国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理人： 国金基金 管理有限 公司
基 金 托管人： 兴业银行 股份有限 公司
送 出 日期：2018 年 3 月27 日 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙 ）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本基金基金合同于 2017 年9 月 13 日生效，本报告期 自 2017 年9 月 13 日起至 2017 年 12 月
31 日止。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§ 2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要财务指 标、基金净值表现及利润分配情况 ....................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................7
3.3 其他指标 ......................................................................................................................9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................9
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表 现的说明 ................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................................ 14
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明........................... 14
§ 5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 15
§ 6 审计报 告 ............................................................................................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 16
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 22
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 47 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 .............. 47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 47
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 47
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 48
§ 9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 49
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 50
§11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................. 51
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 51
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情况 ............................................ 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 51
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 52
§ 12 影响 投资 者决 策 的 其他重要信息 ....................................................................................... 53
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ................................. 53
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 53
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................... 54
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 54
13.2 存放地点 .................................................................................................................. 54
13.3 查阅方式 .................................................................................................................. 54
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情 况
基金名称 国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 国金鑫瑞灵活
场内简称 -
基金主代码 002155
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 9 月 13 日
基金管理人 国金基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,270,534.99 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
注：无。
2.2 基 金 产 品说 明
投资目标 本基金通过合理的 资产配置和积 极的证券选择 ，追求
在严格控制风险的前提下实现资本的长期稳健回报。
投资策略 本基金将根据对宏 观经济周期和 市场运行阶段 的判断
来确定投资组合中 各大类资产的 权重。在权益 类资产
投资方面，本基金 将综合运用定 量分析和定性 分析手
段，精选出具有内 在价值和成长 潜力的股票来 构建股
票投资组合。在固 定收益类资产 投资方面，本 基金会
深入研究分析宏观 经济和利率趋 势，选择流动 性好，
到期收益率与信用质 量相对较高的 债券品种进行投
资。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*50%+ 中证全债指数收益率*50% 。
风险收益特征 本基金为混合型基 金，其预期收 益及预期风险 水平高
于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。
注：无。
2.3 基 金 管 理人 和基 金 托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国金基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨海燕 张志永
联系电话 010-88005970 021-62677777-212004
电子邮箱 yanghaiyan@gfund.com zhangzhy@cib.com.cn 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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客户服务电话
4000-2000-18 95561
传真 010-88005666 021-62159217
注册地址 北京市怀柔区府前街三号
楼 3-6
福州市湖东路 154 号
办公地址 北京市海淀区西三环北路
87 号国际财经中心 D 座 14
层
上海 市江 宁 路 168 号兴 业大 厦
20 楼
邮政编码 100089 200041
法定代表人 尹庆军 高建平
2.4 信 息 披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 。
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
www.gfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其 他 相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永 华明 会计 师 事务 所 （特 殊 普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机构
国金基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路87 号国际
财经中心 D 座 14 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主 要 会 计数 据和 财 务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2017 年 9 月 13 日
(基金合同生效
日)-2017 年 12 月
31 日
2016 年 2015 年
本期已实现收 益 2,363,266.82 - -
本期利润 2,363,266.82 - -
加权平均基金份额本期利润 0.0203 - -
本期加权平均净值利润率 2.01% - -
本期基金份额净值增长率 3.07% - -
3.1.2
期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 284,726.40 - -
期末可供分配基金份额利润 0.0307 - -
期末基金资产净值 9,555,261.39 - -
期末基金份额净值 1.0307 - -
3.1.3
累计期末指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份额累计净值增长率 3.07% - -
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含 公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正 数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现 部分为负数，则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分） 。
3.所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于
所列数字。
4.本基金合同自 2017 年 9 月 13 日起生效，至 2017 年 12 月 31 日未满一年。
3.2 基 金 净 值表 现
3.2.1 基 金 份 额净 值增 长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.27% 0.15% 2.19% 0.41% 0.08% -0.26%
自基金合同 3.07% 0.15% 2.30% 0.37% 0.77% -0.22% 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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生效起至今
3.2.2 自 基 金 合同 生效 以 来基 金份 额累 计净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比 较基 准收
益 率 变 动的 比较
注：图示日期为 2017 年 9 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日。
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3.2.3 自 基 金 合同 生效 以 来基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比
较
注：本基金合同生效日为 2017 年 9 月 13 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.3 其他指标
注：无
3.4 过 去 三 年基 金的 利 润分 配情 况
注：本基金自 2017 年 9 月 13 日(基金合同生效日)起至 2017 年 12 月 31 日止未进行利润分配。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管 理人 及基 金 经理 情况
4.1.1 基 金 管 理人 及其 管 理基 金的 经验
国金基金管 理有 限公 司 （原 名称 为 “国 金通 用基 金管 理有 限公 司” ） 经中 国证 券监 督管 理委 员
会 （证 监许 可[2011]1661 号） 批准 ， 于 2011 年 11 月 2 日成 立， 总部 设在 北京 。2012 年 9 月， 公
司的注册资本由 1.6 亿元人民币增加至 2.8 亿元人民币。2015 年 7 月， 公司 名称 由 “国金通用基
金管理有限公司 ” 变更为 “国金基金管理有限公司 ” 。公司股东为国金证 券股份有限公司、苏州
工业园区兆润投资控股集团有限公司、 广东宝丽华新能源股份有限公司、 涌金投资控股有限公司，
股权比例分别为 49%、19.5% 、19.5% 和 12% 。 截至 2017 年 12 月 31 日， 国金 基金 管理 有限 公司 共
管理 11 只开放式基金 —— 国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、 国金沪 深 300 指数分级
证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证 券投资基金、国金鑫安
保本混合型证券投资基金、 国金上证 50 指数分级证券投资基金、 国金众赢货币市场证券投资基金、
国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF ） 、国 金及 第七 天理 财债 券型 证券 投资 基金 、国 金鑫
瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金民丰回报 6 个月定期开放混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基 金 经理 小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职 务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
宫雪
本基金基
金经理，
国金 300
指数增
强、国金
鑫安保
本、国金
上证 50 、
国金鑫新
灵活配置
（LOF）基
金经理，
量化投资
事业三部
总经理
2017 年 9 月
13 日
- 9
宫 雪 女 士 ，中 国 科学 院
博士。2008 年 7 月至
2011 年12 月在博时基金
管 理 有 限 公司 股 票投 资
部， 任产 业分 析师 ； 2012
年 2 月至今在国金基金
管 理 有 限 公司 ， 历任 产
品 经 理 、 行业 分 析师 、
产 品 与 金 融工 程 部副 总
经 理 、 指 数投 资 部副 总
经 理 、 指 数投 资 事业 部
总经 理， 自 2016 年4 月
起任量 化 投资 事 业三 部
总经理。
注： （1）任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘 日期，首任基金经理的国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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任职日期按基金合同生效日填写； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证 券业从业人员资格管理
办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报 告期 内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华 人民共和国证券投资
基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 、 《国 金鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 基金
合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资 产，在严
格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有 人利益的行为。本基金
无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对报 告期 内 公平 交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公 平 交 易制 度和 控 制方 法
本基金管理人根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》及
其他相关法律法规， 制定了 《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 在投资管理活动中公平
对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组 合之间进行利益输送。
该公平交易管理方法规范的范围包括境内 上市股票、债券的一级市场申购 、二级市场交易等投资
管理 活动 ， 同时 包括 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、 交易 执行 （集 中竞 价及 非集 中竞 价交 易） 、 业绩
评估等投资管理活动相关的各个环节。
第一，明确公平交易的原则： （1）信息获取公平原则，不 同投 资组 合经 理可 公平 获得 研究 成
果； （2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。
第二，对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务，公司分 别设立独立的投资部
门； 研究 团队 对所 有的 投资 业务 同时 提供 研究 支持 ； 设立 独立 的基 金交 易部 ， 实行 集中 交易 制度 ，
将投资管理职能和交易执 行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究 、投资、交易业务的公
平交易进行监控、分析、预警、报告等。
第三 ， 通过 岗位 设置 、 制度 约束 、 流程 规范 、 技术 手段 相结 合的 方式 ， 实现 公平 交易 的控 制，
具体 如下 ： （1）总经理、督察长、风险控 制委员会负责指导建立公平交易 制度，并对公平交易的
执行情况进行审核。 （2）产品开发：风险分析师根据相关法律法规、公司 规章制度以及产品合同
的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易 的事前控制。 （3 ）研
究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策 行为，其 中，投资组合
经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客 观的研究方法开展研究国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对 手备选库。研究结果通
过策 略会 、 行业 及个 股报 告会 、 投研 平台 、 邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理，
以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。 （4）交易执行：交易人员负 责建立并执行公平的集
中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行 进行实时监控，确保各
投资组合享有公平的交易执行机会。 （5 ）事后分析：合规风控部利用公平 交易系统对 不同投资组
合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。 （6）报 告备 案 ：合 规风 控部 根据 实时
监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经 理签署后，妥善保存分
析报 告备 查。 （7）信息披露环节：信息 披露部门在各投资组合的定期报告 中，至少披露公司整体
公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项 。 （8）反馈完善：根
据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不 断完善，以确保公平交
易的执行日臻完善。 （9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规 定及公司公 平交易制度
规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。 会计师事务所在公司年
度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。
4.3.2 公 平 交 易制 度的 执 行情 况
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 执行 了 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 和 《国
金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统 等方式在各业务环节严
格控制交易公平执行，公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制 方面，各投资组合按投
资管理制度和流程独立决策， 并在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策方面享有公平 的机会；
在交易执行控制方面，通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则 、严格的流程控制、持
续的 技术 改进 ， 确保 公平 交易 原则 的实 现； 在行 为监 控和 分析 评估 方面 ， 通过 IT 系统和人工监控
等方 式进行日常监控，确保做好公平交易的监控和分析。
4.3.3 异 常 交 易行 为的 专 项说 明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交 易，未出现同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管 理 人 对报 告期 内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明
4.4.1 报 告 期 内基 金投 资 策略 和运 作分析
本基金根据对宏观经济周期和市场运行阶段的判断来确定投资组合中各 大类资产的权重。在国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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权益类资产投资方面，本基金综合运用定量分析和定性分析手段，精选出 具有内在价值和成长潜
力的股票来构建股票投资组合。在固定收益类资产投资方面，本基金深入 研究分析宏观经济和利
率趋势，选择流动性好，到期收益率与信用质量相对较高的债券品种进行 投资。追求在严格控制
风险的前提下实现资本的长期稳健回报。
4.4.2 报 告 期 内基 金的 业 绩表 现
本报告期内本基金份额净值收益率为 3.07% ，同期业绩比较基准收益率为 2.3% 。
4.5 管 理 人 对宏 观经 济 、证 券市场及行业走势的简要展 望
2018 年希望在于转型和创新， 中国经济正站在新周期的起点上， 世界经济正在复苏， 供给侧
改革正在积极推进，消费升级、先进制造、环保、对外开放、新兴产业等 领域为投资者带来了大
量的投资机会，同时金融监管加强、货币政策回归中性也要求投资者更加规范稳健。
4.6 管 理 人 内部 有关 本 基金 的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发， 由督察长领导独立于
各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合 法、合规性等进行了监
察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽 核、日常不定期抽查等方式， 及时发现情况、提出整
改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定 期制作监察稽核报告报
公司管理层、董事会以及监管部门。
本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括：
（1 ） 进一 步完 善制 度建 设。 本基 金管 理人 根据 公司 实际 业务 情况 不断 细化 制度 流程 ， 及时 拟
定了相关管理制 度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报 告出具日，本基金管理
人共制订规章制度 152 项，涵盖公司主要业务范围。
（2 ） 强化 合规 教育 和培 训。 本基 金管 理人 及时 传达 与基 金相 关的 法律 法规 ， 将相 关规 定不 断
贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部 律师提供法律专业培训
等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。
（3 ）有计划地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、
通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对 基金销售、宣传材料、
合同、反洗钱工作 、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行稽 核，对于稽核中发现的
问题会通过监察稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察 长及公司总经理，督促
改进并跟踪改进效果。 通过日常监察与专项稽核的方式， 保证 了内部监察稽核的全面性、 实时性，国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。
4.7 管 理 人 对报 告期 内 基金 估值 程序 等事 项的 说明
报告 期内 ， 本基 金管 理人 按照 《企 业会 计准 则》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证
监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序， 对基金所持有的投资品
种进行估值。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 估值委员会由公司督察长、 投资总监、
运营总监、清算业务负责人、研究部门负责人、风控业务负责人、合规业 务负责人组成，可根据
需要邀请产品 托管行代表、公司独立董事、会计师事务所代表等外部人员 参加。公司运营总监为
公司基金估值委员会主席。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相 关具体的估值调整或处
理，并负责与托管行进行估值结果的核对，运营支持部业务人员复核后使 用。基金经理作为估值
委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价 方案的意见或建议，参
与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本 基金管理人参与估值流
程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债 估 值最终用户服务协
议》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益率 曲线 及估 值价 格对 公司 旗下 基金 持有 的银 行间 固定 收益 品种 进行
估值。
4.8 管 理 人 对报 告期 内 基金 利润 分配 情况 的说 明
根据基金相关法律法规和基金合同，结合本基金实际运作情况，本报告 期内，本基金未进行
利润分配，不存在应分配而未分配的情况。
4.9 管 理 人 对会 计师 事 务所 出具 非标 准审 计报 告所 涉相 关事 项的 说明
无
4.10 报 告 期 内管 理人 对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金资产净值低于五 千万元的情形。本报
告期内，本基金出现基金份额持有人 数量连续二十个工作日不满二百人的 情形，出现前述情形的
时间范围为2017 年10 月10 日至2017 年12 月27 日。 经过 基金 管理 人积 极地 持续 营 销， 截至2017
年 12 月 28 日，本基金份额持有人数量已超过二百人。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期 内本 基金 托 管人 遵规 守信 情况 声明
本托管人根据《国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》与《 国金鑫瑞灵活配置混
合型证券投资基金托管协议》 ， 自 2017 年 9 月 13 日起托管国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
全部资产。
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其 他有关法律 法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在 损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托 管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规 定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开 支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为 ；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托 管 人 对本 年度 报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情 况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基 本信 息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2018 ）审字第 61004823_A10 号
6.2 审 计 报 告的 基本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金全体基 金份额持有人
审计意见 我们审计了国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金的财务报表， 包
括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年 9 月 13 日（基金合
同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间的利润表、 所有者权益 （基
金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们 认为 ， 后附 的国 金鑫 瑞灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 的财 务报
表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了国金
鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
止期间的经营成果 和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部分 进一 步阐 述了 我们
在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独
立于 国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金 ， 并履 行了 职业 道德 方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息
国金 鑫瑞 灵活 配 置混 合 型证 券投 资基 金 管理 层 （以 下 简称 “ 管理
层” ）对 其他 信息 负责 。其 他信 息包 括年 度报 告中 涵盖 的 信 息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息， 在此过
程中 ， 考虑 其他 信息 是否 与财 务报 表或 我们 在审 计过 程中 了解 到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允
反映 ， 并设 计、 执行 和维 护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 管理层负责评估国金鑫瑞灵活配置混合型证券
投资基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如适用） ，
并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现
实的选择。
治理 层负 责监 督 国金 鑫 瑞灵 活配 置混 合 型证 券 投资 基 金的 财 务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们 的目 标是 对 财务 报 表整 体是 否不 存 在由 于 舞弊 或 错误 导 致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预 期错 报单 独 或汇 总 起来 可能 影响 财 务报 表 使用 者 依据 财 务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，
设计和实施审计程序以应对 这些 风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审 计证
据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故
意遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞弊 导致
的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披
露的合理性。
（4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据
获取的审计证据， 就可能导致对国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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基金 持续 经营 能 力 产生 重大 疑虑 的事 项 或情 况 是否 存 在重 大 不确
定性 得出 结论 。 如果 我们 得出 结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计 准
则要 求我 们在 审 计报 告 中提 请报 表使 用 者注 意 财务 报 表中 的 相关
披露 ； 如果 披露 不充 分， 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论
基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能
导致国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。
（5 ） 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容 （包 括披 露） ， 并评 价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项
进行 沟通 ， 包括 沟通 我们 在审 计中 识别 出的 值得 关注 的内 部控 制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 徐艳
贺耀
会计师事务所的地址 北京市东 城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计报告日期 2018 年 3 月 26 日
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,708,810.76 -
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 - -
其中：股票投资
- -
基金投 资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 4,806.21 -
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
9,713,616.97 -
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
101.37 -
应付管理人报酬
32,451.43 -
应付托管费
8,112.84 -
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 139.68 -
应交税费
- - 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 117,550.26 -
负债合计
158,355.58 -
所 有 者 权益 ：
实收基金 7.4.7.9 9,270,534.99 -
未分配利润 7.4.7.10 284,726.40 -
所有者权益合计
9,555,261.39 -
负债和所有者权益总计
9,713,616.97 -
注：1.报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0307 元，基金份额总额 9270534.99 份。
2.本期财务报表的实际编制期间系 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止。
7.2 利润表
会计主体： 国金鑫瑞灵 活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2017 年 9 月 13 日(基金合同生效日)至 2017 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 9 月13 日(基
金合同生效日) 至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
2,836,430.71 -
1. 利息收入
1,427,495.59 -
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,424,831.54 -
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
2,664.05 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ”填列）
- -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “-” 号填 列） 7.4.7.18 1,408,935.12 -
减： 二 、费 用
473,163.89 - 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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1．管理人报酬 7.4.10.2.1 282,935.13 -
2．托管费 7.4.10.2.2 70,733.76 -
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 119,495.00 -
三、利润总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
2,363,266.82 -
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
2,363,266.82 -
注：本基金合同于 2017 年 9 月 13 日生效，无上年度可比期间。
7.3 所 有 者 权益 （基 金 净值 ）变 动表
会计主体： 国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017 年 9 月 13 日(基金合同生效日) 至 2017 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 13 日( 基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基
金净值）
200,170,888.02 - 200,170,888.02
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- 2,363,266.82 2,363,266.82
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “- ” 号填 列）
-190,900,353.03 -2,078,540.42 -192,978,893.45
其中：1.基金申购款 9,246,192.82 259,607.09 9,505,799.91
2.基金赎回款 -200,146,545.85 -2,338,147.51 -202,484,693.36
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
9,270,534.99 284,726.40 9,555,261.39
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基
金净值）
- - -
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- - -
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
- - -
注：本基金合同于 2017 年 9 月 13 日生效，无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 尹庆军______
______ 聂武鹏______
____ 于晓莲____
基金管 理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金，系经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证
监会 ” ）证 监许 可[2015]2437 号文的核准，于 2017 年 3 月 13 日取得证券监督管理委员会机构部
函[2017]662 号文准予延期募集，由国金基金管理有限公司于 2017 年6 月 30 日至 2017 年9 月 8
日向社会公开募集， 基金合同于 2017 年9 月 13 日生 效。 首次 募集 规模 为 200,170,888.02 份基金
份额。本基金为契约型 开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注 册登记机构均为国金基
金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公 司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票（含中小板
股票 、 创业 板股 票， 以及 其它 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 权证 、 股指 期货 、 国债 、 地方 政府
债、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、可转换债券、 可交换债券、分离交易国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资 产支 持 证券 、银 行存 款、 货币
市场 工具 以及 法律 法规 或 中国 证监 会 允许 基金 投资 的其 他 金融 工具( 但须 符合 中国 证监 会 相关 规
定) 。 本基 金股 票投 资占 基金 资产 的比 例为 0%–95%， 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 合约 需缴纳
的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*50%+ 中证全债指数收益率*50% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制 基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则 —基本 准则 》以 及 其后 颁布 及修 订的 具
体会 计准 则、 应用 指南 、 解释 以及 其他 相关 规定 （以 下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编制 ， 同时 ， 对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订 并发布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务
的指 导意 见》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露内 容与 格式 准则 》第
2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编
制及 披露 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 及其 他中 国证 监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准 则 及其 他有 关规 定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2017 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值
变动情况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和 会 计估 计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特 别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产和 金融 负 债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1)
金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
(2)
金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产和 金融 负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券 等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的 交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利 息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流 量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资 产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)
股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)
债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到 期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)
权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全 部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)
分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离 交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证 投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算；
(5)
回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率 差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.4.5 金 融 资 产和 金融 负 债的 估值 原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产 所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出 售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金 假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日 能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务 报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计 量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在 计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次 输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量 的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定 公允价值并进行估值：
(1)
存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债 在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交 易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允 价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等 ，如果该限制是针对资
产持有者的，那么 在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金 管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)
不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优 先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下 ，才使用不可观察输入
值；
(3)
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值 的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法 估值；
(4)
如有新增事项，按国家最新规定估值。
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.4.6 金 融 资 产和 金融 负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引 起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包 括基 金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平 准金指在申购或赎回
基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未分 配的 已实 现收 益/ （损 失） 占基 金净 值比 例计 算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项 中包含的按累计未实现
利得/ （损 失） 占基 金净 值比 例计 算的 金额 。 损益 平准 金于 基金 申购 确认 日或 基金 赎回 确认 日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算 ，并于期末全额转入
“未分配利润/（ 累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计 量
(1)
存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实 际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)
债券 利息 收入 按债 券票 面价 值与 票面 利 率或 内含 票面 利率 计算 的金 额 扣除 应由 债券 发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)
资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的 金额 ， 扣除 应由 资产 支持 证券
发行企业代扣代缴的 个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)
买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)
股票投资收益/ （损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成 交金额与其成本的差国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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额入账；
(6)
债券投资收益/ （损 失） 于成 交日 确认 ， 并按 成交 总额 与其 成本 、 应收 利息 的差 额入 账；
(7)
衍生工具收益/ （损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成 交金额与其成本的 差
额入账；
(8)
股利收益于除息日确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派 息比 例计 算的 金额 扣除 应由 上市 公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)
公允价值变动收益/ （损失）系本基金持有的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值 变动形成的应计入当期
损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告 约定 的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收益 分配 政 策
(1)
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次， 每次 收益 分
配比例不得低于该次可供分配利润的 10% ，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)
本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)
基金收益分 配后任一类基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)
每一基金份额享有 同等分配权；
(5)
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其 他 重 要的 会计 政 策和 会计 估计
无。
7.4.5 会 计 政 策和 会计 估 计变 更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变 更的 说 明
无。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更的 说 明
无。
7.4.5.3 差 错 更 正的 说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国 务院 批准 ， 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 ， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票）
交易印花税 税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题
的通 知》 的规 定， 股权 分置 改革 过程 中因 非流 通股 股东 向流 通股 股东 支付 对价 而发 生的 股权 转让 ，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 增值 税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规 定， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封 闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]46 号文 《关 于进 一步 明确 全面 推开 营改 增试 点金 融业国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]70 号文 《关 于金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款 、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税 行为，以资管产 品管理
人为增值税纳税人；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 （以 下简
称“ 资管产品运营业务 ” ） ，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的征 收率 缴纳 增值 税， 资管 产品 管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的 除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在2018 年1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的 ，不 再缴 纳； 已 缴纳 增值 税的 ，已 纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]90 号文 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政
策的 通知 》 的规 定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生
的部分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销售额： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货， 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 ， 或者 以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后 一个交易日收盘价） 、
债券 估值 （中 债金 融估 值 中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
7.4.6.3 企业所得税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的规 定，
自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股 股 东支 付的 股份 、现 金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股 权分 置试 点改 革有 关税 收政 策问 题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通 股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总 局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息红 利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上 至 1 年 （含1 年） 的 ，暂 减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的 ， 暂减 按 25%计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金 从公 开发 行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的， 股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务报 表项 目 的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 9,708,810.76 -
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 9,708,810.76 -
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7.4.7.2 交 易 性 金融 资产
注：本基金本报告期末未持有交易性金融资产。
7.4.7.3 衍 生 金 融资 产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入 返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入返 售金 融 资产 期末 余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断式 逆回 购 交易 中取 得的 债券
注：本基金本报告期末未持有期末买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 4,806.21 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 4,806.21 -
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 139.68 -
合计 139.68 -
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7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.26 -
应付银行汇划手续费 1,050.00 -
预提费用 116,500.00
合计 117,550.26 -
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 13 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,170,888.02 200,170,888.02
本期申购 9,246,192.82 9,246,192.82
本期赎回 （以“- ”号填列） -200,146,545.85 -200,146,545.85
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填列） - -
本期末 9,270,534.99 9,270,534.99
注：(1）如有相应情况，申购 含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
(2)
本基金合同生效日为 2017 年 9 月 13 日。
(3) 本基 金设 立时 ， 首次 募集 （不 含认 购费 ） 的有 效净 认购 金额 为人 民币 200,166,058.49 元， 折
合 200,166,058.49 份基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人 民币 4,829.53 元，折合
4,829.53 份基 金份 额； 以上 收到 的实 收基 金共 计人 民币 200,170,888.02 元 ， 折合 200,170,888.02
份基金份额。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利 润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 2,363,266.82 - 2,363,266.82
本期 基金 份额 交易
产生的变动数
-2,078,540.42 - -2,078,540.42
其中：基金申购款 259,607.09 - 259,607.09 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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基金赎回款 -2,338,147.51 - -2,338,147.51
本期已分配利润 - - -
本期末 284,726.40 - 284,726.40
7.4.7.11 存 款 利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年9 月13 日(基金合同生效
日)至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存款利息收入 122,848.21 -
定期存款利息收入 1,301,983.33 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 - -
合计 1,424,831.54 -
7.4.7.12 股 票 投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收 益 —— 买卖股票差价收入
注： 本基 金于 2017 年 9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券 投 资收 益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收 益项 目 构成
注： 本基 金于 2017 年 9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债 券 投 资收 益 —— 买卖债券差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无买卖债券差价
收入
7.4.7.13.3 债 券 投 资收 益 —— 赎回差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无债券赎回差价
收入 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.7.13.4 债 券 投 资收 益 —— 申购差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无债券申购差价
收入
7.4.7.13.5 资 产 支 持证 券投 资 收益
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无资产支持证券
投资收益
7.4.7.14 贵 金 属 投资 收益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投资 收益 项 目构 成
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无贵金属投资收
益。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投资 收益—— 买卖贵金属差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无贵金属赎回差
价收入
7.4.7.14.3 贵 金 属 投资 收益—— 赎回差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无贵金属赎回差
价收入
7.4.7.14.4 贵 金 属 投资 收益—— 申购差价收入
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无贵金属申购差
价收入
7.4.7.15 衍 生 工 具收 益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具收 益 —— 买卖权证差价收入
注： 本基 金于 2017 年 9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具收 益 —— 其 他 投资 收益
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无其他投资收益
7.4.7.16 股利收益
注：本基金于 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止期间无股利收益。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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7.4.7.17 公 允 价 值变 动收益
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间无公允价值变动
收益。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年9 月 13 日(基金合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31
日
基金赎回费收入 1,408,935.12 -
合计 1,408,935.12 -
7.4.7.19 交易费用
注：本基金于 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日止期间无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 13 日(基金合同
生效日) 至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
审计费用 40,000.00 -
信息披露费 75,000.00 -
其他 400.00 -
银行费用 2,595.00
中债债券账户维护费 1,500.00
合计 119,495.00 -
7.4.7.21 分部报告
无
7.4.8 或 有 事 项、 资产 负 债表 日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表 日后 事 项
注：截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 增值 税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 37 页 共 54 页
产负债表日后事项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东
苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司 基金管理人股东
涌金投资控股有限公司 基金管理人股东
上海国金理益财富基金销售有限公司 基金管理人的子公司
北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司
兴业银行股份有限公司 基金托管人 、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期及 上年 度 可比 期间 的关 联方 交易
本基金于 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日）成立，无上年度可比期间的关联方数据，仅
揭示 2017 年相关数据。
以下关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通 过 关 联方 交易 单 元进 行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交
易单元进行交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交
易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购交 易
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交
易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交
易单元进行权证交易。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 38 页 共 54 页
7.4.10.1.5 应 支 付 关联 方的 佣 金
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未通过关联方交
易单元支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 13 日( 基金合同生
效日)至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
282,935.13 -
其中 ： 支付 销售 机构 的客
户维护费
244.86 -
注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.8% 年费率计提。管理费计算方法如下：
H=E×0.8%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向 基金托管人发送基金管
理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复 核后 于次 月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构 支付客户服务及销售活
动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的 基金管理费中列支，不 属于从基金资产中列支
的费用项目。
3.基金合同自 2012 年 8 月 28 日起生效，至 2012 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 9 月 13 日( 基金合同生
效日)至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
70,733.76 -
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 39 页 共 54 页
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向 基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等, 支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销 售 服 务费
注：本基金于 2017 年 9 月 13 日（基金合同生效日）无销售服务费。
7.4.10.3 与 关 联 方进 行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易
注： 本基 金于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未与关联方进行
银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关 联 方投 资本 基 金的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基 金管 理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
注： 本基 金的 管理 人于 2017 年9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未运用
固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除 基金 管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
关联
方名
称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
持有 的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
北京
千石
创富
资本
管理
有限
公司
8,741,136.47 94.2895% - -
注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市 场公开的交易费率计算
并支付。
7.4.10.5 由 关 联 方保 管的 银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人民币元 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 40 页 共 54 页
关联方
名称
本期
2017 年 9 月 13 日(基金合同生效日)
至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利 息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 9,708,810.76 122,848.21 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在承 销期 内 参与 关联 方承 销证 券的 情况
注：本基金于本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联交 易事 项 的说 明
无
7.4.11 利 润 分 配情 况
注： 本基 金于 2017 年 9 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止期间未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于期末持有的流通受限证 券
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.2 期 末 持 有的 暂时 停 牌等 流通 受限 股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期 末 债 券正 回购 交 易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场 债券 正 回购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场 债券 正 回购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具风 险及 管 理
-
7.4.13.1 风 险 管 理政 策和 组 织架 构
本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有 效的过程控制、事后
完备可追踪的检查和反 馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而 使基金投资风险可测、国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 41 页 共 54 页
可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。
本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、 切实可行的风险管理
组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式 报告的方式，将分析结
果及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险控制委员会， 协助制定风险控制决策，
实现风险管理目标。
董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度 的有效执行。董事会
下设风险管理委员 会， 并制 定 《风 险管 理委 员会 议事 规则 》 ， 规范 其组 成人 员、 职责 、 议事 规则 等
事宜。
督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。
总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制 委员会，负责对公司
经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风 险评估报告中提出的重
大问题进行讨论和决定应对措施。 公司制定 《风险控制委员会议事规则》 ， 规范其组成人员、 职责、
议事规则等事宜。
本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部 门，公司各部门负责
人是其部门风险管理的第 一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和 规范，加强对风险的控
制。
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理 是本基金风险管理的
第一责任人。
合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监 督，在职权范围内独
立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投 资研究体系，负责落实
具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金 资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进 行的交易均与中国证券
登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可 能性很小；本基金在进
行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式 进行限制，以控制相应
的信用风险。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 42 页 共 54 页
7.4.13.2.1 按 短 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
注：本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。
7.4.13.2.2 按 长 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
注：本基金本报告期末未持有长期 信用评级的债券。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流动 性 风险 是指 基 金管 理人 未 能以 合理 价格 及 时变 现基 金 资产 以支 付投 资 者赎 回款 项 的风
险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 金 融 资 产和 金融 负 债的 到期 期限 分析
注：无
7.4.13.3.2 报 告 期 内本 基金 组 合资 产的 流动 性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基 金流动性风险管理的内
部控 制体 系， 审 慎评估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管理措施， 对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓 集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的
可变现价值以 及压 力测 试等 方式 防 范流 动性 风险 。并 于 开放 日对 本 基金 的申 购赎 回情 况 进行 监
控，保持 基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制
外 （如 有） ， 其余 均能 及时 变现 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流
动性需求。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且 计
息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均 为一年以内且一般不计
息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为 未折现的合约到期现金
流量。本报告 期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 43 页 共 54 页
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险等。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率 变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的 风险，其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调 整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本报告期内，本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及
经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,708,810.76 - - - - - 9,708,810.76
应收利息
- - - - - 4,806.21 4,806.21
资产总计 9,708,810.76 - - - - 4,806.21 9,713,616.97
负债
应付赎回款 - - - - - 101.37 101.37
应付管理人报酬 - - - - - 32,451.43 32,451.43
应付托管费 - - - - - 8,112.84 8,112.84
应付交易费用 - - - - - 139.68 139.68
其他负债 - - - - - 117,550.26 117,550.26
负债总计 - - - - - 158,355.58 158,355.58
利率敏感度缺口 9,708,810.76 - - - - -153,549.37 9,555,261.39
上年度末
2016 年12 月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
负债
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏感 性 分析
注：本基金于本报告期末未持有交易性金融资产债券投资，因此市场利率 的变动对于本基金资产
净值无重大影响。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 44 页 共 54 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指基金所持 金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率 变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公 允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施
监控。
本基金的投资组合比例为： 本基金股票投 资占基金资产的比例为 0%-95% ， 权证 投资 占基 金资
产净值的比例为 0-3% ，债券投资占基金资产的比例为 0%-100% ，其中现金或者到期日 在一年以内
的政府债券合计比例不低于基金资产净值的 5%。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有
的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金的风险及潜在价格风 险进行度量和测试，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险敞 口
注：无
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险的 敏 感性 分析
注：于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易 性权益类投资，因此
除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4 采 用 风 险价 值法 管 理风 险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
假设
1.置信区间
-
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位： 人民币元 ）
本期末（2017 年 12 月
31 日 ）
上年度末（2016 年 12 月 31
日 ）
7.4.14 有 助 于 理解 和分 析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
第 45 页 共 54 页
本基 金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中无属于第一层次 的余额，无属于第二
层次的余额，无属于第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易 不活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃 期间及限售期间不将相
关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的 对公允价值计量整体而
言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关股票和可转换债券公 允价值应属第二层次或
第三层次。本基金政策为以报告 期初作为确定金融工具公允价值层次之间 转换的时点。本基金持
有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
注：本财务报表已于 2018 年 3 月 26 日经本基金的基 金管理人批准。
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期 末 基 金资 产组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 9,708,810.76 99.95
8 其他各项资产 4,806.21 0.05
9 合计 9,713,616.97 100.00
8.2 期 末 按 行业 分类 的 股票 投资 组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业 分 类的 境内 股票 投资组合
注：本基金本报告期末未持有境内股票投资组合。
8.2.2 报 告 期 末按 行业 分 类的港股通 投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资组合。
8.3 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有境内股票投资组合。
8.4 报 告 期 内股 票投 资 组合 的重 大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.4.3 买 入 股 票的 成本 总 额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
8.5 期 末 按 债券 品种 分 类的 债券 投资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序 的前 五名 债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大 小排 序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允 价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 贵金 属投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序 的前 五名 权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本 基金 投 资的 股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报 告 期 末本 基金 投 资的 股指 期货 持仓 和损 益明 细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基 金 投资 股指 期 货的 投资 政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报 告 期 末本 基金 投 资的 国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期 国 债期 货投 资 政策
报告期，本基金未投资国债期货。
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8.11.2 报 告 期 末本 基金 投 资的 国债 期货 持仓 和损 益明 细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期 货投 资 评价
本基金本报告期内未参与国债期货投资。
8.12 投 资 组 合报 告附 注
8.12.1
报告期内本 基金未投资证券。
8.12.2
报告期内本基金未投资股票。
8.12.3 期 末 其 他各 项资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 4,806.21
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,806.21
8.12.4 期 末 持 有的 处于 转 股期 的可 转换 债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十名 股票 中 存在 流通 受限 情况 的说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资 组 合报 告附 注 的其 他文 字描 述部 分
无。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基 金份 额持 有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
206 45,002.60 8,741,136.47 94.29% 529,398.52 5.71%
9.2 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
31,706.10 0.3420%
9.3 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金 0~10
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2017 年 9 月 13 日 ）基金份额总额
200,170,888.02
本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 9,246,192.82
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总 赎回份额 200,146,545.85
基金 合同 生效 日起 至报 告 期期 末 基金 拆 分变 动份 额（ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 9,270,534.99
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持 有人 大 会决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人 、基 金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
本报告期内无基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金管 理人 、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 。
11.4 基 金 投 资策 略的 改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进行 审计 的 会计 师事 务所 情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 40,000 元人民
币。截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托 管人 及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 股票 投资 及 佣金 支 付情 况
注：本基金合同于 2017 年 9 月 13 日成立，暂无交易单元。
11.7.2 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 其他 证券 投资 的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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成交总额的比
例
券回购
成交总额
的比例
成交总额的
比例
11.8 其 他 重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《国金鑫瑞灵活配置 混合型证券
投资基金基金合同》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 6 月 27 日
2
《国金鑫瑞灵活配置 混 合型证券
投资基金基金合同（摘要） 》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 6 月 27 日
3
《国金鑫瑞灵活配置 混合型证券
投资基金托管协议》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 6 月 27 日
4
《国金鑫瑞灵活配置 混合型证券
投资基金招募说明书》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 6 月 27 日
5
《国金鑫瑞灵活配置 混合型证券
投资基金基金份额发售公告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 6 月 27 日
6
《关于调整国金鑫瑞 灵活配置混
合型证券投资基金单 笔最低认购
及申购金额 的公告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 8 月 30 日
7
《关于国金鑫瑞灵活 配置混合型
证券投资基金提前结 束募集的公
告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 9 月 8 日
8
《国金鑫瑞灵活配置 混合型证券
投资基金基金合同生效公告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 9 月 14 日
9
《关于国金鑫瑞灵活 配置混合型
证券投资基金开放日 常申购及赎
回业务的公告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 9 月 18 日
10
《关于国金鑫瑞灵活 配置混合型
证券投资基金暂停申 购业务的公
告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年 9 月 20 日
11
《关于国金鑫瑞灵活 配置混合型
证券投资基金恢复申 购业务的公
告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年12 月13 日
12
《关于国金基金管理 有限公司旗
下产品实施增值税政策的公告》
指定 披露 媒体 和 本基 金
基金管理人网站
2017 年12 月30 日
注：本报告期内，基金管理人按照《证券投资基金信息披露管理办法》的 规定每个开放日公布基
金份额净值和基金份额累计净值。 国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报 告 期 内单 一投 资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超 过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20% 的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2017 年 9
月 11 日至
2017 年 12
月 05 日
0.00 80,003,800.00 80,003,800.00 0.00 0.00%
2
2017 年 12
月 14 日至
2017 年 12
月 31 日
0.00 28,740,136.47 19,999,000.00 8,741,136.47 94.29%
3
2017 年 9
月 11 日至
2017 年 12
月 14 日
0.00 79,999,000.00 79,999,000.00 0.00 0.00%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
报告 期内 ， 本基 金 存在 单 一投 资者 持有 份 额占 比 达到 或 超过20% 的情 形， 由此 可 能导 致 的特 有 风
险包 括： 产 品流 动 性风 险、 巨 额赎 回 风险 以 及净 值 波动 风 险等 。 本 基金 管 理人 将 持续 加 强投 资 者
集中 度管 理， 审慎 确认 大 额申 购 与大 额赎 回， 同时 进一 步 完善 流 动性 风 险管 控 机制 ， 加 强对 基 金
份额持有人利益的保护 。
12.2 影 响 投 资者 决策 的 其他 重要 信息
无
国金鑫瑞灵活配置 2017 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备 查 文 件目 录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同；
3、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金托管协议；
4、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点
本基金基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费 查阅备查文 件。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：4000-2000-18
公司网址：www.gfund.com
国 金 基 金管 理有 限 公司
2018 年 3 月 27 日
