方 正 富邦 睿 利纯 债 债券 型 证券 投 资基 金 2017 年年 度 报告
摘要
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 方正 富邦基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 包商 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 03 月 31 日方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1
重 要提示
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人包商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 3 月30 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报
告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017 年 1 月1 日起至2017 年12 月31 日止。
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 方正富邦睿利纯债
基金主代码 003795
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年12 月16日
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司
基金托管人 包商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,178,587,746.53 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 方正富邦睿利纯债A 方正富邦睿利纯债C
下属分级基金的交易代码 003795 003796
报告期末下属分级基金的份额总额 1,178,447,838.16 份 139,908.37 份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在控制投资风险的前提下，力争长期内实现超越业绩
比较基准的投资回报。
投资策略
本基金投资组合中债券、现金各自的长期均衡比重，
依照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为
债券型基金，其资产配置以债券为主，并不因市场的
中短期变化而改变。在不同的市场条件下，本基金将
综合考虑宏观环境、市场利率、债券供求、申购赎回
现金流情况等因素， 在一定的范围内对资产配置调整，
以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币
市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属于中
低风险的产品。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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名称 方正富邦基金管理有限公司 包商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 蒋金强 董雁
联系电话 010-57303988 0755-33352370
电子邮箱 jiangjq@founderff.com dongyanbsb@163.com
客户服务电话 400-818-0990 95352
传真 010-57303718 0755-33352053
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com
基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街12 号东侧8层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据
和 指标
2017年
2016-12-16（基金合同生效日）
-2016年12月31日
方正富邦睿
利纯债A
方正富邦睿
利纯债C
方正富邦睿利
纯债A
方正富邦睿利
纯债C
本期已实现收益
112,978,49
2.10
85,855.12 2,857,025.92 39.04
本期利润
92,338,29
2.82
52,634.40 4,796,786.82 58.14
加权平均基金份
额本期利润
0.0398 0.0302 0.0035 0.0031
本期加权平均净
值利润率
3.94% 3.00% 0.35% 0.31%
本期基金份额净
值增长率
3.13% 3.17% 0.27% 0.26%
3.1.2 期末 数据
和 指标
2017年末 2016年末
期末可供分配利
润
10,369,13
5.23
1,136.41 6,068,509.72 71.80
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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期末可供分配基
金份额利润
0.0088 0.0081 0.0020 0.0019
期末基金资产净
值
1,188,816,
973.39
141,044.78
2,984,236,20
4.45
37,518.95
期末基金份额净
值
1.0088 1.0081 1.0027 1.0026
3.1.3 累计 期末
指标
2017年末 2016年末
基金份额累计净
值增长率
3.41% 3.44% 0.27% 0.26%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4、本 基金 合同 于2016 年12月16日 生效 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
方正富邦睿利纯债A
阶段
份额净
值增长
率①
份额
净值
增长
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -0.44% 0.08% -1.15% 0.06% 0.71% 0.02%
过去六个月 0.79% 0.06% -1.30% 0.05% 2.09% 0.01%
过去一年 3.13% 0.04% -3.38% 0.06% 6.51% -0.02%
自基金合同
生效起至今
3.41% 0.04% -2.65% 0.07% 6.06% -0.03%
方正富邦睿利纯债C
阶段 份额净 份额 业绩比较 业绩比较基 ①-③ ②-④ 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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值增长
率①
净值
增长
率标
准差
②
基准收益
率③
准收益率标
准差④
过去三个月 -0.35% 0.08% -1.15% 0.06% 0.80% 0.02%
过去六个月 0.77% 0.06% -1.30% 0.05% 2.07% 0.01%
过去一年 3.17% 0.05% -3.38% 0.06% 6.55% -0.01%
自基金合同
生效起至今
3.44% 0.04% -2.65% 0.07% 6.09% -0.03%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
方正富邦睿利纯债A
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2017 年 0.250 86,209,884.40 159.73 86,210,044.13 -
合计 0.250
86,209,884.40 159.73 86,210,044.13 -
方正富邦睿利纯债C
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2017 年 0.260 39,273.81 43,075.06 82,348.87 -
合计 0.260
39,273.81 43,075.06 82,348.87 -
§4
管 理人报 告 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 （以下简
称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7
月8日成立。 本公司注册资本4亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司， 持有
股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。
截止2017年12月31日，本公司管理8只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证
券投资基金、 方正富邦红利精选混合型证券投资基金、 方正富邦货币市场基金、 方正富
邦金小宝货币市场基金、 方正富邦 中证保险主题指数分级证券投资基金、 方正富邦优选
灵活混合型证券投资基金、 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、 方正富邦惠利纯债
债券型证券投资基金，同时管理13个特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
徐超
本基金基
金经理
2016-12-
16
- 5年
本科毕业于北京航空航天大
学，硕士毕业于北京矿业大学
企业管理专业，2006年7月至2
008年11月于中美大都会人寿
保险有限公司顾问行销市场部
担任高级助理； 2008 年11月至2
012年9月于中诚信国际信用评
级有限责任公司金融机构评级
部担任总经理助理、高级分析
师；2012年9月至2015年6月于
泰达宏利基金管理有限公司固
定收益部担任高级研究员；20
15年6月至2015年11月于方正
富邦基金管理有限公司基金投
资部担任基金经理助理；2015
年11月至报告期末，任方正富
邦优选灵活配置混合型证券投方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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资基金及方正富邦互利定期 开
放债券型证券投资基金的基金
经理；2016年8月至报告期末，
任方正富邦红利精选混合型证
券投资基金基金经理； 2016年1
2月至报告期末， 任方正富邦睿
利纯债债券型证券投资基金及
方正富邦惠利纯债债券型证券
投资基金的基金经理。
王健
基金投资
部助理总
监兼本基
金基金经
理
2017-07-
26
- 8年
本科毕业于内蒙古师范大学教
育技术专业，硕士毕业于内蒙
古工业大学产业经济学专业。 2
009年3月至2014 年12月于包商
银行债券投资部担任执行经理
助理；2015年1月至2015年3月
于方正富邦基金管理有限公司
基金投资部担任拟任基金经
理；2015年3月至报告期末， 任
方正富邦货币市场基金、方正
富邦金小宝货币市场基金、方
正富邦互利定期开放债券型证
券投资基金的基金经理；2015
年6月至报告期末， 任方正富邦
优选灵活配置混合型证券投资
基金基金经理； 2016 年6月至报
告期末，任方正富邦基金管理
有限公司基金投资部助理总监
职务；2017年1月至2017年10
月，任方正富邦鑫利宝货币市
场基金的基金经理；2017年7
月至报告期末，任方正富邦睿
利纯债债券型证券投资基金的
基金经理；2017 年12月至报告
期末，任方正富邦惠利纯债债
券型证券投资基金的基金经方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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理。
注：1 、"任 职日 期" 和"离 任日期"分 别指 公司 决定 确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 根 据公 司业 务发 展需 要 ， 并按 照 《 方正 富邦 基金 管理有 限公 司章 程》 的相 关规定 ， 经 公司 投资 决
策委员 会提 名， 公司 决定 聘任王 健先 生为 方正 富邦 睿 利纯 债债 券型 证券 投资 基金基 金经 理职 务， 同
时向中 国证 券投 资基 金业 协会递 交基 金经 理资 格变 更申请 。 2017 年7月26 日 公 司收到 基金 业协 会对 徐
超基金 经理 资格 变更 申请 的通知 。 2017 年7月26 日 公 司正式 聘任 王健 为方 正富 邦睿利 纯债 债券 型证 券
投资基 金基 金经 理职 务， 并于2017 年7月27 日 进行 了 公开信 息披 露。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套
法规、 《方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定，
本着诚 实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基
础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同
的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权
益， 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 以
及 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《特定客户资 产管理业务试点管
理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。
《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》 对公平交易的原则与内容， 研究支持、
投资决策的内部控制， 交易执行的内部控制， 行为监控和分析评估， 报告、 信息披露 和
外部监督进行了详细的梳理及规范。
本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、 投资决策、 交易、 公平交易分析体系，
并通过加强交易执行环节内部控制， 通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则
的实现。 同时， 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过
程和结果的监督。 合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块
定期出具公司不同组合间的公平交易报告。
本基金管理人在投资管理活动中， 严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 公
平对待不同投资组合， 严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行
利益输送。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《方正富邦基金 管理有限公司公平交易制度》 的规定， 通过系 统和人工等方式在
各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。
在投资决策内部控制方面， 本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司
适用的投资对象备选库和交易对象备选库， 确保各投资组合在获取研究信息、 投资建议
及实施投资决策方面享有平等的机会。 健全投资授权制度， 明确各投资决策主体的职责
和权限划分， 投资组合经理在授权 范围内自主决策。 建立投资组合投资信息的管理及保
密制度， 通过岗位设置、 制度约束、 技术手段 相结合的方式， 使不同投资组合经理之间
的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行控制方面， 本基金管理人实行集中交易制度， 交易部运用交易系统中设
置的公平交易功能并按照时间优先， 价格优先的原则严格执行所有指令， 确保公平对待
各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易， 按照公平交易原则建立和完善了相关分配
机制。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度， 报告期内未发现本基金存在异常 交易
行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
回顾过去一年， 债券市场迎来了史上幅度最大、 时间最久的调整， 收益率曲线大幅
平坦化上行，1年期国债收益率上行114BP,10年期国债收益率上行87BP。总的来说，在
去杠杆、防风险的背景下，"严监管"+"紧货币"推高了债市收益率，同时经济韧性超预
期为政策执行预留了空间。具体来看，去年的调整分为三波。第一波为1季度，在央行
两次上调公开市场操作利率及季末实行MPA考核下，十年期国债收益率由3.2% 上行至
3.49% ； 第二波为4-5月份， 在严监管的冲击下 （主要为4月份银监会进行"三三四"检查） ，
十年期国债收益率由3.25% 上行至3.69%；第三波为4季度，在多重利空下（经济韧性超
预期、 资金面紧张程度超预期、 严监管及弱市场情绪未改善等） ， 十 年期国债收益率触
及4%。
报告期内， 本基金以配置中高评级、 流动性较高的存单为主， 中长期限利率债为辅。
同时维持适度的久期与杠杆，在债市收益率调整过程中体现了较好的抗跌性。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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截至报告期末方正富邦睿利纯债A基金份额净值为1.0088元;本报告期内， 基金份额
净值增长率为3.13%， 同期业绩比较基准收益率为-3.38%;截至报告期末方正富邦睿利纯
债C基金份额净值为1.0081 元;本报告期内，基金份额净值增长率为3.17%，同期业绩比
较基准收益率为-3.38%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
年初以来，十年期国开债已下行约30BP，主因为定向降准、CRA安排、政府会议密
集召开的维稳需求导致的流动性超预期宽松。但判断宽松是否持续仍需观察1季度末流
动性， 同时监管政策上仍需关注资管新规的落地。 本基金会持续观测货币政策和监管政
策的走向，择机增减杠杆、调整持仓及久期，以持有人利益为重。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内，基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下：
1. 坚持做好合规风险的事前、 事中与事后控制， 履行依法监督检查职责， 督促基金
加强风险把控，规范运营。
2. 日常监察和专项监察相结合， 通过定期检查、 不定期抽查、 专项监察等工作方法，
加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测， 并加强了对重要业务和关键业务环节的
监督检查。
3. 根据监管法律法规的最新变化， 不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制
度和业务流程，制定、颁布和更新一系列制度，确保内控制度的全面、合法、合规。
4. 加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理基金的
基本估值政策， 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监
督， 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的， 负责审
查批准基金估值 政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规
和基金合同的规定， 确保基金资产估值的公平、 合理， 有效维护投资 人的利益。 估值委
员会由公司分管估值业务的高级管理人员、 督察长、 投资总监、 基金运营部负责人及合
规与风险管理部负责人组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以上基金
行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜
任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达对相关
问题及定价方案的意见或建议， 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人
根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估值委员会采
用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内， 本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 本基金所采
用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复 核确认。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及本基金合同等规定， 本基金本报
告期内实施利润分配2次。本基金向份额持有人分配利润共计86,262,393.00 元，其中：
方正富邦睿利纯债A实施利润分配的总金额为86,210,044.13 元，方正富邦睿利纯债C实
施利润分配的总金额为82,348.87 元。本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定
应分配但尚未实施利润分配的情形。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基 金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投 资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金的管理人--方正富邦基金管 理
有限公司在方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基
金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为86,292,393.00 元。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人依法对方正富邦基金管理有限公司编制和披露的方正富邦睿利纯债债券
型证券投资基金2017年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(18) 第P01567号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金全体持
有人
审计意见
我们审计了方正富邦睿利纯债债券型证券投资
基金的财务报表， 包括2017年12月31 日及2016年
12月31日的资产负债表，2017年度及2016年12月
16日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期
间利润表、 所有者权益(基金净值)变动表以及相
关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监
督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的
有关规定编制， 公允反映了方正富邦睿利纯债债
券型证券投资基金2017年12月31日及2016年12
月31日的财务状况、2017年度及2016 年12月16日
(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则， 我们独立于方正富邦睿利纯债债券型证券投
资基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。 我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 - 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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其他事项 -
其他信息
方正富邦基金管理有限公司(以下简称"基金管
理人")管理层对其他信息负责。 其他信息包括方
正富邦睿利纯债债券型证券投资基金2017年年
度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们
的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见
不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，
我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中， 考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确
定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层 和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表， 使其实现公允
反映， 并设计、 执行和维护必要的内部控制， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理
层负责评估方正富邦睿利纯债债券型证券投资
基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事
项(如适用)， 并运用持续经营假设， 除非基金管
理人管理层计划清算方正富邦睿利纯债债券型
证券投资基金、终止经营或别无其他现实的选
择。 基金管理人治理层负责监督方正 富邦睿利
纯债债券型证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以
下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序
以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串
通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控
制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续
经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的
审计证据， 就可能导致对方正富邦睿利纯债债券
型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如
果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们
应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情
况可能导致方正富邦睿利纯债债券型证券投资
基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体
列报、 结构和内容(包括披露)， 并评价财务报表
是否公允反映相关 交易和事项。 我们与基金管
理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 文启斯 杨丽
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号30楼 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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审计报告日期 2018-03-30
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款
1,316,855.37 1,797,783,745.06
结算备付金
- 2,000,000.00
存出保证金
- -
交易性金融资产
1,617,792,000.00 1,177,685,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,617,792,000.00 1,177,685,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
26,966,466.32 7,016,094.87
应收股利
- -
应收申购款
40,000.00 10,990.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
1,646,115,321.69 2,984,495,829.93
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
456,338,915.49 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
15,040.30 109.48
应付管理人报酬
302,571.00 162,765.34
应付托管费
100,857.00 54,255.10
应付销售服务费
17.45 1.53
应付交易费用
29,536.66 4,975.00
应交税费
- -
应付利息
131,365.62 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
239,000.00 0.08
负债合计
457,157,303.52 222,106.53
所 有者 权益：
实收基金
1,178,587,746.53 2,976,213,605.73
未分配利润
10,370,271.64 8,060,117.67
所有者权益合计
1,188,958,018.17 2,984,273,723.40
负债和所有者权益总计
1,646,115,321.69 2,984,495,829.93
注：1 、报 告截 止日2017 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.0088 元， 基金 份额 总额1,178,587,746.53 份。
其中方 正富 邦睿 利纯 债A 类 基金份 额净 值1.0088 元， 基金份 额总 额1,178,447,838.16 份； 方 正富 邦睿
利纯债C类 基金 份额 净值1.0081 元 ，基 金份 额总 额139,908.37份。
2、上 年度 可比 期间 为2016 年12月16日 （基 金合 同生 效日） 至2016 年12月31日 止。
7.2 利润 表
会计主体：方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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项 目
附注
号
本期2017 年01月01
日至2017 年12月31
日
上年度可比期间
2016年12月16日 （基金
合同生效日） 至2016年
12月31日
一 、收 入
123,977,965.15 5,019,241.93
1.利息收入
138,352,580.95 3,079,461.41
其中：存款利息收入
43,286,969.06 2,517,517.38
债券利息收入
94,793,359.46 561,944.03
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
272,252.43 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
3,991,255.00 -
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
3,991,255.00 -
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
-20,673,420.00 1,939,780.00
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
2,307,549.20 0.52
减 ：二 、费用
31,587,037.93 222,396.97
1．管理人报酬
7,093,431.66 162,765.34
2．托管费
2,364,477.21 54,255.10 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3．销售服务费
3,429.86 1.53
4．交易费用
30,712.50 4,975.00
5．利息支出
21,827,885.70 -
其中： 卖出回购金融资 产支出
21,827,885.70 -
6．其他费用
267,101.00 400.00
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
92,390,927.22 4,796,844.96
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
92,390,927.22 4,796,844.96
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日至2017年12月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
2,976,213,60
5.73
8,060,117.67 2,984,273,723.40
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 92,390,927.22 92,390,927.22
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-1,797,625,85
9.20
-3,788,380.25
-1,801,414,239.4
5
其中：1.基金申购款
505,550,928.3
2
4,165,150.32 509,716,078.64
2.基金赎回款
-2,303,176,78
7.52
-7,953,530.57
-2,311,130,318.0
9
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-86,292,393.0
0
-86,292,393.00 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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五、 期末所有者权益 （基金净
值）
1,178,587,74
6.53
10,370,271.64 1,188,958,018.17
项 目
上年度可比期间
2016 年12月16日（基金合同生效日）至2016 年12月31
日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
200,126,279.2
0
- 200,126,279.20
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 4,796,844.96 4,796,844.96
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
2,776,087,32
6.53
3,263,272.71 2,779,350,599.24
其中：1.基金申购款
2,776,089,17
6.67
3,263,274.40 2,779,352,451.07
2.基金赎回款 -1,850.14 -1.69 -1,851.83
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
2,976,213,60
5.73
8,060,117.67 2,984,273,723.40
注： 报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
何亚刚
—————————
基金管理人负责人
潘丽
—————————
主管会计工作负责人
刘潇
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理
委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]2280 号 《关于准予方正富邦睿利纯债债
券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由方正富邦基金管理有限公司依照 《中华人民共
和国证券投资基金法》 和 《方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金基金合同》 负责公开方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募
集200,126,274.22 元， 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验
字(2016) 第1637号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《方正富邦睿利纯债债券
型证券投资基金基金合同》 于2016年12月16日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总
额为200,126,279.20 份基金份额， 其中认购资金利息折合4.98份基金份额。 本基金的基
金管理人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管人为包商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《方正富邦睿利纯债债券型证券投资基
金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、
金融债、 企业债、 公司 债、 央行票据、 中期票 据、 短 期融资券、 次级 债、 可分离交易可
转债的纯债部分、 债券回购、 银行存款、 同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投
资的金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资组合资产配置比例为：
本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%；本基金持有现金或者到期日在一年以
内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5% 。 本基金的业绩比较基准是中债综合全
价（总值）指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦管理有限责任公司于2018 年3月30日批
准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定
(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编
制， 同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干
基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务
操作的有关规定的要求， 真实、 完整地反映了 本基金2017年12月31日及2016 年12月31 日
的财务状况和2017年度及2016年12月16日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间
的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 上年度可比期间为2016 年12月16 日
(基金合同生效日)至2016 年12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本
基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产
及持有至到期投资。
本基金目前以交易为目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示
外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债两类。 本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息
日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 贷款和应收款项及其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于贷款和应收款项及其他金融负债采 用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值
变动损益计入当期损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处
置损益计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1)具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实 现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金封闭期内不进行收益分配； 开放期本基金收
益以现金形式分配， 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按 红利发放日的基
金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基
金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现
部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部
分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报 告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 27
金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券
和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工
作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确
定公允价值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》 、 财税[2008]1号 《财政部、 国家税务总 局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》 、 财税[2016]140 号 《关
于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]56 号 《关于资
管产品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 证券投资基金( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买
卖债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起， 公开募集证券投资基金运营过程中发生
的其他增值税应税行为， 以基金管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方 法， 按照3%
的征收率缴纳增值税； 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 28
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不缴纳企业所得税；
(3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
方正富邦管理有限责任公司("方正富邦基金")
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
包商银行股份有限公司("包商银行") 基金托管人、基金代销机构
方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东
北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富
邦创融")
基金管理人的控股子公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日
至2017年12 月31
日
上年度可比期间
2016年12月16日（基金合同
生效日）至2016 年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,093,431.66 162,765.34
其中：支付销售机构的客户维护费 445,628.58 81,380.14
注： 支付 基金 管理 人方 正 富邦基 金的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值0.30% 的年费 率计 提， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.30%/ 当年 天数。
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 29
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日
至2017年12 月31
日
上年度可比期间
2016年12月16日 （基金合同生
效日）至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,364,477.21 54,255.10
注： 支付 基金 托管 人包 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值0.10% 的 年费 率 计提， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年12月31日
方正富邦睿利纯债A 方正富邦睿利纯债C 合计
方正富邦基金 - 6.19 6.19
包商银行 - 3.65 3.65
合计 - 9.84 9.84
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2016年12月16日至2016年12月31日
方正富邦睿利纯债A 方正富邦睿利纯债C 合计
方正富邦基金 - 0.18 0.18
包商银行 - 0.31 0.31
合计 - 0.49 0.49
注： 本基 金A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费，C类 基金 份额的 销售 服务 费按 前一 日C类 基金 份额 资产 净
值的0.20% 的年 费率 计提 。 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付 给方 正富 邦基 金 ， 再由其 计算 并支 付给 各
基金销 售机 构。 其计 算公 式为：
C类基 金份 额日 销售 服务 费 ＝前一 日C 类基 金份 额资 产 净值×0.20%/ 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 30
2017年01月01日至2017 年12月31日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
包商银行 - - - -
5,297,010,00
0.00
1,287,98
8.42
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金的管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年01月01日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016 年12月16日（基金合同生效日）至2
016年12月31日
期末余额
当期利息
收入
期末余额 当期利息收入
包商银行
1,316,85
5.37
37,440.04 783,745.06 9,037.89
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 包商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 利润 分配情 况-- 非 货币 市场基 金
方正富邦睿利纯债A 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 31
单位：人民币元
序
号
权益登记
日
除息日
每10份基
金
份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备
注
1
2017-05-
22
2017-05-
22
0.190
65,975,61
1.15
30.39
65,975,64
1.54
-
3
2017-07-
10
2017-07-
10
0.060
20,234,27
3.25
129.34
20,234,40
2.59
-
合
计
0.250
86,209,88
4.40
159.73
86,210,04
4.13
-
方正富邦睿利纯债C
单位：人民币元
序
号
权益登记
日
除息日
每10份基
金
份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备
注
1
2017-05-2
2
2017-05-2
2
0.190
37,465.8
9
15,755.33
53,221.2
2
-
2
2017-07-1
0
2017-07-1
0
0.070 1,807.92 27,319.73
29,127.6
5
-
合
计
0.260
39,273.8
1
43,075.06
82,348.8
7
-
7.4.10 期 末（2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.10.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.10.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.10.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.10.3.1 银行 间市场 债券 正回购 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 32
截至本报告期末2017 年12 月31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 456,338,915.49 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
150217 15国开17 2018-01-05 99.13 380,000 37,669,400.00
170018
17附息国债1
8
2018-01-05 97.52 1,100,000 107,272,000.00
170206 17国开06 2018-01-05 96.99 1,100,000 106,689,000.00
170210 17国开10 2018-01-05 93.34 1,100,000 102,674,000.00
170215 17国开15 2018-01-05 95.55 1,100,000 105,105,000.00
合计
4,780,000 459,409,400.00
7.4.10.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2017 年12月31日止， 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回
购交易中作为抵押的债券。
7.4.11 其 他价格 风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
1 、封闭期投资策略
在运作期间， 本基金将综合考虑投资回报率, 利率波动和信用风险,以及开放期的流
动性需求,在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，主要投资于流动性好、收
益风险比高的品种，同时控制基金仓位及债券组合的久期,以降低基金净值的波动。
2 、开放期投资安排
在开放期， 本基金原则上将使基金资产保持现金状态， 基金管理人将采取各种有效
管理措施， 保障基金运作安排， 防范流动性风险， 满足开放期流动性的需求。 在开放 期
前根据市场情况， 进行相应压力测试， 制定开放期操作规范流程和应急预案， 做好应付
极端情况下 巨额赎回的准备。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金的投资组合比例为： 债券
资产占基金资产比例不低于80%，在开放期，本基金持有的现金或到期日在一年以内的
政府债券的比例合计不低于基金资产的5%。 在封闭期， 本基金不受上述5% 的限制。 应开
放期流动性需要， 为保护持有人利益， 本基金开放期开始前三个月、 开放期以及开放期方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 33
结束后的三个月内， 本基金的债券资产比例可不受上述限制。 此外， 本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。
7.4.11.1 其他 价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 1,617,792,000.00 136.07% 1,177,685,000.00 39.46%
交易性金融资产-贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,617,792,000.00 136.07% 1,177,685,000.00 39.46%
7.4.12 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值接近于公允价值。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 34
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计
量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的金融资产中属于第二层次的余
额为人民币1,617,792,000.00 元， 无属于第一层次、 第三 层次的余额(2016 年12月31日：
属于第二层次的余额为人民币1,177,685,000.00 元，无属于第一层次、第三层次的余
额)。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见
7.4.4.5 。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,617,792,000.00 98.28 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 35
其中：债券 1,617,792,000.00 98.28
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 1,316,855.37 0.08
8 其他各项资产 27,006,466.32 1.64
9 合计 1,646,115,321.69 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 107,272,000.00 9.02 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 36
2 央行票据 - -
3 金融债券 403,466,000.00 33.93
其中：政策性金融债 403,466,000.00 33.93
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 1,107,054,000.00 93.11
9 其他 - -
10 合计 1,617,792,000.00 136.07
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
1 170018 17附息国债18 1,100,000 107,272,000.00 9.02
2 170206 17国开06 1,100,000 106,689,000.00 8.97
3 170215 17国开15 1,100,000 105,105,000.00 8.84
4 170210 17国开10 1,100,000 102,674,000.00 8.64
5 111771963
17富滇银行CD32
8
1,000,000 97,390,000.00 8.19
6 111771990
17甘肃银行CD17
3
1,000,000 97,390,000.00 8.19
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 43 页 37
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 报 告期内 ，本基 金投 资决策 程序 符合相 关法 律法规 的要 求，未 发现 本基金 投资
的 前十 名证券 的发 行主体 本期 出现被 监管 部门立 案调 查， 或在 报告编制 日前 一年内 受到
公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.12.2 本基 金投资 的前 十名 股票中 ， 没有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 股票。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 26,966,466.32
5 应收申购款 40,000.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 27,006,466.32
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本基金本报告期末未持有流通受限股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
方正
富邦
睿利
纯债A
273 4,316,658.75
1,177,970,71
8.10
99.9
6%
477,120.06 0.04%
方正
富邦
睿利
纯债C
35 3,997.38 - - 139,908.37
100.0
0%
合计 308 3,826,583.59
1,177,970,71
8.10
99.9
5%
617,028.43 0.05%
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
方正富邦睿利
纯债A
0.00 0.00%
方正富邦睿利
纯债C
5,015.81 3.59%
合计 5,015.81 0.00% 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
方正富邦睿利纯债
A
0
方正富邦睿利纯债
C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
方正富邦睿利纯债
A
0
方正富邦睿利纯债
C
0
合计 0
注：本 基金 管理 人的 高级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人及 本基 金基 金经理 未持 有本 基金 。
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
方正富邦睿利纯债A 方正富邦睿利纯债C
基金合同生效日(2016年12月16
日)基金份额总额
200,117,677.90 8,601.30
本报告期期初基金份额总额 2,976,176,183.60 37,422.13
本报告期基金总申购份额 496,531,754.99 9,019,173.33
减：本报告期基金总赎回份额 2,294,260,100.43 8,916,687.09
本报告期基金拆分变动份额（份
额减少以“-”填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 1,178,447,838.16 139,908.37
注：申 购含 转换 入份 额， 赎回含 转换 出份 额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动情况：
一、高级管理人员：
2017 年5月5日， 基金管理人原总经理邹牧先生、 原督察长赖宏仁先生因个人原因离
职，公司任命副总经理吴辉代任公司总经理、聘任曹磊先生任公司督察长；2017年7月
24日， 原董事长何其聪先生因个人原因离职， 公司聘任何亚刚先生任公司董事长；2017
年8月16日，公司聘任李长桥先生任公司总经理，自李长桥先生任总经理之日起，副总
经理吴辉先生不再代任总经理职务。
二、董事：
本报告期内，经公司股东会决议：
任命何亚刚先生为董事， 批准邹牧先生辞任董事职务； 任命李长桥先生为董事， 批
准何其聪先生辞董事职务； 选举 叶匡时先生、 李庆民先生、 祝继高先生为新任独立董事，
上届独立董事查竞传先生、 曹茜女士、 赵天庆先生因任期届满， 不再继续担任本公司独
立董事职务。
三、监事：
本报告期内， 经公司股东会决议， 选举雍苹女士为新任监事， 批准何亚刚先生辞去
公司监事职务；选举潘英杰先生担任公司职工监事，批准曾荣女士辞去公司监事职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本报告期内， 经公司董事会决议， 决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计
师事务所。 德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 本年度首次为本基金提供审计服务。
本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报酬为人民币80,000.00
元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本报告期内， 基金管理人收到中国证券监督管理委员会 《关于对方正富邦基金管理
有限公司采取责令改正并 暂停办理相关业务措施的决定》 ， 责令公司进行整改， 并暂停
受理公募基金产品注册申请12个月。 公司高度重视， 制定相关整改措施， 并持续进行全
面整改， 行政监管措施决定书指出的问题公司已整改完毕， 并将整改报告向监管部门报
告。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券 2 - - - - 本期新增
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时、 全面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告，
并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估。
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 报告 期内 无停 止 租用交 易单 元情 况。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交 占当期 成交金 占当期 成交 占当期 成交 占当期方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金额 债券成
交总额
的比例
额 债券回
购成交
总额的
比例
金额 权证成
交总额
的比例
金额 基金成
交总额
的比例
海通证券 - -
52,00
0,000.
00
100.00% - - - -
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过2
0%的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机
构
1
2017.01.01
-2017.12.3
1
2,975,733,29
7.97
495,932,35
4.69
2,293,694,9
34.56
1,177,970,71
8.10
99.9
5%
产品特有风险
该产品的单一机构投资者集中度较高， 会面临流动性风险。 同时投资范围包括债券、 中小企业私
募债、 资产支持证券等， 导致产品存在信用风险、 利率风险、 流动性 风险、 提前偿付风险、 操作
风险和法律风险等。
方 正富 邦基金 管理 有限公 司
二 〇一 八年三 月三 十一日
