山西证券：信用业务管理制度（2018年4月）查看PDF公告
信用业务 管理制度
山 西 证券 股 份有 限 公司 信 用业 务 管理 制 度
（2018 年4月）
目 录
第一章 总则
第二章 决策 与 授 权 体系
第三章 业务 管 理
第四章 风险 控 制
第五章 附则
第 一 章 总则
第 一 条 为 加强公司 信用业务 管理，建 立高效、 严密的内 部控制
机 制， 规范 业务流程 ， 防范业 务风险， 根据 《 中华 人民共和 国证券法 》 、
《 证券公司 融资融券 业务管理 办法 》 、 《证 券公司 融资融券 业务内部 控
制 指引 》 、 《约 定购回 式证券交 易及登记 结算业务 办法 》 、 《股 票质押 式
回 购交易及 登记结算 业务办法 》 、 《证券 公司参与 股票质押 式回购交 易
风 险管理指 引》 等法 律法规及 其他有关 规定， 结 合公司实 际， 制定 本
制 度。
第 二 条 本 制度所指 信用业务 ，是指符 合条件的 资金或证 券融入
方 （以下简 称 “融入 方” ） ， 以 所持的股 票或账户 内其他资 产等作为 保
证 ， 采用约 定购回交 易、 质押 或担保等 形式， 向 符合条件 的资金或 证
券 融出方 （ 以下 简称 “融 出方 ” ） 融入资 金或证券 ， 按 约定 用途使用 ，
并 约定在未 来返还融 出方的业 务。
公 司 信 用 业 务 ， 包 括 融 资 融 券 业 务 、 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 、
股 票质押式 回购业务 、股权激 励行权质 押业务以 及转融通 业务等。
第 三 条 在 监管政策 范围内， 公司开展 信用业务 所产生债 权收益
权 ， 可 以 作 为 基 础 资 产 进 行 资 产 证 券 化 运 作 ； 以 及 其 他 形 式 的 转 让 、
信用业务 管理制度
互 换等运作 。
第 四 条 公 司开展信 用业务， 遵循以下 原则：
（ 一） 集中 统一管理 原则。 公 司对每项 信用业务 分别制定 统一 的
业 务标准， 统一信用 评级， 统 一尽调， 统一决策 ， 统一风 险跟踪控 制 ，
实 行集中统 一管理。
（ 二） 客户 适当性原 则。 公司 对每项信 用业务进 行风险评 级， 制
定 每项信用 业务选择 客户的标 准， 对从 事该项信 用业务的 客户进行 风
险 承受能力 匹配；对 信用不良 客户进行 “黑名单 ”管理。
（ 三） 融出 资金规范 使用原则 。 公司建 立融出资 金跟踪机 制， 了
解 资金实际 用途，督 促资金融 入方规范 使用，保 障业务合 规开展。
（ 四） 风险 全面管理 原则。 公 司对信用 业务从市 场风险、 信用 风
险 、 流 动性 风险 、 合 规 风险、 操作 风险 等方面进 行全方位 管理 ， 做 到
风 险可测、 可控、可 承受。
第 五 条 公 司开展信 用业务， 不得有以 下行为：
（ 一）诱导 不适当的 客户开展 信用业务 ；
（ 二）未向 客户充分 揭示风险 ；
（ 三）违规 挪用客户 担保物；
（ 四）进行 利益输送 和商业贿 赂；
（ 五） 为客 户进行内 幕交易、 操纵市场 、 规避信 息披露义 务及 其
他 不正当交 易活动提 供便利；
（ 六）法律 、行政法 规和证监 会规定禁 止的其他 行为。
第 二 章 决 策 与 授 权 体 系
第 六 条 公 司建立董 事会 —— 总裁办公 会及履行 信用业务 职能的
决 策 （专业） 委员会 ——履行 信用业务 管理职能 的部门 —— 分支机 构
四 个层级的 信用业务 决策与授 权体系。
第 七 条 董 事会负责 审定信用 业务的基 本管理制 度，决定 与信用
业 务有关的 部门设置 及各部门 职责，确 定信用业 务总规模 。
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第 八 条 总 裁办公会 负责公司 信用业务 重大事项 的决策， 主要职
责 为 在 董 事 会 授 权 范 围 内 ， 根 据 市 场 情 况 决 定 或 调 整 信 用 业 务 规 模 ，
审 定 信 用 业 务 相 关 制 度 和 办 法 。 审 批 或 授 权 审 批 信 用 业 务 交 易 项 目 。
履 行信用业 务职能的 决策 （专 业） 委员 会的主要 职责为审 定信 用
业 务规则、 业 务流程 和信用业 务合同的 标准文本 等； 审定 可从事信 用
业 务的分支 机构； 审 定和调整 融资利率 、 融券费 率； 审定 保证金比 例 、
可 用于信用 业务的证 券种类及 折算率； 审定平仓 线、 警戒 线， 以及 其
他 具体业务 指标及具 体业务相 关事项的 决策审批。 在授权 范围内审 批
信 用业务交 易项目。
第 九 条 履 行信用业 务管理职 能的部门 是信用业 务的执行 部门，
负 责公司信 用业务的 具体管理 和运作； 协 助公司 财务部门 通过转融 通
及 信用业务 债权收益 权运作方 式等筹措 资金。
第 十 条 分 支机构在 公司总部 的集中管 理 下， 规 范开展信 用业务 。
协 助公司信 用业务管 理部门做 好融出资 金跟踪管 理和其他 服务， 协 助
对 违约客户 进行资产 追索。
第 十 一 条 公 司各相 关部门， 根据公司 有关制度 规定，在 各自权
限 范围内参 与信用业 务管理， 履行相应 职责。
第 三 章 业 务 管 理
第 十 二 条 业 务 管 理 。 公司建 立健全信 用业务各 项管理制 度，从
分 支机构业 务资格、 客户参与 的适当性 、 融出资 金使用规 范、 业务 实
施 等方面规 范管理。
第 十 三 条 分 支 机 构 资 格 管 理 。 公司根 据风险管 理水平、 经营管
理 水平、 账 户管理能 力以及客 户适当性 管理水平 等选择可 从事信用 业
务 的分支机 构，各分 支机构未 经公司许 可 不得开 展信用业 务。
第 十 四 条 客 户 选 择 标 准 。 公 司按照适 当性制度 要求，制 定信用
业 务选择客 户的标准 并进行分 类管理， 建 立信用 评估与授 信制度 ， 做
好 投 资 者 教 育 和 风 险 揭 示 工 作 ， 保 障 融 入 方 参 与 信 用 业 务 的 适 当 性 。
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第 十 五 条 融 出 方 核 查 。 公司 建立信用 业务融出 方核查机 制，保
障 融出方合 法参与信 用业务。
第 十 六 条 融 出 资 金 管 理 。 公 司建立融 出资金跟 踪管理机 制，对
融 入方合规 使用所融 资金进行 有效监督 。
第 十 七 条 标 的 券 管 理 。 公司 根据质押 、担保、 约定购回 等信用
业 务形式的 不同， 分 别建立相 应标的证 券的管理 制度， 有 效防范风 险 。
第 十 八 条 业 务 合 同 及 风 险 揭 示 规 定 。 公司根据 中国证券 业协会、
沪 深证券交 易所规定 的必备条 款及公司 实际情况 制订信用 业务合同
和 风险揭示 书，明确 约定业务 规则，充 分揭示业 务风险。
第 十 九 条 盯 市 及 强 制 平 仓 规 定 。 公司 对信用业 务交易进 行逐日
盯 市， 制定 强制平仓 的业务规 则和程序， 并按照 规定执行 违约处置 与
异 常情况处 理。
第 二 十 条 业 务 指 标 及 风 险 指 标 动 态 管 理 。 公司 在符合监 管要求
的 前提下， 根据市场 情况、 客 户自身风 险承受能 力， 对信 用业务中 各
项 业务指标 和各项风 险控制指 标进行动 态调整和 差异化控 制。
第 二 十 一 条 权 益 处 理 规 定 。 公司制定 信用业务 权益处理 措施，
妥 善处理信 用业务交 易过程中 产生的各 类权益。
第 二 十 二 条 投 诉 及 回 访 管 理 。 公司建 立客户回 访和客户 投诉处
理 机制。加 强客户服 务及投资 者教育， 妥善处理 客户投诉 、纠纷。
第 二 十 三 条 信 息 报 送 规 定 。 公司建立 信用业务 的内部报 告和信
息 报送机制 ，确保对 内、对外 相关信息 报送的真 实、准确 、完整。
第 四 章 风 险 控 制
第 二 十 四 条 总 体 要 求 。 公司 建立完备 的信用业 务风险控 制组织
体 系， 各相 关部门及 人员将风 险控制的 要求贯穿 于信用业 务的各个 环
节。
第 二 十 五 条 业 务 隔 离 ， 风 险 制 衡 。 公 司依据业 务隔离原 则，建
立 健全业务 隔离墙制 度。 公司 信用业务 的各主要 环节分别 由不同的 部
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门 和岗位负 责， 相互 制衡 ， 防 范利益冲 突。 履行 风险管理 、 稽 核审 计
及 合规管理 职能的部 门和岗位 独立于其 他部门和 岗位， 分 管信用业 务
的 高级管理 人员不兼 管履行风 险管理、 稽 核审计 和合规管 理职能的 部
门。
第 二 十 六 条 净 资 本 为 核 心 。 公司建立 以净资本 为核心的 信用业
务 规模监控 和调整机 制， 通过 对财务指 标和风险 控制指标 的监测 ， 及
时 调整信用 业务规模， 确保公 司净资本 等主要风 控指标符 合监管要 求 。
第 二 十 七 条 市 场 风 险 防 范 。 公司对信 用业务建 立盯市机 制，关
注 客户履约 能力变化 ，做好舆 情监控， 监控信用 业务市场 风险。
第 二 十 八 条 信 用 记 录 管 理 。 公司建立 信用档案 ，对客户 信用记
录 进行规范 管理。 对 资信不良、 有违约 记录的信 用业务客 户按规定 向
监 管机构或 自律组织 报告。
第 二 十 九 条 压 力 测 试 。 公司 信用业务 纳入公司 业务统一 压力测
试 ， 定 期 、 不 定 期 对 信 用 业 务 的 流 动 性 风 险 、 信 用 风 险 、 市 场 风 险 、
技 术系统风 险等进行 压力测试， 根据压 力测试结 果对公司 相关指标 进
行 优化和调 整。
第 三 十 条 监 控 系 统 。 公司建 立信用业 务的集中 风险监控 系统，
实 现业务数 据集中管 理、 信用 业务总量 监控、 信 用账户分 类监控、 自
动 预警等功 能， 并设 置必要的 开放功能 或数据接 口， 以便 监管部门 能
够 及时了解 和检查公 司信用业 务情况。
第 三 十 一 条 制 度 保 障 。 公司 建立健全 信用业务 的管理和 稽核制
度 ， 加 强对 业务流程 、 信 用账 户、 技术 系统等的 管理 ， 保 障公司与 客
户 资产的安 全。
第 三 十 二 条 应 急 预 案 。 公司 制定信用 业务应急 预案、差 错管理
及 法律援助 机制，在 突发事件 和业务差 错发生时 ，将损失 最小化。
第 五 章 附则
第 三 十 三 条 本制度 由董事会 负责解释 。
信用业务 管理制度
第 三 十 四 条 本制度 自下发之 日起施行 。2012 年 5 月 23 日 下发
的 《 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 融 资 融 券 业 务 管 理 制 度 （ 试 行 ） （ 修 订 ） 》
( 晋证 发字 【2012 】第101 号) 、2013 年 8 月7 日 下发的 《山西证 券
股 份有限公 司股票质 押式回购 交易管理 制度》( 晋证 发字 【2013 】第
219 号) 同时 废止。
