山西证券股份有限 公司
募集资金 (2017 年发行短 期 公司债券)
2017 年度存 放与 实际 使 用情况专项报 告
对山西证券股份有 限公司
募集资金 (2017 年发行短 期公司债券)
2017 年度 存放与实际使 用情况
专项报告的鉴证报 告
毕马 威华 振专 字第 1800525 号
山西证券股份有限 公司 董事会：
我们接受委托，对 后附的 山西证 券股份有限公 司 ( 以下简称“贵公司 ”) 募集资金 2017 年
度存放与 实际使用 情况的专项报 告 ( 以下 简称“专 项报告”) 执 行了合理保证 的鉴证业务， 就专
项报告是否在所有重大方面按照 中国证券监督管理 委员会 ( 以下简称“证监会”) 发布的《上市
公司监管指引第 2 号 ——上 市公司募集资金管 理 和使用的监管要求》 ( 证监会公告 [2012] 44
号) 和深圳证券交 易所发布的《深 圳证券交易所 中 小企业 板上市公司规范 运作指引 (2015 年修
订) 》及相关格式指 引的要求编 制，以及是 否在所 有重大方面如实 反映了 贵公司 2017 年度募
集资金的存放和实际 使用情况发 表鉴证意见。
一、企业对专项报 告的责任
按照证监会发布的 《上市公司监 管指引第 2 号—— 上市公司募集资金 管理和使 用的 监管要
求》和深圳证券交 易所发布的《 深圳证券交易 所中 小企业板上市公司 规范运作指引 (2015 年修
订) 》及相 关格 式指引 的要求 编制 专项报 告是贵 公司 管理层 的责 任，这 种责任 包括设 计、 执行
和维护与专项报告编制相关的 内部控制，以及保证 专项报告内容的真实、准确、完 整，不存在
虚假记载、误导性 陈述或重大遗 漏。
对山西证券股份有 限公司
募集资金 (2017 年发行短 期公司债券)
2017 年度 存放与实际使 用情况
专项报告的鉴证报 告 ( 续)
毕马 威华 振专 字第 1800525 号
二、注册会计师的 责任
我们的责任是在执行鉴 证工作 的基础上对专项报告 发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会
计师其他鉴证业务 准则第 3101 号—— 历史财务 信 息审计或审阅以外 的鉴证业务》 的规定执行
了鉴证工作。该准则要求我们 遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行鉴证 工作以对专
项报告是否不存在 重大错报获取 合理保证。
鉴 证 工 作 涉 及 实 施 有 关 程 序 ， 以 获 取 与 专 项 报 告 是 否 在 所 有 重 大 方 面 按 照 证 监 会 发 布 的
《上市公司监管指 引第 2 号 ——上 市公司募集资 金 管理和使用的监管 要求》和深圳 证券交易所
发布的《深圳证券交易 所 中小企业 板上市 公司规范 运作指引 (2015 年修订) 》及相关格 式指 引
的要求编制，以及是否在所有重大方面如实 反映了 贵公司 2017 年度募集资 金的存放和 实际 使
用情况相关的鉴证证据。选择 的程序取决于我们的 判断，包括对由于舞弊或错报导 致的专项报
告重大错报风险的评估。在执 行鉴证工作过程中， 我们实施了询问、 选取样本 检查 支持专项报
告金额和披露的证 据以及我们认 为必要的其他 程序 。
我们相信，我们获 取的证据是充 分、适当的， 为发 表鉴证意见提供了 基础。
三、鉴证意见
我们认为， 贵公司 上述专项报 告在所有重大方面按 照证监会发布的《上市公司监 管指引第
2 号—— 上市公司募 集资金管理和使用的监管要求 》和 深圳证券交易所发布的《深圳证券交易
所中小企业 板上市公司 规范运作指引 (2015 年修 订) 》及相关格式 指引的要求编制 ，并在所有
重大方面如实反映 了 贵公司 2017 年度募集资 金的 存放和 实际 使用情 况。
对山西证券股份有 限公司
募集资金 (2017 年发行短 期公司债券)
2017 年度 存放与实际使 用情况
专项报告的鉴证报 告 ( 续)
毕马 威华 振专 字第 1800525 号
四、使用目的
本报告仅供贵公司为 2017 年年度报告披露之目的 使用，未经本所书面同意，不得用于 其
他任何目的。
毕马威华振会计师 事务所 ( 特殊普 通合伙) 中国注册会计师
程海良
中国 北京 唐莹慧
2018 年 3 月 30 日
附件： 山西证券股 份有限公司 募 集资金 (2017 年发 行短期公司债券) 2017 年 度存放与实际
使用情况 的 专项报 告
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山西证券股份有限 公司
募集资金 (2017 年发行短 期公司债券)
2017 年度 存放与实际使 用情况专项 报告
根据中国证券监督 管理委员会 ( 以下简称 “证监会 ”) 发布的《上市公司监管 指引第 2 号
—— 上市 公司募集资金 管理和使用的 监管要求》 ( 证监会公告 [2012] 44 号) 和深圳证券交 易所
发布的《深圳证券交易 所中小企业板上市 公司规范 运作指引 (2015 年修订) 》等有关规 定的要
求，山西证券股份 有限公司 ( 以下简称“ 本公司”) 将 2017 年度的募 集资金存放与 实际使用情
况报告如下：
一、 募集资金基本情况
( 一) 募集资金金额及到 账时间
本公司 于 2017 年 12 月 15 日 向合格 投资者非公开 发行短期公司债券 ，发行规模 为
人民币 10.00 亿元，期限为 6 个月 ， 债券 简 称 为 “ 山 证 1701 ” ， 债 券 代 码 为
“117577 ” ，票面利率为 6.0% 。 募集资金 总额为 人民币 1,000,000,000 元， 扣除
发行费用人民币 2,120,000 元， 实际收到募 集资 金净额人民币 997,880,000 元，
上述募集资金存放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：
141000200012017027031 ） 。
( 二) 募集资金使用金额 及期末余额
截至 2017 年 12 月 31 日止 ， 本公司已累 计 使用募 集资金 人民币 218,420,000 元 ，
募集资金专户余额为人民币 779,624,650 元 ( 包含募集资金专户结息人民币
164,650 元) 。
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二、 募集资金的存放和 管理情况
为 了规 范 本公 司 募 集资 金的管 理和 使用， 保护 投资者 利益 ， 维护 全体 上市 股东的 合法 权
益， 依 照《 中 华人 民共 和国 公 司法 》、《 中华 人民共 和国 证券法 》 、 《深 圳证券 交易 所
股票上市规则 (2014 年修订) 》、《上市 公司监管 指引第 2 号 ——上 市公司募集 资金管
理和使用的监管要求》、 《深圳证券交易 所中小企 业板上市公司规范运作指 引 (2015 年
修订) 》及《山西证券股份有限公司章程》的有 关规定，结合公司实际情况，制定了
《 山西证券 股份有限 公司募集 资金管理 办法》 ( 以 下简称 “ 《 募集资金 管理办法 》 ”) ，
对本公司募集资金 存储、使用以 及管理和监督 等作 了明确规 定。
根 据前 述监管 机构 的规 定以及 《募 集资金 管理 办法》 的要 求， 本 公司 在 交 通银行 股份 有
限 公 司 山 西 省 分 行 设 立 了 募 集 资 金 专 项 存 储 账 户 （ 账 号 ：
141000200012017027031 ）， 并于 2017 年 12 月 18 日 和债券受托 管理人 财达证 券股
份有限公司 及上述 监管 银行 签订了《 募集 资金三方 监管协议 》。
截至 2017 年 12 月 31 日， 募集资金的存 储情况列 示如下：
金额单位：人民币 元
银行 名称 账号 初始 存放 余额
截止 日余 额 存储 方式
交通 银行 股份 有限 公
司山 西省 分行 营业 部
141000200012017027031 997,880,000
779,624,650 活期 存款
合计
997,880,000
779,624,650
三、 2017 年度募 集资金的实际 使用情况
本公司 非公开发行 承诺募集资金 全部用于 偿还 到期 债务 。 截至 2017 年 12 月 31 日 止，
本公司累计使用募集资金人民币 218,420,000 元。具体情况详见本专项报告附表 —
“募集资金 (2017 年发行 短期公司债券) 使用情况 对照表”。
四、 变更募集资金投资 项目的资金使 用情况
截至 2017 年 12 月 31 日， 本公司 不存在 变更 募集 资金投资项目的情 况。
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五、 募集资金使用及披 露中存在的问 题
本报告期内 ， 本公司严格按照《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 、 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券
法》、 《深圳证券 交易所股票上 市规则 (2014 年 修订) 》、 《上市公司监管 指引第 2 号
—— 上市公司募集资金 管理和使 用的监管要 求》 和 《深圳证券交 易所 中小 企业 板上市公
司规范运作指引 (2015 年修订) 》等 规定和要求 使用募集资金 ，并及 时、真实、准确 、
完整 披露相关信息 ，不存在违规 使用募集资金 的情 形。
山西证券股份有限 公司 董事会
2018 年 3 月 30 日
附表：募集资金 (2017 年 发行短期公司 债券) 使用 情况对照表
附表：
募集资金使用 (2017 年发 行短期公司债 券) 情况对 照表
截止时间：2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元
募集资金总额 997,880,000
本年度投入
募集资金总额
218,420,000
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入
募集资金总额
218,420,000 累计变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额比 例 -
承诺投资项目 是否已变更项目
( 含部分变更)
募集资金
承诺投资总额
调整后投资
总额 (1)
本年度
投入金额
截至期末
累计投入金额 (2)
截至期末
投资进度 (%)
(3) ＝(2) / (1)
项目达到
预定可使用
状态日期
本年度实现
的效益
是否达到
预计效益
项目可行性
是否发生
重大变化
偿还到期债务 否 997,880,000 997,880,000 218,420,000 218,420,000 21.89% 不适用 无法单独核算 不适用 否
合计 否 997,880,000 997,880,000 218,420,000 218,420,000 21.89% 不适用 无法单独核算 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况
无
募集资金投资项目实施方式调整情况
无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现 募集资金结余的金额及原因
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金 专户累计收到的结息为人民币 164,650 元，募集资金投 资项目累计投入人民币 218,420,000 元， 2017 年 12 月 31 日募集
资金结余金额 为人民币 779,624,650 元。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
