国 金 金 腾 通货 币 市 场 证券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 国金基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月27 日 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月31 日 止。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估 值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 19
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 19
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 55
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 55
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 56
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 57
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 ...................................................... 57
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 58
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人 、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 64
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 67
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 67
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 68
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 68
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 国金金 腾通 货币 市场 证券 投资基 金
基金简 称 国金金 腾通 货币
场内简 称 -
基金主 代码 000540
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 2 月 17 日
基金管 理人 国金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,651,447,291.94 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属 基 金份 额 的 基金 简称 ： 国金金 腾通 货 币 A 国金金 腾通 货 币 C
下属 基 金份 额 的 场内 简称 ： - -
下属 基 金份 额 的 交易 代码 ： 000540 001621
下属 基 金份 额 的 前端 交易 代码 - -
下属 基 金份 额 的 后端 交易 代码 - -
报告期 末下 属 基 金份 额 的 份额总 额 8,358,198,066.31 份 2,293,249,225.63 份
注：无 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 为投 资者 创造稳 定的 收益 。
投资策 略 本基金 在确 保资 产安 全性 和流动 性的 基础 上， 对短 期货币 市场 利率 的走 势
进行预 测和 判断 ， 采 取积 极主动 的投 资策 略， 综合 利用定 性分 析和 定量 分
析方法 ，力 争获 取超 越比 较基准 的投 资回 报。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率 （税 后）。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、低 风险 品种 ，
其预期 收益 和预 期风 险均 低于债 券型 基金 、混 合型 基金 及 股票 型基 金。
国金金 腾通 货 币A 国金金 腾通 货 币C
下属 基 金 份 额 的风
险收益 特征
本基金为货币市场基金，
属于证券投资基金中的高
流动性、低风险品种，其
预期收益和预期风险均低
于债券型基金、混合型基
金及股 票型 基金 。
本基金 为货 币市 场基 金 ， 属于证 券投 资基
金中的 高流 动性、 低风 险 品种， 其预 期收
益和预 期风 险均 低于 债券 型基金 、 混合 型
基金及 股票 型基 金。
注：无 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国金基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨海燕 罗菲菲
联系电 话 010-88005970 010-58560666
电子邮 箱 yanghaiyan@gfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
4000-2000-18 95568
传真 010-88005666 010-58560798
注册地 址 北京市怀柔区府前街三号楼
3-6
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
办公地 址 北京市 海淀 区西 三环 北路 87
号国际 财经 中 心 D 座14 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
邮政编 码 100089 100031
法定代 表人 尹庆军 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券
时报》 。
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.gfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
国金基 金管 理有 限公 司
北京市 海淀 区西 三环 北 路87 号国 际
财经中 心D 座 14 层
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现 及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指
标
2017 年 2016 年 2015 年
国金金 腾
通货 币 A
国金金 腾通
货币C
国金金 腾
通货 币 A
国金金 腾通
货币 C
国金金 腾
通货 币 A
国金金 腾
通货 币C
本期已 实
现收益
497,100,9
50.34
93,152,513
.82
399,466,0
37.62
37,730,978
.56
409,487,
911.81
2,870,561
.09
本期利 润
497,100,9
50.34
93,152,513
.82
399,466,0
37.62
37,730,978
.56
409,487,
911.81
2,870,561
.09
本期净 值
收益率
4.0662% 3.2888% 2.9893% 2.2214% 4.5122% 0.6830%
3.1.2 期末
数据和 指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基 金
资产净 值
8,358,198
,066.31
2,293,249,
225.63
9,779,777
,034.38
1,753,366,
361.35
13,427,7
57,754.9
0
591,191,9
82.55
期 末基 金
份额净 值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指 标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计净 值
收益率
17.0546% 6.3044% 12.4809% 2.9196% 9.2162% 0.6830%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、本 基金 收益 分配 为按 日 结转份 额。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国金金 腾通 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0748% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9866% 0.0010%
过去六 个月 2.1110% 0.0009% 0.1764% 0.0000% 1.9346% 0.0009%
过去一 年 4.0662% 0.0011% 0.3500% 0.0000% 3.7162% 0.0011%
过去三 年 12.0131% 0.0113% 1.0510% 0.0000% 10.9621% 0.0113%
自基金 合同
生效起 至今
17.0546% 0.0104% 1.3559% 0.0000% 15.6987% 0.0104%
国金金 腾通 货 币 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8837% 0.0011% 0.0882% 0.0000% 0.7955% 0.0011%
过去六 个月 1.7253% 0.0009% 0.1764% 0.0000% 1.5489% 0.0009%
过去一 年 3.2888% 0.0011% 0.3500% 0.0000% 2.9388% 0.0011%
自基金 合同
生效起 至今
6.3044% 0.0030% 0.7921% 0.0000% 5.5123% 0.0030%
注：本 基金 的业 绩 比 较基 准为： 人民 币活 期存 款利 率(税后)
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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注： 本 基金A 类 份额 基金 合 同生效 日为 2014 年2 月17 日， 图示 日期 为2014 年 2 月 17 日至2017
年 12 月 31 日 。本 基金 C 类份额 基金 合同 生效 日为 2015 年 9 月 28 日 ，图 示 日期为 2015 年 9 月
28 日至 2017 年12 月 31 日。
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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注：本 基金 A 类份 额合 同 生效日 为 2014 年 2 月 17 日，合 同生 效当 年期 间的 相关数 据和 指标 按实
际存续 期计 算。 本基 金 C 类份额 合同 生效 日为2015 年 9 月 28 日， 合同 生效 当 年期间 的相 关数 据
和指标 按实 际存 续期 计算 。
3.3 其 他指 标
注：无
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
国金金 腾通 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 492,165,426.11 3,766,161.51 1,169,362.72 497,100,950.34
2016 398,622,900.28 - 843,137.34 399,466,037.62
2015 408,889,427.33 - 598,484.48 409,487,911.81
合计 1,299,677,753.72 3,766,161.51 2,610,984.54 1,306,054,899.77
单位： 人民 币元 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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国金金 腾通 货 币 C
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 92,047,887.21 675,707.19 428,919.42 93,152,513.82
2016 37,491,302.73 - 239,675.83 37,730,978.56
2015 2,835,997.25 - 34,563.84 2,870,561.09
合计 132,375,187.19 675,707.19 703,159.09 133,754,053.47
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国金基 金管 理有 限公 司 （ 原名称 为 “国 金通 用基 金 管理有 限公 司” ） 经 中国 证 券监督 管理 委员
会 （证 监许 可[2011]1661 号） 批 准， 于2011 年 11 月2 日 成立 ， 总 部设 在北 京。2012 年9 月， 公
司的注 册资 本 由1.6 亿元 人民币 增加 至 2.8 亿 元人 民币。2015 年7 月， 公司 名称由 “国 金通 用 基
金管理有限公 司 ”变更 为 “国金基金管 理有限公 司 ”。公司股东 为国金证 券 股份有限公 司、苏州
工业园 区兆 润投 资控 股集 团有限 公司 、 广 东宝 丽华 新能源 股份 有限 公司 、 涌 金投资 控股 有限 公司 ，
股权比 例分 别 为49% 、19.5% 、19.5% 和12% 。 截 至 2017 年 12 月31 日 ， 国金 基 金管理 有限 公司 共
管理 11 只 开放 式基 金—— 国金国 鑫灵 活配 置混 合型 发起式 证券 投资 基金 、 国 金 沪深 300 指 数分 级
证券投资基金 、国金鑫 盈 货币市场证券 投资基金 、 国金金腾通货 币市场证 券 投资基金、 国金鑫安
保本混 合型 证券 投资 基金 、 国金上 证 50 指 数分 级证 券 投资基 金、 国金 众赢 货币 市 场证券 投资 基金 、
国金鑫新灵活 配置混合 型 证券投资基金 （LOF） 、 国 金及第七天理 财债券型 证 券投资基金 、国金鑫
瑞灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、国 金民 丰回 报6 个月定 期开 放混 合型 证券 投资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
刘辉
本 基 金 基
金 经 理 ，
国 金 鑫 盈
货 币 基 金
经理
2017 年 4 月
15 日
- 6
刘 辉 先 生 ， 对 外 经
济 贸 易 大 学 硕 士 。
2011 年8 月至2013
年 8 月在 中债 资信
评 估 有 限 责 任 公 司
任 评 级 分 析 师 。
2013 年 8 月加 入国
金 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 投 资 研 究
部 固 定 收 益 分 析
师 、 基 金 交 易 部 债
券 交 易 员 、 上 海 资
管 事 业 部 投 资 经
理 、 上 海 资 管 事 业
部 基 金 经 理 ； 自
2017 年 3 月起 任投国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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资 管 理 部 基 金 经
理。
徐艳芳
本 基 金 基
金 经 理 ，
国 金 国 鑫
发 起 、 国
金 众 赢 货
币 、 国 金
及 第 七 天
理 财 、 国
金 民 丰 回
报 基 金 经
理 ， 投 资
管 理 部 总
经理
2014 年 2 月
17 日
2017 年 7 月 7 日 9
徐 艳 芳 女 士 ， 清 华
大学硕 士。2005 年
10 月至2012 年6 月
历 任 皓 天 财 经 公 关
公 司 财 经 咨 询 师 、
英 大 泰 和 财 产 保 险
股 份 有 限 公 司 投资
经理。2012 年 6 月
加 入 国 金 基 金 管 理
有 限 公 司 ， 历 任 投
资 研 究 部 基 金 经
理 、 固 定 收 益 投 资
部 总 经 理 兼 基 金 经
理； 自 2017 年3 月
起 任 投 资 管 理 部 总
经理兼 基金 经理 。
注： （1）任职 日期和离 任 日期分别指 根据公司 决定 确定的聘任 日期和解 聘日 期，首任基 金经理 的
任职日期按 基金合同 生效 日填写； （2 ） 证券从业 的 含义遵从行 业协会《 证券 业从业人员 资格管 理
办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 公开 募集 证券 投资基 金 运 作管 理办 法》 、 《国金 金腾 通货 币市 场证 券投资 基金 基金 合同 》
和其他有关法 律法规的 规 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在 严格控制
风险的 基础 上 ， 为 基金 份 额持有 人谋 求利 益 ， 无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、
违规行 为。 本基 金投 资组 合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 及
其他相 关法 律法 规 ， 制 定 了 《 国金 基金 管理 有限 公 司公平 交易 管理 办法 》 ， 在 投资管 理活 动中 公平
对待不同投资 组合，严 禁 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送。
该公平交易管 理方法规 范 的范围包括境 内上市股 票 、债券的一级 市场申购 、 二级市场交 易等投资
管理活 动， 同时 包括 授权 、 研究 分析、 投资 决策、 交易执 行 （ 集中 竞价 及非 集中竞 价交 易） 、 业绩国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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评估等 投资 管理 活动 相关 的各个 环节 。
第一，明确公 平交易的 原 则： （1）信息获 取公平原 则，不 同投资 组合经理 可 公平获得研究 成
果； （2 ）交 易机 会公 平原 则，不 同投 资组 合经 理可 获得公 平交 易执 行的 机会 。
第二，对开放 式基金和 特 定客户资产管 理计划等 不 同类型业务， 公司 分别 设 立独立的投资 部
门； 研究 团队 对所 有的 投 资业务 同时 提供 研究 支持 ； 设 立独 立的 基金 交易 部 ， 实 行集 中交 易制 度，
将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ；设立独 立 的合规风控部 ，对研究 、 投资、交易 业务的公
平交易 进行 监控 、分 析、 预警、 报告 等。
第三， 通过 岗位 设置、 制 度约束 、 流 程规 范、 技 术 手段相 结合 的方 式， 实现 公平交 易的 控制 ，
具体如下： （1 ）总经理 、 督察长、风 险控 制委 员会 负责指导建 立公平交 易制 度，并对公 平交易 的
执行情况进 行审核。 （2 ） 产品开发： 风险分析 师根 据相关法律 法规、公 司规 章制度以及 产品合 同
的风险控制 指标，在 投资 交易系统 中 完成风控 参数 设置，确保 做好公平 交易 的事前控制。 （3）研
究与投资：投 资人员负 责 在各自的职责 及权限范 围 内从事相应的 投资决策 行 为，其中， 投资组合
经理需对有可 能涉及非 公 平交易的行为 作出合理 解 释。研究人员 负责以客 观 的研究方法 开展研究
工作，并根据 研究结果 建 立及维护全公 司适用的 投 资对象备选库 和交易对 手 备选库。研 究结果通
过策略 会 、 行 业及 个股 报 告会 、 投 研平 台、 邮件 系 统等共 享机 制统 一开 放给 所有的 投资 组合 经理 ，
以确保各投 资组合享 有公 平的信息获 取机会。 （4 ） 交易执行： 交易人员 负责 建立并执行 公平的 集
中交易制度和 交易分配 制 度，合规风 控 部利用投 资 交易系统等对 交易执行 进 行实时监控 ，确保各
投资组合享 有公平的 交易 执行机会。 （5 ）事后分 析 ：合规风控 部利用公 平交 易系统对不 同投资 组
合之间的同 向、反向 交易 及交易时机 和价差进 行事 后分析。 （6） 报告备案 ： 合规风控部 根据实 时
监控及事后分 析的结果 撰 写定期报告， 并由投资 组 合经理、督察 长、总经 理 签署后，妥 善保存分
析报告备查。 （7）信息 披 露环节：信 息 披露部 门在 各投资组合 的定期报 告中 ，至少披露 公司整 体
公平交易制 度执行情 况、 公平交易执 行情况及 异常 交易行为专 项说明等 事项。 （8）反馈完 善：根
据事后分析报 告及信息 披 露结果，公 平 交易各相 关 部门对相关环 节予以不 断 完善，以确 保公平交
易的执行日 臻完善。 （9 ） 监督检查： 合规风控 部监 察稽核人员 根据法规 规定 及公司公平 交易制 度
规定，监督、 检查、评 价 公司公平交易 制度执行 情 况，并提出改 进建议。 会 计师事务所 在公司年
度内部 控制 评价 报告 中对 公司公 平交 易制 度的 执行 情况做 出专 项评 价。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 国
金基金管理有 限公司公 平 交易管理办法 》的规定 ， 通过制度、流 程和系统 等 方式在各业 务环节严国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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格控制交易公 平执行， 公 平对待旗下所 有投资组 合 。在投资决策 内部控制 方 面，各投资 组合按投
资管理 制度 和流 程独 立决 策， 并 在获 得投 资信 息、 投 资建议 和实 施投 资决 策方 面享有 公平 的机 会；
在交易执行控 制方面， 通 过完善交易范 围内各类 交 易的公平交易 执行细则 、 严格的流程 控制、持
续的技 术改 进 ， 确 保公 平 交易原 则的 实现 ； 在行 为 监控和 分析 评估 方面 ， 通 过 IT 系统 和人 工监 控
等方式 进行 日常 监控 ，确 保做好 公平 交易 的监 控和 分析。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 未发 现本 基金 存在异 常交 易行 为。
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价交易 ， 未出现同日反 向
交易成 交较 少的 单边 交易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾 2017 年 ，经 济基 本面 总体保 持稳 健， 经济 韧性 超预期 ，GDP 增速 从 2016 年的 6.7% 回升
至6.9% ， 主要 是地 产和 基 建投资 仍坚 挺 ， 同 时出 口 大幅回 升 。 通 胀方 面 ， 受 食品价 格拖 累 ， 全 年
CPI 同 比增 速保 持在 1.6% 的低位 ，较 上年 有所 回落 ；受供 给侧 改革 以及 国际 油价上 涨影 响， 工 业
品价格 结束 通缩 ，PPI 回 升到 6.3% 的高 位。
政策方面，2017 年 金 融 监管 全 面 加 强 ， 全 国 金 融 工 作 会 议 为 金 融监管、防风险定调，2017
年 11 月 17 日中 国人 民银 行发布 《关 于规 范金 融机 构资产 管理 业务 的指 导意 见（征 求意 见稿 ） 》 ，
银监会加强了 影子银行 监 管。在去杠杆 、防风险 的 政策基调下， 货币政策 总 体偏紧，资 金面呈现
紧平衡 态势 ，并 且随 着美 联储加 息， 中国 人民 银行 相应提 升了 公开 市场 操作 利率。
在基本 面超 预期 、 金 融监 管升级 、 货 币政 策略 紧的 背景下 ， 债 券市 场收 益率 大幅上 行，10 年
期国债 收益 率 从2017 年初 3.0% 左 右上 行至 年末 的3.9%左 右的 高位 。
报告期内，本 基金依旧 保 持稳健的操作 风格，始 终 把流动性风险 放在第一 位 ，根据中国人 民
银行态度和资 金面的变 化 ，灵活调整债 券仓位和 久 期，在控制风 险的同时 ， 为投资人提 供了合理
回报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ，本 基金 的金 腾通货 币 A 份额 净值 收益 率为 4.0662% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率
为0.35% ； 本基 金的 金腾 通 货币 C 份额 净值 收益 率 为3.2888% ， 同期 业绩比 较基 准收益 率 为 0.35% 。
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 年， 国内 经济 增 速将较 2017 年 有所 回落 ： 基建投 资方 面， 政府 融资 趋严、 预算 赤
字降低将拖累 基建投资 增 速，房地产投 资也面临 融 资受限以及销 售放缓压 力 制约，出 口 方面，受
前期基 数较 高 、 人 民币 汇 率升值 、 贸易 战等 因素 影 响， 预计 出口 增速 将放 缓 。 通 胀方 面 ，2018 年
食品拖 累将 逐步 减弱 ，叠 加 PPI 逐 步向 CPI 非食 品 价格的 传导 ，以 及国 际油 价的上 涨， 预计 CPI
中枢将有所回 升，但仍 将 保持在温和范 围内。国 内 基建、地产投 资需求趋 弱 ，将使得上 游原材料
价格环 比涨 幅趋 缓， 叠 加 2017 年较 高的 基数 ，2018 年 PPI 将逐 步回 落。 政策 方 面，2018 年 金融
监管预计将进 一步加强 ， 资管新规以及 银行理财 等 监管政策将逐 步落地， 但 经过前期消 化，预计
不会对市场造 成更大冲 击 。货币政策方 面，随着 国 内收益率和融 资成 本逐 步 上行，以及 金融去杠
杆逐步 见到 成效 ， 预计 货 币政策 可能 会随 着基 本面 的走弱 而有 所放 松 。 综 合 而言 ， 预 计 2018 年债
市收益 率将 总体 呈现 震荡 下行的 格局 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人从合法、合 规、保障 基 金持有人利益 出发，由 督 察长领导独立 于
各业务部门的 合规风控 部 对基金投资运 作、公司 经 营管理及员工 行为的合 法 、合规性等 进行了监
察稽核，通过 实时监控 、 定期检查、专 项稽核、 日 常不定期抽查 等方式， 及 时发现情况 、提出整
改意见、督促 有关业务 部 门整改并跟踪 改进落实 情 况，并按照相 关要求定 期 制作监察 稽 核报告报
公司管 理层 、董 事会 以及 监管部 门。
本报告 期内 本基 金管 理人 内部监 察稽 核的 重点 包括 ：
（1） 进一 步完 善制 度建 设 。 本 基金 管理 人根 据公 司 实际业 务情 况不 断细 化制 度流程 ， 及时 拟
定了相关管理 制 度，并 对 原有制度体系 进行了持 续 的更新和完善 ，截至报 告 出具日，本 基金管理
人共制 订规 章制 度152 项 ，涵盖 公司 主要 业务 范围 。
（2） 强化 合规 教育 和培 训 。 本 基金 管理 人及 时传 达 与基金 相关 的法 律法 规 ， 将相关 规定 不断
贯彻到相关制 度及具体 执 行过程中，同 时以组织 公 司内部培训、 聘请外部 律 师提供法律 专业培训
等多种 形式 ，提 高全 体员 工的合 规守 法意 识 。
（3） 有计 划地 开展 监察 稽 核工作 。本 报告 期内 ，本 基金管 理人 根据 年度 监察 稽核工 作计 划、
通过日常监察 与专项稽 核 相结合的方式 ，开展各 项 监察稽核工作 ，包括对 基 金销售、宣 传材料、
合同、反洗钱 工作 、基 金 投资运作、交 易（包括 公 平交易）等方 面进行稽 核 ，对于稽核 中发现的
问题会通过监 察稽核报 告 的形式，及时 将潜在风 险 通报部门负责 人、督察 长 及公司总经 理，督促
改进并 跟踪 改进 效果 。 通 过日常 监察 与专 项稽 核的 方式 ， 保 证了 内部 监察 稽 核的全 面性 、 实时 性，国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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强化内 部控 制流 程， 提高 了业务 部门 及人 员的 风险 意识水 平， 从而 较好 地预 防风险 。
4.7 管 理人 对报 告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 按照 《企 业会 计准 则》 、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 中 国证
监会相关规定 及基金合 同 关于估值的约 定，严格 执 行内部估值控 制程序， 对 基金所持有 的投资品
种进行 估值 。
公司设 立的 基金 估值 委员 会为公 司基 金估 值决 策机 构， 估 值委 员会 由公 司督 察长、 投资 总监 、
运营总监、清 算业务负 责 人、研究部门 负责人、 风 控业务负责人 、合规业 务 负责人组成 ，可根据
需要邀请产品 托管行代 表 、公司独立董 事、会计 师 事务所代表等 外部人员 参 加。公司运 营总监为
公司基金估值 委员会主 席 。运营支持部 根据估值 委 员会 的估值意 见进行相 关 具体的估值 调整或处
理，并负责与 托管行进 行 估值结果的核 对，运营 支 持部业务人员 复核后使 用 。基金经理 作为估值
委员会的成员 之一，在 基 金估值定价过 程中，充 分 表达对相关问 题及定价 方 案的意见或 建议，参
与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终表 决权。本 基 金管理人参 与估值流
程的各 方之 间不 存在 任何 的重大 利益 冲突 。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，免 收再投资 的 费用；本基金 根据每日 基 金收益情况， 以
每万份 基金 已实 现收 益为 基准， 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 ，并 每日 进行支 付。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金无 连 续二十个工作 日出现基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，中国 民 生银行股份有 限
公司对 本基 金的 投资 运作 方面进 行了 监督 ， 对 基金 资产净 值计 算、 基金 份额 申购赎 回价 格的 计算 、
基金费用开支 等方面进 行 了认真的复核 ，未发现 基 金管理人有损 害基金份 额 持有人 利益 的行为，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
本报告 期内 ， 国 金金 腾通 货币 A 实施 利润 分配 的金 额为 497,100,950.34 元 ， 国金金 腾通 货币
C 实施 利润 分配 的金 额为93,152,513.82 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
中国民生银行 股份有限 公 司复核审查的 本报告中 的 财务指标、净 值表现、 财 务会计报告、 投
资组合 报告 等内 容真 实、 准确和 完整 。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2018 ）审 字 第61004823_A05 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 国金金 腾通 货币 市场 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我 们 审 计 了 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 表 ， 包 括
2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2017 年 度的 利润 表、所 有者 权
益（基 金净 值） 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的国 金金 腾 通货币 市场 证券 投资 基金 的财务 报表 在
所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 的规 定编 制， 公允 反 映了国 金金 腾
通货币 市场 证券 投资 基金2017 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2017
年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于国 金金 腾通 货币 市场 证券投 资基 金， 并履 行了 职 业道德 方面 的
其他责 任。 我们 相信， 我 们获取 的审 计证 据是 充分 、 适当 的， 为 发
表审计 意见 提供 了基 础。
强调事 项 无
其他事 项 无
其他信 息 国金金腾通货币市场 证券 投资基金管理层（以 下简 称“管理层 ” ）
对其他 信息 负责 。 其他 信 息包括 年度 报告 中涵 盖的 信息 ， 但 不包 括
财务报 表和 我们 的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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责任 反映， 并设 计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估国 金金 腾通 货币 市场证 券投 资
基金的持续经营能力 ，披 露与持续经营相关的 事项 （如适用 ） ，并
运用持 续经 营假 设 ， 除 非 计划进 行清 算 、 终 止运 营 或别无 其他 现实
的选择 。
治 理 层 负 责 监 督 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审 计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对国 金金 腾通 货币 市场 证券投 资基 金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 国
金金腾 通货 币市 场证 券投 资基金 不能 持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 徐艳
贺耀
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日
注：无 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 国金 金腾 通货 币市场 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,500,193,228.53 2,665,924,794.05
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 5,827,989,508.04 6,531,948,233.07
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
5,827,989,508.04 6,531,948,233.07
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,812,875,039.31 2,703,491,455.23
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 37,440,116.82 39,015,136.21
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
11,178,497,892.70 11,940,379,618.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
516,679,173.46 399,999,040.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,693,710.22 2,296,290.34
应付托 管费
673,427.56 574,072.57
应付销 售服 务费
1,983,211.13 1,342,084.74
应付交 易费 用 7.4.7.7 72,288.24 83,899.44
应交税 费
- - 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 25 页 共 68 页
应付利 息
441,316.92 131,644.65
应付利 润
3,798,173.23 2,199,891.09
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 709,300.00 609,300.00
负债合 计
527,050,600.76 407,236,222.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,651,447,291.94 11,533,143,395.73
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
10,651,447,291.94 11,533,143,395.73
负债和 所有 者权 益总 计
11,178,497,892.70 11,940,379,618.56
注：1. 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
10,651,447,291.94 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 为 8,358,198,066.31 份；C 类 基 金 份 额 为
2,293,249,225.63 份。
2.本产 品不 收取 销售 服务 费， 表 中所 列示 的销 售服 务 费为本 基 金C 类 份额 收取 的增值 服务 费项 目 。
7.2 利 润表
会计主 体： 国金 金腾 通货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
662,497,130.76 495,081,846.24
1.利息 收入
664,694,777.52 486,292,222.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 180,882,817.09 79,163,544.28
债券利 息收 入
307,535,965.54 325,073,654.94
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
176,275,994.89 82,055,022.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,197,646.76 8,789,450.61
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,197,646.76 8,789,450.61
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - - 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 26 页 共 68 页
列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- 173.52
减： 二、费用
72,243,666.60 57,884,830.06
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 30,558,923.57 30,595,225.06
2．托 管费 7.4.10.2.2 7,639,730.87 7,648,806.21
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 21,354,840.76 13,119,222.25
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
12,171,233.32 6,019,842.83
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
12,171,233.32 6,019,842.83
6．其 他费 用 7.4.7.20 518,938.08 501,733.71
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
590,253,464.16 437,197,016.18
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
590,253,464.16 437,197,016.18
注：1. 本产 品不 收取 销售 服务费 ，表 中所 列示 的销 售服务 费为 本基 金 C 类份 额收取 的增 值服 务费
项目。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 国金 金腾 通货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
11,533,143,395.73 - 11,533,143,395.73
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 590,253,464.16 590,253,464.16
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-881,696,103.79 - -881,696,103.79
其中：1.基 金申 购款 302,909,682,580.70 - 302,909,682,580.70
2.基金 赎回 款 -303,791,378,684.49 - -303,791,378,684.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- -590,253,464.16 -590,253,464.16 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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以“- ”号 填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
10,651,447,291.94 - 10,651,447,291.94
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
14,018,949,737.45 - 14,018,949,737.45
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 437,197,016.18 437,197,016.18
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-2,485,806,341.72 - -2,485,806,341.72
其中：1.基 金申 购款 302,548,606,009.93 - 302,548,606,009.93
2.基金 赎回 款 -305,034,412,351.65 - -305,034,412,351.65
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -437,197,016.18 -437,197,016.18
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
11,533,143,395.73 - 11,533,143,395.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尹庆 军______
______ 聂 武鹏______
____ 于晓 莲____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
国金金腾通货 币市场证 券 投资基金（原 名称为“ 国 金通用金腾通 货币市场 证 券投资基金” 以
下简称 “ 本基 金” ） ， 系经 中 国证券 监督 管理 委员 会 （ 以下简 称 “中 国证 监会 ” ） 证监许 可[2014]128
号文的 核准 ， 由 国金 基金 管 理有限 公司 于 2014 年 2 月 10 日至2014 年2 月 12 日向社 会公 开募 集，
募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 验 证并 出具 （2014 ） 验字 第 61004823_A02
号验资 报告 后， 向中 国证 监会报 送基 金备 案材 料。 基金合 同 于 2014 年 2 月 17 日 正式 生效 ，本 基
金为契 约型 开放 式， 存续 期限不 定。2015 年 9 月 23 日，本 基金 名称 由“ 国 金通用 金腾 通货 币市国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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场证券 投资 基金 ” 变 更为 “国金 金腾 通货 币市 场证 券投资 基金 ” 。 本 基金 设立 时， 首 次募 集 （不 含
认购费 ）的 有效 净认 购金 额为人 民币 201,689,000.00 元， 折合 201,689,000.00 份基 金份 额； 募
集资金 在募 集期 间产 生的 利息为 人民 币 4,057.58 元 ，折合 4,057.58 份 基金 份 额；以 上收 到的 实
收基金 共计 人民 币 201,693,057.58 元 ，折合 201,693,057.58 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人
和注册 登记 机构 均为 国金 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国民 生银 行股 份 有限 公司 。
为满足投资者 的理财需 求 ，更好地服务 于投资者 ， 根据《国金金 腾通货币 市 场证券投资基 金
基金合 同 》 的 有关 约定 ， 本基金 于 2015 年9 月28 日新 设A 、C 两类 基金 份额 类别 ， 新 设 A 类基 金
份额的 基金 代码 为 000540 ，,新设 C 类基 金份 额代 码 为 001621 。 两类 基金 份额 单独公 布基 金万 份
净收益 和七 日年 化收 益率 。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金， 通知 存 款， 短期 融资 券，
一年以 内 （含 一年 ） 的 银 行定期 存款 和大 额存 单 ， 剩余期 限 （或 回售 期限 ） 在 397 天以 内 （含397
天）的 债券 、剩 余期 限在 397 天以 内 （含 397 天 ） 的中期 票据 、剩 余期 限在 397 天以 内（含 397
天）的资产支 持证券， 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购， 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据， 以及法律 法 规或中国证监 会允许本 基 金投资的其他 固定收益 类 金融工具。 本基金的
业绩比 较基 准为 ：人 民币 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称" 企业 会计 准则" ） 编制, 同时 ， 对 于在
具体会计核算 和信息披 露 方面，也参考 了中国证 券 投资基金业协 会修订并 发 布的《证券 投资基金
会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证监会 制定 的 《 中国 证券 监督管 理委 员会 关于 证券 投资基 金估 值业 务的
指导意见》 、 《 证券投资 基 金信息披露 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息披 露内 容与格式 准 则》第 2
号《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 5 号《货 币市 场基 金信 息披 露特别 规定 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会及中 国证 券投 资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动 情 况。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 及
贷款和应收款 项。本基 金 持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产主要 包括债券
投资等 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行 后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确认条件 的，金融 资 产将终止确认 ，即从本 基 金账户和资产 负债表内 予 以转销；金 融负债的
现时义 务全 部或 部分 已经 解除的 ，终 止确 认该 金融 负债或 其一 部分 。
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融 资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投资成本 ，对于贴 息 债券，该等利 息应作为 债 券投资成本； 卖出银行 间 同业市场交 易的债券
于成交 日确 认债 券投 资收 益。出 售债 券的 成本 按移 动加权 平均 法结 转。
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协 议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输 入 值； 第三 层次 输入 值，相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
(1) 银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
(2) 债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算 确定 利息 收入 ；
(3) 回 购协 议
1) 本基 金持 有的 回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 ；
2) 本基金持有 的买断式 回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映金融资产 公允价 值 的 ，基金管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参 考公允 价值 指标 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即" 影子 定价"。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离，基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ；
3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转 出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补； 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 32 页 共 68 页
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计 提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认；
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日结 转 份额 ” 。 本基 金根 据每 日 基金收 益情 况 ， 以 每万 份 基金已 实现 收益
为基准，为投 资人每日 计 算当日收益并 分配，并 每 日进行支付。 投资人当 日 收益分配的 计 算保留
到小数 点后 2 位 ，小 数点 后第 3 位按 去尾 原则 处理 （因去 尾形 成的 余额 自动 合并入 下一 日收 益 中
进行分 配） ；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收 益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每 日收 益支 付方式 只采 用红 利再 投资 （即红 利转 基金
份额）方式， 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益；若投资 人在每日 收 益支付时， 当日净收
益为正值，则 为投资人 增 加相应的基金 份额，基 金 管理人将采 取 必要措施 尽 量避免基金 净收益小
于零，若当日 净收益为 负 值，不缩减投 资人基金 份 额，直至累计 基金收益 为 正的工作日 ，方为投
资者增 加基 金份 额；
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起 ， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
无
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策 变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 、增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ； 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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根据财政部、国 家税务 总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为， 以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ”） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品 管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
2 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄 存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 100,193,228.53 5,724,794.05
定期存 款 3,400,000,000.00 2,660,200,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 220,000,000.00 1,320,000,000.00
其中： 存款 期 限3 个月-1 年 3,180,000,000.00 1,340,200,000.00
其他存 款 - -
合计： 3,500,193,228.53 2,665,924,794.05
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 5,827,989,508.04 5,821,268,000.00 -6,721,508.04 -0.0631%
合计 5,827,989,508.04 5,821,268,000.00 -6,721,508.04 -0.0631%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 6,531,948,233.07 6,519,192,000.00 -12,756,233.07 -0.1106%
合计 6,531,948,233.07 6,519,192,000.00 -12,756,233.07 -0.1106%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确认 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,812,875,039.31 -
合计 1,812,875,039.31 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 2,703,491,455.23 -
合计 2,703,491,455.23 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 35,381.43 155,158.68
应收定 期存 款利 息 7,025,366.83 3,883,948.83
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 24,476,015.41 27,389,922.15
应收买 入返 售证 券利 息 5,903,353.15 7,586,106.55
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 37,440,116.82 39,015,136.21
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 72,288.24 83,899.44
合计 72,288.24 83,899.44
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 100,000.00 100,000.00
预提信 息披 露费 600,000.00 500,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
预提上 清所 查询 费 300.00 300.00
合计 709,300.00 609,300.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
国金金 腾通 货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 9,779,777,034.38 9,779,777,034.38
本期申 购 236,689,408,621.07 236,689,408,621.07
本期赎 回( 以"-" 号填列) -238,110,987,589.14 -238,110,987,589.14
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 8,358,198,066.31 8,358,198,066.31
金额单 位： 人民 币元
国金金 腾通 货 币 C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,753,366,361.35 1,753,366,361.35
本期申 购 66,220,273,959.63 66,220,273,959.63 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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本期赎 回( 以"-" 号填列) -65,680,391,095.35 -65,680,391,095.35
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,293,249,225.63 2,293,249,225.63
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额及 金额 ，赎 回含 转换出 份额 及金 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
国金金 腾通 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 497,100,950.34 - 497,100,950.34
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -497,100,950.34 - -497,100,950.34
本期末 - - -
单位： 人民 币元
国金金 腾通 货 币 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 93,152,513.82 - 93,152,513.82
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -93,152,513.82 - -93,152,513.82
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 1,137,214.74 1,953,132.15
定期存 款利 息收 入 179,744,895.21 77,210,143.34 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 707.14 268.79
其他 - -
合计 180,882,817.09 79,163,544.28
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-2,197,646.76 8,789,450.61
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -2,197,646.76 8,789,450.61
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
24,196,729,194.91 40,783,128,557.82
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
24,138,028,003.54 40,553,172,449.99
减：应 收利 息总 额 60,898,838.13 221,166,657.22
买卖债 券差 价收 入 -2,197,646.76 8,789,450.61
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 于本 报告 期及 上 年度 可比 期间 均无 债券 赎回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 申购差 价收 入。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 买卖差 价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属赎回 差价 收入 。
7.4.7.14.4 贵金 属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属申购 差价 收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 股利 收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 公允 价值变 动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年 度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 173.52
合计 - 173.52 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.19 交 易费 用
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 交易 费用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
上清所 查询 服务 费 1,200.00 1,200.00
银行费 用 81,538.08 63,933.71
其他 200.00 600.00
合计 518,938.08 501,733.71
7.4.7.21 分 部报 告
无
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ， 除 7.4.6 增值 税中 披露 的事 项外， 本基 金无 其他 需要 披露的 资产 负债
表日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国金基 金管 理有 限公 司 基金管 理 人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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国金证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广东宝 丽华 新能 源股 份有 限公司 基金管 理人 股东
苏州工业园区兆润投资控股集团有限公
司
基金管 理人 股东
涌金投 资控 股有 限公 司 基金管 理人 股东
上海国 金理 益财 富基 金销 售有限 公司 基金管 理人 的子 公司
北京千 石创 富资 本管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 30,558,923.57 30,595,225.06 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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的管理 费
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
15,232,757.49 15,297,612.43
注：1. 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净值 的0.20% 年 费率 计提 。管 理费 计 算方法 如下 ：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
2.客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收 取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
7,639,730.87 7,648,806.21
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.05% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下：
H=E×0 .05% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国金金 腾通 货币
A
国金金 腾通 货 币C 合计 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 44 页 共 68 页
国金证 券股 份有 限公 司 - 21,353,131.08 21,353,131.08
合计 - 21,353,131.08 21,353,131.08
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国金金 腾通 货币
A
国金金 腾通 货 币C 合计
国金证 券股 份有 限公 司 - 13,120,484.28 13,120,484.28
合计 - 13,120,484.28 13,120,484.28
注：1. 本产 品不 收取 销售 服务费 ，表 中所 列示 的销 售服务 费为 本基 金 C 类份 额收取 的增 值服 务 费
项目。
2.本产 品A 类基 金份 额不 收取增 值服 务费 ，C 类基 金 份额的 增值 服务 费年 费率 为 0.75% 。 增值 服务
费计提 的计 算方 法如 下：
H=E ×0.7 5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金增 值服务 费
E 为 C 类份 额前 一日 的基 金资产 净值
基金增值服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金增值 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给 登
记机构 ，由 登记 机构 代付 给销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
民生银 行 - - - - 941,050,000.00 425,863.20
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
民生银 行 198,768,085.71 - - - - -
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 45 页 共 68 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
国金金 腾通 货 币 A 国金金 腾通 货 币 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年2 月17 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 0.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 13,000,000.00 -
期间因 拆分 变动 份额 1,186.23 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 -
期末持 有的 基金 份额 13,001,186.23 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.1221% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
国金金 腾通 货 币 A 国金金 腾通 货 币 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年2 月17 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：本 基金 于上 年度 可比 期间未 发生 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
国金 金腾 通货 币 A
份额单 位： 份 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 46 页 共 68 页
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
上海国 金理
益财富 基金
销售有 限公
司
13,916,264.93 0.1307% 2,608,960.98 0.0226%
北京千 石创
富资本 管理
有限公 司
35,899,609.03 0.3370% - -
涌金投 资控
股有限 公司
- - 28,400.85 0.0002%
注：1. 除基金 管理人之 外 的其他关联方 持有本基 金 基金份额的交 易费用按 市 场公开的交 易费率计
算并支 付。
2.国金 金腾 通C 类基 金本 报告期 未发 生除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投 资 本基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
民生银 行- 活
期存款
100,193,228.53 1,131,786.61 5,724,794.05 1,953,132.15
民生银 行- 定
期存款
1,400,000,000.00 27,703,055.68 460,000,000.00 16,037,836.19
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
国金金 腾通 货币A
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
492,165,426.11 3,766,161.51 1,169,362.72 497,100,950.34 - 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 47 页 共 68 页
国金金 腾通 货币C
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
92,047,887.21 675,707.19 428,919.42 93,152,513.82 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 报告 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限的 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截止本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额为 人民 币 516,679,173.46 元， 是以 如 下债券 作为 质押 的：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
170408 17 农发08
2018 年 1 月 2
日
99.94 1,500,000 149,910,000.00
111711474
17 平 安银
行CD474
2018 年 1 月 5
日
99.48 900,000 89,532,000.00
111710559
17 兴 业银
行CD559
2018 年 1 月 2
日
99.58 1,880,000 187,210,400.00
111711479
17 平 安银
行CD479
2018 年 1 月 2
日
99.43 1,000,000 99,430,000.00
合计
5,280,000 526,082,400.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
- 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 48 页 共 68 页
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 的风 险管 理 政策是通过事 前充分到 位 的防范、事中 实时有效 的 过程控制、事 后
完备可追踪的 检查和反 馈 ，将风险管理 贯穿于投 研 运作的整个流 程，从而 使 基金投资风 险可测、
可控、 可承 担， 有效 防范 和化解 投研 业务 的市 场风 险、信 用风 险、 流动 性风 险及操 作风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会领导下的架 构清晰、 控 制有效、系统 全面、切 实 可行的风险管 理
组织体系，合 规风控部 风 险管理团队在 识别、衡 量 投资风险后， 通过正式 报 告的方式， 将分析结
果及时 传达 给基 金经 理 、 投资总 监 、 投 资决 策委 员 会和风 险控 制委 员会 ， 协 助制定 风险 控制 决策 ，
实现风 险管 理目 标。
董事会负责公 司整体风 险 的预防和控制 ，审核、 监 督公司风险控 制制度的 有 效执行。董事 会
下设风 险管 理委 员会 ， 并 制定 《 风险 管理 委员 会议 事规则 》 ， 规 范其 组成 人员 、 职责、 议事 规则 等
事宜。
督察长 负责 公司 及其 投资 组合运 作的 监察 稽核 工作 ，向董 事会 汇报 。
总经理负责公 司日常经 营 管理中的风险 控制工作 。 总经理下设风 险控制委 员 会，负责对公 司
经营及投资组 合运作中 的 风险进行识别 、评估和 防 控，负责对投 资组合风 险 评估报告中 提出的重
大问题 进行 讨论 和决 定应 对措施 。 公司 制定 《 风险 控 制委员 会议 事规 则》 ， 规范 其组成 人员 、 职责 、
议事规 则等 事宜 。
本基金管理人 推行全 员 风 险管理理念， 公司各部 门 是风险管理的 一线部门 ， 公司各部门负 责
人是其部门风 险管理的 第 一责任人，根 据公司制 度 规定的各项作 业流程和 规 范，加强对 风险的控
制。
本基金管理人 实行投资 决 策委员会领导 下的基金 经 理负责制，基 金经理是 本 基金风险管理 的
第一责 任人 。
合规风控部监 察稽核团 队 负责对风险控 制制度的 建 立和落实情况 进行监督 ， 在职权范围内 独
立履行检查、 评价、报 告 、建议职能； 合规风控 部 风险管理团队 独立于投 资 研究体系， 负责落实
具体的 风险 管理 政策 ，对 投资进 行事 前、 事中 及事 后的风 险管 理。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交 易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 到期 未能 及时 足额兑 付本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金在 交易所进 行 的交易均与 中国证券
登记结算有限 责任公司 完 成证券交收和 款项清算 ， 因此违约风险 发生的可 能 性很小；本 基金在进国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 49 页 共 68 页
行银行间同业 市场交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估，并对证券 交割方式 进 行限制，以 控制相应
的信用 风险 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 99,983,951.58 580,037,563.41
A-1 以下 - -
未评级 4,808,420,808.83 5,152,856,330.22
合计 4,908,404,760.41 5,732,893,893.63
注：表中所列 示的债券 投 资为短期融资 券、超短 期 融资券、同业 存单及其 他 按短期信用 评级的债
券投资 ，其 中超 短期 融资 券和同 业存 单无 信用 评级 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 基金 本报 告期 末及 上 年度 末均 未持 有按 长期 信用评 级的 债券 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注：无
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办 法 》 及 《 公开 募集 开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》 等有 关 法规的 要求 对本 基金
组合资产的流 动性风险 进 行 管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有
人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险，并 于开放日
对本基金的申 购赎回情 况 进行监控，保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配， 确保本基
金资产的变现 能力与投 资 者赎回需求的 匹配与平 衡 。本基金的基 金管理人 在 基金合同中 设计了巨
额赎回 条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因开 放申购赎 回 模式带来的 流动性风
险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具，除在证 券
交易所 的债 券回 购及 返售 交易 ， 其 余均 在银 行间 同 业市场 交易 ， 因此 ， 除 在 7.4.12 中列 示的 部分国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 50 页 共 68 页
基金资 产流 通暂 时受 限制 外 （ 如有） ， 均能 够及 时变 现。 本基 金可 通过 卖出 回 购金融 资产 方式 借入
短期资 金应 对流 动性 需求 。 除附 注7.4.12.3 中列 示 的卖出 回购 金融 资产 款余 额 （如 有） 将在 1 个
月内到期且计 息外，本 基 金于资产负债 表日所持 有 的金融 负债的 合约约定 剩 余到期日均 为一年以
内且一般不计 息，可赎 回 基金份额净值 无固定到 期 日且不计息， 因此账面 余 额一般即为 未折现的
合约到 期现 金流 量。 本报 告期内 ，本 基金 未发 生重 大流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场 风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。利率敏感 性金融工 具 均面临由于市 场利率上 升 而导致公允价 值下降的 风 险，其中浮 动利率类
金融工 具还 面临 每个 付息 期间结 束根 据市 场利 率重 新定价 时对 于未 来现 金流 影响的 风险 。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本报告期 内， 本基金持 有 及承担的大部 分金融资 产 和金融负债不 计息，因 此 本基金的收入 及
经营活 动的 现金 流量 在很 大程度 上独 立于 市场 利率 变化。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
420,193,228.53 2,180,000,000.00 900,000,000.00 - - - 3,500,193,228.53
交易性
金融资
产
2,604,411,550.86 1,712,016,885.29 1,511,561,071.89 - - - 5,827,989,508.04
买入返
售金融
资产
1,812,875,039.31 - - - - - 1,812,875,039.31
应收利
息
- - - - - 37,440,116.82 37,440,116.82
资产总
计
4,837,479,818.70 3,892,016,885.29 2,411,561,071.89 - - 37,440,116.82 11,178,497,892.70 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 51 页 共 68 页
负债
卖出回
购金融
资产款
516,679,173.46 - - - - - 516,679,173.46
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,693,710.22 2,693,710.22
应付托
管费
- - - - - 673,427.56 673,427.56
应付销
售服务
费
- - - - - 1,983,211.13 1,983,211.13
应付交
易费用
- - - - - 72,288.24 72,288.24
应付利
息
- - - - - 441,316.92 441,316.92
应付利
润
- - - - - 3,798,173.23 3,798,173.23
其他负
债
- - - - - 709,300.00 709,300.00
负债总
计
516,679,173.46 - - - - 10,371,427.30 527,050,600.76
利率敏
感度缺
口
4,320,800,645.24 3,892,016,885.29 2,411,561,071.89 - - 27,068,689.52 10,651,447,291.94
上年度
末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
1,855,924,794.05 60,000,000.00 750,000,000.00 - - - 2,665,924,794.05
交易性
金融资
产
2,128,128,966.28 1,841,427,427.99 2,562,391,838.80 - - - 6,531,948,233.07
买入返
售金融
资产
2,385,490,658.23 108,000,362.00 210,000,435.00 - - - 2,703,491,455.23
应收利
息
- - - - - 39,015,136.21 39,015,136.21
资产总
计
6,369,544,418.56 2,009,427,789.99 3,522,392,273.80 - - 39,015,136.21 11,940,379,618.56
负债
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 52 页 共 68 页
卖出回
购金融
资产款
399,999,040.00 - - - - - 399,999,040.00
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,296,290.34 2,296,290.34
应付托
管费
- - - - - 574,072.57 574,072.57
应付销
售服务
费
- - - - - 1,342,084.74 1,342,084.74
应付交
易费用
- - - - - 83,899.44 83,899.44
应付利
息
- - - - - 131,644.65 131,644.65
应付利
润
- - - - - 2,199,891.09 2,199,891.09
其他负
债
- - - - - 609,300.00 609,300.00
负债总
计
399,999,040.00 - - - - 7,237,182.83 407,236,222.83
利率敏
感度缺
口
5,969,545,378.56 2,009,427,789.99 3,522,392,273.80 - - 31,777,953.38 11,533,143,395.73
注：1 、 各期 限分 类的 标准 为按金 融资 产或 金融 负债 的重新 定价 日 、 行 权日 或 到期日 孰早 者进 行分
类。
2、 本产 品不 收取 销售 服务 费， 表 中所 列示 的销 售服 务 费为本 基 金C 类 份额 收取 的增值 服务 费项 目 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为降低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
利率+25 个 基点 -2,376,298.10 -4,383,795.27
利率-25 个 基点 2,383,699.43 4,400,700.30
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因外 汇汇率变 动 而发生波动的 风
险。本 基金 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
本基金主要投 资于固定 收 益类金融工具 ，且以摊 余 成本进行后续 计量，因 此 无重大其他价 格
风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
注：无
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注：于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本基金未 持 有交易 性 权益类投资， 因此
除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的市 场价 格因 素的 变动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 未采 用风 险价 值法或 类似 方法 进行 分析 、管理 市场 风险 。
假设
1. 置信 区间
-
2. 观察 期 -
分析
风险价 值
（单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年 12 月 31
日）
上 年 度 末 （2016 年 12
月31 日）
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
本基金 非以 公允 价值 计量 的金融 工具 ，因 其剩 余期 限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本基金本报告 期末持有 的 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属于第二层 次
的余额 为人 民 币5,827,989,508.04 元， 无属 于第一 层次及 第三 层次 的余 额 （2016 年12 月 31 日：
第二层 次人 民 币6,531,948,233.07 元， 无属 于第 一 层次及 第三 层次 的余 额） 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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换 （ 上年 度： 无） 。 本 基金 本报告 期持 有的 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 未 发
生转入 或转 出第 三层 次公 允价值 的情 况（ 上年 度： 无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2018 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 5,827,989,508.04 52.14
其中： 债券 5,827,989,508.04 52.14
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,812,875,039.31 16.22
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,500,193,228.53 31.31
4 其他各项 资产 37,440,116.82 0.33
5 合计 11,178,497,892.70 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.19
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 516,679,173.46 4.85
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金债 券正 回购 的资 金余额 未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余 期限
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 55
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 98
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 45
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：本 报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超 过120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 45.42 4.85
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 9.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 26.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 18.66 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 3.98 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 104.60 4.85
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 报告 期未 发生 投资 组合平 均剩 余存 续期 超 过240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 919,584,747.63 8.63
其中： 政策 性金 融债 919,584,747.63 8.63
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 99,983,951.58 0.94
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 4,808,420,808.83 45.14
8 其他 - -
9 合计 5,827,989,508.04 54.72
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111711444 17 平 安银
行CD444
5,000,000 493,113,692.21 4.63
2 111710518 17 兴 业银
行CD518
3,000,000 299,554,452.66 2.81
3 111710530 17 兴 业银
行CD530
3,000,000 299,286,977.85 2.81
4 111787307 17 天 津银
行CD224
3,000,000 299,095,281.05 2.81
5 111711451 17 平 安银
行CD451
3,000,000 299,073,838.24 2.81
6 150406 15 农发 06 2,700,000 270,058,773.24 2.54
7 170408 17 农发 08 2,000,000 199,874,238.08 1.88
8 111711428 17 平 安银
行CD428
2,000,000 199,632,565.26 1.87
9 111786495 17 厦 门国
际银行
CD197
2,000,000 199,628,614.46 1.87
10 111711434 17 平 安银
行CD434
2,000,000 199,559,159.35 1.87
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的 最 高值 0.0297%
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0765%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0319%
注：本 基金 本报 告期 内未 发生偏 离度 的绝 对值 达到 0.25% 的情 况。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告 期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金采用固定份额 净值 ，基金账面份额净值 始终 保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余 成本 法， 即估值对象以 买入成 本列示， 按照票面 利率或 协议利率并考虑
其买入时的溢价与折 价， 在剩余存续期内平均 摊销 ，每日计提收益或损 失。
8.9.2
本期基金投资组合前 十名 证券的发行主体中， 平安 银行在报告编制日前 一年 内受到中国银监
会行政处罚。 根据中国银 监会于 2017 年 4 月 10 日发布的行政处罚信息， 中 国银监会作出银监罚
决字[2017]14 号行政处罚 决定书：对平安银行 罚款 共计 1670 万元。由于平安 银行所涉及到的违
规问题对公司的主要 经营 业务影响较小， 对 公司投 资价值影响不明显 ， 本基 金持有平安银行发行
债券。 基金管理人 对平安 银行债券的投资决策 程序 符合法律法规及公司 制度 的规定， 不存在损 害
基金份额持有人利益 的行 为。
除上述情况外，本基 金投 资的其他前十名证券 的发 行主体本期未出现被 监管 部门立案调查，
或在报告编制日前一 年内 受到公开谴责、处罚 的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 37,440,116.82
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 37,440,116.82
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
国金
金腾
通货
币A
254,573 32,832.23 592,309,708.56 7.09% 7,765,888,357.75 92.91%
国金
金腾
通货
币C
55,468 41,343.64 119,416,996.79 5.21% 2,173,832,228.84 94.79%
合计 310,041 34,354.96 711,726,705.35 6.68% 9,939,720,586.59 93.32%
注： 本 基金 设置 A 类、C 类两类 基金 份额 ， 各 类基 金份额 比例 的分 母采 用各 自类别 的份 额， 对 合
计数， 比例 的分 母采 用各 类基金 份额 的合 计数 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 个人 380,022,642.62 3.57%
2 机构 88,459,297.18 0.83%
3 机构 86,597,124.98 0.81%
4 机构 86,412,344.01 0.81%
5 机构 76,798,525.35 0.72%
6 机构 58,982,429.69 0.55%
7 机构 35,899,609.03 0.34%
8 机构 30,030,758.13 0.28%
9 个人 25,240,526.20 0.24%
10 机构 24,849,647.89 0.23%
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国金金 腾通
货币A
33,062.84 0.0004%
国金金 腾通
货币C
0.00 0.0000%
合计 33,062.84 0.0003%
注： 本 基金 设置 A 类、C 类两类 基金 份额 ， 各 类基 金份额 比例 的分 母采 用各 自类别 的份 额， 对 合
计数， 比例 的分 母采 用各 类基金 份额 的合 计数 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国金金 腾通 货 币A 0~10
国金金 腾通 货 币C 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国金金 腾通 货 币A 0~10
国金金 腾通 货 币C 0
合计 0~10
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
国金金 腾通 货 币A 国金金 腾通 货 币 C
基金合 同生 效日 （2014 年 2 月 17 日） 基金
份额总 额
201,693,057.58 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 9,779,777,034.38 1,753,366,361.35
本报告 期基 金总 申购 份额 236,689,408,621.07 66,220,273,959.63
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 238,110,987,589.14 65,680,391,095.35
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 8,358,198,066.31 2,293,249,225.63
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额， 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
2、 本 报告 期末 ， 基金 管理 人持有 金腾 通货 币A 份额 为 13,001,186.23 份 ， 基 金管理 人的 子公 司上
海国金理益财富基金销售有限公司（以下简称 “ 国金财富” ） 持 有 金 腾 通 货 币 A 份额为
13,916,264.93 份 ， 基 金 管 理 人 的 子 公 司 北 京 千 石 创 富 资 本 管 理 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 千 石 资
本” ） 持有 金腾 通货 币 A 份额为 35,899,609.03 份 ，基金 管理 人的 关联 方国 金道富 投资 服务 有 限
公司持 有金 腾通 货 币 A 份 额为 76,798,525.35 份， 基金管 理人 旗下 资管 计划 国金基 金新 智 能 4 号
资产管 理计 划持 有金 腾通 货币 A 份额 为 30,030,758.13 份， 基金 管理 人旗 下 资管计 划国 金基 金贤
达汇 鑫 8 号 资产 管理 计划 持有金 腾通 货 币 A 份额为 24,388,559.51 份 ，基 金 管理人 子公 司北 京千
石创富资本管 理有限公 司 旗下的资管计 划千石资 本 国圣 1 号资 产管理计 划持 有金腾通 A 份额为
24,849,647.89 份 ，前述 持有人均按照本 基金《基 金合同》及《招 募说明书 》规定的申购规 则及
申购费率办理 申购业务 ， 其中，国金基 金、国金 财 富、千石资本 已按照法 规 规定向中国 证监会进
行了报 告。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 无基 金管 理人 、基金 托管 人的 专 门 基金 托管部 门的 重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 在报 告期 内投 资策 略无重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 100,000 元人民
币。截 至本 报告 期末 ，该 会计师 事务 所自 本基 金基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理 人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华创证 券 1 - - - - -
国融证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》国金金腾通货币 2017 年年度报 告
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（证监 基金 字[2007]48 号 ） 的有 关规 定要 求， 本基 金管理 人在 比较 了多 家证 券经营 机构 的财 务状
况、经 营状 况、 研究 水平 后，向 券商 租用 了基 金专 用交易 席位 。
（1 ） 基金 专用 交易 席位 的 选择标 准如 下：
①经营 行为 规范 ，在 近一 年内未 出现 重大 违规 行为 ；
②财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
③具备 基金 运作 所需 的高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易需 要；
④具有较强的 研究能力 ， 能及时、全面 地提供高 质 量的宏观、策 略、行业 、 上市公司、 证券市场
研究、 固定 收益 研究 、数 量研究 等报 告及 信息 资讯 服务；
⑤交易 佣金 收取 标准 合理 。
（2 ） 基金 专用 交易 席位 的 选择程 序如 下：
①本基 金管 理 人 根据 上述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
②本基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华创证 券 - - - - - -
国融证 券 - - 100,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告 期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《国金基金管理有 限公司 2016
年 12 月 31 日旗 下基 金净 值公
告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年1 月3 日
2
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2016 年第 4 季度 报 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年1 月21 日
3 《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投 指定披露媒体和本基金 2017 年3 月28 日 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 65 页 共 68 页
资基 金2016 年 年度 报告 》 基金管 理人 网站
4
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2016 年 年度 报告 摘 要》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年3 月28 日
5
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基金 招募 说明 书（ 更新 ） 》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年3 月30 日
6
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基金 招募 说明 书 （更 新 ） 摘要》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年3 月30 日
7
《 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
服务器 升级 维护 的公 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年4 月13 日
8
《 关 于 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更 的 公
告》
指定披露媒体和 本 基 金
基金管 理人 网站
2017 年4 月15 日
9
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2017 年第 1 季度 报 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年4 月22 日
10
《 关 于 调 整 国 金 金 腾 通 货 币 市
场 证 券 投 资基 金 A 类 份 额持 有
人 单 一 持 有 份 额 限 制 及 单 笔 申
购金额 限制 的公 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年6 月9 日
11
《 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
直销交 易系 统升 级的 公告 》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年6 月24 日
12
《国金 基金2017 年6 月30 日旗
下基金 净值 公告 》
指定披露 媒 体 和 本 基 金
基金管 理人 网站
2017 年7 月1 日
13
《 关 于 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更 的 公
告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年7 月8 日
14
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2017 年第 2 季度 报 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年7 月19 日
15
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2017 年 半年 度报 告 》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年8 月25 日
16
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资 基 金 2017 年 半 年 度 报 告 摘
要》
指定披露媒体和本基金
基金管 理 人 网站
2017 年8 月25 日
17
《 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
开 通 直 销 中 心 作 为 国 金 金 腾 通
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 直 销 通
道的公 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年9 月13 日
18
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基金 招募 说明 书（ 更新 ） 》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年9 月30 日
19
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基金 招募 说明 书 （更 新 ） 摘要》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年9 月30 日
20
《 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券 投
资基 金2017 年第 3 季度 报 告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年10 月27 日
21
《 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 国 金 金 腾 通 货 币 市 场 证 券
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年12 月27 日 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 66 页 共 68 页
投 资 基 金 基 金 份 额 销 售 安 排 的
公告》
22
《 关 于 国 金 基 金 管 理 有 限 公 司
旗 下 产 品 实 施 增 值 税 政 策 的 公
告》
指定披露媒体和本基金
基金管 理人 网站
2017 年12 月30 日
注：本报告期 内，基金 管 理人按照《证 券投资基 金 信息披露管理 办法》的 规 定每个开放 日公布基
金每万 份收 益 和7 日 年化 收益率 。 国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 67 页 共 68 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到 或超 过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内不 存在单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无
国金金腾通货币 2017 年年度报 告
第 68 页 共 68 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、国 金金 腾通 货币 市场 证 券投资 基金 基金 合同 ；
3 、国 金金 腾通 货币 市场 证 券投资 基金 托管 协议 ；
4 、国 金金 腾通 货币 市场 证 券投资 基金 招募 说明 书；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内披 露的 各项 公 告。
13.2 存 放地 点
本基金 基金 管理 人的 办公 场所。
13.3 查 阅方 式
投 资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 办公场所 或 基金管理人网 站免费查 阅 备查文件。在 支
付工本 费后 ，投 资者 可在 合理时 间内 取得 备查 文件 的复制 件或 复印 件。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ，可咨 询本 管理 人。
咨询电 话：4000-2000-18
公司网 址：www.gfund.com
国 金基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 27 日
