山西证券股份有限 公司
2017 年度非 经营性资金 占用 及其他关 联资金
往来情况的专项说 明
关于山西证券股份 有限公司
2017 年度 非经营性资金 占用及其他 关联资金
往来情况的专项说 明
毕马 威华 振专 字第 1800530 号
山西证券股份有限 公司董事会 ：
我们接受委托，按 照中国注册会 计师审计准则 审计 了 山西证券股份有 限公司 ( 以下简称“ 贵
公司”) 2017 年度的 财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的 合并 及母公司 资产负债表、2017 年
度的合并 及母公司 利润表、 合并及母 公司 现金流量 表、合并 及母公司 股东权益变动表以 及 相关
的财务报表附注， 并于 2018 年 3 月 30 日 签发 了 标 准无保留意见 审计 报告。
根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资 产监 督管理委员会《关于规范 上市公司与关
联方资金往来及上 市公司对外担 保若干问题的 通知 》 ( 证监发 [2003] 56 号) 的 要求，贵公 司编
制了本专项说明所附的 贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇 总表
( 以下简称“ 汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并 确保其真实性、合 法性 及完整性是贵公司的责任 。我们对汇总
表所载项目金额与我们审计贵公 司 2017 年度 财务 报表时贵公司提供的会计资料和经 审计的财
务报表的相关内容 进行了核对， 在所有重大方 面没 有发现不一致。
为了更好地理解贵 公司 2017 年度非经营性 资金占 用及其他关联资金 往来情况，汇 总表应
当与已审计的财务 报表一并阅读 。
关于山西证券股份 有限公司
2017 年度 非经营性资金 占用及其他 关联资金
往来情况的专项说 明 ( 续)
毕马 威华 振专 字第 1800530 号
本专项说明仅供贵 公司为 2017 年年度报告 披露之 目的使用，未经本 所书面同意， 不得用
于其他任何目的。
毕马 威华振会计师 事务所 中国注册会计师
( 特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 唐莹慧
2018 年 3 月 30 日
附件 山西证券股份有限 公司 2017 年 度非经营性资 金占 用及其他关联资金 往来情况汇总 表 山西证券股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表
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金额 单位：人民币 元
非经营性
资金占用
资金占用 方
名称
占用方与 上
市公司的 关
联关系
上市公司 核
算的会计
科目
2017 年期初
占用资金 余
额
2017 年度占
用累计发 生
金额 ( 不含利
息)
2017 年度占
用资金的 利
息 (如有)
2017 年度偿
还累计发 生
金额
2017 年期末
占用资金
余额
占用形成
原因 占用性质
现大股东 及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东 及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 - 山西证券股份有限 公司
2017 年度非经营性资金 占用及其他关 联资金往来 情况汇总表 ( 续)
第 2 页
金额单位：人民币 元
其他关联 资金
往来
资金往来 方
名称
往来方与
上市公司 的
关联关系
上市公司
核算的
会计科目
2017 年期初
往来资金 余
额
2017 年度往
来累计发 生
金额 ( 不含利
息)
2017 年度往
来资 金的 利
息 (如有)
2017 年度偿
还累计发 生
金额
2017 年期末
往来资金
余额
往来形成 原
因 往来性质
大股东及 其
附属企业
山西光信 地
产有限公 司
受山西金 融投资
控股集团 有限公
司( 以下简 称“ 山
西金控”) 控制
预付款项 42,253,000 - - 42,253,000
( 注)
- 购买
营业用房
经营性往 来
汇丰晋信 基
金管理有 限
公司
受山西金 控子公
司山西信 托股份
有限公司 共同控
制的公司
应收款项 14,592 - - - 14,592 出租交易 单
元手续费 及
基金销售 手
续费
经营性往 来
山西国际 贸
易中心有 限
公司
受山西金 控控制 预付款项 150,668 - - 18,286 132,382 预付租赁 押
金
经营性往 来
山西国际 贸
易中心有 限
公司
受山西金 控控制 其他应收 款 694,794 126,496 - 61,308 759,982 房租保证 金 经营性往 来
注：本公 司于 2016 年 12 月 31 日预付山西光信地 产有 限公司 ( “光 信地产 “) 款项用 途为购 买营业 用房， 光信 地产 已于 2017 年交付该 房产 ， 因此本 公司将 预付 款
项转至固 定资产 科目。 山西证券股份有限 公司
2017 年度非经营性资金 占用及其他关 联资金往来 情况汇总表 ( 续)
第 3 页
金额单位：人民币 元
其他关联
资金往来
资金往来 方
名称
往来方与 上市
公司的关 联关
系
上市公司
核算的会
计科目
2017 年期初
往来资金 余
额
2017 年度往
来累计发 生
金额 ( 不含
利息)
2017 度往
来资金的 利
息 (如有)
2017 年度偿还
累计发生 金额
2017 年期末往
来资金余 额
往来形成
原因 往来性质
上市公司 的
子公司及 其
附属企业
格林大华 资本
管理有限 公司
受子公司 格林大
华期货有 限公司
控制的子 公司
其他应收 款
及应收利 息
285,849,040 315,000,000 16,055,578 104,499,652 512,404,966
借款及利 息 经营性往 来
龙华启富 投资
有限责任 公司
控股子公 司 其他应收 款
及应收利 息
- 60,000,000 2,109,750 - 62,109,750
借款及利 息 经营性往 来
龙华启富 投资
有限责任 公司
控股子公 司 其他应收 款 343,651 374,963 - - 718,614
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
山证基金 管理
有限公司
受子公司 龙华启
富投资有 限责任
公司控制 的子公
司
其他应收 款 1,178,413 1,628,567 - 1,368,197 1,438,783
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
龙华启富 ( 深
圳) 股 权投资
基金管理 有限
公司
受子公司 龙华启
富投资有 限责任
公司控制 的子公
司
其他应收 款 157,898 - - 157,898 -
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
山西证券股份有限 公司
2017 年度非经营性资金 占用及其他关 联资金往来 情况汇总表 ( 续)
第 4 页
金额单位：人民币 元
其他关联
资金往来
资金往来 方
名称
往来方与 上市
公司的关 联关
系
上市公司
核算的会
计科目
2017 年期初
往来资金 余额
2017 年度往来
累计发生 金额
( 不含利息)
2017 度往
来资金的 利
息( 如有)
2017 年度偿还
累计发生 金额
2017 年期末往
来资金余 额
往来形成
原因
往来性质
关联自然 人
及其控制
的法人
无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
其他关联 人
及其附属 企业
山西地方 电
力有限公 司
受山西国 际电
力集团有 限公
司控制
其他应收
款
- 32,000 - - 32,000 押金 经营性往 来
总计
330,642,056 377,162,026 18,165,328 148,358,341 577,611,069
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 公司盖章
日期：2018 年 3 月 30 日
