富 兰 克林 国 海日 鑫 月益 30 天理 财 债券 型 证券 投 资基 金
2017 年年 度报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月27 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年6 月19 日( 基金 合同 生效 日)起至 12 月31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 47
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 49
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务 所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
11.8 偏离 度绝 对 值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 58
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理财 债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券
基金主 代码 004663
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 6 月 19 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,959,519,795.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 国富日 鑫月 益 30 天 理财
债券 A
国富日鑫月 益 30 天理财债
券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004663 004664
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 220,548,552.68 份 2,738,971,243.24 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在追求 本金 安全 、 保 持资 产流动 性的 基础 上， 为基 金份额 持有 人谋 求基 金
资产的 稳定 增值 。
投资策 略 本基金 通过 积极 主动 的组 合管理 ， 在 保证 基金 资产 安全并 满足 流动 性的 前
提下， 力争 创造 超越 业绩 比较基 准的 投资 收益 。
1、剩 余期 限结 构配 置
基于对 宏观 经济 指标 、 国 家货币 政策 和财 政政 策等 因素的 深入 研究 ， 对 利
率期限 结构 变化 趋势 进行 研判， 预测 货币 市场 利率 水平， 确定 基金 投资 组
合的平 均剩 余期 限及 期限 分配结 构。 本基 金将 投资 组合的 平均 剩余 期限 控
制在 150 天以 内。
2、类 属资 产配 置策 略
深入分 析国 内外 宏观 经济 形势、 社会 资金 运动 及各 项宏观 经济 政策 对货 币
市场和 债券 市场 的影 响， 通过分 析各 类属 品种 的相 对收益 、 信 用利 差变 化
等， 判 断类 属债 券 的 相对 投资价 值， 并结 合各 品种 的市场 容量 和流 动性 状
况， 在银 行存 款、 短期 融 资券 、 国 债、 央行 票据 、 债券回 购等 低风 险品 种
间进行 合理 配置 。
3、相 对价 值挖 掘策 略
本基金 在主 要投 资于 货币 市场工 具的 同时 ， 深 入挖 掘市场 上各 类固 定收 益
类投资 品种 由于 市场 分割 、 信息 不对 称、 发行 人信 用等级 意外 变化 等情 况
造成的 短期 内市 场失 衡， 这种失 衡将 带来 一定 投资 机会。 通过 分析 短期 市
场机会 发生 的动 因及 规律 ，积极 利用 市场 机会 获得 超额收 益。
4、回 购策 略
（1 ） 息 差 放大 策 略 ：本 基金 将 在 严 格控 制 风 险的 前提 下 ， 利 用回 购 利率
低于债 券收 益率 的机 会通 过循环 回购以 放 大债 券投 资收益 。
（2 ） 逆 回 购策 略 ： 基金 管理 人 将 密 切关 注 由 于新 股申 购 、 新 债发 行 以及富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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季节效 应等 因素 导致 短期 资金需 求激 增的 机会 ， 通 过逆回 购的 方式 融出 资
金以分 享短 期资 金利 率升 高所带 来的 投资 机会 。
5、现 金流 管理 策略
对 市 场 资 金面 的 变 化及 本基 金 申 购/ 赎回 变 化 的动 态预 测 ， 通 过现 金 库存
管理、 回购 滚动 操作 、 债 券品种 的期 限结 构安 排及 资产变 现等 措施 ， 动 态
调整并 有效 分配 现金 流， 在保证 基金 资产 流动 性的 基础上 ， 获 取稳 定的 收
益。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 预 期风 险水 平和 预期收 益低 于混 合型 基
金和股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国海富兰克林基金管理有限
公司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 储丽莉 王永民
联系电 话 021-3855 5555 010-6659 4896
电子邮 箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-4518 、 9510-5680 和
021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-6659 4942
注册地 址 广西南宁市西乡塘区总部路
1 号中国－东盟科技企业孵
化基地 一 期 C-6 栋二 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海 国金 中心 二 期 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 吴显玲 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ftsfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 8 号 上海
国金中 心二 期 9 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2. 本 基金 合同 生效 日为 2017 年 6 月 19 日。 本基 金 2017 年 度主 要财 务指 标 的计算 期间 为 2017
年6 月19 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 12 月 31 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0323% 0.0016% 0.3390% 0.0000% 0.6933% 0.0016%
过去六 个月 2.0088% 0.0016% 0.6802% 0.0000% 1.3286% 0.0016%
自基金 合同
生效起 至今
2.1637% 0.0018% 0.7249% 0.0000% 1.4388% 0.0018%
3.1.1 期间 数据
和指标
2017 年6 月 19 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
本期已 实现 收益 5,168,508.96 33,897,069.19
本期利 润 5,168,508.96 33,897,069.19
本期净 值收 益率 2.1637% 2.3088%
3.1.2 期末 数据
和指标
2017 年末
期 末 基 金 资 产 净
值
220,548,552.68 2,738,971,243.24
期 末 基 金 份 额 净
值
1.00 1.00
3.1.3 累计 期末
指标
2017 年末
累计净 值收 益率 2.1637% 2.3088% 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0976% 0.0016% 0.3390% 0.0000% 0.7586% 0.0016%
过去六 个月 2.1458% 0.0015% 0.6802% 0.0000% 1.4656% 0.0015%
自基金 合同
生效起 至今
2.3088% 0.0018% 0.7249% 0.0000% 1.5839% 0.0018%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2017 年 6 月 19 日 ，截止 本报 告期 末已 完成 建仓但 报告 期末 距 建
仓结束 不满 一年 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时， 各项投 资比 例符 合基 金合 同约定 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 成立 于2017 年6 月19 日， 故2017 年 的业绩 为成 立日 至年 底的 业绩而 非全 年的 业 绩 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96
合计 1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96
单位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19
合计 22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19
注：本 基金 于2017 年 6 月19 日成 立 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份， 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第 16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有超 过 70 年 的 投资管 理经 验。 国海 富兰 克 林基金 管理 有限 公司 引进 富兰克 林邓 普顿 投
资集团享誉全 球的投资 机 制、研究平台 和风险控 制 体系，借助国 海证券股 份 有限公司的 综合业务
优势， 力争 成为 国内 一流 的基金 管理 公司 。
本公司 具有 丰富 的管 理基 金经验 。 自2005 年 6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 本
公司已 经成 功管 理 了 31 只 基金产 品。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王莉
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
富 安 享 货
币 基 金 及
国 富 日 鑫
月益30 天
理 财 债 券
基 金 的 基
金经理
2017 年 6 月
21 日
- 7 年
王 莉 女 士 ， 华 东 师
范 大 学 金 融 学 硕
士 。 历 任 武 汉 农 村
商 业 银 行 股 份 有 限
公 司 债 券 交 易 员 、
国 海 富 兰 克 林 基 金
管 理 有 限 公 司 债 券
交 易 员 。 截 至 本 报
告 期 末 任 国 海 富 兰
克 林 基 金 管 理 有 限
公 司 国 富 日 日 收 益
货 币 基 金 、 国 富 安
享 货 币 基 金 及 国 富
日鑫月 益30 天 理财
债 券 基 金 的 基 金 经
理。
胡永燕
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
2017 年 6 月
19 日
2017 年 9 月 13 日 9 年
胡 永 燕 女 士 ， 中 国
人 民 大 学 金 融 学 硕
士 。 历 任 华 泰 资 产富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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富 恒 丰 定
期 债 券 基
金 、 国 富
安 享 货 币
基 金 及 国
富 日 鑫 月
益30 天理
财 债 券 基
金 的 基 金
经理
管 理 有 限 公 司 固 定
收 益 组 合 管 理 部 研
究 员 、 投 资 助 理 及
投 资 经 理 ， 国 海 富
兰 克 林 基 金 管 理 有
限公司 基金 经理 。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ” 和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券 、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律、 法
规和《 富兰 克林 国海 日鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同》 的规 定，本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益，无损害基 金份额持 有 人利益的行为 。基金投 资 组合符合有关 法律、法 规 的规定及基 金合同的
约定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司建 立了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 确保 公司 旗下 投 资组合 能够 得到 公平 对待 ， 避 免各 种投 资
组合之 间的 利益 输送 行为 。我们 主要 从如 下几 个方 面对公 平交 易进 行控 制：
1. 在研究信息 共享方面 ， 投资研究等部 门通过定 期 的例会沟通机 制，就相 关 议题进行讨论 ；
公司建 立了 统一 的研 究平 台，研 究报 告信 息通 过研 究平台 进行 发布 。
2. 建立投资对 象备选库 ， 股票及债券的 入库需要 由 研究报告支持 作为依据 ， 并经过相关领 导
审批； 建立 研究 报告 的定 期更新 机制 。
3. 在投资决策 方面，公 司 在各类资产管 理业务之 间 建立防火墙， 确保业务 隔 离及人员隔离 ，
同时各 投资 组合 经 理 投资 决策保 持独 立。
4. 公司对所有 投资组合 的 交易指令实行 集中交易 ， 公司在交易系 统中设置 公 平交易功能， 按富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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照时间优先、 价格优先 的 原则执行各账 户所有指 令 ；公司建立和 完善了对 债 券一级市场 申购、非
公开发 行股 票申 购等 交易 分配制 度， 以确 保相 关投 资组合 能够 得到 公平 对待 。
5. 公司 建立 了 《同 日反 向 交易管 理办 法》 ， 通 过事 前 审批来 对反 向交 易进 行事 前控制 。 公司 每
季度对 不同 时间 窗下 公司 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差 进行 分析 。
6. 公司定期对 公平交易 执 行情况进行监 察稽核， 并 在监察稽核定 期报告中 做 专项说明。公 司
也会在 各投 资组 合的定 期 报告中 ，披 露公 平交 易制 度执行 情况 及异 常交 易行 为专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期末，公 司共管理 了 三十一只公募 基金及 八 只 专户产品。统 计所有投 资 组合分投资类 别
（股票 、债 券） 过去 连续 4 个季度 内在 不同 时间 窗 口（T=1 、T=3 和 T=5 ）存 在同向 交易 价差 的样
本，并对差价 率均值、 交 易价格占优比 率、t 值 、 贡献率等指标 进行分析 ， 报告期内公 司未发现
不同投 资组 合间 通 过 价差 交易进 行利 益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司按 照《 异常 交易 监控 与报告 制度 》 ， 系统 划分 了 异常交 易的 类型 、异 常交 易的界 定标 准、
异常交 易的 识别 程序 ，制 订了异 常交 易的 监控 办法 ，并规 范了 异常 交易 的分 析、报 告制 度。
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常交易进行 监
控。
报告期内，公 司不同投 资 组合之间未发 生同日反 向 交易且成交较 少的单边 交 易量超过该证 券
当日成 交量 的 5% 的 情况 ， 经公司 检查 和分 析未 发现 异常情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年是 严监 管的 一年， 基金成 立之 时市 场乐 观预 期降低 ， 叠 加半 年末 市场 对 资金面 的悲 观，
各品种下行。 流动性新 规 、资管新规征 求意见稿 的 出台显示市场 严监管的 基 调仍未改变 ，加之全
球市场 都处 在加 息周 期，10 月之 后长 久期 利率 债率 先下跌 ， 引 领信 用市 场整 体重心 下移 ， 信 用债
市场也分化严 重，高评 级 债券流动性向 好抗跌性 较 强，低评级债 券成交量 大 幅萎缩高估 值成交。
年末市 场焦 点又 重回 权益 市场， 债市 再次 下跌 。
报告期内，本 基金主动 研 判政策市场波 动，合理 压 缩久期，配合 市场资金 面 情况择时配置 ，富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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做好流 动性 管理 和 收 益管 理，为 基金 持有 人创 造稳 健收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额 A 类份 额净 值增 长 2.1637% ，同 期业 绩比 较基 准 增长 0.7249% ，
基 金 超 额 收 益 率 1.4388% ， 本 基 金 份 额 B 类 份 额 净 值 增 长 2.3088% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长
0.7249% ， 基金 超额 收益 率 1.5839% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，国 际加息周 期 格局未见拐点 ，各大金 融 机构需要相应 调整资产 负 债结构以符合 监
管的要求，预 计人民银 行 会延续削峰填 谷和持续 去 杠杆的政策。 信用方面 ， 需要仔细鉴 别各融资
平台的融资是 否仍可持 续 ，全年避免信 用债踩雷 ， 把握确定性的 绝对收益 更 为重要。在 严监管的
前提下，把握 好市场转 变 的契机、采取 更为安全 稳 健的资金投向 以及做好 流 动性管理将 是本基金
的重中 之重 。
本基金将继续 按照基金 合 同及相关法律 法规要求 ， 努力做好基金 投资工作 ， 争取未来取得 更
好的长 期投 资收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 进 一步梳理完 善内部相 关 规章制度及业 务流程， 严 格开展对基金 相
关法律文件和 对外宣传 资 料的合规审核 ，积极加 强 对各部门、各 主要运作 环 节的风险监 控，并通
过定期稽核和 专项稽核 ， 及时发现需要 完善的业 务 环节，并落实 措施。报 告 期内，本基 金管理人
特别关注基金 投资研究 交 易、市场销售 以及运营 的 合法合规和风 险控制， 对 保护投资者 利益涉及
的各业务环节 以及信息 技 术安全开展了 专项自查 和 采取控制措施 。同时， 本 基金管理人 开展多层
次的员工合规 教育和日 常 提示等措施， 强化员工 风 控意识，努力 营造合规 经 营文化。此 外，本基
金管理 人依 照规 定， 及时 向监管 部门 、董 事会 报送 监察稽 核报 告。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规，保障 了基金份 额 持有人的合法 权
益。本基金管 理人将继 续 深入分析和识 别市场变 化 和潜在风险， 积极采取 措 施，加强事 前、事中
和事后 的内 部控 制， 提高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会 （简 称 “ 估 值委 员会 ” ） ， 并已 制订 了 《公 允估 值 管理办 法》 。 估值 委员 会审 核和决 定投 资资 产估富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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值的相 关事 务 ， 确 保基 金 估值的 公允 、 合理 ， 保 证 估值未 被歪 曲以 免对 基金 持有人 产生 不利 影响 。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金根据每 日各类基 金 份额收益情况 ，以基金 净 收益为基准， 为投资者 每 日计算当日各 类
基金份 额的 收益 并 分 配， 并在运 作周 期到 期日 集中 支付。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在富 兰克 林国 海 日鑫月 益 30 天
理财债券型证 券投资基 金 （以下称 “ 本 基金 ” ） 的 托管过程中， 严格遵守 《 证券投资基 金法》及
其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 20396 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 富兰克林国海日鑫月 益 30 天理财债券型证券 投资 基金全体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我们审计了富兰克林 国海 日鑫月益 30 天 理财债券 型证券投
资基金(以 下简 称国 富日 鑫 月益 30 天 理财 债券 基金 ” ) 的财务
报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2017 年 6 月
19 日( 基金 合同 生效 日)至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的利润
表和所 有者 权益(基 金净 值)变动 表以 及财 务报 表附 注 。
(二) 我们的 意见
我们认为，后附的 财务报 表在所有重大方面 按照企 业会计准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”)、 中 国证 券投 资基 金业 协 会(以下
简称 “ 中国 基金 业协 会”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券基金
2017 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2017 年 6 月 19 日(基金
合同生 效日)至 2017 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成果 和基金
净值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。
审计报告的“注册 会计师 对财务报表审计的 责任” 部分进一
步阐述了我们在这 些准则 下的责任。我们相 信，我 们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国注册会计 师职业 道德守则，我们独 立于国 富日鑫月
益30 天理 财债 券， 并履 行 了职业 道德 方面 的 其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 国富日鑫月益 30 天理财 债券基金的基金管理 人国 海富兰克
林基金管理有限公 司(以下 简称 “基金管理人 ”)管理 层负责
按照企业会计准则 和中国 证监会、中国基金 业协会 发布的有
关规定及允许的基 金行业 实务操作编制财务 报表， 使其实现
公允反映，并设计 、执行 和维护必要的内部 控制， 以使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。
在编制财务报表时 ，基金 管理人管理层负责 评估国 富日鑫月
益30 天理 财债 券的 持续 经 营能力 ， 披 露与 持续 经营 相 关的事富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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项(如适用)，并运用 持续 经营假设，除非 基金管理 人管理层
计划清 算国 富日 鑫月 益 30 天理财 债券 基金 、 终 止 运 营 或别无
其他现 实的 选择 。
基金管理人治理层负 责监 督国富日鑫月益 30 天理 财债券基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财 务报表 整体是否不存在由 于舞弊 或错误导
致的重大错报获取 合理保 证，并出具包含审 计意见 的审计报
告。合理保证是高 水平的 保证，但并不能保 证按照 审计准则
执行的审计在某一 重大错 报存在时总能发现 。错报 可能由于
舞弊或错误导致， 如果合 理预期错报单独或 汇总起 来可能影
响财务报表使用者 依据财 务报表作出的经济 决策， 则通常认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
( 一) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风险；设计和实施 审计程 序 以应对这些风险 ，并获 取充分、
适当的审计证据， 作为发 表审计意见的基础 。由于 舞弊可能
涉及串通、伪造、 故意遗 漏、虚假陈述或凌 驾于内 部控制之
上，未能发现由于 舞弊导 致的重大错报的风 险高于 未能发现
由于错 误导 致的 重大 错报 的风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会计估 计及 相关 披露 的合 理性。
( 四) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结论。同时，根据 获取的 审计证据，就可能 导致对 国富日鑫
月益 30 天理财 债券持续 经营能力产生重大疑 虑的 事项或情
况是否存在重大不 确定性 得出结论。如果我 们得出 结论认为
存在重大不确定性 ，审计 准则要求我们在审 计报告 中提请报
表使用者注意财务 报表中 的相关披露；如果 披露不 充分，我
们应当发表非无保 留意见 。我们的结论基于 截至审 计报告日
可获得的信息。然 而，未 来的事项或情况可 能导致 国富日鑫
月益 30 天 理财 债券 不能 持 续经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人 治理层 就计划的审计范围 、时间 安排和重
大审计发现等事 项 进行沟 通，包括沟通我们 在审计 中识别出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
潘晓怡
会计师 事务 所的 地址 上海市卢湾区湖滨 路 202 号企业天地 2 号楼 普华永 道中心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 23 日
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 726,004,003.14
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,408,787,855.16
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
1,408,787,855.16
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 993,014,568.06
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 6,418,399.72
应收股 利
-
应收申 购款
61,238,226.32
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
3,195,463,052.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
169,999,545.00
应付证 券清 算款
60,000,000.00
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
484,897.05
应付托 管费
138,542.03
应付销 售服 务费
34,882.22
应付交 易费 用 7.4.7.7 45,858.16
应交税 费
- 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 22 页 共 62 页
应付利 息
125,753.43
应付利 润
4,813,778.59
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 300,000.00
负债合 计
235,943,256.48
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,959,519,795.92
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者 权益 合计
2,959,519,795.92
负债和 所有 者权 益总 计
3,195,463,052.40
注：
1. 报 告截 止日2017 年 12 月31 日， 基金 份额 净值 1.00 元， 基金 份额 总 额 2,959,519,795.92 份，
其中A 类基 金份 额总 额 220,548,552.68 份，B 类基 金份额 总 额2,738,971,243.24 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2017 年 6 月 19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年 12 月 31 日止 期
间。
7.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年6 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年6 月19 日(基金合同生效日)至2017 年
12 月31 日
一、收入
44,932,827.79
1.利息 收入
45,116,712.55
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,909,725.98
债券利 息收 入
32,571,248.35
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
10,635,738.22
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-183,884.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -183,884.76
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 7.4.7.16 - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 23 页 共 62 页
“- ”号填列 ）
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17
-
减： 二、费用
5,867,249.64
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,554,937.55
2．托 管费 7.4.10.2.2 729,981.99
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 401,594.76
4．交 易费 用 7.4.7.18 540.54
5．利 息支 出
1,845,476.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,845,476.18
6．其 他费 用 7.4.7.19 334,718.62
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
39,065,578.15
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
39,065,578.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年6 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月 19 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,559,391,632.36 - 1,559,391,632.36
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 39,065,578.15 39,065,578.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,400,128,163.56 - 1,400,128,163.56
其中：1. 基 金申 购款 4,500,483,861.21 - 4,500,483,861.21
2. 基金 赎回 款 -3,100,355,697.65 - -3,100,355,697.65
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -39,065,578.15 -39,065,578.15 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 24 页 共 62 页
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,959,519,795.92 - 2,959,519,795.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 胡昕 彦______
____龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富兰克 林国 海日 鑫月益30 天理财 债券 型证 券投 资基 金(以 下简 称 “ 国富 日鑫 月 益30 天理 财债
券基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以 下简 称 “ 中 国证监 会”) 证 监许 可[2013]257 号 《 关于 核
准富兰 克林 国海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金募 集的 批复 》 和 机构 部 函[2017]983 号 《关
于富兰 克林 国海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金延 期募 集备 案的 回函 》 核准 ， 由 国海 富兰
克林基金管理有限公司 依 照《中华人民共和国证 券 投资基金法》和《富 兰克 林国海日鑫月益 30
天理财债券型 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 1,559,151,732.81 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所(特 殊普 通合 伙)普 华永道 中天 验字(2017) 第 647 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备
案， 《 富兰 克林 国海 日鑫 月 益 30 天 理财 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》于 2017 年 6 月 19 日正 式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 1,559,391,632.36 份基金 份额，其 中认购资金利息 折
239,899.55 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为国 海富兰 克林 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人 为
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “中 国银 行”) 。
根据 《富 兰克 林国 海日 鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同 》 和 《 富兰克 林国 海日
鑫月 益30 天理 财债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书》 的规定 ， 本 基金 根据 投资 者认( 申)购 本基 金的
金额， 对投 资者 持有 的基 金份额 按照 不同 的费 率计 提销售 服务 费用 ，形 成 A 类和 B 类两 级基 金 份
额。在 基金 存续 期内 的任 何一个 开放 日， 如 A 类基 金份额 持有 人在 单个 基金 账户保 留的 基金 份 额
余额达 到或 超过 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基金 账户 的 A 类基金 份额 升 级
为 B 类 基金 份额 。 如 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账 户 保留 的基 金份 额余 额低 于 500 万份 时，
本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 账户 的 B 类基金 份额 降级 为 A 类基 金份额 。本 基金 两 类
基金份额单独 设置基金 代 码，并分别公 布每万份 份 基金净收益、 七日年化 收 益率和运作 期年化收
益率。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《富 兰 克林国 海日 鑫月 益 30 天 理 财债券 型证 券投
资基金基金合 同》的有 关 规定，本基金 投资于法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具 ，包括现
金， 通 知存 款， 短 期融 资 券， 一 年以 内( 含 一年)的 银行定 期存 款、 大额 存单 ， 期限 在一 年以 内(含
一年) 的债 券回 购， 期限在 一年以 内( 含一 年) 的 中央 银行票 据， 剩余 期限 在 397 天以内(含 397 天)
的债券、资产 支持证券 、 中期票据，及 中国证监 会 、中国人民银 行认可的 其 他具有良好 流动性的
金融工 具。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：七 天通 知存 款利率(税后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2018 年 3 月 23 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报 告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海日 鑫月 益 30 天
理财债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金 业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年6 月19 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 6 月 19
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年6 月19 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月 31 日止期 间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 公 允价值变动计 入损益的 金 融资产在资 产负债表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券或资 产 支持证券起息 日或上次 除 息日至购买 日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
债券投资和资 产支持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发 生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交 易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日 的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额 结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因级别调 整而引起
的A 、B 级 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 损 益平 准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 和
资产支 持证 券投 资发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 利息 收入 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 申购的基金份 额不享有 确 认当日的分红 权
益， 而 赎回 的基 金份 额享 有确认 当日 的分 红权 益。 本基金 以份 额面 值 1.00 元 固定份 额净 值交 易方
式，每日计算 当日收益 并 全部分配结转 至应付收 益 科目，同时以 红利再投 资 方式在运作 周期到期
日集中 支付 累计 收益 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定 收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 及其 他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 金 融业 由缴 纳营 业税 改 为缴纳 增值 税。 对证 券投 资 基金管 理人 运用 基金 买卖 债券的 转让 收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
活期存 款 6,004,003.14
定期存 款 720,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 720,000,000.00
其他存 款 -
合计： 726,004,003.14
注：
1. 定 期存 款的 存款 期限 指 定期存 款的 票面 存期 。
2.本基金报告 期内提前 支 取部分定期存 款，根据 约 定，原定期存 款利率不 变 ，提前支取 未造成利
息损失 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,408,787,855.16 1,408,534,000.00 -253,855.16 -0.0086%
合计 1,408,787,855.16 1,408,534,000.00 -253,855.16 -0.0086%
注：
1、偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 374,302,960.00 -
银行间 市场 618,711,608.06 -
合计 993,014,568.06 -
注 ： 交 易 所 买 入 返 售 证 券 余 额 中 包 含 的 交 易 所 固 收 平 台 质 押 式 协 议 回 购 的 余 额 为 人 民 币
314,302,960.00 元。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 从买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,277.39 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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应收定 期存 款利 息 1,014,750.06
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 3,090,142.46
应收买 入返 售证 券利 息 2,308,229.81
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 6,418,399.72
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 45,858.16
合计 45,858.16
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
审计费 90,000.00
信息披 露费 210,000.00
合计 300,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券A
项目
本期
2017 年 6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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基金合 同生 效日 932,372,401.87 932,372,401.87
本期申 购 238,404,624.72 238,404,624.72
本期赎 回( 以"-" 号填列) -950,228,473.91 -950,228,473.91
本期末 220,548,552.68 220,548,552.68
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
项目
本期
2017 年 6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 627,019,230.49 627,019,230.49
本期申 购 4,262,079,236.49 4,262,079,236.49
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,150,127,223.74 -2,150,127,223.74
本期末 2,738,971,243.24 2,738,971,243.24
注：
1. 申 购含 红利 再投 、转 换 入、级 别调 整入 份额 。赎 回含转 换出 、级 别调 整出 份额。
2. 本 基金 自2017 年 6 月12 日至 2017 年6 月15 日 止期间 公开 发售 ， 共 募集 有 效净认 购资 金人 民
币1,559,151,732.81 元 。 根据 《 富兰 克林 国海 日鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同/
招募说明书/ 基 金 份额 发 售公 告 》 的 规 定 ， 本基 金 设立 募 集 期 内 认 购 资金 产 生的 利 息 收 入 人 民币
239,899.55 元 在本 基金 成 立后， 折算 为 239,899.55 份基金 份额 ，划 入基 金份 额持有 人账 户。
3. 根 据《 富兰 克林 国海 日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证 券投资 基金 基金 合同/ 招 募 说明书/基 金份 额
发售公 告》 的相 关规 定， 本基金 于 2017 年 6 月 19 日(基 金合 同生 效日) 至 2017 年 7 月 17 日 止期
间暂不 向投 资人 开放 基金 交易。 申购 业务 自 2017 年 7 月 18 日 起开 始办 理， 赎回业 务和 转换 业务
自2017 年7 月19 日 起开 始办理 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 5,168,508.96 - 5,168,508.96
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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本期已 分配 利润 -5,168,508.96 - -5,168,508.96
本期末 - - -
单位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 33,897,069.19 - 33,897,069.19
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -33,897,069.19 - -33,897,069.19
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 104,094.97
定期存 款利 息收 入 1,795,911.16
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,719.85
其他 -
合计 1,909,725.98
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年6月19 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-183,884.76
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -183,884.76
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年6月19 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31
日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
5,050,716,285.18
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
5,042,895,769.92
减：应 收利 息总 额 8,004,400.02
买卖债 券差 价收 入 -183,884.76
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内无 公允 价值变 动收 益。
7.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入。
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 540.54
合计 540.54 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
审计费 用 90,000.00
信息披 露费 210,000.00
债 券 托 管 账 户 维 护
费
7,500.00
银行汇 划费 用 26,618.62
其他手 续费 600.00
合计 334,718.62
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 本报 告期 后无 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国海证 券股 份有 限公 司（ “国海 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton
International, Inc. ）
基金管 理人 的股 东
国海富 兰克 林资 产管 理 （ 上海 ） 有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内未 有通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内未 有通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,554,937.55
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
375,994.02
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.28%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一 日基金资
产净值 X 0.28% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
729,981.99
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.08% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 X 0.08% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 A
国富日 鑫月 益30 天
理财债 券B
合计
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
329.68 75,091.23 75,420.91
中国银 行 306,189.51 3,822.94 310,012.45
合计 306,519.19 78,914.17 385,433.36
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产
净值 0.27% 和 0.01% 的 年 费率计 提。 其计 算公 式为 ：日销 售服 务费 ＝前 一日 基金资 产净 值 X 约定
年费率 / 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
1.基金 管理 人运 用固 有资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年6 月19 日 ， 本 报 告期基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
1.本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年 6 月 19 日 ，本 报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未 投
资本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 6,004,003.14 104,094.97
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行约 定利 率计 息。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益30 天理 财债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96 -
国富日 鑫月 益30 天理 财债 券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19 -
注 ： 本 基 金 在 本 年 度 累 计 分 配 收 益 39,065,578.15 元 ， 其 中 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金
23,499,902.82 元 ， 包 含 于 赎 回 款 的 已 分 配 未 支 付 收 益 10,751,896.74 元 ， 计 入 应 付 收 益 科 目
4,813,778.59 元。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额169,999,545.00 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ： 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111713103
17 浙 商银
行CD103
2018 年 1 月 2
日
98.57 1,300,000 128,140,097.80
111781391
17 厦 门国
际银行
CD109
2018 年 1 月 2
日
99.75 620,000 61,844,768.03
合计
1,920,000 189,984,865.83
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 短期债券 型 证券投资基金 ，预期风 险 水平和预期收 益低于股 票 型基金、混合 型
基金和债券型 基金，高 于 货币市场基金 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工 具相关的
风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的 主要目标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 “低
风险、 高流 动性 和持 续稳 定收益 ”的 风险 收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险管理委 员 会为核心的， 由
督察长、风险 管理委员 会 、监察稽核部 、风险控 制 部和 相关业务 部门构成 的 风险管理架 构体系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险管理委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面，由 监 察稽核部负责 协调并与 各 部门合作完 成运作风
险管理 ，由 风险 控制 部负 责投资 风险 管理 与绩 效评 估。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性和定量相 结合的分析方
法去评估各种 风险发生 的 可能性及其发 生可能给 基 金资产造成的 损失。从 定 性分析的角 度出发，
判断风险损 失 的严重程 度 和出现同类风 险损失的 频 度。而从定量 分析的角 度 出发，根据 本基金的
投资目 标 ， 结 合基 金资 产 所运用 金融 工具 特征 通过 特定的 风险 量化 指标 、 模 型， 日常 的量 化报 告，
确定风险损失 的限度和 相 应置信程度， 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并通过相
应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基 金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国银行； 定期存款 存 放在具有基金 托管资格 的 中国民生银 行股份有
限公司、兴业 银行股份 有 限公司、福建 海峡银行 股 份有限公司和 平安银行 股 份有限公司 ，因而与
银行存款相关 的信用风 险 不重大。本基 金在银行 间 同业市场进行 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估并对证券交 割方式进 行 限制以控制相 应的信用 风 险；在交易所 进行的交 易 均以中国证 券登记结
算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算，违 约风 险可 能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 1,408,787,855.16
合计 1,408,787,855.16
注：未 评级 债券 为同 业存 单、政 策性 金融 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本期 末未 持有 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于 2017 年 12 月 31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 169,999,545.00 元将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月
以内且不 计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的10% ， 且本 基金 与由本 基金 的 基
金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券的10%,本基金与由本 基金
的基金管理人 管理的其 他 开放式基金共 同持有一 家 上市公司发行 的可流通 股 票不得超过 该上市公
司可流 通股 票的15%， 本基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的全 部投 资组 合持 有一家 上市 公司 发 行
的可流通股票 ，不得超 过 该上市公司可 流通股票 的30%(完全按照 有关指数 构成 比例进行证券 投资
的开放 式基 金及 中国 证监 会认定 的特 殊投 资组 合不 受该比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参见 附注 7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求， 其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值 。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格 的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。 此外， 本基金的 基 金管理人 建立 了 逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金 面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
726,004,003.14 - - - - 726,004,003.14
交易性 金融 资
产
1,299,454,031.36 109,333,823.80 - - - 1,408,787,855.16
买入返 售金 融
资产
993,014,568.06 - - - - 993,014,568.06
应收利 息
- - - - 6,418,399.72 6,418,399.72
应收申 购款
- - - - 61,238,226.32 61,238,226.32
其他资 产
- - - - - -
资产总 计 3,018,472,602.56 109,333,823.80 - - 67,656,626.04 3,195,463,052.40
负债
卖出回 购金 融
资产款
169,999,545.00 - - - - 169,999,545.00
应付证 券清 算 - - - - 60,000,000.00 60,000,000.00 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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款
应付管 理人 报
酬
- - - - 484,897.05 484,897.05
应付托 管费 - - - - 138,542.03 138,542.03
应付销 售服 务
费
- - - - 34,882.22 34,882.22
应付交 易费 用 - - - - 45,858.16 45,858.16
应付利 息 - - - - 125,753.43 125,753.43
应付利 润 - - - - 4,813,778.59 4,813,778.59
其他负 债 - - - - 300,000.00 300,000.00
负债总 计 169,999,545.00 - - - 65,943,711.48 235,943,256.48
利率敏 感度 缺
口
2,848,473,057.56 109,333,823.80 - - 1,712,914.56 2,959,519,795.92
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
增加 约32
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
减少 约32
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 45 页 共 62 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为 1,408,787,855.16 元， 无属 于 第一层 次和 第三 层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月 30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年 1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3)除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,408,787,855.16 44.09
其中： 债券 1,408,787,855.16 44.09
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 993,014,568.06 31.08
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 726,004,003.14 22.72
4 其他各项 资产 67,656,626.04 2.12
5 合计 3,195,463,052.40 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.49
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 169,999,545.00 5.74
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例取报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年 9 月28 日 22.49 基于市 场和 投资 情况 1 天
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 45
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 60.06 7.77
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 20.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 12.05 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 7.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 4.68 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 105.69 7.77
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 159,264,771.04 5.38
其中： 政策 性金 融债 159,264,771.04 5.38
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,249,523,084.12 42.22
8 其他 - -
9 合计 1,408,787,855.16 47.60
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：
1.上表中，附 息债券的 成 本包括债券面 值和折溢 价 ，贴现式债券 的成本包 括 债券投资成 本和内在
应收利 息。
2. 同 业存 单中 ，投 资于AAA 同 业存 单的 比例 为 78.59% ，AA+ 同 业存 单的 比例 为 21.41% 。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111720298 17 广 发银
行CD298
2,000,000 199,306,386.79 6.73
2 111719424 17 恒 丰银
行CD424
2,000,000 199,205,533.97 6.73
3 111713103 17 浙 商银
行CD103
1,300,000 128,140,097.80 4.33
4 170410 17 农发 10 1,100,000 109,333,823.80 3.69
5 111781391 17 厦 门国
际银行
CD109
700,000 69,824,738.10 2.36
6 111787682 17 浙 江泰
隆商行
CD056
700,000 69,720,449.00 2.36
7 111792175 17 重 庆农
村商行
CD031
700,000 69,457,071.65 2.35
8 111795284 17 广 州农
村商业 银行
CD067
600,000 59,163,429.84 2.00
9 111792328 17 贵 州银
行CD015
500,000 49,622,377.02 1.68
10 111784744 17 哈 尔滨 500,000 49,499,514.85 1.67 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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银行CD181
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0288%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0801%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0213%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基 金本 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按实 际利 率或 商 定利率 每日 计提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 份额 资产 净值 始终 维持 在 1.00 元。
8.9.2 本 基金 本期投 资的 前十名 证券 中，无 报告 期内发 行主 体被监 管部 门立案 调查
的 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到证 监会 、证券 交易 所公开 谴责 、处罚 的证 券。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 6,418,399.72
4 应收申 购款 61,238,226.32 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 67,656,626.04
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国 富 日 鑫 月
益 30 天 理财
债券A
2,194 100,523.50 - -
220,548,55
2.68
100.00%
国 富 日 鑫 月
益 30 天 理财
债券B
26
105,345,04
7.82
2,560,911,24
3.24
93.50%
178,060,00
0.00
6.50%
合计 2,220
1,333,117.
03
2,560,911,24
3.24
86.53%
398,608,55
2.68
13.47%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国富日 鑫月
益30 天理 财
债券A
61,790.41 0.028017%
国富日 鑫月
益30 天理 财
债券B
- -
合计 61,790.41 0.002088%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券 A
0
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券 B
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券 A
0 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券 B
0
合计
0
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券A
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券B
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 19 日） 基金
份额总 额
932,372,401.87 627,019,230.49
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购
份额
238,404,624.72 4,262,079,236.49
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
赎回份 额
950,228,473.91 2,150,127,223.74
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 220,548,552.68 2,738,971,243.24
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公 司 2017 年 股东 会 第四次 会议 审议 通过 ， 自 2017 年 6 月
21 日 起，Gregory E. McGowan 不再 担任 公司 董事 长 ， 由 吴显 玲女 士先 生担 任 公司董 事长 。相 关
公告已 于2017 年6 月24 日在《 中国 证券 报》 和公 司网站 披露 。
2 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第四 届董 事会 第三十 二次 会议 审议 通过 ，自 2017 年 6
月 21 日起 ，吴 显玲 女士 不 再担任 公司 总经 理， 由林 勇先生 担任 公司 总经 理。 相关公 告已 于 2017
年6 月24 日在 《中 国证 券 报》和 公司 网站 披露 。
3 、 经 公司 决定 ， 同意 增聘 王莉女 士为 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
的基金 经理 ， 与现 任基 金 经理胡 永燕 女士 共同 管理 该基金 。 公司 已办 理完 成 上述基 金经 理的 变更
手续， 并 于2017 年6 月21 日进 行了 公告 。
4 、 原 富兰 克林 国海 日日 收益 货 币市 场证 券 投资 基金、 富 兰克 林国 海 岁岁 恒丰定 期 开放 债券
型证券 投资 基金 、富 兰克 林国海 安享 货币 市场 基金 及富兰 克林 国海 日鑫 月 益 30 天 理财 债券 型 证
券投资 基金 的基 金经 理胡 永燕女 士 自2017 年9 月13 日起 不再 担任 上述 四只 基金的 基金 经理， 富
兰克林 国海 日日 收益 货币 市场证 券投 资基 金、 富 兰 克林国 海安 享货 币市 场基 金及富 兰克 林国 海 日
鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金由 共同 管理 上述三 只基 金的 基金 经理 王莉女 士单 独管 理 ，
富 兰 克 林 国 海 岁 岁 恒 丰 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 由 共 同 管 理 该 基 金 的 基 金 经 理 邓 钟 锋 先生
单独管 理。 公司 已办 理完 成上述 基金 经理 的注 销手 续。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民币 90,000.00 元， 本基 金 自
成立以 来对 其进 行审 计的 均为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。
（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金托 管人 的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员没 有受 到稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证 券 2 - - - - -
注：
1. 专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
1）选 择代 理基 金证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
基金管理人负 责选择代 理 本基金证券买 卖的证券 经 营机构，并租 用其交易 单 元作为基金 的专用交
易单元 。选 择的 标准 是：
① 资 历雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
②财务 状况 良好 ，经 营行 为规范 ，最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ； 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
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③内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
④具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
⑤研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门研究 人 员，能及时、 定期、全 面 地为本基金 提供宏观
经济、行业情 况、市场 走 向、个股分析 的研究报 告 及周到的信息 服务，并 能 根据基金投 资的特定
要求， 提供 专题 研究 报告 。
2）公 司基 金交 易佣 金分 配 依据券 商提 供的 研 究 报告 和服务 质量 ，评 判标 准包 括但不 限于 ：
①全面 及时 向公 司提 供高 质量的 关于 宏观 、行 业和 市场的 研究 报告 ；
②具有 数量 研究 和开 发能 力；
③能有 效组 织上 市公 司调 研；
④能根 据公 司所 管理 基金 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；
⑤上门 路演 和电 话会 议的 质量；
⑥与我 公司 投资 和研 究人 员的信 息交 流和 沟通 能力 ；
⑦其他 与投 资相 关的 服务 和支持 。
3）租 用基 金专 用交 易单 元 的程序
①基金管理人 根据上述 标 准考察证券经 营机构， 考 察结果经公司 领导审批 后 ，我司与被 选中的证
券经营 机构 签订 《 券商 交 易单元 租用 协议 》 和 《研 究服务 协议 》 ， 并 办理 基金 专用交 易单 元租 用手
续。
②之后，基金 管理人将 根 据各证券经营 机构的研 究 报告、信息服 务质量等 情 况，根据如 下选择标
准细化 的评 价体 系， 每季 度对签 约证 券经 营机 构的 服务进 行一 次综 合评 价：
A 提供 的研 究报 告质 量和 数量；
B 由基 金管 理人 提出 课题 ，证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量；
C 证券 经营 机构 协助 我公 司研究 员调 研情 况；
D 与证 券经 营机 构研 究员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
E 其他 可评 价的 量化 标准 。
经过评价，对 于达到有 关 标准的证券经 营机构将 继 续保留，并对 排名靠前 的 证券经营机 构在交易
量的分配上采 取适当的 倾 斜政策。若本 公司认为 签 约机构的服务 不能满足 要 求，或签约 机构违规
受到国家有关 部门的处 罚 ，本公司有权 终止签署 的 协议，并撤销 租用的交 易 单元；基金 管理人将
重新选 择其 它经 营稳 健、 研究能 力强 、信 息服 务质 量高的 证券 经营 机构 ，租 用其交 易单 元。
③交易 单元 租用 协议 期限 为一年 ，到 期后 若双 方没 有异议 可自 动延 期一 年。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 58 页 共 62 页
2、报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 变更 情况
报告期内，根 据上述基 金 专用交易 单元 选择标准 和 程序，本基金 逐步新增 国 海证券深圳 及上海交
易单元 各1 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国海证 券 - - 719,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 基 金 基 金 份 额 发 售 公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 6 月 1
日
2
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型基 金基 金合 同
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 6 月 1
日
3
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型基 金基 金合 同摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 6 月 1
日
4
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型基 金托 管协 议
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 6 月 1
日
5
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型基 金招 募说 明书
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 6 月 1
日
6
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金_ 基 金 合
同生效 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年6 月20
日
7
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理变更 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年6 月21
日
8
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司高级 管理 人员 变更 公 告2 则
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年6 月24
日
9 关 于 增 加 南 海 农 商 行 为 国 海 富 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司 2017 年 7 月 3富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 59 页 共 62 页
兰 克 林 基 金 旗 下 部 分 基 金 代 销
机构并 开通 转换 业务 、 定 期定额
投 资 业 务 并 参 加 相 关 申 购 及 定
期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
网站 日
10
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 开 放 申
购、赎 回和 转换 业务 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年7 月15
日
11
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 网 上 直 销 平 台 开 通 中 国
银 行 企 业 理 财 直 付 通 业 务 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 8 月 4
日
12
关 于 增 加 平 安 证 券 股 份 有 限 公
司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转 换 业
务、 定期 定额 投资 业务 及 相关费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年8 月25
日
13
关 于 增 加 工 商 银 行 为 国 海 富 兰
克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部
分 基 金 的 代 销 机 构 并 参 加 相 关
手续费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年8 月30
日
14
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理变更 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年9 月13
日
15
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 深
圳分公 司经 营场 所变 更公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年9 月23
日
16
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2017 年
“国庆 节 ” 、 “ 中 秋节 ” 假期前
暂 停 大 额 申 购 以 及 转 换 转 入 业
务的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年9 月26
日
17
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2017 年
第3 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 10 月
27 日
18
关 于 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及开
展相关 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 11 月
13 日
19
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 开 通 直 销 网 上 交 易 银 联
通快捷 支付 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 11 月
29 日
20
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 北 京 分 公 司 营 业 场 所 变 更 公
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年12 月2
日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 60 页 共 62 页
告
21
关 于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限 股
票估值 方法 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 12 月
23 日
22
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 公 司 旗 下 公 开 募 集 证 券
投 资 基 金 及 特 定 客 户 资 产 管 理
计划征 收增 值税 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2017 年 12 月
30 日
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 61 页 共 62 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金
情况
序号
持有基金 份额比 例达
到或者超 过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额占
比
机构 1
2017 年 7 月 19 日至
2017 年 12 月 18 日
-
1,523,691
,821.70
1,222,780
,578.46
300,911
,243.24
10.17%
2
2017 年 12 月 18 日至
2017 年 12 月 31 日
-
1,500,000
,000.00
-
1,500,0
00,000.
00
50.68%
产品特有 风险
1. 流动性 风险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，为 了实 现 基金 资 产的 迅 速变 现， 在基金 交 易过 程 中可 能
存 在 无法 实 现交 易价 格 最优 ； 亦或 导 致基 金仓 位 调整 困 难， 基 金资 产不 能迅速 转 变成 现 金， 产
生流动性 风险。
一 旦 引发 巨 额赎 回， 当 基金 管 理人 认 为兑 付投 资 者的 赎 回申 请 有困 难， 或认为 兑 付投 资 者的 赎
回 申 请进 行 的资 产变 现 可能 使 基金 资 产净 值发 生 较大 波 动时 ， 可能 出现 比例赎 回 、延 期 支付 赎
回款等情 形。
管 理 人有 权 根据 本基 金 合同 和 招募 说 明书 的约 定 ，基 于 投资 者 保护 原则 ，暂停 或 拒绝 申 购、 暂
停赎回。
2. 估值风 险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，基 金份 额 净值 可 能受 到 尾差 和部 分赎回 费 归入 基 金资 产
的影响， 从而导 致非市 场 因素的净 值异常 波动。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2017 年 年度报告
第 62 页 共 62 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 富兰 克 林国海 日鑫 月 益 30 天理 财 债券型 证券 投资 基金 设立 的文件 ；
2 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 ；
3 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 招募 说明 书》 ；
4 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 托管 协议 》 ；
5 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 并登 载于 基金 管理 人网站 ：www.ftsfund.com 。
13.3 查 阅方 式
1 、 投 资者 在基 金开 放日 内 至基金 管理 人或 基金 托管 人住所 免费 查阅 ， 并 可按 工本费 购买 复印
件；
2 、登 陆基 金管 理人 网站www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2018 年 3 月 27 日
