可用资 金较 少； 而从 反映 货币总 供应 的 M2 指标
来看年 内震 荡走 低， 至 17 年底跌 至 8.2% 的历 史低 位。如 果看 相对 于名 义经 济增长 的货 币供 应量 情
况， 以 M2 同 比增 长减 去 实际 GDP 与 CPI 同 比增 长 之和 ， 这 一指 标年 内不 断 收敛并 在年 底 转 负 ， 说
明相对于经济增长货币的 供应量也是在缩减的；其 次从价上来看，在金融去 杠杆的政策基调下，央
行年内 多次 对金 融市场 政 策利率 （OMO/MLF/SLF 等操作 利率 ）加 息，利 率 走廊位 置上 移， 银行之
间拆借 利 率 DR007 中 枢跟 随抬升 ； 非 银机 构方 面， 流动性 结构 性短 缺的 调控 框架下 处境 尴尬 ， 流 动
性分层现象较为明显，反 映在融资利率波动较大、 关键时点融资难度加大等 。此外，在总量流动性
较薄的 背景 下资 金面 应对 外生冲 击的 能力 明显 下降 ， 这使得 缴税 缴准 、 公开 市场 到期等 冲击 显性 化 ，
资金利率呈现出较明显的 时点性规律。本基金在报 告期内操作以流动 性为最 重要考虑因素。本基金
在春节以及季末等关键时 点均安排了大部分现金流 到期，再投资收益较好， 实现了收益和流动性兼
顾。品 种选 择方 面则 在保 障流动 性的 前提 下进 行择 高配置 ，尽 量在 稳健 基础 上提高 组合 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内,广 发理财 7 天 债券 A 类 净值 增长 率为 4.1921%, 广发 理财 7 天 债券 B 类净 值增 长率
为 4.4935%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 1.3688%
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来一年，预计 央行会延续 稳健中性的货 币政策。在 稳步“ 去 杠杆” 成为我国金 融攻坚战 重
中之重 的大 背景 下 ， 预 计货 币政策 很难 出现 边际 上的 改善 ， 整 体货 币市 场利 率水 平也会 在高 位维 持 。
大资管新规即将出台，对 整个行业以及金融资产定 价的冲击预计会逐步体现 。但是，未来也仍需密
切关注经济形势的变化。 在资管新规影响逐步消化 以后，市场的关注或许会 更多回到经济基本面上
来。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人根据法律法规、监管要 求的变化和业务发展情况 ，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，继续致力于内控机制 的建立和完善，加强内
部风险的控 制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同得 到严格履行。公司合规
监察部门按照规定的权限 和程序，独立地开展监察 稽核工作，发现问题及时 提出改进建议并督促相
关部门进行整改，同时定 期向监管部门、董事会和 公司管理层出具监察稽核 报告。本报告期内，基
金管理人通过对本基金投 资和交易进行实时监控， 对投资证券的研究、决策 和交易，以及会计核算
和相关 信息 披露 工作 进行 了重点 检查 和合 规性 审核 ， 确保了 本基 金运 作符 合持 有人利 益最 大化 原则 ，
保障了 基金 运作 过程 中的 合法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设 有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市 场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议， 由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定，本 基金 基金收 益分 配
方 式 为 红 利 再 投 资 ， 每 日 分 配 ， 运 作 期 期 末 例 行 收 益 结 转 。 本 基 金 报 告 期 内 累 计 分 配 收 益
445,987,515.88 元。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 17 页共 58 页
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 广发 理 财 7 天 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，广 发理 财 7 天债券 型证 券投 资基 金的 管理人—— 广发 基金 管理 有限公 司在 广发 理
财 7 天 债券 型证 券投 资基 金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益和 7 日 年化 收益 率、基 金利 润分 配、 基
金费用开支等问题上，不 存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按 照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 理财 7 天债 券型 证 券投资 基金 2017 年
年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财 务会计 报告 、 投 资组 合报 告等内 容进 行了 核查 ，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
§ 6
审 计 报告
德师报( 审) 字(18) 第 P01492 号
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金全 体持 有人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 广发 理财 7 天 债券型 证券 投资 基金 （以 下简称“ 广 发理 财 7 天 债券” ）的 财务 报表 ，
包括 2017 年 12 月 31 日 的资产 负债 表，2017 年度 的利润 表、 所有 者权 益（ 基金净 值） 变动 表以 及
相关财 务报 表附 注。
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 编制 ， 公允 反映 了广发 理 财 7 天债券 2017 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2017 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职 业道德守则，
我们独 立于 广发 理财 7 天 债券， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。我 们相 信，我 们获 取的 审计 证
据是充 分、 适当 的， 为发 表审计 意见 提供 了基 础。
6.3 其他信息
广发理 财 7 天 债券 的基 金 管理人 广发 基金 管理 有限 公司管 理层 对其 他信 息负 责。其 他信 息包 括
广发理 财 7 天债 券年 度报 告中涵 盖的 信息 ，但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程 中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务
操作的有关规定编制财务 报表，使其实现公允反映 ，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估广 发理财 7 天债 券的 持续 经 营能力 ，披 露与 持
续经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并运 用持 续经 营假 设 ， 除 非基金 管理 人管 理层 计划清 算广 发理 财 7 天
债券、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督广发 理 财 7 天 债券 的财 务报告 过程 。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能 导致 对广 发理 财 7 天债券 持续 经营 能力 产生 重大疑 虑的 事项 或情 况是 否存在 重大 不确 定性 得
出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致广 发理 财 7 天债券 不能 持续 经营 。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关
交易和 事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
洪锐 明
江 丽雅
中国? 上海
2018 年 3 月 23 日
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 19,665,620,433.31 3,033,595,483.27
结算备 付金
- - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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存出保 证金
- 242.87
交易性 金融 资产 7.4.7.2 5,720,747,160.85 160,078,112.73
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
5,720,747,160.85 160,078,112.73
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,819,297,888.96 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 157,998,523.45 7,251,388.48
应收股 利
- -
应收申 购款
- 1,012,900.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
28,363,664,006.57 3,201,938,127.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
79,892,760.16 9,999,865.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,039,539.93 225,023.77
应付托 管费
1,346,513.31 66,673.70
应付销 售服 务费
404,496.89 53,060.70
应付交 易费 用 7.4.7.7 105,608.29 19,428.66
应交税 费
- - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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应付利 息
44,844.40 1,793.52
应付利 润
16,042,917.85 1,164,389.21
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 349,000.00 329,000.00
负债合计
102,225,680.83 11,859,234.56
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 28,261,438,325.74 3,190,078,892.79
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
28,261,438,325.74 3,190,078,892.79
负债和所有者权益总 计
28,363,664,006.57 3,201,938,127.35
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，广 发理 财 7 天 债券 A 基金 份额 净值人 民 币 1.0000 元， 基
金份额 总 额 527,299,897.43 份； 广发 理财 7 天 债券 B 基 金份 额净 值人 民币 1.0000 元 ，基 金份 额总 额
27,734,138,428.31 份 ；总 份额总 额 28,261,438,325.74 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
473,411,688.08 17,796,830.97
1.利息 收入
475,787,632.19 17,607,193.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 307,336,352.76 4,610,487.53
债券利 息收 入
107,396,455.06 7,954,333.79
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
61,054,824.37 5,042,372.05
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-2,375,944.11 189,637.60
其中： 股票 投资 收益
- - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -2,375,944.11 189,637.60
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 - -
减：二、费用
27,424,172.20 4,174,775.49
1．管 理人 报酬
16,257,547.92 1,280,488.18
2．托 管费
5,316,038.88 379,403.91
3．销 售服 务费
2,302,427.91 663,239.07
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
3,051,198.45 1,430,423.40
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,051,198.45 1,430,423.40
6．其 他费 用 7.4.7.15 496,959.04 421,220.93
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
445,987,515.88 13,622,055.48
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
445,987,515.88 13,622,055.48
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 理 财 7 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 3,190,078,892.79 - 3,190,078,892.79 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 445,987,515.88 445,987,515.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 25,071,359,432.95 - 25,071,359,432.95
其中：1.基 金申 购款 57,382,301,720.03 - 57,382,301,720.03
2.基金 赎回 款 -32,310,942,287.08 - -32,310,942,287.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -445,987,515.88 -445,987,515.88
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 28,261,438,325.74 - 28,261,438,325.74
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 306,639,307.26 - 306,639,307.26
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 13,622,055.48 13,622,055.48
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 2,883,439,585.53 - 2,883,439,585.53
其中：1.基 金申 购款 5,493,559,510.35 - 5,493,559,510.35
2.基金 赎回 款 -2,610,119,924.82 - -2,610,119,924.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -13,622,055.48 -13,622,055.48
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 3,190,078,892.79 - 3,190,078,892.79 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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净值）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发理财 7 天债 券型证 券 投资基金(“ 本 基金”) 经中 国 证券监督 管理委员 会(“ 中 国证监会”) 证监
许可[2013]63 号文 《关 于 核准广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金募 集的 批复 》批准 ，由 基金 发起 人
广发基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》 、 《公 开募集 证券投资基金运作管理
办法》 、 《合 格境 内机 构投 资者境 外证 券投 资管 理试 行办法 》等 有关 规定 和《 广发理 财 7 天 债券 型 证
券投资 基金 基金 合同 》 (“ 基 金合同”) 发起 ， 于 2013 年 6 月 20 日 募集 成立。 本基 金的基 金管 理人 为广
发基金 管理 有限 公司 ， 基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。
本基金 募集 期为 自 2013 年 6 月 13 日至 2013 年 6 月 17 日止 ，本 基金 为契 约 型开放 式基 金， 以
定期开 放方 式运 作 ， 存 续期 限不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 942,755,487.21 元 ， 有 效认购 户数 为 2,176
户 。 其 中 广 发 理 财 7 天 债 券 A 类基金(“A 类 基 金”) 扣 除 认 购 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
410,476,100.00 元， 认购 资 金在募 集期 间的 利息 为人 民币 3,719.51 元 ； 广发 理 财 7 天债券 B 类基 金(“B
类基金”) 扣 除认 购费 用后 的募集 资金 净额 532,264,000.00 元， 认购 资金 在募 集 期间的 利息 为人 民币
11,667.70 元。 认购 资金 在 募集期 间产 生的 利息 按照 基金合 同的 有关 约定 计入 基金份 额持 有人 的基 金
账户。 本基 金募 集资 金经 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关 规定 ， 本 基金 投资 于法律 法规 及监 管机 构允 许投资 的金 融工 具， 具体 如下： 现金、 通知 存款 、
短期融 资券 、一 年以 内（ 含一年 ）的 银行 定期 存款 、大额 存单 、剩 余期 限（ 或回售 期限 ）在 397 天
以内 （含 397 天） 的债 券、 期限在 一年 以内 （ 含一 年 ） 的 中 央 银行 票据 、 期 限 在一年 以内 （ 含一 年）
的债券 回购 、剩 余期 限（ 或回售 期限 ）在 397 天以 内（含 397 天） 的中 期票 据、剩 余期 限（ 或回 售
期限） 在 397 天 以内 （含 397 天 ） 的 资产 支持 证券 、 中国 证监 会/ 或 中国 人民 银行认 可的 其他 具有 良
好流动 性的 金融 工具 。
本基金 实施 分级 ， 在任 何 一个开 放日 ， 若 A 类 基金 份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份
额达到 或超 过 500 万 份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构 自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类基 金份 额升 级
为 B 类基 金份 额 ， 若 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账户 保留 的基 金份 额低 于 500 万份 时 ， 本 基 金广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金账 户持 有 的 B 类 基金份 额降 级 为 A 类基 金 份额 。 两 类基 金份 额分
设不同的基金代码，收取 不同的销售服务费并分别 公布每万份基金净收益和 七日年化收益率。本基
金业绩 比较 基准 ：七 天通 知存款 利率 （税 后） 。
本基金 的财 务报 表 于 2018 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财务报表按 照财政部颁 布的企业会计 准则（以下 简称“ 企 业会计准则” ）和中国证监 会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若 干 基金 行业 实务 操作 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根 据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产为 债券 投资和 资产 支持 证券 ，在 资产负 债表 中作 为交 易性 金融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。
本基金对所持有的债券投 资、贷款及应收款项和其 他金融负债以摊余成本法 进行后续计量。本
会计期 间内 ，本 基金 持有 的债券 投资 的摊 余成 本 接 近其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产 ， 予以 终止 确认 ： （1 ） 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
（2） 该 金融 资产 已转 移， 且将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 转移 给转入 方； （3） 该 金 融
资产已转移，虽然本基金 既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部 或部分已经解除的，才能 终止确认该金融负债或
其一部 分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
（1） 债券 投资
买入银行间市场交易的债 券于交易日按应付或实际 支付的全部价款（不含应 收利息）入账，相
关交易 费用 计入 债券 投资 的初始 成本 。
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部价 款入账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均法 结转 成 本 。
（2） 资产 支持 证券
买入银行间市场交易的资 产支持证券于交易日按应 付或实际支付的全部价款 （不含应收利息）
入账， 相关 交易 费用 计入 卖出资 产支 持证 券的 初始 成本。
卖出银行间市场交易的资 产支持证券于交易日 确认 资产支持证券投资收益。 卖出资产支持证券
按移动 加权 平均 法结 转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的 金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资组合的摊余成 本与其他可参考公允价
值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为“ 公 允价
值变动 损益” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后 续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢复 至 1 元 ， 恢 复使 用摊 余成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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转换及红利再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起
的广发 理 财 7 天债券 A 、 广发理 财 7 天债 券 B 基 金 份额之 间的 转换 所产 生的 实收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
（1） 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
（2） 本基 金持 有的 附息 债 券、贴 现券 按摊 余成 本和 实际利 率计 算确 定利 息收 入。
（3） 买入 返售 金融 资产 收 入按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本在 返售 期内 以实 际利率 法逐 日 计 提 。
2. 投 资收 益
（1 ）债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的投资成本与应收利 息
（若有 ）后 的差 额确 认。
（2） 资产 支持 证券 投资 收 益于交 易日 按卖 出资 产支 持证券 交易 日的 成交 总额 扣除应 结转 的投 资
成本与 应收 利息 （若 有） 后的差 额确 认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.15%(2017 年 3 月 31 日以 前： 0.27%)的年
费率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.05%(2017 年 3 月 31 日以 前 ： 0.08%) 的年 费率
逐日计 提。
3．本 基金 的本 基金 A 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.30% ，对 于 由 B 类降级 为 A 类 的基
金份额 持有 人 ， 基 金年 销 售服务 费率 应自 其达 到 A 类条件 的开 放日 后的 下一 个工作 日起 适 用 A 类基
金份额 持有 人的 费率 。
本基金 B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ， 对于由 A 类 升级 为 B 类的 基金份 额持 有人 ，
基金年 销售 服务 费率 应自 其达 到 B 类 条件 的开 放日 后的下 一个 工作 日起 适 用 B 类 基金 份额 持有 人的
费率。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
1. 基 金收 益分 配采 用红 利 再投资 方式 ，免 收再 投资 的费用 ； 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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2. 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
3. 本基 金根 据每 日基 金收益 情况 ，以 基金 净收 益为基 准， 为投 资者 每日 计算当 日收 益并 分配 ，
并在运 作期 期末 集中 支付 。投资 者当 日收 益分 配的 计算保 留到 小数 点 后 2 位；
4. 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 按 当日 收益 全部 分配 ， 若当 日净 收益 大于 零时 ， 为投 资者 记正 收
益；若 当日 净收 益小 于零 时，为 投资 者记 负收 益； 若当日 净收 益等 于零 时， 当日投 资者 不记 收益 ；
5. 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配 ， 累 计收 益支 付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份 额）
方式。 若投 资者 在运 作期 期末累 计收 益支 付时 ， 累 计收益 为正 值， 则为 投资 者增加 相应 的基 金份 额，
其累计收益为负值，则缩 减投资者基金份额。投资 者可通过在基金份额运作 期到期日赎回基金份额
获得当期运作期的基金未 支付收益。对于持有超过 一个运作期、在当期运作 期到期日提出赎回申请
的基金份额而言，除获得 当期运作期的基金未支付 收益外，投资者还可以获 得自申购确认日（认购
份额自 本基 金合 同生 效日 ）起至 上一 运作 期期 末的 基金收 益；
6. 当 日申 购的 基金 份额 自 下 一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当日 赎回 的 基金份 额自 下一 工
作日起 ，不 享有 基金 的分 配权益 ；
7. 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财税[2008]1
号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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营业税 改征 增值 税试点 的 通知》 、财税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地产 开 发教育 辅助 服务 等增值
税政策 的通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管产 品增 值税有 关问 题的 通知 》 、 财税[2017]90 号《 关于
租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策的通知》 及其他相关税务法规和实 务操作，主要税项列示
如下：
1、 证券 投资 基金 （封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券投资 基金 ） 管 理人 运用 基金买 卖债 券免 征
营业税 或增 值税 ；2018 年 1 月 1 日起， 公开 募集 证 券投资 基金 运营 过程 中发 生的其 他增 值税 应税 行
为，以 基金 管理 人为 增值 税纳税 人， 暂适 用简 易计 税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。
2、 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖债 券的 差价 收入 、 债 券的利 息收 入及 其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。
3、 对 基金 取得 的债 券 利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 620,433.31 3,595,483.27
定期存 款 19,665,000,000.00 3,030,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 7,510,000,000.00 2,630,000,000.00
其中: 存 款期 限
3-12 个月
12,155,000,000.00 400,000,000.00
其他存 款 - -
合计 19,665,620,433.31 3,033,595,483.27
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ） 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 5,720,747,160.85 5,713,174,000.00 -7,573,160.85 -0.0268
合计 5,720,747,160.85 5,713,174,000.00 -7,573,160.85 -0.0268
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 160,078,112.73 160,112,000.00 33,887.27 0.0011
合计 160,078,112.73 160,112,000.00 33,887.27 0.0011
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 2,819,297,888.96 -
合计 2,819,297,888.96 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 - -
合计 - -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 32 页共 58 页
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 246.53 35,303.61
应收定 期存 款利 息 122,901,332.57 1,193,833.40
应收其 他存 款利 息 - 0.10
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 28,884,444.39 6,022,251.37
应收买 入返 售证 券利 息 6,212,499.96 -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 157,998,523.45 7,251,388.48
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 105,608.29 19,428.66
合计 105,608.29 19,428.66
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 349,000.00 329,000.00
合计 349,000.00 329,000.00 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 33 页共 58 页
7.4.7.9 实收基金
广发理 财 7 天债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 164,065,411.99 164,065,411.99
本期申 购 2,633,614,466.51 2,633,614,466.51
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -2,270,379,981.07 -2,270,379,981.07
本期末 527,299,897.43 527,299,897.43
广发理 财 7 天债 券 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,026,013,480.80 3,026,013,480.80
本期申 购 54,748,687,253.52 54,748,687,253.52
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -30,040,562,306.01 -30,040,562,306.01
本期末 27,734,138,428.31 27,734,138,428.31
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资、 级别 调整 入份 （金） 额， 赎回 含转 换转 出、级 别调 整出 份
（金） 额。
7.4.7.10 未分配利润
广发理财 7 天债券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 18,527,679.45 - 18,527,679.45
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 34 页共 58 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -18,527,679.45 - -18,527,679.45
本期末 - - -
广发理财 7 天债券 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 427,459,836.43 - 427,459,836.43
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -427,459,836.43 - -427,459,836.43
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 114,949.02 57,800.81
定期存 款利 息收 入 307,218,461.70 4,543,235.82
其他存 款利 息收 入 1.06 0.90
结算备 付金 利息 收入 2,940.98 9,450.00
其他 - -
合计 307,336,352.76 4,610,487.53
7.4.7.12 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目 本期 上年度 可比 期间 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 35 页共 58 页
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
14,035,281,332.83 1,422,967,368.85
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
13,972,489,909.47 1,417,019,621.73
减： 应 收利 息总 额 65,167,367.47 5,758,109.52
买卖债 券差 价收 入 -2,375,944.11 189,637.60
7.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 收入 。
7.4.7.14 交易费用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 交易 费用 。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 62,759.04 43,822.28
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 18,200.00 1,398.65
合计 496,959.04 421,220.93
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 36 页共 58 页
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广发证 券股 份有 限公
司
- - 435,700,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度可 比期 间广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 37 页共 58 页
末无应 付关 联方 佣金 余额 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 16,257,547.92 1,280,488.18
其中：支付销售机 构的客户
维护费 341,630.30 287,386.22
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15%(2017 年 3 月 31 日以 前 ：0.27%) 年费 率计
提。管 理费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.15%÷ 当年 天数(2017 年 3 月 31 日 以前 ：0.27%)
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
5,316,038.88 379,403.91
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05%(2017 年 3 月 31 日以 前 ：0.08%) 的年 费率
计提。 托管 费的 计算 方法 如下： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 38 页共 58 页
H ＝E× 0.05%÷ 当年 天数(2017 年 3 月 31 日 以前 ：0.08%)
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
724,765.88 4,803.81 729,569.69
广发证 券股 份有 限公
司
13,720.88 - 13,720.88
广发基 金管 理有 限公
司
86,307.62 950,652.28 1,036,959.90
合计 824,794.38 955,456.09 1,780,250.47
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财7 天债 券A 广发理 财7 天债 券B 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
362,015.60 1,838.68 363,854.28
广发证 券股 份有 限公
司
10,939.05 - 10,939.05
广发基 金管 理有 限公
司
30,478.84 23,015.19 53,494.03
合计 403,433.49 24,853.87 428,287.36
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% ， 对 于 由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额持
有人 ， 基 金年 销售 服务 费 率应自 其达 到 A 类条件 的 开放日 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额持
有人的 费率 。
本基金 B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ， 对于由 A 类 升级 为 B 类的 基金份 额持 有人 ，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 39 页共 58 页
基金年 销售 服务 费率 应自 其达 到 B 类 条件 的开 放日 后的下 一个 工作 日起 适 用 B 类 基金 份额 持有 人的
费率。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 销售 服务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金资 产中 划出 ，经 注册 登记机 构分 别支 付给 各
个基金 销售 机构 。若 遇法 定节假 日、 休息 日， 支付 日期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行股份 有限
公司
102,116,009.84 - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行股份 有限
公司
- - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 40 页共 58 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发理 财 7 天债 券 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发理 财 7 天债 券 B
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
620,433.31 114,949.02 3,595,483.27 57,800.81
注：本 基金 的部 分银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司 ，
中国工 商银
行股份 有限
公司
179929
17 贴 现国 债
29
一级市 场
分销
1,500,000.00 150,000,000.00
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 41 页共 58 页
广发证 券股
份有限 公司 ，
中国工 商银
行股份 有限
公司
- - - - -
7.4.11 利润分配情况
1、广 发理 财 7 天债 券 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
16,573,455.93 1,710,517.11 243,706.41 18,527,679.4
5
-
2、广 发理 财 7 天债 券 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
387,700,701.66 25,124,312.54 14,634,822.23 427,459,836.
43
-
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 79,892,760.16 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 42 页共 58 页
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
150414 15 农发 14 2018-01-02 99.75 807,000.00 80,498,250.00
合计
807,000.00 80,498,250.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负 责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效
评估。 合规 稽核 部、 金融 工程与 风险 管理 部对 公司 总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽 核部 、金 融工 程与 风险管 理部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 43 页共 58 页
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
上年末
2016 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 5,720,747,160.85 160,078,112.73
合计 5,720,747,160.85 160,078,112.73
注：1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2、 以上 未评 级的 债券 为剩 余期限 在一 年以 内的 国债 、 政策 性金 融债、 央行 票 据、 超 短期 融资 券
和同业 存单 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按长 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的 品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具，主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有 较好的流动性；在投资限 制中采取多种措施保障本 基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中，本基金投资组合
的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。
综上所 述， 本基 金的 流动 性良好 ，无 重大 流动 性风 险。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 44 页共 58 页
7.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风险 是开放 式基 金面 临的 最大 风险， 也往 往是 众多 风险 中最基 本和 最常 见的 ，
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本基 金管理 人通 过久 期 、 凸 性、 风险价 值模 型 （V AR ）
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
19,665,620,433.3
1
- - -
19,665,620,433.3
1
交易性 金融
资产
5,720,747,160.85 - - - 5,720,747,160.85
买入返 售金
融资产
2,819,297,888.96 - - - 2,819,297,888.96
应收利 息 - - - 157,998,523.45 157,998,523.45
资产总 计
28,205,665,483.1
2
- - 157,998,523.45
28,363,664,006.5
7
负债
卖出回 购金
融资产 款
79,892,760.16 - - - 79,892,760.16
应付管 理人
报酬
- - - 4,039,539.93 4,039,539.93
应付托 管费 - - - 1,346,513.31 1,346,513.31
应付销 售服
务费
- - - 404,496.89 404,496.89
应付交 易费
用
- - - 105,608.29 105,608.29
应付证 券清 - - - - - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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算款
应付利 润 - - - 16,042,917.85 16,042,917.85
其他负 债 - - - 349,000.00 349,000.00
应付利 息 - - - 44,844.40 44,844.40
负债总 计
79,892,760.16 - - 22,332,920.67 102,225,680.83
利 率 敏 感 度
缺口
28,125,772,722.9
6
- - 135,665,602.78
28,261,438,325.7
4
上年度 末
2016 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,033,595,483.27 - - - 3,033,595,483.27
交易性 金融
资产
160,078,112.73 - - - 160,078,112.73
存出保 证金 242.87 - - - 242.87
应收申 购款 - - - 1,012,900.00 1,012,900.00
应收利 息 - - - 7,251,388.48 7,251,388.48
资产总 计 3,193,673,838.87 - - 8,264,288.48 3,201,938,127.35
负债
卖出回 购金
融资产 款
9,999,865.00 - - - 9,999,865.00
应付管 理人
报酬
- - - 225,023.77 225,023.77
应付托 管费 - - - 66,673.70 66,673.70
应付销 售服
务费
- - - 53,060.70 53,060.70
应付交 易费
用
- - - 19,428.66 19,428.66
应付证 券清
算款
- - - - -
应付利 润 - - - 1,164,389.21 1,164,389.21
其他负 债 - - - 329,000.00 329,000.00
应付利 息 - - - 1,793.52 1,793.52
负债总 计 9,999,865.00 - - 1,859,369.56 11,859,234.56
利率敏 感度
缺口
3,183,673,973.87 - - 6,404,918.92 3,190,078,892.79
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -4,384,730.72 -21,852.29
市场利 率下 降 25 个 基点 4,392,732.69 21,858.29
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 外汇 投资 ，因 此无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 主要投资于银行间同业市 场交易的债券，且以摊余 成本计价，因此无重大
其他价 格风 险。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
（1） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
（2） 以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工 具中属于第二层级的余额为
5,720,747,160.85 元 ， 无 属 于第一 层级 和第 三层 级的 金额 （2016 年 12 月 31 日 ： 属 于第二 层级 的余 额
为 160,078,112.73 元， 无 属于第 一层 级和 第三 层级 的金额 ） 。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2、除 公允 价值 外， 截至 资 产负 债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 5,720,747,160.85 20.17
其中： 债券 5,720,747,160.85 20.17
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,819,297,888.96 9.94
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 19,665,620,433.31 69.33
4 其他各 项资 产 157,998,523.45 0.56
5 合计 28,363,664,006.57 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.92
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 79,892,760.16 0.28
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比
例的简 单平 均值 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 48 页共 58 页
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产
净值 的 40%” 。本 报告 期内 ，本基 金未 发生 超标 情况 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
69
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 98
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 127 天 ” ， 本报 告
期内， 本基 金未 发生 超标 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 6.19 0.28
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 49.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 30.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天
2.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
10.65 - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.80 0.28
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内投 资组 合平均 剩余 存续 期未 发生 超过 240 天 的情 况。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,428,677,168.36 5.06
其中： 政策 性金 融债 1,428,677,168.36 5.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 4,292,069,992.49 15.19
8 其他 - -
9 合计 5,720,747,160.85 20.24
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111789442 17 天 津银 行 CD241 8,000,000.00 794,412,844.91 2.81
2 111789375 17 贵 阳银 行 CD173 8,000,000.00 784,880,854.77 2.78
3 111789636 17 徽 商银 行 CD217 5,000,000.00 490,417,791.82 1.74
4 111783841
17 浙 江泰 隆商 行
CD039
3,400,000.00 337,443,625.70 1.19 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 50 页共 58 页
5 111789520
17 珠 海华 润银 行
CD132
3,000,000.00 297,821,927.07 1.05
6 111789455 17 徽 商银 行 CD215 3,000,000.00 294,386,006.95 1.04
7 170408 17 农发 08 2,500,000.00 249,693,118.05 0.88
8 150414 15 农发 14 2,500,000.00 249,375,842.22 0.88
9 111789568 17 湖 北银 行 CD149 2,500,000.00 248,202,748.67 0.88
10 110216 11 国开 16 2,200,000.00 220,171,847.28 0.78
8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0242%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0353%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0086%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用“ 摊 余成本法” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
8.9.2 根据 公开 市场 信息， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 也
未出现 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
157,998,523.45
4 应收申 购款
-
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
157,998,523.45
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发理 财 7 天债
券 A
16,263 32,423.29 3,821,448.81 0.72% 523,478,448.62 99.28%
广发理 财 7 天债
券 B
15
1,848,942,5
61.89
27,680,422,503
.71
99.81% 53,715,924.60 0.19%
合计
16,278
1,736,173.8
7
27,684,243,952
.52
97.96% 577,194,373.22 2.04%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
广发理 财 7 天债 券 A 4,708.95 0.0009%
广发理 财 7 天债 券 B - -
合计 4,708.95 0.0000% 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 52 页共 58 页
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发理 财 7 天债 券 A 0
广发理 财 7 天债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发理 财 7 天债 券 A 0
广发理 财 7 天债 券 B 0
合计 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
项目 广发理 财 7 天债 券 A 广发理 财 7 天债 券 B
基金合 同生 效日 （2013 年 6 月 20 日）
基金份 额总 额
410,479,819.51 532,275,667.70
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 164,065,411.99 3,026,013,480.80
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,633,614,466.51 54,748,687,253.52
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 2,270,379,981.07 30,040,562,306.01
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 527,299,897.43 27,734,138,428.31
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
2017 年 3 月 1 日至 2017 年 3 月 30 日 15 ：00 止 ， 本基金 以通 讯方 式召 开了 基金份 额持 有人 大
会，2017 年 3 月 31 日 ， 本基金 管理 人对 本次 大会 表决进 行了 计票 ，表 决结 果为本 次会 议议 案获 得
通过 。 本 基金 的管 理费 率 由 0.27% 降 低为 0.15% ， 托 管费率 由 0.08% 降低 为 0.05% 。 有 关重 要事 项详
情可见 本基 金管 理人 在 《中 国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报 》 及 本公 司网 站 （www.gffunds.com.cn ）
于 2017 年 4 月 6 日 刊登 的 《关 于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会表 决结 果暨
决议生 效的 公告 》 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
除上述 事项 外， 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审 计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中天证 券 1 - - - - -
东兴证 券 2 - - - - -
中金公 司 4 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
华创证 券 4 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
上海华 信证 券 1 - - - - - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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万和证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
光大证 券 3 - - - - -
广发证 券 8 - - - - 新增 2 个
国元证 券 2 - - - - -
安信证 券 5 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
申万宏 源 6 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
银河证 券 4 - - - - -
招商证 券 4 - - - - 新增 1 个
方正证 券 7 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
江海证 券 - - - - - 减少 1 个
信达证 券 3 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
中信证 券 5 - - - - 新增 1 个
中投证 券 1 - - - - 减少 2 个
民生证 券 3 - - - - -
西藏东 方财 富
证券
2 - - - - 新增 2 个
川财证 券 2 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - 减少 1 个
中银国 际 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
天风证 券 3 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
英大证 券 2 - - - - - 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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国盛证 券 1 - - - - -
中泰证 券 4 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
东北证 券 4 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
华泰证 券 5 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
万联证 券 4 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.7.2 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过 0.5% 的 情况 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金元 旦假 期前暂 停申 购业 务
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-26 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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的公告
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华林 证券 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-18
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 基煜 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-08
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 凤凰 金信 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-29
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 伯嘉 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-29
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 金石 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-20
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 洪泰 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-20
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金调 整大 额申购 限额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-17
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金恢 复正 常申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-14
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 通华 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-29
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金国 庆节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-26
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华夏 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-25
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金调 整 A 类份额 申购 限额 、
暂停 B 类 份额 申购 业务 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-08-15
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金端 午节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-05-23
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 7 天债
券型证 券投 资基 金劳 动节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-04-25
16
关于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 表决 结果 暨决议 生效 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-04-06
17
关于增 加方 正证 券为 旗下 部分基 金代 销机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-30
18
关于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金清 明
节假期 前暂 停申 购业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-28
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 肯特 瑞基 金
（京东 金融 ） 为 旗下 部分 基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-20
20
关于召 开广 发理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金
基金份 额持 有人 大会 的第 二次提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-03
21 关于召 开广 发理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2017-03-02 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 57 页共 58 页
基金份 额持 有人 大会 的第 一次提 示性 公告 报》 、 《 上海 证券 报》
22
广发基 金管 理有 限公 司关 于召开 广发 理 财 7
天债券 型证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-03-01
23
关于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金春 节
假期前 暂停 申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-01-20
24
关于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金调 整
大额申 购限 额的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-01-04
25
关于广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金调 整
大额申 购限 额的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-01-03
§12
影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构 1 20171116-20171213 0.00
19,036,1
47,760.8
8
17,028,2
70,262.6
3
2,007,87
7,498.25
7.10%
2 20170101-20170621
3,000,00
0,000.00
2,086,05
9,337.15
5,086,05
9,337.15
0.00 0.00%
3 20170621-20171231 0.00
25,155,1
32,367.7
3
0.00
25,155,1
32,367.7
3
89.01
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ； 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ； 若 个别 投 资
者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元， 基金还 可能 面临 转换 运 作 方
式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理
应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
§ 13
备 查 文件目 录
13.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金募集 的文 件
2.《广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
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3.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4.《广 发理 财 7 天债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
5.法律 意见 书
6.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照
7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 七日
