广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
广 发 全球 精 选股 票 型证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年三 月二十 七日
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 2 页共 66 页
§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 3 页共 66 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 14
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 15
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 15
6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 16
6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 48
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 49
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 49
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 50 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 4 页共 66 页
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 55
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 57
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 57
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 58
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 58
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 58
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 59
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 59
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 59
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 60
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 60
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 64
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 65
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 65
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 66
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 66
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 66
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 5 页共 66 页
§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
基金简 称 广发全 球精 选股 票(QDII)
基金主 代码 270023
交易代 码 270023( 前端) -( 后端)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 18 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 904,878,617.44 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过在 全球 市场 进行 积极 的资产 配置 和组 合管 理 ， 有效分 散基 金的 投资 组
合风险 ，实 现基 金资 产的 持续、 稳健 增值 。
投资策 略
本 基 金 将 通 过 自 上 而 下 的 资 产 配 置 策 略 和 自 下 而 上 的 个 股 精 选 策 略 进 行
基金资 产的 投资 组合 构建 ， 注重 国际 宏观 经济 环境 、 政治 形势、 区域 市场
和证券 市场 走势 的综 合分 析， 并强 调公 司品 质与 成 长性的 结合 ， 由此 确定
基金资 产在 国家 与地 区间 的区域 配置 以及 在股 票 、 债券和 现金 等各 类资 产
类别上 的投 资比 例， 并通 过自下 而上 的个 股精 选， 挖掘定 价合 理、 具备 持
续竞争 优势 的上 市公 司股 票进行 投资 ，并 有效 控制 下行风 险。
业绩比 较基 准 60%× MSCI 全球 指数 （MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险 和收益 高于 货币 基金 、 债 券 基金和 混合 型基 金，
具有较 高风 险、 较高 预期 收益的 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 6 页共 66 页
信息披露
负责人
姓名 段西军 郭明
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 孙树明 易会满
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 -
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Limited
中文 - 渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 -
香港中 环德 辅道 中四 至四 A 号 渣打 银
行大 厦 32 楼
办公地 址 -
香港 九龙观塘光观 塘路三百八 十八号
渣打中 心 15 楼
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 7 页共 66 页
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国? 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 102,349,817.76 -13,816,508.40 -62,876,722.58
本期利 润 309,733,866.29 34,585,297.10 -90,312,173.06
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 0.3751 0.0535 -0.1704
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 22.95% 3.66% -10.93%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 29.39% 3.86% 5.83%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 53,002,080.46 79,484,645.66 231,538,259.70
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 0.0586 0.1192 0.3017
期末基 金资 产净 值 1,522,736,909.14 972,995,896.33 1,171,744,878.74
期末基 金份 额净 值 1.683 1.459 1.527
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
116.47% 67.30% 61.08%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 8 页共 66 页
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 2.50% 1.26% 4.46% 0.47% -1.96% 0.79%
过去六 个月 10.36% 1.12% 7.98% 0.48% 2.38% 0.64%
过去一 年 29.39% 0.92% 18.19% 0.46% 11.20% 0.46%
过去三 年 42.22% 1.14% 30.13% 0.76% 12.09% 0.38%
过去五 年 127.61% 1.01% 36.50% 0.74% 91.11% 0.27%
自基金 合同 生效
起至今
116.47% 0.99% 42.82% 0.91% 73.65% 0.08%
注：（1） 本基 金自 2014 年 6 月 10 日起 ，将 基金 业 绩比较 基准 由 “ 摩根 士丹 利 综合亚 太（ 除日
本）总 收益 指数 ” 变 更为 “6 0% × M SC I 全球 指数 （MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数 ” 。
（2） 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。
3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2010 年 8 月 18 日至 2017 年 12 月 31 日) 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 9 页共 66 页
注： 本 基金 自 2014 年 6 月 10 日 起， 将 基金 业绩 比较 基准由 “ 摩 根士 丹利 综合 亚 太 （除 日本） 总
收益指 数 ” 变更 为 “60% × M SC I 全球指 数（MSCI World Index ）+40%× 恒 生指数 ” 。
3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金
基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 10 页共 66 页
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 1.870 132,079,829.92 61,139,049.04 193,218,878.96 -
2016 1.250 79,805,596.52 8,431,149.35 88,236,745.87 -
2015 0.450 5,642,392.73 2,383,147.18 8,025,539.91 -
合计 3.570 217,527,819.17 71,953,345.57 289,481,164.74 -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 29 个 部门： 权益投 资一 部、 权益 投
资二部、固定收益管理总 部、指数投资部、量化投 资部、资产配置部、数据 策略投资部、国际业务
部、研究发展部、产品设 计部、营销管理部、机构 理财部、渠道管理总部、 养老金与战略业务部、
北京分公司、广州分公司 、上海分公司、互联网金 融部、中央交易部、基金 会计部、注册登记部、
信息技术部、合规稽核部 、金融工程与风险管理部 、规划发展部、人力资源 部、财务部、综合管理
部、北京办事处。此 外， 还出资设立了瑞元资本管 理有限公司、广发国际资 产管理有限公司（香港
子公司 ） ， 参股 了证 通股 份 有限公 司。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 161 只 开放式 基金 ，管 理资 产规 模为 2799 亿 元。
同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资组 合、社 保基 金投 资和 养老 基金投 资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 （助 证券从 业 说明 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 11 页共 66 页
理）期限 年限
任职日 期 离任日 期
余昊
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
港深股 票基 金
的基金 经理 ；
广发道 琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ）
基金的 基金 经
理
2016-10-27 - 8 年
余昊先 生， 理学 硕士 ，持
有中国 证券 投资 基金 业从
业证书 。曾 任广 发基 金管
理有限 公司 研究 发展 部研
究员、 国 际业 务部 研究 员、
基金经 理助 理、 投 资经 理。
现任广 发沪 港深 新机 遇股
票型证 券投 资基 金基 金经
理 （自 2016 年 6 月 7 日起
任职） 、 广发 全球 精选 股票
型证券 投资 基金 基金 经理
（自 2016 年 10 月 27 日起
任职） 、 广发 道琼 斯美 国石
油开发 与生 产指 数证 券投
资基金 （QDII-LOF ）基金
经理（ 自 2017 年 2 月 28
日起任 职） 。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
全球精选股票证券投资基 金基金合同》和其他有关 法律法规的规定，本着诚 实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金持有人谋求最大 利益。本报告期内，基
金运作 合法 合规 ， 无损 害基 金持有 人利 益的 行为 ， 基金 的投资 管理 符合 有关 法规 及基金 合同 的 规 定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 12 页共 66 页
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ； 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的
第三方信息，对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查，并由相关投资组合
经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释； 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5
日内的 股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析，发现异常 情况再做进一步的调查
和核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为主动型开放 式基金。本报告期内，本 投资组合与本公司管理的 其他主动型投资组
合未发生过同日反向交易 的情况；与本公司管理的 被动型投资组合发生过同 日反向交易的情况，但
成交较 少的 单边 交易 量不 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 。这 些交 易不 存在 任何 利益输 送的 嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年全 球股 市普 遍向 好 ， 全 年新 兴市 场涨 幅超 过 30% ， 发达 市场 也取 得了 较好的 收益 。 债券
逐步脱 离多 年的 牛市 ， 而大 宗商品 随着 经济 复苏 和弱 势美元 表现 也较 好 。 在 资产 价格普 遍向 好背 后 ，
是全球 经济 的全 面复 苏 ， 美 国企业 盈利 在税 改的 刺激 下大幅 跃升 ， 欧洲 和日 本的 经济复 苏大 超预 期 ，
中国在供给侧改革的刺激 下也实现了企业盈利的快 速提升。同时，在货币政 策方面，美联储依然保
持着落后曲线的货币政策 节奏，退出宽松带来的紧 缩效应的负面影响低于经 济增长带来正面影响，
为 2017 年 权益 类资 产 优 异 的表现 保驾 护航 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 13 页共 66 页
本基金 从 2016 年 观点 已转 乐观， 在 2017 年 保持 了较 高的仓 位。 在地 区配 置上 ，将投 资集 中 在
港股，对美股的投资逐步 降低到个位数占比。在行 业配置上，除了长期关注 的科技、消费、医药、
博彩和 汽车 ，我 们增 加了 银行保 险和 周期 品， 原因 是经济 复苏 带来 的价 值重 估。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 29.39% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 18.19% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
管理人 认 为 2018 年 全球 市 场将呈 现的 特征 是在 宏观 因素主 导下 的高 波动 性 ， 但 依然看 好全 年权
益类市 场取 得较 好的 收益 。 2017 年的 宏观 和微 观环 境是对 权益 类市 场特 别友 好的 。 过 渡 至 2018 年，
无论是 美国 、 日 欧或 是中 国， 微 观的 企业 盈利 依然 较为健 康， 但宏 观环 境对 投资者 的挑 战正 在出 现。
正在提升的通胀，有可能 最终促使货币政策从落后 曲线变为领先曲线，这将 对权益类市场造成负面
的冲击。各个市场对比之 下，港股依然是管理人最 看好的市场，因为较低的 估值和不断流入的港股
通南下资金给港股提供了 额外的安全边际和向上可 能性。管理人将根据市场 预期的发展灵活调整策
略，重 点发 掘盈 利复 苏超 预期的 公司 ，坚 持从 下往 上精选 个股 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人根据法律法规、监管要 求的变化和业务发展情况 ，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，继续致力于内控机制 的建立和完善，加强内
部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同得 到严格履行。公司合规
稽核部门按照规定的权限 和程序，独立地开展监察 稽核工作，发现问题及时 提出改进建议并督促相
关部门进行整改，同时定 期向监管部门、董事会和 公司管理层出具监察稽核 报告 。本报告期内，基
金管理人通过对本基金投 资和交易进行实时监控， 对投资证券的研究、决策 和交易，以及会计核算
和相关 信息 披露 工作 进行 了重点 检查 和合 规性 审核 ， 确保了 本基 金运 作符 合持 有人利 益最 大化 原则 ，
保障了 基金 运作 过程 中的 合法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部 门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 14 页共 66 页
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高 的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 合同 中 “ 基金 收 益与分 配 ” 之“ 基 金收 益分 配原则 ” 的 相关 规定 ， 2017 年 6 月 29 日广 发
全球精 选股 票型 证券 投资 基金分 别 每 10 份基 金份 额 分配人 民 币 1.870 元 ， 美元 现汇基 金份 额的 每份
额分配金额为人民币份额 的每份额分配数额按照权 益登记日前一工作日美元 估值汇率折算后的美元
金额， 计算 结果 以美 元为 单位， 符合 基金 合同 规定 。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 广发 全球 精选 股票 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，广发全球精 选股票型证券投资基金的 管理人 ——广发基金管理 有限公司在广发全
球精选股票型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费
用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本 托 管 人 依 法 对 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 广 发 全 球 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2017广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 15 页共 66 页
年年度报告中财 务指标、 净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§ 6
审 计 报告
德师报( 审) 字(18) 第 P01510 号
广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金全 体持 有人 ：
6.1 审计意见
我们审计了广发全球精选 股票型证券投资基金（以 下简称 “ 广发全球精选股票 （QDII ）” ）的财
务报表 ，包 括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2017 年度 的利 润表 、所 有者 权益（ 基金 净值 ）变
动表以 及相 关财 务报 表附 注。
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和中国证券监 督管理委员会发布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 编制 ，公 允反 映了广 发全 球精 选股 票（QDII ）2017 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2017 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独 立于 广发 全球 精选 股票 （QDII ） ， 并履行 了职 业道德 方面 的其 他责 任 。 我们相 信 ， 我 们获 取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
6.3 其他信息
广发全球 精选股票 （QDII ）的基金 管理人 广发基金 管理有限 公司管 理层对其 他信息负 责。其 他
信息包 括广 发全 球精 选股 票 （QDII ） 年度报告 中涵 盖 的信息 ， 但 不包 括财 务报 表 和我们 的审 计报 告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基 于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 16 页共 66 页
6.4 管理层对财务报表的 责任
基金管理人管理层负责按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行业实务
操作的有关规定编制财务 报表，使其实现公允反映 ，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财 务报表时 ，基金 管理人管 理层负 责评估广 发全球精 选股票 （QDII ） 的持续经 营能力 ，
披露与 持续 经营 相关 的事 项 （ 如适用 ） ， 并运 用持 续 经营假 设， 除非 基金 管理 人管 理 层计 划清 算广 发
全球精 选股 票（QDII ） 、终止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督广发 全球 精选 股票 （QDII ）的财务报 告过 程。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准 则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能导 致对广 发全球 精 选股票（QDII ）持续经营 能力产生 重大疑 虑的事 项 或情况是 否存在 重大不
确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结
论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。 然 而， 未来 的 事项或 情况 可能 导致 广发 全球精 选股 票 （QDII ）
不能持 续经 营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关
交易和 事项 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 17 页共 66 页
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
洪锐 明
江丽 雅
中国? 上海
2018 年 3 月 23 日
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 58,801,538.10 81,673,109.94
结算备 付金
29,205,217.74 52,339,473.11
存出保 证金
1,763,870.12 1,525,267.82
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,429,474,721.38 855,520,462.81
其中： 股票 投资
1,429,474,721.38 855,520,462.81
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,131,739.91 -
应收利 息 7.4.7.5 7,444.74 4,912.12 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 18 页共 66 页
应收股 利
500,000.00 119,459.80
应收申 购款
10,517,084.88 1,091,163.47
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,532,401,616.87 992,273,849.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 120.76
应付赎 回款
5,567,436.06 16,127,717.07
应付管 理人 报酬
2,368,545.64 1,673,858.79
应付托 管费
460,550.53 325,472.55
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 818,516.89 650,914.14
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 449,658.61 499,869.43
负债合计
9,664,707.73 19,277,952.74
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 904,878,617.44 666,969,532.01
未分配 利润 7.4.7.10 617,858,291.70 306,026,364.32
所有者权益合计
1,522,736,909.14 972,995,896.33
负债和所有者权益总 计
1,532,401,616.87 992,273,849.07
注： 报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 人 民币 1.683 元， 基金 份额 总 额 904,878,617.44广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 19 页共 66 页
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
346,591,687.78 61,696,403.81
1.利息 收入
424,870.19 1,633,604.35
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 424,870.19 1,633,604.35
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
141,985,062.24 5,581,822.82
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 126,554,112.71 -15,223,747.30
基金投 资收 益 7.4.7.13 - 2,280,189.02
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -2,243,905.43 9,782,832.66
股利收 益 7.4.7.16 17,674,854.96 8,742,548.44
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 207,384,048.53 48,401,805.50
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-4,310,271.32 4,620,514.58
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 1,107,978.14 1,458,656.56
减：二、费用
36,857,821.49 27,111,106.71
1．管 理人 报酬
24,138,628.00 17,022,817.67 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 20 页共 66 页
2．托 管费
4,693,622.10 3,309,992.37
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 7,549,956.07 6,370,264.08
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 475,615.32 408,032.59
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
309,733,866.29 34,585,297.10
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
309,733,866.29 34,585,297.10
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 全球 精选 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
666,969,532.01 306,026,364.32 972,995,896.33
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 309,733,866.29 309,733,866.29
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
237,909,085.43 195,316,940.05 433,226,025.48
其中：1.基 金申 购款 932,489,099.70 631,081,027.21 1,563,570,126.91
2.基金 赎回 款 -694,580,014.27 -435,764,087.16 -1,130,344,101.43
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
- -193,218,878.96 -193,218,878.96 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 21 页共 66 页
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
904,878,617.44 617,858,291.70 1,522,736,909.14
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
767,381,125.37 404,363,753.37 1,171,744,878.74
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 34,585,297.10 34,585,297.10
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-100,411,593.36 -44,685,940.28 -145,097,533.64
其中：1.基 金申 购款 732,872,109.62 334,338,436.02 1,067,210,545.64
2.基金 赎回 款 -833,283,702.98 -379,024,376.30 -1,212,308,079.28
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -88,236,745.87 -88,236,745.87
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
666,969,532.01 306,026,364.32 972,995,896.33
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 22 页共 66 页
广发全球精选股票型证券 投资基金( 原名为广发亚太( 除日本) 精选股票型证券投资基金，以下简
称“ 本 基金 ”) 经中 国证 券监 督管理 委员 会(“ 中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2010]644 号 《关 于同 意广 发亚 太( 除
日本) 精 选股 票型 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核准 ， 由广发 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国
证券投资基金法》、《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》、《合格境内 机构投资者境外证券投
资管理 试行 办法 》 等 有关 规 定和 《广发 亚太( 除日 本) 精 选股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 (“ 基金合 同”)
发起， 于 2010 年 8 月 18 日募集 成立 。本 基金 的基 金管理 人为 广发 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人
为中国 工商 银行 股份 有限 公司， 境外 资产 托管 人为 渣打银 行(香港) 有 限公 司(Standard Chartered Bank
(Hong Kong) Limited) 。本基金已 向中 国证 监会 备案 ，并 于 2010 年 8 月 18 日 获得确 认。
本基金 募集 期为 2010 年 7 月 19 日至 2010 年 8 月 16 日，本 基金 为契 约型 开放 式基金 ，存 续期
限不定 ， 首 次设 立募 集为 人民 币 540,598,089.38 元 ， 有效认 购户 数 为 6,610 户 。 其中， 认购 款项 在基
金验资 确认 日之 前产 生的 银行利 息共 计人 民币 23,922.99 元 ，折 合基 金份 额 23,922.99 份， 按照 基金
合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所有限公
司验资 。 基金 合同 于 2010 年 8 月 18 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 540,598,089.38 份。
根据本 基金 的管 理人 于 2014 年 6 月 10 日 发布 的《 关于广 发亚 太（ 除日 本） 精选股 票型 证券 投
资基金份额持有人大会决 议生效公告》，变更本基 金的投资范围及相关事项 ，本基金的投资范围将
由修改前主要投资亚太地 区（除日本）变更为投资 于全球主要证券市场。基 于上述投资范围的变更
并根据法律法规的更新情 况，相应地对《基金合同 》中 有关本基金的名称、 基金的投资目标、投资
理念、投资策略和业绩比 较基准及其他部分条款， 按照相关法律法规及中国 证监会的有关规定进行
修改，广发亚太（除日本 ）精选股票型证券投资基 金份额持有人大会决议经 中国证券监督管理委员
会于 2014 年 6 月 9 日备 案 确认 ， 自 该日 生效 。 根据 《关 于广 发亚 太 （除 日本 ） 精 选股 票型 证券 投资
基金变更 投资 范围等 事项 的议案》 及《< 广发 亚太 （ 除日本） 精选 股票型 证券 投资基金 基金 合同> 修
改说明》的规定，经与基 金托管人中国工商银行股 份有限公司协商一致，基 金管理人已将《广发亚
太（除日本）精选股票型 证券投资基金基金 合同》 、《广发亚太（除日本） 精选股票型证券投资基
金托管协议》修订为《广 发全球精选股票型证券投 资基金基金合同》、《广 发全球精选股票型证券
投资基金托管协议》，并 据此更新了《广发全球精 选股票型证券投资基金招 募说明书》，上述文件
已经报中国证监会审核。 修订后的文件将自中国证 监会备案确认本次持有人 大会决议生效之日起生
效，原《广发亚太（除日 本）精选股票型证券投资 基金基金合同》、《广发 亚太（除日本）精选股
票型证 券投 资基 金托 管协 议》失 效。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》、《合格
境内机构投资者境外证券 投资管理试行办法》和基 金合同等有关规定，本基 金的投资范围包括：股广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 23 页共 66 页
票及其他权益类证券包括 中国证监会允许投资的普 通股、优先股、存托凭证 、公募股票基金等；现
金、债券及中国证监会允 许投资的其它金融工具包 括银行存款、可转让存单 、回购协议、短期政府
债券等货币市场工具；政 府债券、公司债券、可转 换债券、债券基金、货币 基金等及经中国证监会
认可的国际金融组织发行 的证券；中国证监会认可 的境外交易所上市交易的 金融衍生产品等。本基
金的基金资产将投资于全 球主要证券市场，其中投 资于与中国证监会签订了 双边监管合作谅解备忘
录国家 或地 区以 外的 其他 国家或 地区 证券 市场 挂牌 交易的 证券 资产 不超 过基 金资产 净值 的 10% 。如
与中国证监会签订双边监 管合作谅解备忘录的国家 或地区增加、减少或变更 ，本基金投资的主要证
券市场将相应调整。如法 律法规或监管机构以后允 许本基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后 ，可 以将 其纳 入投 资范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准采 用：60%× MSCI 全球 指数 （MSCI World Index ）+40%× 恒 生指 数。
本基金 的财 务报 表 于 2018 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 （以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 24 页共 66 页
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资、基金 投资、资产支持证券和衍 生工具投资等，其中股
票投资、债券投资、基金 投资和资产支持证券在资 产负债表 中作为交易性金 融资产列报，衍生工具
投资在 资产 负债 表中 作为 衍生金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认： （1） 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
（2）该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬转移 给转入方；（3）该金
融资产已转移，虽然本基 金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制 。金融负债的现时义务全 部或部分已经解除的，才 能终止确认该金融负债
或其一 部分 。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
（1） 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
股票持有期间获得的股票 股利（包括送红股和公积 金转增股本），于除息日 按股权登记日持有
的股数 及送 股或 转增 比例 ，计算 确定 增加 的股 票数 量。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 25 页共 66 页
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息（ 作为应 收利 息单 独核 算） 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债 券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3） 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证（包括配股权 证），在除权日按照持有 的股数及获赠比例，计算 确定增加的权证数
量，成 本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4） 基金 投资
买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（5） 期货 投资
期货投资于相关合同签署 日以公允价值进行初始计 量，并以公允价值进行后 续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期 货交易每日无负债结算确 认的相关金融资产和金融 负债，与相关的期货暂
收暂付 款之 间按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表内 列示 。
（6） 资产 支持 证券
买入资 产支 持证 券于 交易 日按资 产支 持证 券的 公允 价值入 账 ， 相 关交 易费 用直 接计入 当期 损益 ，
上述公 允价 值不 包含 资产 支持证 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 （作 为应收 利息 单 独 核 算 ） 。
卖出资产支持证券于交易 日确认资产支持证券投资 收益。卖出资产支持证券 按移动加权平均法
结转成 本。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 26 页共 66 页
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方 最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和市价折扣法
等。采用估值技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得可观察输入 值或取得不切实可行的
情况下 ，才 使用 不可 观察 输入值 。
本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债，其公允价值计量基 于公允价值的输入
值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间 接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 27 页共 66 页
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确 认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据 交易申请日利润分配（未 分配利润）已实现与未实 现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为 已实现损益平准金和未实 现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或
基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 利润 分配 （未分 配利 润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
（1） 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
（2） 除 贴息 债外 的债 券利 息收入 在持 有债 券期 内， 按债券 的票 面价 值和 票面 利率计 算的 利息 扣
除适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得 税后的净额，逐日确认债 券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的 附息债，根据其发行价、 到期价和发行期限推算内 含利率后，逐日确认债
券利息 收入 。
（3） 买入 返售 金融 资产 收 入按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本在 返售 期内 以实 际利率 法逐 日计 提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（4） 资 产支 持证 券利 息收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额， 扣除 应 由资产 支持 证券 发
行企业 代扣 代 缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 。
2. 投 资收 益
（1） 股票 投资 收益 于交 易 日按卖 出股 票交 易日 的成 交总额 扣除 应结 转的 股票 投资成 本的 差额 确
认。
（2） 债券 投资 收益 于交 易 日按卖 出债 券交 易日 的成 交总额 扣除 应结 转的 债券 投资成 本与 应收 利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
（3） 基金 投资 收益 于交 易 日按卖 出或 赎回 基金 的成 交总额 扣除 应结 转的 基金 投资成 本的 差额 确
认。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 28 页共 66 页
（4） 资产 支持 证券 投资 收 益于交 易日 按卖 出资 产支 持证券 交易 日的 成交 总额 扣除应 结转 的资 产
支持证 券投 资成 本与 应收 利息(若有) 后 的差 额确 认。
（5） 衍生 工具 投资 收益 于 交易日 按交 易日 的成 交总 额扣除 应结 转的 衍生 工具 投资成 本后 的差 额
确认。
（6） 股 利收 益和 基金 分红 收益于 除息 日确 认， 并 按 宣告的 分红 派息 比例 计算 的金额 扣除 股票 和
基金上 市所 在地 适用 的预 交所得 税后 的净 额入 账。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值× 1.80% 的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值× 0.35% 的年费 率逐 日计 提。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 的交易费用发生时按照确 定的金额计入交易
费用。
卖出回购金融资产支出按 卖出回购金融资产款的摊 余成本在回购期内以实际 利率法逐日计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每份 基金 份额 每
次分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 每份 基金 份额 可供分 配利 润的 10% ，若 基金合 同生 效不 满 3 个
月可不 进行 收益 分配 ；
2. 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转为基金份额进行再 投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方 式是现金分红；如投资
者在不同销售机构选择的 分红方式不同，基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为
准；
3. 基 金的 收益 分配 比例 应 当以期 末可 供分 配利 润为 基准计 算 。 期 末可 供分 配 利润指 期末 资产 负
债表中 未分 配利 润与 未分 配利润 中已 实现 收益 的孰 低数；
4. 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
5. 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ； 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 29 页共 66 页
6. 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，折算后记 账本位币金额与原
记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后记账本 位币金 额与原记账本位币 金额的差额作为公允价
值变动 处理 ，直 接计 入当 期损益 。
7.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1
号《财 政部 、国 家税务 总 局关于 企业 所得 税若干 优 惠政策 的通 知》 、财税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发教 育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通 知 》 、 财 税[2017]90 号 《 关
于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的通知 》及其他 相关境内外税务 法规和实务操作，主要
税项列 示如 下： 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 30 页共 66 页
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免
征营业 税或 增值 税；2018 年 1 月 1 日 起， 公开 募集 证券投 资基 金运 营过 程中 发生的 其他 增值 税应 税
行为， 以基 金管 理人 为增 值税纳 税人 ，暂 适用 简易 计税方 法， 按 照 3% 的 征收 率缴纳 增值 税。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 基 金取 得的 源自 境外 的 收入 ， 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相 关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 58,801,538.10 81,673,109.94
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 58,801,538.10 81,673,109.94
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,193,767,478.89 1,429,474,721.38 235,707,242.49
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 31 页共 66 页
其他 - - -
合计 1,193,767,478.89 1,429,474,721.38 235,707,242.49
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 827,197,268.85 855,520,462.81 28,323,193.96
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 827,197,268.85 855,520,462.81 28,323,193.96
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,793.33 3,980.88
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,651.41 931.24
应收债 券利 息 - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 32 页共 66 页
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 7,444.74 4,912.12
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 818,516.89 650,914.14
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 818,516.89 650,914.14
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 19,658.61 59,869.43
预提费 用 430,000.00 440,000.00
合计 449,658.61 499,869.43
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 33 页共 66 页
上年度 末 666,969,532.01 666,969,532.01
本期申 购 932,489,099.70 932,489,099.70
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -694,580,014.27 -694,580,014.27
本期末 904,878,617.44 904,878,617.44
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份 （金 ）额 ，赎 回含转 换转 出份 （金 ）额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 79,484,645.66 226,541,718.66 306,026,364.32
本期利 润 102,349,817.76 207,384,048.53 309,733,866.29
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
64,386,496.00 130,930,444.05 195,316,940.05
其中： 基金 申购 款 99,517,967.53 531,563,059.68 631,081,027.21
基金赎 回款 -35,131,471.53 -400,632,615.63 -435,764,087.16
本期已 分配 利润 -193,218,878.96 - -193,218,878.96
本期末 53,002,080.46 564,856,211.24 617,858,291.70
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 345,295.77 1,544,759.67
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 65,488.34 53,888.41
其他 14,086.08 34,956.27
合计 424,870.19 1,633,604.35
7.4.7.12 股票投资收益 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 34 页共 66 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,621,536,629.34 1,414,881,528.12
减：卖 出股 票成 本总 额 1,494,982,516.63 1,430,105,275.42
买卖股 票差 价收 入 126,554,112.71 -15,223,747.30
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 - 68,968,888.87
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 - 66,688,699.85
基金投 资收 益 - 2,280,189.02
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 44,705.13 -
减：卖 出权 证成 本总 额 - -
买卖权 证差 价收 入 44,705.13 -
注：本 项包 含权 证行 权产 生的差 价收 入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
单位： 人民 币元 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 35 页共 66 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股指期 货投 资收 益 -2,288,610.56 9,782,832.66
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 17,674,854.96 8,623,687.74
基金投 资产 生的 股利 收益 - 118,860.70
合计 17,674,854.96 8,742,548.44
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 207,384,048.53 48,401,805.50
—— 股 票投 资 207,384,048.53 48,401,805.50
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 股 指期 货 - -
3.其他 - -
合计 207,384,048.53 48,401,805.50
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 36 页共 66 页
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,105,681.18 1,454,714.57
基金转 换费 收入 2,296.96 2,271.61
其他 - 1,670.38
合计 1,107,978.14 1,458,656.56
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 7,549,956.07 6,370,264.08
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 7,549,956.07 6,370,264.08
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 720.63 611.15
账户维 护费 200.00 -
其他 114,694.69 27,421.44
合计 475,615.32 408,032.59
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 37 页共 66 页
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户
机构、 直销 机构
广发控 股 （香 港） 有限 公司 （GF Holdings (Hongkong)
Corporation Limited)
与管理 人受 同一 控制
渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司
基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited
（广发 国际 资产 管理 有限 公司）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发控 股(香港) 有
限公司
- - 26,671,470.96 0.93%
广发证 券股 份有 限
公司
1,864,115,138.67 53.71% 99,758,372.35 3.50%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 38 页共 66 页
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发控 股(香港)有限
公司
- - - -
广发证 券股 份有 限公
司
1,864,115.09 48.99% 406,601.10 49.68%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发控 股(香港)有限
公司
13,335.74 0.39% - -
广发证 券股 份有 限公
司
99,758.38 2.88% 99,758.38 15.33%
注：1 、股 票交 易佣 金的 计 提标准 ：支 付佣 金= 股 票成 交金额× 佣金 比例 。
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立。
3、本 基金 对该 类交 易的 佣 金的计 算方 式是 按双 方约 定的佣 金率 计算 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 24,138,628.00 17,022,817.67
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,166,003.10 1,375,678.47
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.8% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 1.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 39 页共 66 页
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,693,622.10 3,309,992.37
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.35% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.35%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 50,737,694.21 50,737,694.21
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 40 页共 66 页
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 50,737,694.21 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 - 50,737,694.21
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
- 7.61%
注：基 金管 理人 本报 告期 内持有 本基 金份 额变 动的 相关费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
渣打银 行(香港) 有 限公 司
37,354,773.9
6
24,125.72
35,768,537.3
4
19,119.47
中国工 商银 行股 份有 限公
司
21,446,764.1
4
321,170.05
45,904,572.6
0
1,525,640.20
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 渣打 银行( 香
港) 有限 公司 保管 ，按 银行 同业利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基 金本 报告 期内 及上 年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 41 页共 66 页
1 2017-06-30 -
2017-
06-29
1.870
132,079,829.
92
61,139,049.0
4
193,218,878.
96
-
合计
1.870
132,079,829.
92
61,139,049.0
4
193,218,878.
96
-
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
940
HK
CHINA
ANIM
AL
HEALT
H
CARE
LTD
2015-03
-30
重大事
项
0.00 - - 573,000.00 2,132,091.76 0.00 -
注：该 股票 由于 未能 刊 发 2014 年全 年业 绩而 持续 停 牌，基 金管 理人 根据 最新 可得信 息 于 2017
年 6 月 21 日起 将该 股票 的 估值调 整 为 0。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 42 页共 66 页
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当 的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负 责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效
评估。 合规 稽核 部、 金融 工程与 风险 管理 部对 公司 总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽 核部 、金 融工 程与 风险管 理部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上 增 加信 用风 险 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 ，因 此与 债券相 关的 信用 风险 不重 大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 43 页共 66 页
本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具，主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有 较好的流动性；在投资限 制中采取多种措施保障本 基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中，本基金投资组合
的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。
综上所 述， 本基 金的 流动 性良好 ，无 重大 流动 性风 险。
7.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中 金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风险 是开放 式基 金面 临的 最大 风险， 也往 往是 众多 风险 中最基 本和 最常 见的 ，
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 管理 人通 过久 期、 凸性、 风险 价值 模型 （V AR ） 等方 法来 评估 投资 组合 中债券 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 58,801,538.10 - - - 58,801,538.10
结算备 付金 8,866,549.17 - - 20,338,668.57 29,205,217.74
交易性 金融 资产 - - - 1,429,474,721.38
1,429,474,721.
38
应收股 利 - - - 500,000.00 500,000.00
应收利 息 - - - 7,444.74 7,444.74
应收申 购款 1,008,596.05 - - 9,508,488.83 10,517,084.88
应收证 券清 算款 - - - 2,131,739.91 2,131,739.91
存出保 证金 1,763,870.12 - - - 1,763,870.12
资产总 计 70,440,553.44 - - 1,461,961,063.43 1,532,401,616.广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 44 页共 66 页
87
负债
应付赎 回款 - - - 5,567,436.06 5,567,436.06
应付管 理人 报酬 - - - 2,368,545.64 2,368,545.64
应付托 管费 - - - 460,550.53 460,550.53
应付交 易费 用 - - - 818,516.89 818,516.89
其他负 债 - - - 449,658.61 449,658.61
负债总 计 - - - 9,664,707.73 9,664,707.73
利率敏 感度 缺口 70,440,553.44 - - 1,452,296,355.70 1,522,736,909.
14
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 81,673,109.94 - - - 81,673,109.94
结算备 付金 10,347,208.20 - - 41,992,264.91 52,339,473.11
交易性 金融 资产 - - - 855,520,462.81
855,520,462.8
1
应收股 利 - - - 119,459.80 119,459.80
应收利 息 - - - 4,912.12 4,912.12
应收申 购款 141,317.55 - - 949,845.92 1,091,163.47
存出保 证金 1,525,267.82 - - - 1,525,267.82
资产总 计 93,686,903.51 -
-
898,586,945.56 992,273,849.0
7
负债
应付赎 回款 - - - 16,127,717.07 16,127,717.07
应付管 理人 报酬 - - - 1,673,858.79 1,673,858.79
应付托 管费 - - - 325,472.55 325,472.55
应付证 券清 算款 - - - 120.76 120.76
应付交 易费 用 - - - 650,914.14 650,914.14
其他负 债 - - - 499,869.43 499,869.43
负债总 计 - - - 19,277,952.74 19,277,952.74
利率敏 感度 缺口 93,686,903.51
- - 879,308,992.82
972,995,896.3
3
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 45 页共 66 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 21,861,959.02 36,761,170.00 4.31 58,623,133.33
交易性 金融 资
产
118,927,667.36 1,310,547,054.02 - 1,429,474,721.38
应收利 息 410.94 - - 410.94
应收证 券清 算
款
- 808,411.62 - 808,411.62
应收申 购款 3,779,848.67 - - 3,779,848.67
结算备 付金 1,601.86 20,337,066.71 - 20,338,668.57
资产合计 144,571,487.85 1,368,453,702.35 4.31 1,513,025,194.51
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 298,977.09 - - 298,977.09
其他负 债 1,121.07 - - 1,121.07
负债合计 300,098.16 - - 300,098.16
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
144,271,389.69 1,368,453,702.35 4.31 1,512,725,096.35 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 46 页共 66 页
项目
上年度末
2016 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 40,732,359.92 26,387,715.07 4.10 67,120,079.09
交易性 金融 资
产
124,047,281.39 731,473,181.42 - 855,520,462.81
应收股 利 37,459.80 - - 37,459.80
应收利 息 325.14 - - 325.14
应收申 购款 73,835.28 - - 73,835.28
结算备 付金 1,700.61 41,990,564.30 - 41,992,264.91
资产合计 164,892,962.14 799,851,460.79 4.10 964,744,427.03
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 66,134.24 - - 66,134.24
其他负 债 249.25 - - 249.25
负债合计 66,383.49 - - 66,383.49
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
164,826,578.65 799,851,460.79 4.10 964,678,043.54
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 76,079,582.28 48,233,902.18
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -76,079,582.28 -48,233,902.18
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 47 页共 66 页
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型（V AR ）等 指标 监控 投 资组合 面临 的市 场价 格波 动风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,429,474,721.38 93.88 855,520,462.81 87.93
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,429,474,721.38 93.88 855,520,462.81 87.93
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 88,272,866.68 45,101,377.12
业绩比 较基 准下 降 5% -88,272,866.68 -45,101,377.12
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
(1)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2)
以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 48 页共 66 页
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
1,429,474,721.38 元 ， 属 于 第三层 级的 余额 为 0.00 元 ， 无 属于 第二 层级 的金 额 （2016 年 12 月 31 日：
属于第 一层 级的 余额 为 854,987,406.41 元， 属于 第三 层级的 余额 为 533,056.40 元，无 属于 第二 层级
的金额 ） 。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
于本期 末， 本基金 持有 的 以公允 价值 计量 的金 融工 具中属 于第 三层 级的 余额 为 0.00 元（ 2016 年
12 月 31 日：533,056.40 元 ） 。该 项归 属于 第三 层级 的 金融工 具为 中国 动物 保健 品有限 公司 于香 港联
交所上 市的 股票 ，基 金管 理人 于 2017 年 6 月 22 日 起运用 现金 流量 折现 法对 该股票 进行 估值 。估 值
调整导 致本 报告 期新 增计 入损益 的损 失金 额人 民币 533,056.40 元。其 中， 公 司的预 期现 金流 量是 估
值模型 重要 的不 可观 测输 入值， 与公 允价 值正 相关 。
2.
除公 允价 值外 ，截 至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 1,429,474,721.38 93.28
其中： 普通 股 1,310,547,054.02 85.52
存托凭 证 118,927,667.36 7.76
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 49 页共 66 页
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 88,006,755.84 5.74
8 其他各 项资 产 14,920,139.65 0.97
9 合计 1,532,401,616.87 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 1,310,547,054.02 86.07
美国 118,927,667.36 7.81
合计 1,429,474,721.38 93.88
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。
2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为开 曼群 岛在 美国 上市 的 ADR 。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 546,277,961.40 35.87
金融 244,438,891.98 16.05
非日常 生活 消费 品 230,267,291.79 15.12
工业 128,784,892.11 8.46
原材料 125,212,630.72 8.22 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 50 页共 66 页
医疗保 健 85,642,323.14 5.62
日常消 费品 34,920,140.25 2.29
能源 19,711,760.89 1.29
公用事 业 14,218,829.10 0.93
合计 1,429,474,721.38 93.88
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
TENCEN
T
HOLDIN
GS LTD
腾讯控 股
有限公 司
700 HK
香港交
易所
中国香 港 450,000.00 152,720,757.00 10.03
2
BYD
ELECTR
ONIC
INTL CO
LTD
比亚迪 电
子
285 HK
香港交
易所
中国香 港
8,000,000.0
0
113,817,505.60 7.47
3
ALIBAB
A
GROUP
HOLDIN
G-SP
ADR
阿里巴 巴
集团控 股
有限公 司
BABA US
纽约证
券交易
所
美国 80,000.00 90,135,368.48 5.92
4
GALAXY
ENTERT
AINMEN
T GROUP
L
银河娱 乐 27 HK
香港交
易所
中国香 港
1,500,000.0
0
78,617,335.50 5.16
5
CHINA
CONSTR
UCTION
BANK-H
建设银 行 939 HK
香港交
易所
中国香 港
13,000,000.
00
78,241,176.00 5.14
6
KINGSO
FT CORP
LTD
金山软 件 3888 HK
香港交
易所
中国香 港
2,400,000.0
0
52,160,784.00 3.43
7
BRILLIA
NCE
华晨中 国
汽车控 股
1114 HK
香港交
易所
中国香 港
2,300,000.0
0
40,182,193.70 2.64 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 51 页共 66 页
CHINA
AUTOM
OTIVE
有限公 司
8
NEW
CHINA
LIFE
INSURA
NCE C-H
新华保 险 1336 HK
香港交
易所
中国香 港 900,000.00 40,173,834.60 2.64
9
HONG
KONG
EXCHAN
GES &
CLEAR
香港交 易
所
388 HK
香港交
易所
中国香 港 200,000.00 40,090,243.60 2.63
10
AIR
CHINA
LTD-H
中国国 航 753 HK
香港交
易所
中国香 港
5,000,000.0
0
39,622,134.00 2.60
11
PING AN
INSURA
NCE
GROUP
CO-H
中国平 安 2318 HK
香港交
易所
中国香 港 550,000.00 37,400,703.18 2.46
12
YANGTZ
E
OPTICAL
FIBRE
AND-H
长飞光 纤
光缆
6869 HK
香港交
易所
中国香 港
1,200,000.0
0
36,011,002.80 2.36
13
GUANGZ
HOU
AUTOM
OBILE
GROUP-
H
广汽集 团 2238 HK
香港交
易所
中国香 港
2,300,000.0
0
35,606,422.36 2.34
14
CHINA
PACIFIC
INSURA
NCE
GR-H
中国太 保 2601 HK
香港交
易所
中国香 港
1,000,000.0
0
31,388,420.50 2.06
15
LEE &
MAN
PAPER
MANUFA
CTURIN
理文造 纸 2314 HK
香港交
易所
中国香 港
3,800,000.0
0
29,350,471.92 1.93
16
WYNN
MACAU
LTD
永利澳 门 1128 HK
香港交
易所
中国香 港
1,400,000.0
0
28,964,281.50 1.90 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 52 页共 66 页
17
MOMO
INC-SPO
N ADR
陌陌科 技 MOMO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 180,000.00 28,792,298.88 1.89
18
3SBIO
INC
三生制 药 1530 HK
香港交
易所
中国香 港
2,000,000.0
0
25,645,718.80 1.68
19
CHINA
ORIENT
AL
GROUP
CO LTD
中国东 方
集团
581 HK
香港交
易所
中国香 港
5,000,000.0
0
24,366,776.50 1.60
20
CHINAS
OFT
INTERN
ATIONA
L LTD
中国软 件
国际
354 HK
香港交
易所
中国香 港
5,500,000.0
0
23,861,050.95 1.57
21
FIT HON
TENG
LTD
- 6088 HK
香港交
易所
中国香 港
5,000,000.0
0
22,109,819.50 1.45
22
NINE
DRAGO
NS
PAPER
HOLDIN
GS
玖龙纸 业 2689 HK
香港交
易所
中国香 港
2,000,000.0
0
20,931,186.40 1.37
23
CPMC
HOLDIN
GS LTD
中粮包 装 906 HK
香港交
易所
中国香 港
4,000,000.0
0
20,697,131.60 1.36
24
SSY
GROUP
LTD
石四药 集
团
2005 HK
香港交
易所
中国香 港
5,000,000.0
0
20,103,635.50 1.32
25
CSPC
PHARM
ACEUTI
CAL
GROUP
LT
石药集 团 1093 HK
香港交
易所
中国香 港
1,500,000.0
0
19,785,989.70 1.30
26
YANZHO
U COAL
MINING
CO-H
兖州煤 业
股份
1171 HK
香港交
易所
中国香 港
2,580,000.0
0
19,711,760.89 1.29
27
HAITIAN
INTERN
ATIONA
L HLDGS
海天国 际 1882 HK
香港交
易所
中国香 港
1,000,000.0
0
19,643,885.00 1.29
28 ZHOU 周黑鸭 1458 HK
香港交 中国香 港 2,700,000.0 18,507,047.40 1.22 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 53 页共 66 页
HEI YA
INTERN
ATIONA
L HO
易所 0
29
CHINA
NATION
AL
BUILDIN
G MA-H
中国建 材 3323 HK
香港交
易所
中国香 港
3,000,000.0
0
17,529,032.70 1.15
30
CHINA
TAIPING
INSURA
NCE
HOLD
中国太 平 966 HK
香港交
易所
中国香 港 700,000.00 17,144,514.10 1.13
31
XINYI
GLASS
HOLDIN
GS LTD
信义玻 璃 868 HK
香港交
易所
中国香 港
2,000,000.0
0
17,019,127.60 1.12
32
TRULY
INTERN
ATIONA
L
HOLDIN
GS
信利国 际 732 HK
香港交
易所
中国香 港
6,000,000.0
0
16,952,254.80 1.11
33
GUANGS
HEN
RAILWA
Y CO
LTD-H
广深铁 路
股份
525 HK
香港交
易所
中国香 港
3,810,000.0
0
16,720,289.78 1.10
34
CHINA
RESOUR
CES
BEER
HOLDIN
华润啤 酒 291 HK
香港交
易所
中国香 港 700,000.00 16,413,092.85 1.08
35
LIVZON
PHARM
ACEUTI
CAL
GROU-H
丽珠医 药 1513 HK
香港交
易所
中国香 港 300,000.00 15,472,694.10 1.02
36
GREENT
OWN
SERVICE
GROUP
CO L
绿城服 务 2869 HK
香港交
易所
中国香 港
3,000,000.0
0
15,347,307.60 1.01
37 SINOTR 中国重 汽 3808 HK
香港交 中国香 港 2,000,000.0 14,712,016.00 0.97 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 54 页共 66 页
UK
HONG
KONG
LTD
易所 0
38
CHINA
RESOUR
CES GAS
GROUP
LT
华润燃 气 1193 HK
香港交
易所
中国香 港 600,000.00 14,218,829.10 0.93
39
CHINA
YONGD
A
AUTOM
OBILES
SER
永达汽 车 3669 HK
香港交
易所
中国香 港
1,700,000.0
0
12,775,212.53 0.84
40
ZHUZHO
U CRRC
TIMES
ELECTRI
C
中车时 代
电气
3898 HK
香港交
易所
中国香 港 300,000.00 12,751,807.05 0.84
41
MAANS
HAN
IRON &
STEEL-H
马鞍山 钢
铁股份
323 HK
香港交
易所
中国香 港
4,000,000.0
0
12,338,031.60 0.81
42
CHINA
YUHUA
EDUCAT
ION
CORP L
宇华教 育 6169 HK
香港交
易所
中国香 港
3,000,000.0
0
9,830,301.60 0.65
43
SHANGH
AI
FUDAN
MICROE
LECT-H
上海复 旦 1385 HK
香港交
易所
中国香 港
1,334,000.0
0
7,694,217.19 0.51
44
CHINA
DONGXI
ANG
GROUP
CO
中国动 向 3818 HK
香港交
易所
中国香 港
6,000,000.0
0
7,272,417.00 0.48
45
XINJIAN
G
GOLDWI
ND
SCI&TEC
-H
金风科 技 2208 HK
香港交
易所
中国香 港 600,000.00 6,660,530.88 0.44 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 55 页共 66 页
46
SINO
BIOPHA
RMACE
UTICAL
中国生 物
制药
1177 HK
香港交
易所
中国香 港 400,000.00 4,634,285.04 0.30
47
SINOTR
ANS
SHIPPIN
G LTD
中外运 航
运
368 HK
香港交
易所
中国香 港
2,000,000.0
0
3,326,921.80 0.22
48
TECHNO
V ATOR
INTERN
ATIONA
L LT
同方泰 德 1206 HK
香港交
易所
中国香 港
1,000,000.0
0
2,022,902.20 0.13
49
CHINA
ANIMAL
HEALTH
CARE
LTD
中国动 物
保健品
940 HK
香港交
易所
中国香 港 573,000.00 0.00 0.00
注：1 、此 处所 用证 券代 码 的类别 是当 地市 场代 码。
2、其 中 150 万 股的 27 HK 、800 万股 的 285 HK 、400 万股 的 323 HK 、50 万股的 368 HK 、20
万股 的 388 HK 、 381 万股 的 525 HK 、 45 万 股的 700 HK 、 600 万 股的 732 HK 、 400 万 股的 753 HK 、
200 万 股的 868 HK 、 1300 万股 的 939 HK 、 70 万股 的 966 HK 、 150 万股的 1093 HK 、 230 万股 的 1114
HK 、258 万股的 1171 HK 、40 万股 的 1177 HK 、60 万股 的 1193 HK 、90 万股的 1336 HK 、270 万股
的 1458 HK 、 10 万股 的 1513 HK 、 100 万 股的 1530 HK 、 100 万股的 1882 HK 、 171 万股 的 2005 HK 、
230 万 股的 2238 HK 、380 万股 的 2314 HK 、55 万股 的 2318 HK 、100 万 股的 2601 HK 、200 万 股的
2689 HK 、300 万股 的 2869 HK 、300 万股 的 3323 HK 、200 万股 的 3808 HK 、90 万股 的 3888 HK 、
30 万 股的 3898 HK 、300 万股 的 6169 HK 、34.85 万 股的 6869 HK 通过沪 港通 或深港 通持 有。
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 163,987,523.11 16.85
2 CHINA CONSTRUCTION 939 HK 163,341,284.54 16.79 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 56 页共 66 页
BANK-H
3
PING AN INSURANCE
GROUP CO-H
2318 HK 127,331,283.23 13.09
4
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 107,883,044.61 11.09
5 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 103,183,282.06 10.60
6 AIA GROUP LTD 1299 HK 91,165,909.40 9.37
7
CHINA PACIFIC
INSURANCE GR-H
2601 HK 80,905,621.59 8.32
8
NEW CHINA LIFE
INSURANCE C-H
1336 HK 74,563,438.47 7.66
9 KINGSOFT CORP LTD 3888 HK 65,383,158.31 6.72
10 MOMO INC-SPON ADR MOMO US 52,964,192.96 5.44
11
ALIBABA GROUP
HOLDING-SP ADR
BABA US 42,272,788.41 4.34
12
HONG KONG
EXCHANGES & CLEAR
388 HK 42,056,626.50 4.32
13
GUANGZHOU
AUTOMOBILE
GROUP-H
2238 HK 40,212,208.45 4.13
14 AIR CHINA LTD-H 753 HK 39,026,019.47 4.01
15
BRILLIANCE CHINA
AUTOMOTIVE
1114 HK 38,633,943.01 3.97
16
CHINA TAIPING
INSURANCE HOLD
966 HK 32,443,427.68 3.33
17
YANGTZE OPTICAL
FIBRE AND-H
6869 HK 31,005,739.57 3.19
18 WYNN MACAU LTD 1128 HK 29,088,669.73 2.99
19 3SBIO INC 1530 HK 24,993,946.18 2.57
20 FIT HON TENG LTD 6088 HK 22,185,438.21 2.28
21
DATANG INTL POWER
GEN CO-H
991 HK 21,836,927.31 2.24
22
TRULY
INTERNATIONAL
HOLDINGS
732 HK 20,443,621.00 2.10
23
ZHOU HEI YA
INTERNATIONAL HO
1458 HK 19,869,979.43 2.04
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票 ， 此 外， “ 买入金 额 ” （或 “ 买 入股 票 成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出股 票收 入 ” ） 均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 57 页共 66 页
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 166,482,346.53 17.11
2 PING AN INSURANCE GROUP CO-H 2318 HK 123,481,253.16 12.69
3 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 96,622,589.35 9.93
4 AIA GROUP LTD 1299 HK 90,875,192.48 9.34
5 CHINA CONSTRUCTION BANK-H 939 HK 88,057,846.14 9.05
6 CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H 2601 HK 61,341,870.13 6.30
7 ASM PACIFIC TECHNOLOGY 522 HK 57,647,160.09 5.92
8 CHINA UNICOM HONG KONG LTD 762 HK 49,848,118.02 5.12
9 DFZQ-H 3958 HK 44,239,023.00 4.55
10 STARBUCKS CORP SBUX US 39,929,195.11 4.10
11 NEW CHINA LIFE INSURANCE C-H 1336 HK 35,870,246.64 3.69
12 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L 27 HK 35,044,951.17 3.60
13 NETEASE INC-ADR NTES US 31,182,279.79 3.20
14 INTIME RETAIL GROUP CO LTD 1833 HK 29,733,202.79 3.06
15 ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC 3898 HK 29,677,309.55 3.05
16 STANDARD CHARTERED PLC 2888 HK 28,418,835.61 2.92
17 CHINA CINDA ASSET MANAGEME-H 1359 HK 25,332,904.17 2.60
18 CITIC SECURITIES CO LTD-H 6030 HK 25,214,036.50 2.59
19 CNOOC LTD 883 HK 22,308,406.64 2.29
20 DATANG INTL POWER GEN CO-H 991 HK 19,947,749.51 2.05
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 1,861,552,726.67
卖出收 入（ 成交 ）总 额 1,621,536,629.34
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 58 页共 66 页
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 投资 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金投 资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 根据 公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查 ，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,763,870.12
2 应收证 券清 算款 2,131,739.91
3 应收股 利 500,000.00
4 应收利 息 7,444.74
5 应收申 购款 10,517,084.88
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,920,139.65
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 59 页共 66 页
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
132,714
6,818.26 451,634,029.73 49.91% 453,244,587.71 50.09%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,005,519.59 0.1111%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 8 月 18 日) 基 金份 额总 额 540,598,089.38
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 666,969,532.01
本报告 期 基 金总 申购 份额 932,489,099.70
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 694,580,014.27
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 904,878,617.44 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 60 页共 66 页
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
除上述 事项 外， 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行 审计 的会 计师事 务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人 、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
11.7 基金租 用证券公 司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
BOCI
Securities
Limited
- - - - - -
BOCOM
International
Securities
Limited
- - - - - -
CCB
Internationla
- - - - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 61 页共 66 页
Securities Ltd.
China
Everbright
Securities HK
LTD
- - - - - -
China Galaxy
International
Securities
- - - - - -
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 211,224,181.47 6.09% 78,924.39 2.07% -
China
Merchants
Securities (HK)
Co., Ltd.
- - - - - -
CIMB
Securities (HK)
Ltd.
- - - - - -
CITIC
Securities
International
Company
Limited
- - - - - -
Citigroup - - - - - -
CMB
International
Securities Ltd.
- - - - - -
Credit Suisse - 674,542,288.74 19.44% 1,011,813.49 26.59% -
Daewoo
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Daishin
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Daiwa
Securities
Group Inc
- 16,972,249.24 0.49% 20,366.69 0.54% -
DBS Vickers
Securities Ltd.
- - - - - -
Deutsche Bank
AG
- - - - - -
Eastmoney - - - - - 新增 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 62 页共 66 页
International
Securities
Essence
International
Financial
Holdings
Limited
- - - - - -
First Shanghai
Securities
Limited
- 31,510,070.20 0.91% 39,387.58 1.04% -
GF Holdings
(Hong Kong)
Corporation
Limited
- - - - - -
Goldman Sachs
Group Inc.
- - - - - -
Guotai Junan
International
Holdings
Limited
- 16,384,917.87 0.47% 163,127.79 4.29% -
Haitong
International
Securities
Company Ltd.
- - - - - -
Huatai
Financial
Holdings
(Hong Kong)
Limited
- - - - - -
Hyundai
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
ICBC
International
Securities
Limited
- - - - - -
Jefferies Hong
Kong Limited
- - - - - -
KGI Asia
Limited
- - - - - -
Morgan Stanley - - - - - -
Oriental Patron
Securities
Limited
- - - - - - 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 63 页共 66 页
Pingan of
China
Securities
(Hong Kong)
- - - - - -
Piper Jaffray
Asia Securities
Limited
- - - - - -
Samsung
Securities Co.,
Ltd.
- - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities
(H.K.) Limited
- - - - - -
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- - - - - -
United Bank of
Switzerland
- - - - - -
UOB Kay Hian
(Hong Kong)
Limited
- - - - - -
Woori
Investment and
Securities
- - - - - -
Yuanta
Securities
(Hong Kong)
Company
Limite
- - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 511,520,623.63 14.74% 511,520.64 13.44% 新增
广发证 券 2 1,864,115,138.67 53.71% 1,864,115.09 48.99% 新增 1 个
方正证 券 1 144,354,220.84 4.16% 115,483.38 3.04% 新增
西南证 券 1 - - - - -
中原证 券 1 - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交割 能力 强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确； 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 64 页共 66 页
v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大河 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-29
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 精选 股
票型证 券投 资基 金 2018 年 交易市 场休 市日 暂
停申购 赎回 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-28
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 基煜 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-12-08
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 凤凰 金信 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-29
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 伯嘉 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-29
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 万家 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-24
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 金石 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-20
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 洪泰 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-20
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 四川 天府 银
行为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-08
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中投 证券 为
我司旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-11-08
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 懒猫 金融 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-10-17
12 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 金斧 子为 旗 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2017-10-17 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 65 页共 66 页
下部分 基金 销售 机构 的公 告 报》 、 《 上海 证券 报》
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 通华 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-29
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 钱滚 滚财 富
为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-29
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中民 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-25
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华夏 财富 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-25
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 面
向养老 金客 户实 施特 定申 购费率 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-19
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国融 证券 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-09-04
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 精选 股
票型证 券投 资基 金暂 停申 购、 赎 回业 务的 公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-08-24
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中原 银行 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-08-09
21
广发基 金管 理有 限公 司旗 下 QDII 基金资产净
值公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-07-03
22
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 精选 股
票型证 券投 资基 金收 益分 配公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-06-28
23
关于增 加郑 州银 行为 广发 全球精 选股 票型 证
券投资 基金 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2017-01-11
§12
影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构
1 20170626-20170814 0.00
344,233,
505.45
220,000,
000.00
124,233,
505.45
13.73
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ； 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ； 若 个别 投 资
者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元， 基金还 可能 面临 转换 运 作 方
式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理
应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。 广发全 球精 选股 票型 证券 投资基 金 2017 年年 度报 告
第 66 页共 66 页
§ 13
备 查 文件目 录
13.1
备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 全 球精选 股票 型证 券投 资基 金募集 的文 件
2． 《广 发全 球精 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》
3． 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4． 《广 发全 球精 选股 票型 证券投 资基 金托 管协 议》
5．法 律意 见书
6． 《关 于广 发亚 太（ 除日 本）精 选股 票型 证券 投资 基金份 额持 有人 大会 决议 生效公 告》
7.中国 证监 会批 准广 发亚 太（除 日本 ）精 选股 票型 证券投 资基 金募 集的 文件;
8.《广 发亚 太（ 除日 本） 精选股 票型 证券 投资 基金 基金合 同》;
9.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》;
10. 《 广发 亚太 （除 日本 ） 精选股 票型 证券 投资 基金 托管协 议》;
11. 《 广发 亚太 （除 日本 ） 精选股 票型 证券 投资 基金 招募说 明书 》及 其更 新版 ；
12. 广 发基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
13. 基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一八年三月二十 七日
