长 盛 全 债 指数 增 强 型 债券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 长盛基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期:2018 年3 月31 日 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
本年度报告财 务资料已 经 审计,普华永 道中天会 计 师事务所(特 殊普通合 伙 )为本基金出 具
了无保 留意 见的 审计 报告 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 长盛全 债指 数增 强债 券
基金主 代码 510080
前端交 易代 码 510080
后端交 易代 码 511080
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 10 月 25 日
基金管 理人 长盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 231,157,559.95 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 开放 式债 券型 基金 , 将运 用增 强的 指数 化投
资 策 略, 在力 求本 金安 全的 基 础上 ,追 求基 金资 产当
期收益 和超 过比 较基 准的 长期稳 定增 值。
投资策 略 本 基 金采 用“ 自上 而下 ”的 投 资策 略对 各类 资产 进行
合 理 配置 。通 过指 数化 债券 投 资策 略确 保债 券资 产的
长 期 稳定 增值 ,同 时运 用一 些 积极 的、 低风 险的 投资
策略来 提高 债券 投资 组合 的收益 。
业绩比 较基 准 标普中 国全 债指 数收 益率 ×92%+ 标普 中 国 A 股 综合 指
数收益 率 × 8%
风险收 益特 征 本 基 金属 于证 券投 资基 金中 的 低风 险品 种, 其长 期平
均风险 和预 期收 益均 低于 股票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长盛基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 叶金松 贺倩
联系电 话 010-82019988 010-66060069
电子邮 箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-888-2666 、
010-62350088
95599
传真 010-82255988 010-68121816
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.csfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 地址
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 10,621,871.36 7,491,786.04 25,778,368.32
本期利 润 9,677,273.77 3,710,338.33 7,644,097.54
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0375 0.0196 0.0852
本期基 金份 额净 值增 长率 3.25% -0.06% 4.42%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0597 0.0187 0.4032
期末基 金资 产净 值 265,309,516.62 2,479,427,391.89 112,577,316.63
期末基 金份 额净 值 1.1477 1.1116 1.5243
注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日, 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.14% 0.07% -0.78% 0.13% 0.92% -0.06%
过去六 个月 1.49% 0.09% 0.10% 0.11% 1.39% -0.02%
过去一 年 3.25% 0.09% -0.48% 0.13% 3.73% -0.04%
过去三 年 7.75% 0.36% 7.34% 0.19% 0.41% 0.17%
过去五 年 44.80% 0.37% 22.88% 0.18% 21.92% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
225.37% 0.35% 79.60% 0.17% 145.77% 0.18%
注:本 基金 业绩 比较 基准= 标普中 国全 债指 数收 益率 ×92%+ 标普 中 国A 股 综合 指数收 益率 ×8% 。
本基金业绩比 较基准的 构 建:本基金为 增强性指 数 化债券型投资 基金,对 目 标指数的投 资在资产
配置中 最低 比例 为 64% , 股票资 产配 置最 高比 例 为 16% , 现金 持有 最低 比例 为 3% 。由 于本 基金 主长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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要投资于债券 ,股票投 资 是作为增强型 投资提高 收 益的一种手段 ,预计股 票 投资比例的 平均值为
8%,因 此将 基金 业绩 比较 设定为 :标 普中 国全 债指 数收益 率 × 92%+ 标普 中 国 A 股综 合指 数收 益率
×8%。
由于基金资产 配置比例 处 于动态变化的 过程中, 需 要通过再平衡 来使资产 的 配置比例符 合基金合
同要求,基准 指数每日 按 照 92%、8% 的比例采 取再 平衡,再用连 锁计算的 方 式得到基准指 数的时
间序列 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位: 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金形 式发 放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 4.110 914,828,728.47 17,465,117.88 932,293,846.35
2015 0.440 1,933,838.20 3,036,778.39 4,970,616.59
合计 4.550 916,762,566.67 20,501,896.27 937,264,462.94
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 长盛 基金 管理有 限公 司 (以 下简 称 公司) , 成 立 于1999 年3 月 26 日, 是国 内
最早成 立的 十家 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 为人民 币 18900 万元 。公 司注册 地在 深圳 , 总
部设在北京, 并在北京 、 上海、成都设 有分公司 , 在香港、北京 分别设有 子 公司。目前 ,公司股
东及其出资比 例为:国 元 证券股份有限 公司占注 册 资本的 41% ,新加坡 星展 银行有限公司 占注册
资本 的33% , 安 徽省 信用 担 保集团 有限 公司 占注 册资 本的 13% , 安徽 省投 资集 团 控股有 限公 司占 注
册资本 的13% 。 公司 获得 首 批全国 社保 基金 、 合 格境 内机构 投资 者和 特定 客户 资产管 理业 务资 格。
截至2017 年12 月 31 日 , 基金管 理人 共管 理七 十 四 只开放 式基 金, 并管 理多 个全国 社保 基金 组合
和专户 产品 。公 司同 时兼 任境 外 QFII 基 金和 专户 理 财产品 的投 资顾 问。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助
理)期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
马文祥
本 基 金基 金经 理, 长
盛双月 红 1 年期 定期
开 放 债券 型证 券投 资
基 金 基金 经理 ,长 盛
积 极 配置 债券 型证 券
投 资 基金 基金 经理 ,
长 盛 盛鑫 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 基
金 经 理, 长盛 可转 债
债 券 型证 券投 资基 金
基 金 经理 ,固 定收 益
部副总 监。
2014 年9 月
10 日
- 13 年
马文祥 先生 ,1977 年 7
月出生。清华大学经济
管理学院经济学硕士。
历任中国农业银行主任
科员,工银瑞信企业年
金基金经理、工银瑞信
信用纯债一年定期开放
债券型证券投资基金基
金经理 ,2013 年 8 月加
入长盛基金管理有限公
司。
注:1 、上 表基 金经 理的 任 职日期 和离 任日 期均 指公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期;
2、 “ 证券 从业 年限 ” 中 “ 证券从 业 ” 的含 义遵 从行 业协会 《 证券 业从 业人 员 资格管 理办 法 》 的 相
关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》及其各 项实施准 则 、本基金的基 金
合同和其他有 关法律法 规 、监管部门的 相关规定 , 依照诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理 和运用基
金资产,在严 格控制投 资 风险的基础上 ,为基金 份 额持有人谋求 最大利益 , 没有损害基 金份额持长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》及 公
司相关制度等 规定,从 投 资授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等环节严 格把关,
通过系统和人 工等方 式 在 各个环节严格 控制交易 公 平执行,确保 公平对待 不 同投资组合 ,包括公
募基金、社保 组合、特 定 客户资产管理 组合等, 切 实防范利益输 送,保护 投 资者的合法 权益。具
体如下 :
研究支持,公 司旗下所 有 投资组合共享 公司研究 部 门研究成果, 所有投资 组 合经理在公司 研
究平台 上拥 有同 等权 限。
投资授权与决 策,公司 实 行投资决策委 员会领导 下 的投资组合经 理负责制 , 各投资组合经 理
在投资决策委 员会的授 权 范围内,独立 完成投资 组 合的管理工作 。各投资 组 合经理遵守 投资信息
隔离墙 制度 。
交易执 行, 公司 实行 集中 交易制 度, 所有 投资 组合 的投资 指令 均由 交易 部统 一执 行 委托 交易 。
交易部依照《 公司公平 交 易细则》的规 定,场内 交 易,强制开启 恒生交易 系 统公平交易 程序;场
外交易 ,严 格遵 守相 关工 作流程 ,保 证交 易执 行的 公平性 。
投资管 理行 为的 监控 与分 析评估 , 公司 风险 管理 部 、 监 察稽 核部 , 依照 《 公 司公平 交易 细则 》
的规定,持续 、动态监 督 公司投资管理 全过程, 并 进行分析评估 ,及时向 公 司管理层报 告发现问
题,保 障公 司旗 下所 有投 资组合 均被 公平 对待 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》及 公
司相关制度等 规定,从 投 资授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等环节严 格把关,
通过系统和人 工等方式 在 各个环节严格 控制交易 公 平执行,确保 公平对待 不 同投资组合 ,切实防
范利益 输送 ,保 护投 资者 的合法 权益 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内, 本公司旗 下 所有投资组合 参与的交 易 所公开竞价交 易中,未 发 现同日反向交 易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5%的交易 。
本报告 期内 ,本 基金 未发 生可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
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4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
1 、报 告期 内行 情回 顾
面对国 内国 际错 综复 杂的 经济形 势,17 年国 内经 济 显示出 超预 期的 韧性 ,GDP 实际 同比 增速
达到6.9% , 录 得近 年来 经 济增速 的首 次反 弹。 其中 既有海 外经 济复 苏对 进出 口的拉 动, 又有 国内
供给侧改革及 环保限产 改 善企业利润、 房地产去 库 存拉动上下游 产业链, 显 示我国经济 整体正激
发出较 为强 劲的 内生 动力 。
在此过程中, 债券市场 全 年持续调整, 债券收益 率 整体上行幅度 较大。在 经 济基本面较强 、
资金面 中性 偏紧 和监 管调 控政策 不断 强化 等因 素综 合影响 下, 债市 收益 率分 别在 4-5 月、9-10 月
出现大幅上行 ,四季度 也 基本维持在高 位 震荡态 势 。在“去杠杆 ”政策下 , 央行持续抬 升政策利
率,并控制流 动性投放 量 ,债券收益率 曲线形态 持 续扁平化,期 限错配放 大 杠杆的行为 不再能够
获得稳 定正 收益 。
A 股市场 整体 回暖 ,结 构 性行情 显著 。2017 年 全年 上证综 指上 涨 6.56%,沪深 300 指 数上 涨
21.78% ,创 业板 指下 跌 10.67% 。 养老 金入 市、 境外 投资者 入场 等新 形势 下,A 股投 资逻 辑出 现一
定变化 。 市 场总 体呈 现二 八分化 格局 , 白 马股、 消 费股、 绩优 蓝筹 股显 著跑 赢市场 , 保 险、 家 电、
食品饮料 等板 块有不错 的 表现。而一部 分市值较 小 、基本面较差 的股票在 大 幅下跌的同 时,成交
量也出 现大 幅萎 缩。
以光大 转债 发行 为标 志, 转债发 行重 启并 逐步 扩容 , 尤其 是自10 月份 开始 转 债发行 改为 信用
申购 , 转 债市 场加 速扩 容 , 市 场规 模从 年初 的不 足400 亿 元迅 速扩 大到1500 亿以上 。 在供 给节 奏
的变化和权益 市场波动 的 共同影响下, 转债市场 流 动性和市场波 动提升明 显 。市场热点 也逐步转
向行业 龙头 及优 质标 的, 与 A 股 市场 呈现 类似 的结 构性分 化。
2 、报 告期 内本 基金 投资 策 略分析
在报告期内, 本基金坚 持 稳健操作思路 ,控制组 合 久期,在信用 风险可控 的 前提下 重点配 置
中短期信用债 ,保持组 合 流动性。权益 资产方面 , 根据市场风格 变化,灵 活 调整权益资 产比重,
以避免净值大 幅波动; 精 选具备估值优 势和业绩 成 长潜力的股票 和可转债 , 择机进行波 段操作,
提升组 合收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.1477 元 ; 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 3.25% , 业绩
比较基 准收 益率 为-0.48% 。
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年, 我国 经济 增 长的结 构和 质量 相比 过去 有望得 到显 著改 善, 经济 运行的 韧性 和活
力进一 步增 强, 消费 对 GDP 增长 贡献 率逐 步 提 升, 环保限 产下 大中 企业 盈利 持续改 善, 旧城 棚户
区改造及基建 投资托底 下 预计经济增速 不会出现 断 崖式下跌。受 汇率、资 产 价格以及政 策防风险
等因素 制约 ,货 币政 策更 趋于稳 健中 性。 全球 主要 海外经 济体 经济 温和 复苏 ,通胀 有所 分化 。
债券市场方面,在海内外 经济和政策等多重因素影 响下,预计债券收益率将 维持高位震荡,
“严监管、去 杠杆”的 监 管大环境叠加 稳健中性 货 币政策仍将制 约市场收 益 率趋势下行 ,通胀预
期抬头、海外 市场减税 加 息也会对债市 形成一定 利 空;从长期来 看,较高 的 绝对收益水 平将逐步
提升固收类资 产的配置 价 值。经济运行 态势有利 于 低风险 行业和 企业,但 是 低评级高风 险企业的
信用风 险可 能持 续上 升。
股市方面,养 老金入市 、 境外投资者入 场等新形 势 带来权益市场 投资逻辑 的 变化,预计业 绩
为王的结构性 机会仍将 持 续,重点关注 基本面持 续 改善、低估值 高分红的 大 金融板块, 环保限产
带来盈 利改 善的 周期 性行 业、 满足 人民 美好 生活 需 求的消 费升 级行 业以 及 5G 通信 、 半 导体 、 创 新
药等科 技主 题机 会。 积极 抓住权 益市 场机 会, 提升 组合收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及本基 金合 同约 定 , 本 基 金管理 人严 格按 照 《企 业 会计准 则》 、 中 国
证监会相关规 定和基金 合 同关于估值的 约定,对 基 金所持投资品 种进行估 值 。本基金管 理人制订
了证券投资基 金估值政 策 与估值程序, 设立基金 估 值小组,参考 行业协会 估 值意见和独 立第三方
机构估 值数 据, 确保 基金 估值的 公平 、合 理。
本基金 管理 人制 订的 证券 投资基 金估 值政 策与 估值 程序确 定了 估值 目的 、 估 值日、 估值 对象 、
估值程序、估 值方法以 及 估值差错处理 、暂停估 值 和特殊情形处 理等事项 。 本基金管理 人设立了
由公司总经 理(担任 估值 工作小组组 长) 、公司 督察 长(担任 估 值工作小 组副 组长) 、公司 相关投
资、研究部门 分管领导 、 公司运营部分 管领导、 相 关研究部门、 相关投资 部 门、监察稽 核部、风
险管理部、信 息技术部 及 业务运营部总 监或指定 人 员组成的估值 工作小组 , 负责研究、 指导并执
行基金估值业 务。小组 成 员均具有多年 证券、基 金 从业经验,具 备基金估 值 运作、行业 研究、风
险管理 或法 律合 规等 领域 的专业 胜任 能力 。
基金经理参与 估值原则 和 方法的讨论, 但不参与 估 值原则和方法 的最终决 策 和日常估值的 执
行。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 人和会计 师 事务所。托管 人根据法 律 法规要求对基 金
估值及净值计 算履行复 核 责任,当存有 异议时, 托 管人有责任要 求基金管 理 公司作出合 理解释,长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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通过积极商讨 达成一致 意 见。会计师事 务所对估 值 委员会采用的 相关估值 模 型、假设及 参数的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。
本基金管理人 已分别与 中 央国债登记结 算有限责 任 公司和中证指 数有限公 司 签署服务协议 ,
由其分别按约 定提供在 银 行间同业市场 交易的债 券 品种和在交易 所市场交 易 或挂牌的部 分债券品
种的估 值数 据。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 对基 金利润 分配 原则 的约 定 , 本基金 本报 告期 未实 施利 润分配 。
本基金 截 至2017 年12 月31 日, 期末 可供 分配 利润 为 13,803,325.07 元 , 未 分配利 润已 实现
部分 为13,803,325.07 元 ,未分 配利 润未 实现 部分 为 20,348,631.60 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内无 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警说 明。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 , 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管 协 议 的约定,对本 基金基金 管 理人 —长盛 基金管理
有限公 司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金的 投资 运作 ,进 行了 认真、 独立 的会 计核
算和必 要的 投资 监督 , 认 真履行 了托 管人 的义 务, 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 长盛基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上,不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为;在报告 期内,严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》 等有关法律 法规,在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ,长盛基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定,基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整,未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§6 审计报 告
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)注 册会 计师薛 竞 、 顾卓 毅 2018 年 3 月 27 日 对本
基金 2017 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、2017 年 度 利润表 和所 有者 权益(基 金 净值) 变动 表以 及财
务报表 附注 出具 了 普 华永 道中天 审字(2018) 第 22123 号无 保留 意见 的审 计报 告。投 资者 欲查 看审
计报告 全文 ,应 阅读 本年 度报告 正文 。
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 长盛 全债 指数 增强型 债券 投资 基金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6,128,195.45 61,040,310.46
结算备 付金 2,886,136.54 995,186.26
存出保 证金 348,640.33 325,367.83
交易性 金融 资产 232,641,763.30 184,377,690.13
其中: 股票 投资 9,927,091.00 13,414,357.63
基金投 资 - -
债券投 资 222,714,672.30 170,963,332.50
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 23,500,000.00 2,209,695,894.54
应收证 券清 算款 746,224.66 20,630,038.31
应收利 息 3,861,699.93 7,694,987.67
应收股 利 - -
应收申 购款 12,707.32 14,884.01
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 270,125,367.53 2,484,774,359.21
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 45,383.73 21,789.09
应付管 理人 报酬 169,092.58 655,396.67
应付托 管费 45,091.38 174,772.46
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 27,899.49 56,593.70
应交税 费 4,354,204.85 4,354,204.85 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 174,178.88 84,210.55
负债合 计 4,815,850.91 5,346,967.32
所有者权益:
实收基 金 231,157,559.95 2,230,441,746.87
未分配 利润 34,151,956.67 248,985,645.02
所有者 权益 合计 265,309,516.62 2,479,427,391.89
负债和 所有 者权 益总 计 270,125,367.53 2,484,774,359.21
注:报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 净 值 1.1477 元, 基金 份额 总 额 231,157,559.95
份。
7.2 利 润表
会计主 体: 长盛 全债 指数 增强型 债券 投资 基金
本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
一、收入 13,075,099.05 6,824,469.86
1.利息 收入 13,209,034.30 11,357,157.53
其中: 存款 利息 收入 310,368.10 758,899.47
债券利 息收 入 11,485,754.07 7,864,254.41
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,412,912.13 2,734,003.65
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -922,841.74 -1,018,083.04
其中: 股票 投资 收益 2,342,998.64 -1,114,811.51
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -3,457,792.12 40,182.81
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 191,951.74 56,545.66
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-”号
填列)
-944,597.59 -3,781,447.71
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) - -
5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 1,733,504.08 266,843.08
减: 二、费用 3,397,825.28 3,114,131.53
1.管 理人 报酬 2,229,434.48 1,923,477.80
2.托 管费 594,515.85 512,927.53 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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3.销 售服 务费 - -
4.交 易费 用 298,308.96 230,964.08
5.利 息支 出 75,143.47 255,026.93
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 75,143.47 255,026.93
6.其 他费 用 200,422.52 191,735.19
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”号填
列)
9,677,273.77 3,710,338.33
减:所 得税 费用 - -
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列) 9,677,273.77 3,710,338.33
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 长盛 全债 指数 增强型 债券 投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
2,230,441,746.87 248,985,645.02 2,479,427,391.89
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 9,677,273.77 9,677,273.77
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-1,999,284,186.92 -224,510,962.12 -2,223,795,149.04
其中:1. 基 金申 购款 87,050,905.91 10,357,916.32 97,408,822.23
2. 基金 赎回 款 -2,086,335,092.83 -234,868,878.44 -2,321,203,971.27
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
231,157,559.95 34,151,956.67 265,309,516.62
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 73,856,759.68 38,720,556.95 112,577,316.63 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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金净值 )
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 3,710,338.33 3,710,338.33
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
2,156,584,987.19 1,138,848,596.09 3,295,433,583.28
其中:1. 基 金申 购款 2,477,048,339.21 1,186,542,297.31 3,663,590,636.52
2. 基金 赎回 款 -320,463,352.02 -47,693,701.22 -368,157,053.24
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -932,293,846.35 -932,293,846.35
五、期末所有者权益(基
金净值 )
2,230,441,746.87 248,985,645.02 2,479,427,391.89
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 林培 富______
______ 刁 俊东______
____ 龚珉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长盛全 债指 数增 强型 债券 投资基 金( 原名 为长 盛中 信 全债指 数增 强型 债券 投资 基金, 以下 简称
“本基金 ”) 经中国证券 监 督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”)证监基金 字[2003]90 号《 关
于同意长盛中 信全债指 数 增强型债券投 资基金设 立 的批复》核准 ,由长盛 基 金管理有限 公司依照
《证券 投资 基金 管理 暂行 办法 》 及 其实 施细 则、 《开 放式证 券投 资基 金试 点办 法》 等有 关规 定和 《 长
盛中信 全债 指数 增强 型债 券投资 基金 基金 契约 》( 后 更名为 《长 盛中 信全 债指 数增强 型债 券投 资基
金基金 合同 》)发 起 , 并 于2003 年10 月 25 日 募集 成 立。 本基 金为 契约 型开 放 式 , 存续 期限 不定 ,
首次设 立募 集不 包 括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 924,036,786.93 元, 业 经普 华永道 中天 会计 师事
务所有 限公 司普 华永 道验 字(2003) 第 141 号验 资报 告予以 验证 。募 集期 内产 生的认 购资 金利 息 折
合1,051,897.05 份 基金 份 额, 分 别计 入各 投资 者基 金账户 。 本 基金 的基 金管 理人为 长盛 基金 管理
有限公 司, 基金 托管 人为 中国农 业银 行股 份有 限公 司。
根据2014 年中 国证 监会 令 第 104 号 《 公开 募集 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 和本基 金的 基金
管理人 于 2016 年 4 月 15 日发布 的《 关于 长盛 中信 全债指 数增 强型 债券 投资 基 金更 名及 变更 业 绩
比较基 准的 公告 》 , 长 盛中 信全债 指数 增强 型债 券投 资基金 于 2016 年4 月15 日公告 后更 名为 长 盛
全债指 数增 强型 债券 投资 基金。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《长 盛 全债指数增强 型债券投 资 基金基金合同 》
的有关规定, 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具, 包括国内 依 法公开发行 、上市的
各类债券、股 票及中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具。作 为债券型 基 金,本基金 主要投资
于各类债券品 种,品种 主 要包括:国债 、金融债 、 企业债与可转 换债券。 本 基金对目标 指数的投
资在资 产配 置中 的比 例最 低为 64% , 股票 投资 在资 产 配置中 的比 例不 超 过16% 。 自基 金 合同 生效 日
至 2016 年 4 月 14 日本 基 金的业 绩比 较基 准为 :中 信标普 全债 指数 收益 率 × 9 2%+ 中 信标 普 A 股综
合指数 收益 率 × 8% 。 根据 本基金 的基 金管 理人 于 2016 年 4 月 15 日发 布的 《 关于长 盛中 信全 债指
数增强 型债 券投 资基 金更 名及变 更业 绩比 较基 准的 公告》 , 自 2016 年4 月15 日起本 基金 的业 绩 比
较变更 为标 普中 国全 债指 数收益 率 × 92%+ 标普 中 国A 股综 合指 数收 益率 ×8% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人长 盛基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 27 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 长盛 全债 指数增 强型 债券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声 明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 :
(1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利
收入 , 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50%计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长盛基 金管 理有 限公 司(“ 长盛基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
国元证 券股 份有 限公 司(“ 国元证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
新加坡 星展 银行 有限 公司 基金管 理人 的股 东
安徽省 信用 担保 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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安徽省 投资 集团 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
长盛基 金( 香港) 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
长盛创 富资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
国元证 券 135,210,477.73 71.87% 39,158,113.17 25.97%
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 :人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
国元证 券 467,980,878.71 92.55% 40,380,380.60 40.87%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
国元证 券 6,869,900,000.00 99.86% 12,315,100,000.00 93.40%
7.4.8.1.4 权 证交 易
注:无 。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国元证 券 125,919.20 71.87% 21,991.22 87.10%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国元证 券 36,467.99 25.97% 12,791.18 23.46%
注:1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定, 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,229,434.48 1,923,477.80
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
190,983.45 226,211.71
注:支付基金 管理人长 盛 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.75% 的 年费率计提, 逐日累
计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.75% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
594,515.85 512,927.53
注: 支 付基 金托 管人 中 国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计提 , 逐 日累长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.20% / 当 年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:无 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注:无 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:无 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 农 业 银
行
6,128,195.45 180,790.88 61,040,310.46 656,092.71
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:无 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:无 。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为40,206,210.00 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 192,435,553.30 元, 无属 于第 三
层次的 余额 。(2016 年 12 月31 日: 第一 层次14,352,488.23 元, 第二 层次170,025,201.90 元,
无第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日:同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定, 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂适
用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成 果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 9,927,091.00 3.67
其中: 股票 9,927,091.00 3.67
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 222,714,672.30 82.45
其中: 债券 222,714,672.30 82.45
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 23,500,000.00 8.70
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,014,331.99 3.34
8 其他各 项资 产 4,969,272.24 1.84
9 合计 270,125,367.53 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 192,482.00 0.07
C 制造业 5,692,872.00 2.15
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,192,905.00 0.45
E 建筑业 313,786.00 0.12
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 192,284.00 0.07
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 890,630.00 0.34
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,452,132.00 0.55 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 9,927,091.00 3.74
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 600703 三安光 电 80,000 2,031,200.00 0.77
2 600111 北方稀 土 108,000 1,575,720.00 0.59
3 300070 碧水源 83,600 1,452,132.00 0.55
4 601985 中国核 电 162,300 1,192,905.00 0.45
5 002415 海康威 视 30,000 1,170,000.00 0.44
6 601336 新华保 险 10,000 702,000.00 0.26
7 600104 上汽集 团 9,800 313,992.00 0.12
8 601390 中国中 铁 37,400 313,786.00 0.12
9 600060 海信电 器 20,000 300,400.00 0.11
10 600028 中国石 化 31,400 192,482.00 0.07
注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 , 应 阅读 登载 于 http://www.csfunds.com.cn
网站的 年度 报告 正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 600703 三安光 电 7,679,381.00 0.31
2 601800 中国交 建 5,708,822.00 0.23
3 601336 新华保 险 5,652,220.00 0.23
4 601689 拓普集 团 4,290,049.00 0.17
5 300070 碧水源 4,024,149.27 0.16
6 600276 恒瑞医 药 3,765,729.47 0.15 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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7 600118 中国卫 星 3,102,365.85 0.13
8 002439 启明星 辰 3,085,876.00 0.12
9 300207 欣旺达 2,881,788.00 0.12
10 600518 康美药 业 2,770,136.00 0.11
11 000021 深科技 2,716,484.00 0.11
12 601668 中国建 筑 2,697,083.00 0.11
13 601766 中国中 车 2,369,415.50 0.10
14 600111 北方稀 土 2,263,824.00 0.09
15 002527 新时达 2,030,528.00 0.08
16 600893 航发动 力 1,999,768.64 0.08
17 600150 中国船 舶 1,930,623.10 0.08
18 600031 三一重 工 1,759,953.00 0.07
19 601991 大唐发 电 1,721,116.00 0.07
20 601872 招商轮 船 1,505,677.00 0.06
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 600703 三安光 电 7,101,454.40 0.29
2 601689 拓普集 团 5,670,262.00 0.23
3 601800 中国交 建 5,430,402.00 0.22
4 601336 新华保 险 5,258,767.00 0.21
5 600276 恒瑞医 药 4,887,340.00 0.20
6 601766 中国中 车 3,720,877.00 0.15
7 300207 欣旺达 3,554,824.00 0.14
8 600118 中国卫 星 3,393,859.00 0.14
9 002527 新时达 2,888,811.24 0.12
10 002439 启明星 辰 2,867,472.00 0.12
11 601668 中国建 筑 2,863,658.98 0.12
12 600518 康美药 业 2,734,503.00 0.11
13 300070 碧水源 2,514,062.00 0.10
14 000021 深科技 2,485,356.00 0.10
15 300036 超图软 件 2,382,912.28 0.10
16 600893 航发动 力 2,283,800.00 0.09
17 601186 中国铁 建 2,116,274.94 0.09
18 002273 水晶光 电 2,072,187.00 0.08 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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19 601872 招商轮 船 1,916,198.00 0.08
20 600150 中国船 舶 1,905,682.24 0.08
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 90,700,914.88
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 97,436,656.59
注: 本项 中8.4.1 、8.4.2 、8.4.3 表中 的 “ 买入 金额 ” (或 “ 买入 股票 成本 ”)、 “ 卖出 金额 ” (或
“卖出 股票 收入 ”) 均按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 17,789,303.80 6.71
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 41,879,304.20 15.79
其中: 政策 性金 融债 41,879,304.20 15.79
4 企业债 券 22,334,945.30 8.42
5 企业短 期融 资券 100,308,000.00 37.81
6 中期票 据 10,124,000.00 3.82
7 可转债 (可 交换 债) 30,279,119.00 11.41
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 222,714,672.30 83.95
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 011764063
17 京 能源
SCP002
200,000 20,080,000.00 7.57
2 011758018
17 中 核建
SCP001
200,000 20,070,000.00 7.56
3 011752057
17 东 航股
SCP008
200,000 20,046,000.00 7.56
4 011756037
17 华电
SCP010
200,000 20,042,000.00 7.55
5 160213 16 国开 13 200,000 17,338,000.00 6.54
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 末无 国债期 货投 资。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内基金 投资的前 十 名证券的发行 主体无被 监 管部门立案调 查,无在 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 ,均为 基金 合同 规定 备选 股票库 之内 的股 票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 348,640.33
2 应收证 券清 算款 746,224.66
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,861,699.93
5 应收申 购款 12,707.32
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,969,272.24
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 110034 九州转 债 6,667,910.00 2.51
2 120001 16 以岭 EB 2,611,000.00 0.98
3 110030 格力转 债 1,684,160.00 0.63
4 127004 模塑转 债 1,632,676.50 0.62
5 110033 国贸转 债 577,650.00 0.22
6 128015 久其转 债 454,914.90 0.17
7 113012 骆驼转 债 75,302.80 0.03
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
6,280 36,808.53 162,340,349.52 70.23% 68,817,210.43 29.77%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
0.00 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2003 年 10 月25 日 )基 金份 额 总额
925,088,683.98
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,230,441,746.87
本报告 期基 金总 申购 份额 87,050,905.91
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 2,086,335,092.83
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 231,157,559.95
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 重大 人事 变动 情况
由 于 任期 届 满, 高 新不 再担 任 公司 董 事长 , 周放 生不 再 担任 公 司独 立 董事 。根 据 公司 2016
年度股 东会 议决 议, 选举 林培富 为公 司董 事, 选举 张良庆 为公 司独 立董 事; 根据公 司第 七届 董 事
会第一 次会 议决 议, 选举 周兵担 任公 司董 事长 ; 根 据公司 第七 届董 事会 第二 次会议 决议 , 聘 任 林
培富担 任公 司总 经理 , 周 兵不再 担任 公司 总经 理, 同时林 培富 不再 担任 公司 副总经 理。 以上 公 司
高级管 理人 员变 更, 已 于2017 年3 月30 日向 中国 证监会 北京 监管 局报 备。
根据公 司 2017 年 第一 次 临时股 东会 议决 议, 同意 张良庆 先生 不再 担任 公司 第七届 董事 会 独
立董事 职务 , 选举 朱慈 蕴女 士担任 公司 第七 届董 事会 独立董 事 。 以 上独 立董 事人 员变更 , 已于2018
年1 月9 日 向中 国证 监会 北京监 管局 报备 。
11.2.2 基 金经 理的 变动 情 况
本报告 期本 基金 基金 经理 未曾变 动。
11.2.3 本 基金 托管 人的 基 金托管 部门 重大 人事 变动 情况
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ,负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要, 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管 业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略没有 改变 。
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的会 计师 事务 所为普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙), 本报告 期内 本 基
金未更 换会 计师 事务 所 , 本报告 期应 支付 该会 计师 事务所 审计 费 用60,000.00 元 , 已 连续 为本 基
金提供 审计 服 务15 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员未 受监 管部 门稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国元证 券 1 135,210,477.73 71.87% 125,919.20 71.87% -
中山证 券 1 52,927,093.74 28.13% 49,290.92 28.13% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
国元证 券 467,980,878.71 92.55% 6,869,900,000.00 99.86% - -
中山证 券 37,661,899.24 7.45% 9,300,000.00 0.14% - -
注:1 、本 公司 选择 证券 经 营机构 的标 准
(1 ) 研究 实力 较强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能及 时为 本公 司提 供高质 量的 咨询 服务 ,
包括宏 观经 济报 告 、 行 业 报告 、 市 场走 向分 析 、 个 股分析 报告 等 , 并 能根 据 基金投 资的 特定 要求 ,
提供专 门研 究报 告。 长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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(2 ) 资力 雄厚 ,信 誉良 好 。
(3 ) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。
(4 ) 经营 行为 规范 ,最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 。
(5 ) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求。
(6 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 , 交易设 施符 合代 理本 公司 基金进 行证 券交 易的
需要, 并能 为本 公司 基金 提供全 面的 信息 服务 。
2、本 公司 租用 券商 交易 单 元的程 序
(1 ) 研究 机构 提出 服务 意 向,并 提供 相关 研究 报告 ;
(2 ) 研究 机构 的研 究报 告 需要有 一定 的试 用期 。试 用期视 服务 情况 和研 究服 务评价 结果 而定 ;
(3 ) 研 究发 展部 、 投资 管 理等部 门试 用研 究机 构的 研究报 告后 , 按照 研究 服 务评价 规定 , 对研 究
机构进 行综 合评 价;
(4 ) 试 用期 满后 , 评 价结 果符合 条件 , 双 方认 为有 必要继 续合 作, 经公 司领 导审批 后, 我司 与研
究机构 签定 《 研究 服务 协 议》 、 《券 商交 易单 元租 用 协议 》 , 并办 理基 金专 用交 易单元 租用 手续 。 评
价结果 如不 符合 条件 则终 止试用 ;
(5 ) 本公 司每 两个 月对 签 约机构 的服 务进 行一 次综 合评价 。 经过 评价 , 若 本 公司认 为签 约机 构的
服务不能满足 要求,或 签 约机构违规受 到国家有 关 部门的处罚, 本公司有 权 终止签署的 协议,并
撤销租 用的 交易 单元 ;
(6 ) 交易 单元 租用 协议 期 限为一 年, 到期 后若 双方 没有异 议可 自动 延期 一年 。
3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况
(1 ) 本基 金报 告期 内新 增 租用交 易单 元情 况: 无。
(2 ) 本基 金报 告期 内停 止 租用交 易单 元情 况: 无。
长盛全债指数增强债券 2017 年 年度报告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过20%
的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机
构
1
2017 年1
月4 日至
2017 年3
月 13 日
81,014,717.80 - 81,014,717.80 - -
2
2017 年1
月1 日至
2017 年1
月 3 日
1,309,748,177.15 - 1,309,748,177.15 - -
3
2017 年1
月4 日至
2017 年1
月 4 日
67,512,152.31 - 67,512,152.31 - -
4
2017 年1
月4 日至
2017 年
12 月 31
日
67,602,802.74 80,536,017.90 - 148,138,820.64 64.09%
产品特 有风 险
本基金 本报 告期 存在 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 超过 20% 的 情况 ,当 该基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ,
可能导 致的 风险 包括 :巨 额赎回 风险 、流 动性 风险 、基金 资产 净值 持续 低于 5000 万 元的 风险 、基 金份 额净 值
大幅波 动风 险以 及基 金收 益水平 波动 风险 。 本 基金 管 理人将 对申 购赎 回进 行审 慎的应 对, 保护 中小 投资 者 利益。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本基金 本报 告期 内无 影响 投资者 决策 的其 他重 要信 息。
长 盛基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 31 日