国金鑫盈货币市场证券投资基金
2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理人： 国金基金 管理有限 公司
基 金 托管人： 兴业银行 股份有限 公司
送 出 日期：2018 年 3 月27 日
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙 ）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和 基金托管人 .............................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................7
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ....................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8
3.3 其他指标 .................................................................................................................... 10
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................... 10
§4 管理人报告....................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序 等事项的说明 ............................................................ 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 17
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................................ 17
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明........................... 17
§ 5 托管人报告 ........................................................................................................................ 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 18
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................ 19
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 19
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 26
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 53
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 53
8.2 债券回购 融资情况 ...................................................................................................... 53
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................ 53
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超 过 240 天情况说明 .............................................. 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 55 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ......................... 55
8.7 “ 影子定价” 与“ 摊余成本法” 确定的基金资产净值的偏离................................................ 55
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 56
8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................... 56
§ 9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 58
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 59
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 60
§11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................. 61
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 61
11.3 涉及基金管理人、基金 财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 61
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况.................................................................................. 62
11.9 其他重大事件 ........................................................................................................... 62
§ 12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 66
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ................................. 66
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 68
13.2 存放地点 .................................................................................................................. 68
13.3 查阅方式 .................................................................................................................. 68
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情 况
基金名称 国金鑫盈货币市场证券投资基金
基金简称 国金鑫盈货币
场内简称 -
基金主代码 000439
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 12 月 16 日
基金管理人 国金基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 98,764,583.15 份
基金合同存续期 不定期
基金份额 上市 的证 券 交易所 -
上市 日期 -
注：无。
2.2 基 金 产 品说 明
投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础
上， 通过 积极 主动 的投 资管 理， 力争 为投 资者 创造 稳定
的收益。
投资策略 本基金在分析各类资产的信用风险、 流动性风险及其经
风险调整后的收益率水平或盈利能力的基础上， 通过比
较或合理预期不同的各类资产的风险与收益率变化， 确
定并动态地调整优先配置的资产类别和配置比例。
业绩比较基准 人民币七天通知存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金为货币市场基金， 属于证券投资基金中的高流动国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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性、 低风 险品 种， 其预 期收 益和预期风险均低于债券型
基金、混合型基金及股票型基金。
注：无。
2.3 基 金 管 理人 和基 金 托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国金基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 杨海燕 张志永
联系电话 010-88005970 021-62677777-212004
电子邮箱 yanghaiyan@gfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务 电话
4000-2000-18 95561
传真 010-88005666 021-62159217
注 册地址 北京市怀柔区府前街三号
楼 3-6
福州市湖东路 154 号
办公地址 北京市海淀区西三环北路
87 号国际财经中心 D 座 14
层
上海市江宁路168 号兴业大厦20
楼
邮政编码 100089 200041
法定代表人 尹庆军 高建平
2.4 信 息 披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公
场所
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2.5 其 他 相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师 事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机构 国金基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路87 号国际
财经中心 D 座 14 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主 要 会 计数 据和 财 务指 标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现收益 7,355,685.63 6,582,258.53 8,224,417.82
本期利润 7,355,685.63 6,582,258.53 8,224,417.82
本期净值收益率 3.4532% 2.7782% 3.6206%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金资产净值 98,764,583.15 327,342,468.78 161,627,862.40
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计净值收益率 15.5481% 11.6776% 8.6588%
注：1.本期已实现收益指基金本期 利息收入、投资收益、其他收入（不含 公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益，由于货币基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润金额相等。
2、 本基 金收 益分 配为 按日 结转 份额 。 经协 商基 金托 管人 同意 ， 并报 中国 证监 会备 案， 本基 金收 益
分配自基金合同生效日至 2015 年 6 月 9 日按月结转，自 2015 年 6 月 10 日起按日结转。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于
所列数字
3.2 基 金 净 值表 现
3.2.1 基金份 额 净值 收益 率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8348% 0.0029% 0.3450% 0.0000% 0.4898% 0.0029%
过去六个月 1.7080% 0.0022% 0.6900% 0.0000% 1.0180% 0.0022%
过去一年 3.4532% 0.0023% 1.3688% 0.0000% 2.0844% 0.0023% 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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过去三年 10.1809% 0.0083% 4.1100% 0.0000% 6.0709% 0.0083%
自基金合同
生效起至今
15.5481% 0.0096% 5.5388% 0.0000% 10.0093% 0.0096%
注：本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率(税后)
3.2.2 自 基 金 合同 生效 以 来基 金累 计净值收益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率
变 动 的 比较
注： 本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年 12 月 16 日， 图示 日期 为 2013 年 12 月 16 日至 2017
年 12 月 31 日。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 合同 生效 以 来基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比
较
注：本基 金合同生效日为 2013 年 12 月 16 日，合同生效当年期间的相 关数据和指标按实际存
续期计算。
3.3 其他指标
注：无
3.4 过 去 三 年基 金的 利 润分 配情 况
单位：人民币元
年度
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2017 7,293,681.04 84,123.22 -22,118.63 7,355,685.63
2016 6,236,674.02 0.00 59,950.83 6,296,624.85
2015 8,517,668.90 0.00 -293,251.08 8,224,417.82
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合计 22,048,023.96 84,123.22 -255,418.88 21,876,728.30
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管 理人 及基 金 经理 情况
4.1.1 基 金 管 理人 及其 管 理基 金的 经验
国金基金管理有限公司 （原名称为 “国金通用基金管理有限公司” ） 经中国证券监督管理委员
会 （证 监许 可[2011]1661 号） 批准 ， 于 2011 年 11 月 2 日成 立， 总部 设在 北京 。2012 年 9 月， 公
司的注册资本由 1.6 亿元人民币增加至 2.8 亿元人民币。2015 年 7 月， 公司 名称 由 “国金通用基
金管理有限公司 ” 变更为 “国金基金管理有限公司 ” 。公司股东为国金证 券股份有限公司、苏州
工业园区兆润投资控股集团有限公司、 广东宝丽华新能源股份有限公司、 涌金投资控股有限公司，
股权比例分别为 49%、19.5% 、19.5% 和 12% 。 截至 2017 年 12 月 31 日， 国金 基金 管理 有限 公司 共
管理 11 只开放式基金 —— 国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、 国金沪 深 300 指数分级
证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证 券投资基金、国金鑫安
保本混合型证券投资基金、 国金上证 50 指数分级证券投资基金、 国金众赢货币市场证券投资基金、
国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF ） 、国 金及 第七 天理 财债 券型 证券 投资 基金 、国 金鑫
瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金民丰回报 6 个月定期开放混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基 金 经理 小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
刘辉
本基金基
金经理，
国金金腾
通货币基
金经理
2016 年 8 月
29 日
- 6
刘辉先生，对外经
济贸易大学硕士。
2011 年8 月至2013
年 8 月在中债 资信
评估有限责任公司
任评级分析师。
2013 年 8 月加入国
金基金管理有限公
司，历任投资研究
部固定收益分析
师、基金交易部债国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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券交易员、上海资
管事业部投资经
理、上海资管事业
部基金经理；自
2017 年 3 月起任投
资管理部基金经
理。
注： （1）任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘 日期，首任基金经理的
任职日期按基金合同生效日填写； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证 券业从业人员资格管理
办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报 告期 内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法 》 、 《中 华 人民 共和 国证 券投 资
基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 、 《国 金鑫 盈货 币市 场证 券投 资基 金基 金合 同》
和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制
风险 的基 础上 ， 为基 金份 额持 有人 谋求 利益 ， 无损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 违法 、
违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对报 告期 内 公平 交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公 平 交 易制 度和 控 制方 法
本基金管理人根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》及
其他相关法律法规， 制 定了 《国 金基 金管 理有 限公 司公 平交 易管 理办 法》 ， 在投 资管 理活 动中 公平
对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组 合之间进行利益输送。
该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购 、二级市场交易等投资
管理 活动 ， 同时 包括 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、 交易 执行 （集 中竞 价及 非集 中竞 价交 易） 、 业绩
评估等投资管理活动相关的各个环节。
第一，明确公平交易的原则： （1）信息获取公平原则，不 同投 资组 合经 理可 公平 获得 研究 成
果； （2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。
第二，对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务，公司分 别设立独立的投资部
门； 研究 团队 对所 有的 投资 业务 同时 提供 研究 支持 ； 设立 独立 的基 金交 易部 ， 实行 集中 交易 制度 ，国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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将投资管理职能和交易执行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究 、投资、交易业务的公
平交易进行监控、分析、预警、报告等。
第三 ， 通过 岗位 设置 、 制度 约束 、 流程 规范 、 技术 手段 相结 合的 方式 ， 实现 公平 交易 的控 制，
具体 如下 ： （1）总经理、督察长、风险控 制委员会负责指导建立公平交易 制度，并对公平交易的
执行情况进行审核。 （2）产品开发：风险分析师根据相关法律法 规、 公司 规章 制度 以及 产品 合同
的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易 的事前控制。 （3 ）研
究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策 行为，其中，投资组合
经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客 观的研究方法开展研究
工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对 手备选库。研究结果通
过策 略会 、 行业 及个 股报 告会 、 投研 平台 、 邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理，
以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。 （4）交易执行：交易 人员 负 责建 立并 执行 公平 的集
中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行 进行实时监控，确保各
投资组合享有公平的交易执行机会。 （5 ）事后分析：合规风控部利用公平 交易系统对不同投资组
合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。 （6）报 告备 案 ：合 规风 控部 根据 实时
监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经 理签署后，妥善保存分
析报 告备 查。 （7）信息披露环节：信息 披露部门在各投资组合的定期报告 中，至少披露公司整体
公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明 等事 项 。 （8）反馈完善：根
据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不 断完善，以确保公平交
易的执行日臻完善。 （9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规 定及公司公平交易制度
规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。 会计师事务所在公司年
度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。
4.3.2 公 平 交 易制 度的 执 行情 况
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 执行 了 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 和 《国
金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和 系统 等方 式在 各业 务环 节严
格控制交易公平执行，公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制 方面，各投资组合按投
资管理制度和流程独立决策， 并在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；
在交易执行控制方面，通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则 、严格的流程控制、持
续的 技术 改进 ， 确保 公平 交易 原则 的实 现； 在行 为监 控和 分析 评估 方面 ， 通过 IT 系统和人工监控
等方 式进行日常监控，确保做好公平交易的监控和分析。
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4.3.3 异 常 交 易行 为的 专 项说 明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人管理的 所有投资组合参与的交易所公开竞价交 易，未出现同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管 理 人 对报 告期 内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明
4.4.1 报 告 期 内基 金投 资 策略 和运 作分 析
回顾 2017 年，经济基本面总体保持稳健，经济韧性超预期，GDP 增速从 2016 年的 6.7% 回升
至 6.9% ，主要是地产和基建投资仍坚挺，同时出口大幅回升。通胀方面 ，受食品价格拖累，全年
CPI 同比增速保持在 1.6% 的低位，较上年有所回落；受供给侧改革以及国际油价上涨影响，工业
品价格结束通缩，PPI 回升到 6.3% 的高位。
政策方面，2017 年金 融监 管全 面加 强， 全国 金融 工作 会议 为金 融监 管、 防风 险定 调，2017
年 11 月 17 日中国人民银行发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见（征求意见稿） 》 ，
银监会加强了影子银行 监管。在去杠杆、防风险的政策基调下，货币政策 总体偏紧，资金面呈现
紧平衡态势，并且随着美联储加息，中国人民银行相应提升了公开市场操作利率。
在基本面超预期、金融监管升级、货币政策略紧的背景下，债券市场收益率大幅上行 ，10 年
期国债收益率从 2017 年初 3.0% 左右上行至年末的 3.9% 左右的高位。
报告期内，本基金依旧保持稳 健的操作风格，始终把流动性风险放在第 一位，根据中国人民
银行态度和资金面的变化，灵活调整债券仓位和久期，在控制风险的同时 ，为投资人提供了合理
回报。
4.4.2 报 告 期 内基 金的 业 绩表 现
本报告期内，本基金份额净值收益率为 3.4532% ，同期业绩比较基准收益率为 1.3688% 。
4.5 管 理 人 对宏 观经 济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望
展望 2018 年，国内经济增速将较 2017 年有所回落：基建投资方面，政府融资趋严、预算赤
字降低将拖累基建投资增速，房地产投资也面临融资受限以及销售放缓压 力制约，出口方面，受
前期基数较高、人民币汇率升值、 贸易战等因素影响，预计出口增速将放缓。通胀方面 ，2018 年
食品拖累将逐步减弱，叠加 PPI 逐步向 CPI 非食品价格的传导，以及国际油价的上涨，预计 CPI
中枢将有所回升，但仍将保持在温和范围内。国内基建、地产投资需求趋 弱，将使得上游原材料
价格环比涨幅趋缓，叠加 2017 年较高的基数，2018 年 PPI 将逐步回落。政策方 面，2018 年金融国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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监管预计将进一步加强，资管新规以及银行理财等监管政策将逐步落地， 但经过前期消化，预计
不会对市场造成更大冲击。货币政策方面，随着国内收益率和融资成本逐 步上行，以及金融去杠
杆逐步见到成效， 预计货币政策可能会随着基本面的走弱而有所放松。 综合而言， 预计 2018 年债
市收益率将呈现震荡下行的格局。
4.6 管 理 人 内部 有关 本 基金 的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发， 由督察长领导独立于
各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合 法、合规性等进行了监
察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式， 及时发现情况、提出整
改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定 期制作监察稽核报告报
公司管理层、董事会以及监管部门。
本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括：
（1 ） 进一 步完 善制 度建 设。 本基 金管 理人 根据 公司 实际 业务 情况 不断 细化 制度 流程 ， 及时 拟
定了相关管理制 度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报 告出具日，本基金管理
人共制订规章制度 152 项，涵盖公司主要业务范围。
（2 ） 强化 合规 教育 和培 训。 本基 金管 理人 及时 传达 与基 金相 关的 法律 法规 ， 将相 关规 定不 断
贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部 律师提供法律专业培训
等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。
（3 ）有计划地开展监察稽核工作。本报告期 内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、
通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对 基金销售、宣传材料、
合同、反洗钱工作 、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行稽 核，对于稽核中发现的
问题会通过监察稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察 长及公司总经理，督促
改进并跟踪改进效果。 通过日常监察与专项稽核的方式， 保证了内部监察稽核的全面性、 实时性，
强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。
4.7 管 理 人 对报 告期 内 基金 估值 程序 等事 项的 说明
报告 期内 ， 本 基金 管理 人按 照 《企 业会 计准 则》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证
监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序， 对基金所持有的投资品
种进行估值。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 估值委员会由公司督察长、 投资总监、
运营总监、清算业务负责人、研究部门负责人、风控业务负责人、合规业 务负责人组成，可根据国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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需要邀请产品托管行代表、公司独立董事、会计师事务所代表等外部人员 参加。公司运营总监为
公司基金估值委员会主席。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相 关具体的估值调整或处
理，并负 责与托管行进行估值结果的核对，运营支持部业务人员复核后使 用。基金经理作为估值
委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价 方案的意见或建议，参
与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本 基金管理人参与估值流
程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债 估值最终用户服务协
议》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益率 曲线 及估 值价 格对 公司 旗下 基金 持有 的银 行间 固定 收益 品种 进行
估值。
4.8 管 理 人 对报 告期 内 基金 利润 分配 情况 的说 明
本基金收益 分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；本基金根据每 日基金收益情况，以
每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。
4.9 管 理 人 对会 计师 事 务所 出具 非标 准审 计报 告所 涉相 关事 项的 说明
无
4.10 报 告 期 内管 理人 对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明
本报告期内，本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满 二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期 内本 基金 托 管人 遵规 守信 情况 声明
本托管人根据《国金鑫盈货币市场证券投资基金基金合同》与《国金鑫 盈货币市场证券投 资
基金 托管 协议 》 ，自 2013 年 12 月 16 日起托管国金鑫盈货币市场证券投资基金全部资产。
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在 损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托 管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规 定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开 支等方面进行了必要的
监督、复 核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为 ；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托 管 人 对本 年度 报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情 况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基 本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永 华明（2018 ）审字第 61004823_A03 号
6.2 审 计 报 告的 基本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国金鑫盈货币市场证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了国金鑫盈货币 市场证券投资基金 的财务报表，包括
2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、所有者权
益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们 认为 ， 后附 的国 金鑫 盈货 币市 场证 券投 资基 金的 财务 报表 在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了国金鑫盈货
币市场证券投资基金2017 年12 月31 日的财务 状况以及2017 年度
的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部分 进一 步阐 述了 我们
在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独
立于国金鑫盈货币市场证券投资基金， 并履行了职业道德方面的其
他责 任。 我们 相信 ， 我们 获取 的审 计证 据是 充分 、 适当 的， 为发 表
审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息
国金鑫盈货币市场证券投资基金管理层（以下简称“管理 层” ）对
其他 信息 负责 。 其他 信息 包 括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息， 在此过国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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程中 ， 考虑 其他 信息 是否 与财 务报 表或 我们 在审 计过 程中 了解 到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允
反映， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存 在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 管理层负责评估国金鑫盈货币市场证券投资基
金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用 ） ，并运
用持续经营假设， 除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督国金鑫盈货币市场证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们 的目 标是 对 财务 报 表整 体是 否不 存 在由 于 舞弊 或 错误 导 致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预 期错 报单 独 或汇 总 起来 可能 影响 财 务报 表 使用 者 依据 财 务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故
意遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞弊 导 致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披
露的合理性。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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（4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据
获取的审计证据， 就可能导致对国金鑫盈货币市场证券投资基金持
续经 营能 力产 生 重大 疑 虑的 事项 或情 况 是否 存 在重 大 不确 定 性得
出结 论。 如果 我们 得出 结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计 准则 要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披 露不 充分 ， 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至
审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致国金
鑫盈货币市场证券投资基金不能持续经营。
（5 ） 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容 （包 括披 露） ， 并评 价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项
进行 沟通 ， 包括 沟通 我们 在审 计中 识别 出的 值得 关注 的内 部控 制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 徐艳
贺耀
会计师事务所的地址 北京市东城区东 长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计报告日期 2018 年 3 月 26 日
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 国金鑫盈货币市场证券投资基金
报告截止日： 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 50,400,619.51 6,925,990.66
结算备付金
- 886,363.67
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 9,972,114.49 99,761,952.66
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
9,972,114.49 99,761,952.66
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 38,712,498.07 219,496,535.94
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 330,550.56 800,826.73
应收股利
- -
应收申购款
27,302.00 72,080.68
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
99,443,084.63 327,943,750.34
负债和所有者权益 附注号
本 期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- 24,699.80
应付管理人报酬
24,947.64 80,337.62
应付托管费
7,559.89 24,344.75
应付销售服务费
18,899.72 60,861.83
应付交易费用 7.4.7.7 5,194.77 10,198.67
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
50,198.19 72,316.82
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 571,701.27 328,522.07
负债合计
678,501.48 601,281.56
所 有 者 权益 ：
实收基金 7.4.7.9 98,764,583.15 327,342,468.78
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
98,764,583.15 327,342,468.78
负债和所有者权益总计
99,443,084.63 327,943,750.34
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，国金鑫盈货币基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
98764583.15 份。
7.2 利润表
会计主体： 国金鑫盈货币市场证券投资基金
本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
单位：人民币元 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
9,280,975.70 8,623,998.98
1. 利息收入
9,278,717.63 8,368,915.97
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,370,973.51 1,428,590.79
债券利息收入
5,117,234.37 3,784,063.06
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
2,790,509.75 3,156,262.12
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ”填列）
-42,741.93 255,083.01
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -42,741.93 255,083.01
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17 - -
4. 汇兑收益 （损 失以 “-” 号填 列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “-” 号填 列） 7.4.7.18 45,000.00 -
减： 二 、费 用
1,925,290.07 2,041,740.45
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 713,236.16 854,668.47
2．托管费 7.4.10.2.2 216,132.21 258,990.23
3．销售服务费 7.4.10.2.3 540,330.30 647,476.21
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
27,276.90 35,324.80
其中：卖出回购金融资产支出
27,276.90 35,324.80 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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6．其他费用 7.4.7.20 428,314.50 245,280.74
三、利润总额（亏 损总额以“-”
号填列）
7,355,685.63 6,582,258.53
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
7,355,685.63 6,582,258.53
7.3 所 有 者 权益 （基 金 净值 ）变 动表
会计主体： 国金鑫盈货币市场证券投资基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
327,342,468.78 - 327,342,468.78
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金净值变动数（本期利润）
- 7,355,685.63 7,355,685.63
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金净值变动数
（净 值减 少以 “- ” 号填 列）
-228,577,885.63 - -228,577,885.63
其中：1.基金申购款 432,685,813.56 - 432,685,813.56
2.基金赎回款 -661,263,699.19 - -661,263,699.19
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -7,355,685.63 -7,355,685.63
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 98,764,583.15 - 98,764,583.15 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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净值）
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值 ）
161,627,862.40 - 161,627,862.40
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金净值变动数（本期利润）
- 6,582,258.53 6,582,258.53
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金净值变动数
（净 值减 少以 “- ” 号填 列）
165,714,606.38 - 165,714,606.38
其中：1.基金申购款 3,303,583,203.98 - 3,303,583,203.98
2.基金赎回款 -3,137,868,597.60 - -3,137,868,597.60
四、 本期 向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -6,582,258.53 -6,582,258.53
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
327,342,468.78 - 327,342,468.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 尹庆军______
______ 聂武鹏______
____ 于晓莲____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
国金鑫盈货币市场证券投资基金（原名称为“国金通用鑫盈货币市场证 券投资基金”以下简
称“ 本基 金” ） ，系 经 中国 证券 监 督管 理委 员会 （以 下简 称“ 中国 证监 会 ” ）证 监 许可[2013]1442国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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号文的核准，由国金基金管理有限公司于 2013 年 11 月 28 日至 2013 年 12 月 11 日向社会公开募
集， 募集 期结 束经 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 验证 并出 具 （2013 ） 验字 第 61004823_A26
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。2015 年 9 月 23 日，本基金名称由 “ 国金通用
鑫盈货币市场证券投资基金 ” 变更为 “ 国金鑫盈货币市 场证券投资基金” 。 基金合同于 2013 年 12
月 16 日正 式生 效， 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限 不定 。 本基 金设 立时 ， 首次 募集 （不 含认 购
费）的有效净认购金额为人民币 545,227,344.41 元，折合 545,227,344.41 份基金份额；有效认
购资金在募集期间产生的利息为人民币 20,693.49 元，折合 20,693.49 份基金份额；以上收到的
实收基金共计人民币 545,248,037.90 元，折合 545,248,037.90 份基金份额。本基金的基金管理
人和注册登记机构 均为国金基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行 股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金， 通知存款， 短期融资券，
一年 以内 （含 一年 ） 的银 行定 期存 款和 大额 存单 ， 剩余 期限 （或 回售 期限 ） 在 397 天以 内 （含 397
天）的债券、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的中期票据、剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的资产支持证券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一 年以内（含一年）的中
央银行票据，以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益 类金融工具。本基金的
业绩比较基准为：人 民币七天通知存款利率（税后） 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制 基 础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —基本准则》以及其后 颁布及修订的具体会
计准 则、 应用 指南 、 解释 以及 其他 相关 规定 （以 下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编制 ， 同时 ， 对于 在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发 布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基 金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露 编报 规则 》 第 5 号 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别规 定》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第
3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准 则 及其 他有 关规 定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2017 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2017 年度的经营成果和净值变动情况。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7.4.4 重 要 会 计政 策和 会 计估 计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特 别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产和 金融 负 债的 分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款 项。本基金持有的交
易性金融资产主要包括债券投资等。
本基金的金融负 债于初始确认时归类为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产和 金融 负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债 券投资以摊余成本法
进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且 符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产 负债 表内 予以 转销 ；金 融负 债的
现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产。本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继 续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按 实际支付的全部价款国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收 利息单独核算，不构成
债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出银行 间同业市场交易的债券
于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实 际利率与合同利率差
异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融 资 产和 金融 负 债的 估值原则
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本 列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
(1) 银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
(2) 债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费 用）确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 回购协议
1)本基金持有的 回购 协议 （封 闭式 回购 ） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持有 期间 内逐 日计
提利息；
2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有 期间内逐日计提。回
购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时 ，若双方都能履约，则
按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融 券业务到期无法履约，
则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；
(4) 其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价 值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后， 按 最能反映公允价值的方法估值；
2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价 值指标计算的基金资
产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的 结果，基金管理人于每
一估 值日 ， 采用 其他 可参 考公 允价 值指 标， 对基 金持 有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子定价 ” 。
当“ 影子定 价 ”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的 偏离度的绝对值达到或国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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超过 0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏 离度的绝对值达到或
超过 0.50% 的情形，基金管理人应编制并披露临时报告；
3)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融 资 产和 金融 负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负 债 在资 产负 债表 内分 别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。 每份基金份额面值为人民币 1.00 元。 由于 申购 、 赎回
引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
无
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计 量
(1) 存款 利息 收 入按 存款 的本 金与 适用 的实 际 利率 逐日 计提 的金 额入 账。 若 提前 支取 定期 存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取 所实际收到的利息收入
与账面已确认的利息收 入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项， 存款利息收入以净额列
示。另外，根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定 ，自 2016 年2 月 1
日起 ， 如果 出现 因提 前支 取而 导致 的利 息损 失的 情形 ， 基金 管理 人应 当使 用风 险准 备金 予以 弥补 ，
风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计 提。 附息 债券 、 贴现 券购 买时 采用 实际 支付 价款 （包
含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利 率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息及相关
费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7.4.4.10 费 用 的 确认 和计 量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 成本 及实 际利 率 （当 实际 利率 与合 同利 率差 异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
7.4.4.11 基 金 的 收益 分配 政 策
(1) 本基金每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3)“ 每日 分配 、 按日 支付 ”。 本基 金根 据每 日基 金收 益情 况， 以每 万份 基金 已实 现收 益为 基
准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。投资人当日收 益分配的计算保留到小
数点后 2 位， 小数 点后 第 3 位按去 尾原 则处 理 （因 去尾 形成 的余 额进 行再 次分 配， 直到 分完 为止 ） ；
(4) 本基金根据每日收益情况， 将当日收益全部分配， 若当日已实现收益大于零时， 为投资人
记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实 现收 益等于零时，当日
投资人不记收益；
(5) 本基金每日进行收益计算并分配时， 每日收益支付方式只采用红利再投资 （即红利转基金
份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每日 收益支付时，当日净收
益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，当日净收益为负值，则缩减 投资人基金份额。若投
资人赎回基金份 额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除；
(6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日赎回的基金份额
自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无
7.4.4.13 其 他 重 要的 会计 政 策和 会计 估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7.4.5 会 计 政 策和 会计 估 计变 更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变 更的 说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正的 说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国 务院 批准 ， 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 ， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题
的通 知》 的规 定， 股权 分置 改革 过程 中因 非流 通股 股东 向流 通股 股东 支付 对价 而发 生 的股权转让，
暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规 定， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封 闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]46 号文 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定 ，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]70 号文 《关 于金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款 、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过 程中发生的增值税应税 行为，以资管产品管理
人为增值税纳税 人；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 （以 下简
称“ 资管产品运营业务 ” ） ，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的征 收率 缴纳 增值 税， 资管 产品 管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的 除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在2018 年1 月 1
日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增 值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]90 号文 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政
策的 通知 》 的规 定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生
的部分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销售额： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货， 可以 选择 按照 实际 买 入价计算销售额， 或者 以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后 一个交易日收盘价） 、
债券 估值 （中 债金 融估 值中 心有 限公 司或 中证 指数 有限 公司 提供 的债 券估 值） 、 基金 份额 净值 、 非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
3.企业所得税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的规 定，
自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税若干优 惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总 局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7.4.7 重 要 财 务报 表项 目 的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 400,619.51 6,925,990.66
定期存款 50,000,000.00 -
其中：存款期限 1-3 个月 40,000,000.00 -
其中：存款期限 3 个月-1 年 10,000,000.00 -
其他存款 - -
合计： 50,400,619.51 6,925,990.66
7.4.7.2 交 易 性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 9,972,114.49 9,952,000.00 -20,114.49 -0.0204%
合计 9,972,114.49 9,952,000.00 -20,114.49 -0.0204%
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 99,761,952.66 99,696,000.00 -65,952.66 -0.0201%
合计
99,761,952.66 99,696,000.00 -65,952.66 -0.0201%
注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/摊余成本法确认的基金资产净值。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生 金 融资 产/负债
注： 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入 返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入返 售金 融 资产 期末 余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 38,712,498.07 -
合计 38,712,498.07 -
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式逆回购
买入返售证券_银行间 117,296,535.94 -
买入返售证券_固定平
台
102,200,000.00 -
合计 219,496,535.94 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断式 逆回 购 交易 中取 得的 债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,250.63 2,903.52
应收定期存款利息 97,397.10 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 648.38
应收债券利息 168,279.45 642,520.72 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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应收买入返售证券利息 63,623.38 154,754.11
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 330,550.56 800,826.73
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应 付交易费用 5,194.77 10,198.67
合计 5,194.77 10,198.67
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 303.05
应付银行汇划手续费 2,401.27 2,919.02
预提审计费 60,000.00 50,000.00
预提信息披露费 500,000.00 266,000.00
预提账户维护费 9,000.00 9,000.00
上清所查询服务费 300.00 300.00
合计 571,701.27 328,522.07
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 37 页 共 68 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 327,342,468.78 327,342,468.78
本期申购 432,685,813.56 432,685,813.56
本期赎回( 以"-" 号填列) -661,263,699.19 -661,263,699.19
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/份额折 算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 98,764,583.15 98,764,583.15
注：申购含红利再投、转入份额及金额，赎回含转出份额及金额。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 7,355,685.63 - 7,355,685.63
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -7,355,685.63 - -7,355,685.63
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利 息收 入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31
日
活期存款利息收入 90,992.28 189,496.75
定期存款利息收入 1,278,319.33 1,228,449.88
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,661.90 10,644.16
其他 - -
合计 1,370,973.51 1,428,590.79
7.4.7.12 股 票 投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收 益 —— 买卖股票差价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券 投 资收 益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收 益项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12月
31 日
债券投资收益——买卖债
券（ 、 债转股及债券到期兑
付）差价收入
-42,741.93 255,083.01
债券投资收益 —— 赎回差
价收入
- -
债券投资收益 —— 申购差
价收入
- -
合计 -42,741.93 255,083.01
7.4.7.13.2 债 券 投 资收 益 —— 买卖 债券差价收入
单位：人民币元 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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项目
本期
2017 年1月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016 年12月
31 日
卖出 债券 （ 、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
557,137,822.89 294,912,791.29
减： 卖出 债券 （ 、 债转股及
债券到期兑付）成本总额
555,881,195.51 289,884,968.77
减：应收利息总额 1,299,369.31 4,772,739.51
买卖债券差价收入 -42,741.93 255,083.01
7.4.7.13.3 债 券 投 资收 益 —— 赎回差价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债 券 投 资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资 产 支 持证 券投 资 收益
注： ：本 基金 于本 年度 及上 年度 可比 期间 均无 资产 支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金 属 投资 收益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投资 收益 项 目构 成
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投资 收益—— 买卖贵金属差价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无贵金属买卖差价收入。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投资 收益—— 赎回差 价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投资 收益—— 申购差价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无贵金属申购差价收入。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 40 页 共 68 页
7.4.7.15 衍 生 工 具收 益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具收 益 —— 买卖权证差价收入
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具收 益 —— 其 他 投资 收益
注：本基金本报告期末及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
注：基金于本年度及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值变 动收 益
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
基金赎回 费收入 - -
其他 45,000.00 -
合计 45,000.00 -
7.4.7.19 交易费用
注：本基金于本年度及上年度可比期间均无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
审计费用 60,000.00 50,000.00
信息披露费 300,000.00 116,000.00
上清所帐户维护费 18,000.00 18,000.00 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 41 页 共 68 页
其他 200.00 200.00
上清所查询服务费 1,200.00 1,200.00
银行费用 30,914.50 41,880.74
中债债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 428,314.50 245,280.74
7.4.7.21 分部报告
无
7.4.8 或 有 事 项、 资产 负 债表 日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表 日后 事 项
截至财务报表批准日，除 7.4.6.1 增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负
债表日后事项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东
苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司 基金管理人股东
涌金投资控股有限公司 基金管理人股东
上海国金理益财富基金销售有限公司 基金管理人的子公司
北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司
兴业银行股份有限公司 基金托管 人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期及 上年 度 可比 期间 的关 联方 交易
以下关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 42 页 共 68 页
7.4.10.1 通 过 关 联方 交易 单 元进 行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方 交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联 方的 佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的基 金 应 支 付
的管理费
713,236.16 854,668.47
其 中 ： 支 付销 售 机 构 的
客户维护费
106,952.27 134,024.48
注：1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 年费率计提。管理费计算方法如下：
H=E×0.33%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向 基金托管人发送基金管
理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复 核后 于次 月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人 与基 金销 售机 构约 定的 用以 向基 金销 售机 构支 付客 户服 务及 销售 活国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 43 页 共 68 页
动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收 取的基金管理费中列支，不 属于从基金资产中列支
的费用项目。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的基 金 应 支 付
的托管费
216,132.21 258,990.23
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向 基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等, 支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销 售 服 务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国金基金管理有限公司 382,350.54
兴业银行股份有限公司 16,735.55
国金证券 898.41
国金财富 0.00
合计 399,984.50
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 44 页 共 68 页
国金基金管理有限公司 462,518.72
兴业银行股份有限公司 36,838.36
国金证券 2,362.22
国金财富 549.43
合计 502,268.73
注：本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。销 售服务费的计算方法
如下：
H＝ E×0.25%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理 人向基金托管人发送基
金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登
记机构，由登记 机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与 关 联 方进 行银 行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市 场的债券（含回购）交
易。
7.4.10.4 各 关 联 方投 资本 基 金的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基 金管 理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2013 年
12 月 16 日 ） 持有 的基 金份
额
- -
期初持有的基金份额 65,996,309.66 8,486,435.06
期间申购/买入总份额 26,000,000.00 60,600,000.00
期间因拆分变动份额 2,273,002.39 1,128,014.88
减：期间赎回/卖出总份额 79,003,130.00 4,218,140.28 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 45 页 共 68 页
期末持有的基金份额 15,266,182.05 65,996,309.66
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
15.4571% 20.1612%
注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
北京千石创富资
本管理有限公司
10,018,433.67 10.1438% 0.00 0.0000%
注：1 、 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 持有 本基 金基 金份 额的 交易 费用 按市 场公 开的 交易 费率 计
算并支付。
7.4.10.5 由 关 联 方保 管的 银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期 末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入
兴业银行-活期存
款
400,619.51 90,992.28 6,925,990.66 189,496.75
兴业银行-定期存
款
10,000,000.00 545,239.08 - 503,666.67
注: 本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率或约定利率计算。
7.4.10.6 本 基 金 在承 销期 内 参与 关联 方承 销证 券的 情 况
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 46 页 共 68 页
7.4.10.7 其 他 关 联交 易事 项 的说 明
无
7.4.11 利 润 分 配情 况
金额单位：人民币元
已按 再投资形式 转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
7,293,681.04 84,123.22 -22,118.63 7,355,685.63 -
7.4.12 （ 2017 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的 流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有的 暂时 停 牌等 流通 受限 股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券正 回购 交 易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场 债券 正 回购
注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场 债券 正 回购
注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具风 险及 管 理
-
7.4.13.1 风 险 管 理政 策和 组 织架 构
本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有 效的过程控制、事后
完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而 使基金投资风险可 测、
可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。
本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、 切实可行的风险管理
组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式 报告的方式，将分析结
果及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险控制委员会， 协助制定风险控制决策，国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 47 页 共 68 页
实现风险管理目标。
董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度 的有效执行。董事会
下设风险管理委员会， 并制定 《风险管理委员会议事规则》 ， 规范其组成人员、 职责、 议事规则等
事宜。
督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。
总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制 委员会，负责对公司
经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风 险评估报告中提出的重
大问题进行讨论和决定应对措施。 公司制定 《风险控制委员会议事规则》 ， 规范其组成人员、 职责、
议事规则等事宜。
本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部 门，公司各部门负责
人是其部门风险管理的第一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和 规范，加强对风险的 控
制。
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理 是本基金风险管理的
第一责任人。
合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监 督，在职权范围内独
立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投 资研究体系，负责落实
具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险 管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进 行的交易均与中国证券
登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可 能性很小；本基金在进
行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式 进行限制，以控制相应
的信用风险。
7.4.13.2.1 按 短 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 48 页 共 68 页
A-1 - 20,024,018.78
A-1 以下 - -
未评级 - 69,597,830.31
合计 - 89,621,849.09
注：本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。
7.4.13.2.2 按 长 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 金 融 资 产和 金融 负 债的 到期 期限 分析
注：无
7.4.13.3.2 报 告 期 内本 基金 组 合资 产的 流动 性风 险分 析
本基金的基金管 理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币市场基金监督
管理办法》 及 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 等有 关法 规的 要求 对本 基金
组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受 限资产比例、份额持有
人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流 动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸 与之相匹配，确保本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨
额赎回 条款，约定在非常 情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎 回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币 市场工具，除在证券
交易所的债券回购及返售交易， 其余均在银行间同业市场交易， 因此， 除在 7.4.12 中列示的部分
基金资产流通暂时受限制外 （如有） ， 均能够及时变现。 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求。 除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额 （如有） 将在 1 个
月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融 负债 的合 约约 定 剩余 到期日均为一年以
内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面 余额一般即为未折现的
合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 49 页 共 68 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率 变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的 风险，其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期 间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本报告期内，本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及
经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 30,400,619.51 20,000,000.00 - - - - 50,400,619.51
交易性金融资
产
- - 9,972,114.49 - - - 9,972,114.49
买入返售金融
资产
38,712,498.07 - - - - - 38,712,498.07
应收利息 - - - - - 330,550.56 330,550.56
应收申购款 - - - - - 27,302.00 27,302.00
其他资产 - - - - - - -
资产总计 69,113,117.58 20,000,000.00 9,972,114.49 - - 357,852.56 99,443,084.63
负债
应付管理人报
酬
- - - - - 24,947.64 24,947.64
应付托管费 - - - - - 7,559.89 7,559.89
应付销售服务
费
- - - - - 18,899.72 18,899.72
应付交易费用 - - - - - 5,194.77 5,194.77
应付利润 - - - - - 50,198.19 50,198.19
其他负债 - - - - - 571,701.27 571,701.27 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 50 页 共 68 页
负债总计 - - - - - 678,501.48 678,501.48
利率敏感度缺
口
69,113,117.58 20,000,000.00 9,972,114.49 - - -320,648.92 98,764,583.15
上年度末
2016 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 6,925,990.66 - - - - - 6,925,990.66
结算备付金 886,363.67 - - - - - 886,363.67
交易性金融资
产
20,005,188.09 69,616,661.00 10,140,103.57 - - - 99,761,952.66
买入返售金融
资产
219,496,535.94 - - - - - 219,496,535.94
应收利息 - - - - - 800,826.73 800,826.73
应收申购款 - - - - - 72,080.68 72,080.68
资产总计 247,314,078.36 69,616,661.00 10,140,103.57 - - 872,907.41 327,943,750.34
负债
应付赎回款 - - - - - 24,699.80 24,699.80
应付管理人报
酬
- - - - - 80,337.62 80,337.62
应付托管费 - - - - - 24,344.75 24,344.75
应付销售服务
费
- - - - - 60,861.83 60,861.83
应付交易费用 - - - - - 10,198.67 10,198.67
应付利润 - - - - - 72,316.82 72,316.82
其他负债 - - - - - 328,522.07 328,522.07
负债总计 - - - - - 601,281.56 601,281.56
利率敏感度缺
口
247,314,078.36 69,616,661.00 10,140,103.57 - - 271,625.85 327,342,468.78
注： 各期 限分 类的 标准 为按 金融 资产 或金 融负 债的 重新 定价 日、 行权 日或 到期 日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏感 性 分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金 报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期 末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2016 年 12 月 31
日 ） 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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利率+25 个基点 -12,882.69 -46,729.99
利率-25 个基点 12,930.02 46,877.82
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变 动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于固定收益类金融工具， 且以摊余成本进行后续计量， 因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险敞 口
注：无
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险的 敏 感性 分析
注：于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易 性权益类投资，因此
除市场利 率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4 采 用 风 险价 值法 管 理风 险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
假设
1.置信区间
-
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2017 年 12 月
31 日 ）
上年度末（2016 年 12 月 31
日 ）
7.4.14 有 助 于 理解 和分 析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、买入返售金融资产、应收利息、应收申购款、应付利润等，因 其剩余期限不长，公允
价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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额为人民币 9,972,114.49 元，无属于第一层次及第三层次的余额（2016 年 12 月 31 日：第二层
次人民币 99,761,952.66 元，无属于第一层次及第三层次的余额）。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点 。本基金本报告期持有
的以 公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，在 第 一层 次和 第 二层 次 之间 无重 大 转移
（2016 年度：无）。
本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 未发生转入或转出第三
层次公允价值的情况（2016 年度：无）。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2018 年 3 月 26 日经本基金的基金管 理人批准。
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期 末 基 金资 产组 合 情况
金额单位: 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （% ）
1 固定收益投资 9,972,114.49 10.03
其中： 债券 9,972,114.49 10.03
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 38,712,498.07 38.93
其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 50,400,619.51 50.68
4 其他 各项 资产 357,852.56 0.36
5 合计 99,443,084.63 100.00
8.2 债 券 回 购融 资情 况
金额单位: 人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 0.35
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交 易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债 券 正 回购 的资 金余 额超 过基 金资 产净 值的 20% 的说明
注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。
8.3 基 金 投 资组 合平 均 剩余 期限
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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8.3.1 投 资 组 合平 均剩 余 期限 基本 情况
项目 天数
报告期末 投资组合平均剩余期限
36
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 23
报 告 期 内投 资组 合 平均 剩余 期限 超过 120 天情况说明
注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
8.3.2 期 末 投 资组 合平 均 剩余 期限 分布 比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30 天以内 69.98 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 20.25 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90 天( 含)—120 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 120 天(含) —397 天（含） 10.10 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
合计 100.32 -
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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8.4 报 告 期 内投 资组 合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天 情 况说 明
注：本报告期未发生投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。
8.5 期 末 按 债券 品 种分 类的 债券 投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 9,972,114.49 10.10
其中：政策性金融债 9,972,114.49 10.10
4 企业债券 - -
5 企业 短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 - -
8 其他 - -
9 合计 9,972,114.49 10.10
10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按 摊余 成本 占 基金 资产 净值比例大小排序 的前 十名 债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 170207 17 国开 07 100,000 9,972,114.49 10.10
8.7 “ 影 子 定价 ”与 “ 摊余 成本 法” 确定 的基 金资 产净 值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0762%
报告期内偏离度的最低值 -0.1046% 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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报告期内每个交易日偏离度的绝对值的 简单平均值 0.0300%
注：本基金本报告期内未发生偏离度的绝对值达到 0.25% 的情况。
报 告 期 内负 偏离 度 的绝 对值 达到 0.25% 情 况说 明
注：本报告期内无负偏离度的绝对值达到 0.25% 的情况。
报 告 期 内正 偏离 度 的绝 对值 达到 0.5% 情况 说 明
注：本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情况。
8.8 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值比例大小排序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资 组 合报 告附 注
8.9.1
本 基 金 采用 固定 份额 净值 ，基 金账 面份 额净 值始 终保 持为 人民 币1.00 元。
本 基金 估值 采用 摊 余成 本法 ，即 估值 对象 以买 入成 本列 示， 按照 票面 利率 或协 议利 率并 考虑
其 买 入 时的 溢价 与折 价， 在剩 余存 续期 内平 均摊 销， 每日 计提 收益 或损 失。
8.9.2
本报告日前一年内 ，本基金投资前十名证券的发行主体 未被监管部门立案调查、公开谴责 、
处罚。
8.9.3 期 末 其 他各 项资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 330,550.56
4 应收申购款 27,302.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 - 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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7 其他 -
8 合计 357,852.56
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基 金份 额持 有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额 占总份额比例
21,088 4,683.45 76,274,274.85 77.23% 22,490,308.30 22.77%
9.2 期 末 货 币市 场基 金 前十 名份 额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 机构 50,051,248.46 50.68%
2 机构 15,266,182.05 15.46%
3 机构 10,018,433.67 10.14%
4 个人 1,003,627.98 1.02%
5 个人 708,269.90 0.72%
6 个人 703,904.76 0.71%
7 个人 513,510.07 0.52%
8 个人 480,061.45 0.49%
9 个人 343,502.29 0.35%
10 个人 343,385.67 0.35%
9.3 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例
基金管理人 所有从业人员持
有本基金
50,485.66 0.0511%
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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9.4 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金
-
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 12 月 16 日 ）基金份额总额 545,248,037.90
本报告期期初基金份额总额 327,342,468.78
本报告期基金总申购份额 432,685,813.56
减: 本报告期基金总赎回份额 661,263,699.19
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 98,764,583.15
注：1、总申购份额含红利再投资、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持 有人 大 会决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人 、基 金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
本报告期内无基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金管 理人 、 基金 财产 、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资策 略的 改 变
本基金在报告期内投资策略无重大改变。
11.5 为 基 金 进行 审计 的 会计 师事 务所 情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报酬为 50,000 元人民币。
截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托 管人 及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华创证券 1 - - - - - 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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注：1.本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易 席位制度有关问题的通
知》 （证 监基 金[2007]48 号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家 证券经营机构的财务
状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
（1 ） 基金专 用交易席位的选择标准如下：
① 经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为；
② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
③ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要；
④ 具有较强的研究能力， 能及时、 全面地提供 高质 量的 宏观 、 策略 、 行业 、 上市 公司 、 证券 市场
研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务；
⑤交易佣金收取标准合理。
（2 ）基金专用交易席位的选择程序如下：
① 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
② 本基金管理人和被选中的证 券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 其他 证券 投资 的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交 金额
占当期债券
成交 总额 的比
例
成交金额
占 当期债
券回购
成交 总额
的比例
成交 金额
占 当期权证
成交 总额 的
比例
华创证券 - - - - - -
11.8 偏 离 度 绝对 值超 过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他 重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《国 金 基金 管 理有 限公 司 2016
年 12 月 31 日 旗下基金净值公
告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 3 日
2
《国金基金管理有限公司关于
增加北京蛋卷基金销售有限公
司为国金基金旗下基金销售机
构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 4 日
3
《国金基金管理有限公司关于
增加上海华信证券有限责任公
司和贵州华阳众惠基金销售有
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 10 日 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 63 页 共 68 页
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
限公司为国金基金旗下基金销
售机构的公告》
4
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2016 年第 4 季度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 21 日
5
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年春节假期暂停大额
申购 、 大额 转换 转入 、 大额 定期
定额投资业务的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 24 日
6
《国金基金管理有限公司关于
增加北京肯特瑞财富投资管理
有限公司为旗下基金销售机构
的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 25 日
7
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金招募说明书（更新）摘要》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 26 日
8
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金招募说明书（更 新） 》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 1 月 26 日
9
《国金基金管理有限公司参加
北京钱景财富投资管理有限公
司基金申购费率优惠的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 2 月 16 日
10
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2016 年年度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 3 月 28 日
11
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2016 年年度报告摘要》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 3 月 28 日
12
《国金基金管理有限公司关于
增加南京苏宁基金销售有限公
司 为旗下基金销售机构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 4 月 13 日
13
《国金基金管理有限公司关于
服务器升级维护的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 4 月 13 日
14
《国金基金管理有限公司关于
增加北京植信基金销售有限公
司为旗下基金销售机构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 4 月 19 日
15
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年第 1 季度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 4 月 22 日
16
《国金基金管理有限公司关于
在深圳前海凯恩斯基金销售有
限公司开通基金转换业务的公
告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 5 月 27 日
17
《国金基金管理有限公司关于
直销交易系统升级的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 6 月 24 日
18
《国金基金2017 年6 月30 日旗
下基金净值公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 7 月 1 日
19
《国金基金管理有限公司关于
增加 通华 财富 （上 海） 基金 销售
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 7 月 5 日 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 64 页 共 68 页
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
有限公司为旗下基金销售机构
的公告》
20
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年第 2 季度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 7 月 19 日
21
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金招募说明书（更新）摘要》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 7 月 31 日
22
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金招募说明书（更新） 》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 7 月 31 日
23
《国金基金管理有限公司关于
增加上海云湾投资管理有限公
司为旗下基金销售机构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 8 月 9 日
24
《国金基金管理有限公司关于
增加上海挖财金融信息服务有
限公司为旗下基金销售机构的
公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 8 月 23 日
25
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年半年度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 8 月 25 日
26
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年半年度报告摘要》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 8 月 25 日
27
《国金基金管理有限公司关于
增加和讯信息科技有限公司为
旗下基金销售机构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 9 月 1 日
28
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年国庆节假期暂停大
额申 购、 大额 转换 转入 、 大额 定
期定额投资业务的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 9 月 23 日
29
《国金基金管理有限公司关于
增加天津万家财富资产管理有
限公司为旗下基金销售机构的
公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 16 日
30
《国金基金管理有限公司关于
增加喜鹊财富基金销售有限公
司为旗下基金销售机构的公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 16 日
31
《国金基金管理有限公司关于
增加上海朝阳财富基金销售有
限公司为旗下基金销售机构的
公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 17 日
32
《国金鑫盈货币市场证券投资
基金 2017 年第 3 季度报告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 27 日
33
《国金基金管理有限公司关于
增加扬州国信嘉利基金销售有
限公司为旗下基金销售机构的
公告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 30 日 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 65 页 共 68 页
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
34
《国金基金管理有限公司关于
增加上海大智慧财富管理有限
公司为旗下基金销售机构的公
告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 10 月 31 日
35
《关于国金基金管理有限公司
旗下产品实施增值税政策的公
告》
指定 披露 媒体 和本 基金 基金
管理人网站
2017 年 12 月 30 日
注：本报告期内，基金管理人按照《证券投资基金信息披露管理办法》的 规定每个开放日公布基
金每万份收益和 7 日年化收益率。 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
第 66 页 共 68 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报 告 期 内单 一投 资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017 年
1 月1 日
至 2017
年1 月8
日， 2017
年 1 月
13 日至
2017 年
12 月25
日
65,996,309.66 28,272,692.39 79,003,130.00 15,266,182.05 15.46%
2
2017 年
6 月 19
日至
2017 年
6 月 22
日,2017
年7 月7
日至
2017 年
10 月16
日,2017
年 10 月
26 日至
2017 年
11 月14
日
0.00 50,674,097.13 50,674,097.13 0.00 0.00%
3
2017 年
2 月 14
日至
2017 年
3 月 16
日,2017
50,337,738.64 901,515.44 51,239,254.08 0.00 0.00% 国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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年5 月8
日至
2017 年
6 月 8
日， 2017
年 6 月
19 日至
2017 年
6 月 22
日
4
2017 年
12 月19
日至
2017 年
12 月31
日
50,000,000.00 51,248.46 0.00 50,051,248.46 50.68%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
报告 期内 ， 本基 金 存在 单一 投 资者 持有 份 额占 比 达到 或 超过20% 的情 形， 由此 可 能导 致 的特 有 风
险包括：产品流动 性风险、巨 额赎回风险以 及净值波动风 险等。本基 金管理人将持 续加强投 资
者集中度管理，审 慎确认大额 申购与大额赎 回，同时进一 步完善流动 性风险管控机 制，加强 对
基金份额持有人利益的保 护。
注：申购份额包含红利再投资。
12.2 影 响 投 资者 决策 的 其他 重要 信息
无
国金鑫盈货币 2017 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备 查 文 件目 录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、国金鑫盈货币市场证券投资基金基金合同；
3、国金鑫盈货币市场证券投资基金托管协议；
4、国金鑫盈货币市场证券投资基 金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点
本基金基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费 查阅备查文件。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：4000-2000-18
公司网址：www.gfund.com
国 金 基 金管 理有 限 公司
2018 年 3 月 27 日
