大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 交通 银 行 股 份 有 限公 司
送出日期：2018 年 3 月31 日 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 2 页 共 32 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 30 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。 普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年2 月16 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 3 页 共 32 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成惠 祥定 开纯 债债 券
基金主 代码 004117
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 16 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,000,084,516.80 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 通 过 积极 主动 的投 资管 理， 追 求基 金资 产的 长期 稳定
增值， 力争 获取 超过 业绩 比较基 准的 投资 业绩 。
投资策 略 本基金 在封 闭期 与开 放采 取不同 的投 资策 略。
（一） 封闭 期投 资策 略
本基金 将灵 活运 用利 率预 期策略 、 信 用债 券投 资策 略、
收 益 率利 差策 略、 套利 交易 策 略、 个券 选择 等多 种投
资，构 建资 产组 合。
（二） 开放 期投 资策 略
开 放 运作 期内 ，本 基金 将保 持 较高 的组 合流 动性 ，方
便投资 人安 排投 资。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 基金 ， 其 预期收 益及 风险 水平 低于 股
票 型 基金 、混 合型 基金 ，高 于 货币 市场 基金 ，属 风险
水平中 等的 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 赵冰 陆志俊
联系电 话 0755-83183388 95559
电子邮 箱 office@dcfund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
4008885558 95559
传真 0755-83199588 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 4 页 共 32 页
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年2 月16 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 63,805,755.63
本期利 润 61,202,056.46
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0306
本期基 金份 额净 值增 长率 3.08%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0065
期末基 金资 产净 值 2,013,084,536.05
期末基 金份 额净 值 1.0065
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 合同 生效 日为 2017 年 2 月 16 日， 成立 不 足一年 。2017 年 度主要 财 务指标 的计 算期 间
为2017 年2 月16 日至 2017 年 12 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.63% 0.02% -0.43% 0.06% 1.06% -0.04%
过去六 个月 1.62% 0.02% 0.36% 0.05% 1.26% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
3.08% 0.02% 0.91% 0.06% 2.17% -0.04%
大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 5 页 共 32 页
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动
的比较
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2017 年2 月16 日 ，截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 。
2、 本 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起六 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符 合
基金合 同的 约定 。建 仓期 结束时 ，本 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同 的约 定。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 6 页 共 32 页
3.2.3 自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份基金份额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 0.2410 48,202,004.55 32.76 48,202,037.31 -
合计 0.2410 48,202,004.55 32.76 48,202,037.31 -
大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 7 页 共 32 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理，还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 ， 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全 、风格 多
样，构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2017 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金，5 只 QDII 基
金及 76 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
陈 会 荣 先
生
本 基 金 基
金经理
2017 年3 月1
日
- 10 年
中央财经大学经济学学
士。 2007 年 10 月 加入 大
成基金管理有限公司，
历任基金运营部基金助
理会计师、基金运营部
登记清算主管、固定收
益总部助理研究员、固
定收益总部基金经理助
理、固定收益总部基金
经理。 自 2016 年 8 月 6
日起任大成景穗灵活配
置混合型证券投资基金
基金经 理， 自 2016 年 8
月 6 日起任 大成 丰财 宝
货 币 市 场 基 金 基 金 经
理， 自 2016 年9 月6 日
起任大成恒丰宝货币市
场 基 金 基 金 经 理 。 自
2016 年11 月2 日 起任 大
成惠利纯债债券型证券
投资基金、大成惠益纯大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 8 页 共 32 页
债债券型证券投资基金
基金经 理,自 2017 年 3
月 1 日起任 大成 惠祥 定
期开放 纯 债 债 券 型 证 券
投资基金基金 经 理 。 自
2017 年3 月22 日 起担 任
大成月添利理财债券型
证券投资基金、大成慧
成货币市场基金和大成
景旭纯债债券型证券投
资 基 金 基 金 经 理 。 自
2018 年3 月14 日 起担 任
大成月月盈短期理财债
券型证券投资基金及大
成添利宝货币市场基金
基金经理。 具 备 基 金 从
业资格 。国 籍： 中国
赵 世 宏 先
生
本 基 金 基
金经理
2017 年 2 月
16 日
- 6 年
经济学 硕士 ，2011 年 3
月至2012 年9 月 任中 银
基金管理有限公司研究
员。2012 年9 月至 2015
年 9 月任易 方达 基金 管
理有限公司研究员、基
金经理 助理 。2015 年 9
月加入大成基金管理有
限公司，任职于固定收
益总部 。 自 2016 年3 月
26 日起 担任 大成 景丰 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 大 成 景 恒 保 本
混合型证券投资基金、
大成景利混合型证券投
资基金、大成景益平稳
收益混合型证券投资基
金、大成可转债增强债
券型证券投资基金和大
成强化收益定期开放债
券型证券投资基金基金
经理 。 自 2016 年11 月8
日起担任大成景盛一年
定期开放债券型证券 投
资 基 金 基 金 经 理 。 自
2017 年2 月16 日 起任 大
成惠祥定期开放纯债债
券型证券投资基金基金大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 9 页 共 32 页
经理 。 自 2017 年3 月18
日起担任大成景明灵活
配置混合型证券投资基
金基金 经理 。2017 年 5
月15 日 起担 任大 成惠 裕
定期开放纯债债券型基
金基金 经理 。2017 年 6
月 6 日起担 任大 成惠 明
定期开放纯债债券型证
券投资基金基金经理。
具有基金从业资格。国
籍：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
报告期 内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法 》等有关 法 律法规及基金 合
同、基金招募 说明书等 有 关基金法律文 件的规定 ， 以取信于市场 、取信于 社 会投资公众 为宗旨，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资 风险的前
提下， 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协 作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 10 页 共 32 页
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在4 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形； 主动 投 资组合 间债 券交 易存 在 14 笔 同日 反向 交易 ，
原因为投资策 略需要。 投 资组合间相邻 交易日反 向 交易的市场成 交比例、 成 交均价等交 易结果数
据表明 该类 交易 不对 市场 产生重 大影 响， 无异 常。
4.4 管理 人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2017 年一 季度 经济 出现 回 稳迹象 ， 房 地产 表现 好于 预期， 基建 仍是 主要 抓手 。 二季 度前 期由
于一季 度经 济增 长数 据显 著超预 期， 四季 度， 宏观 经 济没有 在 9 月份 低于 预期 的基础 上加 速下 行，
同时央行维持 中性偏紧 的 货币政策，债 券市场持 续 调整。短期利 率中枢抬 升 明显，隔夜 回购利率
均值约 为 2.72% ， 较去 年 上升 61BP ，7 天 回购 加权 利率均 值约 为 3.35% ， 较 去年上 升 80BP ，14 天
回购加 权利 率均 值约 为 4.04% ， 较去 年上升 111BP 。 中债综 合指 数下 跌 3.99 个 点，利 率债 各期 限
上行 95-140bp 。 信用 债方 面 3-5 年AA+ 、AA 城 投债 收益率 上行 160-180bp ，3-5 年 AAA 、AA+中票
上行160-180bp 。
本基金 采取 短久 期配 置策 略，随 着票 息利 率的 提高 ，债券 的配 置价 值逐 渐体 现。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0065 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 3.08% ， 业绩
比较基 准收 益率 为0.91% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2018 年， 经济 进入 转型 后 半段， 经济 总量 相对 平稳 、 经济 结构 继续 优化 ， 同 时通胀 压力 逐渐
显现， 金 融 强监 管料 将继 续。
本组合将继续 采取谨慎 的 操作策略，并 根据市场 情 况的变化适时 调整资产 配 置，同时始终 将
防范信 用风 险置 于首 位。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、社 保基金及 机 构投资部、数 量与指数 投 资部、大类资 产配置部 、 风险管理部 、基金运大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 11 页 共 32 页
营部、监察稽 核部指定 人 员组成。公司 估值委员 会 的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能 力和相关
工作经 历， 估值 委员 会成 员中包 括三 名投 资组 合经 理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 社保基金 及 机构投资部、 数量与指 数 投资部、大类 资
产配置部、风 险管理部 负 责关注相关投 资品种的 动 态，评判基金 持有的投 资 品种是否处 于不活跃
的交易状态或 者最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，从而 确定估值 日 需要进行估值 测算或者 调 整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析 模型对需
要进行 估值 测算 或者 调整 的投资 品种 进行 公允 价值 定价与 计量 ； 定 期对 估值 政 策和程 序进 行评 价，
以保证其持续 适用；基 金 运营部负责日 常的基金 资 产的估值业务 ， 执行基 金 估值政策， 并负责与
托管行沟通估 值调整事 项 ；监察稽核部 负责审核 估 值政策和程序 的一致性 ， 监督估值委 员会工作
流程中 的风 险控 制， 并负 责估值 调整 事项 的信 息披 露工作 。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议 定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金已分配利 润
48,202,037.31 元（ 每十 份基金 份额分红 0.2410 元 ） ，符 合基 金同 规定 的分 红 比例。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
无。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 12 页 共 32 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内， 基金托管 人 在大成惠祥定 期开放纯 债 债券型证券投 资基金的 托 管过程中，严 格
遵守了《证券 投资基金 法 》及其他有关 法律法规 、 基金合同、托 管协议， 尽 职尽责地履 行了托管
人应尽 的义 务， 不存 在任 何损害 基金 持有 人利 益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 大 成基 金管 理 有限公 司在 大成 惠祥 定期 开放纯 债债 券型 证券 投资 基金投 资运 作、
基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支等问 题 上，托管人 未发现损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金进 行了 三次收 益分 配， 共分 配金 额为 48,202,037.31 元（ 每十份 基金 份 额
分红0.2410 元） ，符 合基 金合同 的规 定。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告期内， 由大成基 金 管理有限公司 编制并经 托 管人复核审查 的有关大 成 惠祥定期开放 纯
债债券型证券 投资基金 的 年度报告中财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报 告相关内
容、投 资组 合报 告等 内容 真实、 准确 、完 整。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 13 页 共 32 页
§6 审计报告
本基 金 2017 年 年度 财务 会 计报告 已经 普华 永道 中天 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ） 审 计， 注
册会计师签字 出具了标 准 无保留意见的 审计报告 。 投资者欲了解 本基金审 计 报告详细内 容，应阅
读年度 报告 正文 。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 14 页 共 32 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 惠祥 定期 开放纯 债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 5,036,390.87
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 2,151,539,500.00
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 2,151,539,500.00
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 27,432,111.91
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 2,184,008,002.78
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 169,999,505.00
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 515,979.10
应付托 管费 171,993.02
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 11,903.59
应交税 费 -
应付利 息 124,086.02 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 15 页 共 32 页
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 100,000.00
负债合 计 170,923,466.73
所有者权益：
实收基 金 2,000,084,516.80
未分配 利润 13,000,019.25
所有者 权益 合计 2,013,084,536.05
负债和 所有 者权 益总 计 2,184,008,002.78
注：1. 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0065 元 ， 基 金 份 额 总 额
2,000,084,516.80 份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年2 月16 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日止 期 间 。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 惠祥 定期 开放纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年2 月16 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年 2 月 16 日(基金合同生效日)至 2017
年 12 月 31 日
一、收入 72,853,623.55
1.利息 收入 72,074,466.41
其中： 存款 利息 收入 12,431,428.52
债券利 息收 入 59,320,009.82
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 323,028.07
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 3,382,856.31
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 3,382,856.31
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -2,603,699.17
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
减：二、费用 11,651,567.09
1．管 理人 报酬 5,272,164.54
2．托 管费 1,757,388.19 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 16 页 共 32 页
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 21,387.50
5．利 息支 出 4,384,619.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 4,384,619.01
6．其 他费 用 216,007.85
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 61,202,056.46
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 61,202,056.46
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 惠祥 定期 开放纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年2 月 16 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 16 日(基金合同生效日)至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,000,084,484.14
- 2,000,084,484.14
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 61,202,056.46 61,202,056.46
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
32.66 0.10 32.76
其中：1. 基 金申 购款 32.66 0.10 32.76
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -48,202,037.31 -48,202,037.31
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,000,084,516.80 13,000,019.25 2,013,084,536.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
______ 周 立新______
____ 崔伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 17 页 共 32 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成惠祥定期开放纯债债 券型证券投资基金 ( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国证券 监 督 管 理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2016] 第2013 号 《关 于准 予大 成惠 祥 定期开 放纯 债债 券
型证券投资基 金注册的 批 复》核准，由 大成基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证 券投资基
金法》和《大 成惠祥定 期 开放纯债债券 型证券投 资 基金基金合同 》负责公 开 募集。本基 金为契约
型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人民币 2,000,084,408.60
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙) 普华 永道 中天 验字(2017) 第 077 号验 资报 告
予以验 证。 经向中 国证 监 会备案 ， 《大 成惠 祥定 期开 放纯债 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2017
年 2 月 16 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 2,000,084,484.14 份基金 份额 ，其 中
认购资 金利 息折 合 75.54 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 大成 基金 管理 有限公 司， 基金 托 管
人为交 通银 行股 份有 限公 司。
本基金采取在 封闭期内 封 闭运作、封闭 期与封闭 期 之间定期开放 的模式。 本 基金以一年为 一
个封闭期， 每个封闭 期为 自基金合同 生效之日 起(含) 或自每一开 放期结束 之日 次日起(含)， 至一
年后的年度 对日(如该 日为 非工作日， 则顺延至 下一 工作日)的前 一日。本 基金 在封闭期内 不办理
申购与赎回 业务(红利 再投 资除外)。本 基金自封 闭期 结束之后的 次日起进 入开 放期，开放 期可以
办理申购与赎 回业务。 本 基金每个开放 期不少于 五 个工作日并且 最长不超 过 二十个工作 日，开放
期的具 体时 间以 基金 管理 人届时 公告 为准 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 惠祥定期开放 纯债债券 型 证券投资基金 基
金合同》的有 关规定， 本 基金的投资范 围包括国 内 依法发行和上 市的国债 、 央行票据、 金融债、
地方政 府债 、 企 业债、 公 司债、 可分 离交 易可 转债 的债券 部分 、 次 级债、 中 期票据 、 短 期融 资券、
超短期 融资 券、 中 小企 业 私募债、 资产 支持 证券、 债 券回购、 银行 存款(包 括协 议存款、 定期 存款 、
同业存 单及 其他 银行 存款) 、 现金 等法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 但 须符
合中国证监会相关规定。基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的
80% ， 应 开放 期流 动性 需要 ， 为 保护 持有 人利 益 ， 本 基金开 放期 开始 前三 个月 、 开 放期 以及 开放 期
结束后的三个 月内，基 金 债券资产的投 资比例可 不 受上述限制。 开放期内 保 持现金或到 期日在一
年以内 的政 府债 券的 投资 比例不 低于 基金 资产 净值 的 5%， 在非 开放 期， 本基 金 不受上 述 5% 的 限制。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 指数 收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 30 日批准 报出 。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 18 页 共 32 页
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 大成 惠祥 定期开 放纯 债债 券型
证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基金2017 年2 月16 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 2 月 16
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年2 月16 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日止期 间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以 公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 19 页 共 32 页
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的 价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响 公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 20 页 共 32 页
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为1.00 元。
7.4.4.8 损益平准金
本基金 在本 报告 期尚 处于 封闭期 ，不 适用 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动 转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 21 页 共 32 页
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券
和私募 债券 除外)及 在银 行 间同业 市场 交易 的固 定收 益品种 ， 根 据中 国证 监会 公 告[2017]13 号 《 中
国证监会关于 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 及《中国证券 投资基金 业 协会估值核 算工作小
组关 于2015 年1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本 基 金持 有的
证券交 易所 上市 或挂 牌转 让的固 定 收 益品 种( 可转 换 债券、 可交 换债 券、 资产 支 持证券 和私 募债 券
除外) ， 按 照中 证指 数有 限 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。 本 基金 持有的 银行 间同 业市
场固定 收益 品种 按照 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 22 页 共 32 页
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 及其 他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖债 券的 转让 收入免 征增 值税 ， 对 国债 、 地方政 府债 以
及金融 同业 往来 利息 收入 亦免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买 卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注： 1. 根据 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “大 成基 金”) 董 事 会及股 东会 的有 关
决议， 大成 基金 原股 东广 东证券 股份 有限 公司 将所 持大成 基 金 2% 股权 以拍 卖 竞买的 方式 转让 给大
成基金股东中 泰信托有 限 责任公司。上 述股权变 更 及修改《大成 基金管理 有 限公司公司 章程》的
工商变 更手 续已 于 2016 年 4 月 25 日在 深圳 市市 场监督 管理 局办 理完 毕。 大成基 金原 股东 广东
证券股 份有 限公 司 自2016 年4 月25 起不 再为 本基 金 关联方 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 23 页 共 32 页
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月16 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,272,164.54
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.30% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.30% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月16 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,757,388.19
注：支付基金 托管人交 通 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
交通银 行股 份有 限公 司 1,999,999,000.00 99.9900%
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年2 月16 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月 31 日 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 24 页 共 32 页
期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 5,036,390.87 464,067.42
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.9 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本报 告期 末 未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额169,999,505.00 元， 是以 如下 债券 作 为 抵押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011758018
17 中 核建
SCP001
2018 年 1 月
2 日
100.35 1,011,000 101,453,850.00
111715438
17 民 生银
行 CD438
2018 年 1 月
4 日
98.70 737,000 72,741,900.00
合计
1,748,000 174,195,750.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款 余额。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 25 页 共 32 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - 0.00
其中： 股票 - 0.00
2 基金投 资 - 0.00
3 固定收 益投 资 2,151,539,500.00 98.51
其中： 债券 2,151,539,500.00 98.51
资产 支持 证券 - 0.00
4 贵金属 投资 - 0.00
5 金融衍 生品 投资 - 0.00
6 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,036,390.87 0.23
8 其他各 项资 产 27,432,111.91 1.26
9 合计 2,184,008,002.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报告期末按行业分类 的沪 港通投资股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基 金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 99,980,000.00 4.97
其中： 政策 性金 融债 99,980,000.00 4.97
4 企业债 券 197,500,000.00 9.81
5 企业短 期融 资券 1,200,798,000.00 59.65 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 26 页 共 32 页
6 中期票 据 260,841,500.00 12.96
7 可转债 （可 交换 债） - 0.00
8 同业存 单 392,420,000.00 19.49
9 其他 - 0.00
10 合计 2,151,539,500.00 106.88
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1780085 17 铁道 06 2,000,000 197,500,000.00 9.81
2 111715469
17 民 生银 行
CD469
2,000,000 195,000,000.00 9.69
3 101558051
15 联通
MTN005
1,400,000 137,844,000.00 6.85
4 011758018
17 中 核建
SCP001
1,300,000 130,455,000.00 6.48
5 101653022
16 国 电集
MTN001
1,050,000 103,141,500.00 5.12
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排序 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券投 资。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体无 被监 管部门立案调查的 ， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 - 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 27 页 共 32 页
3 应收股 利 -
4 应收利 息 27,432,111.91
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 27,432,111.91
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 28 页 共 32 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
220 9,091,293.26 1,999,999,000.00 100.00% 85,516.80 0.00%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
1,919.58 0.0001%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 29 页 共 32 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 2 月 16 日 ） 基金 份额 总额
2,000,084,484.14
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 32.66
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,000,084,516.80
大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 30 页 共 32 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 （以 下简 称 “ 董 事会 ”） 审议
通过， 杜鹏 女士 不再 担任 公司督 察长 。 董 事会 同时 决议， 同意 在公 司新 督察 长任职 前， 由公 司总
经理罗 登攀 先生 代为 履行 督察长 职务 。
2 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 审议 通过 ，陈 翔 凯先 生、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2017 年8 月 12 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 ， 经 大
成基金 管理 有限 公司 第六 届董事 会第 二十 七次 会议 审议通 过， 赵 冰女 士 自2017 年8 月 11 日担任
公司督 察长 ，总 经理 罗登 攀不再 代为 履行 督察 长职 务。
二、 基金 托管 人的 专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 情况
报告期 内， 基 金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)，
本年度 应支 付的 审计 费用 为 10 万 元整 。该 事务 所 自基金 合同 生效 日起 为本 基金提 供审 计服 务 至
今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
1、 报告 期内 公司 收到 中国 证券监 督管 理委 员会 深圳 监管局 （以 下简 称 “深 圳 证监局 ” ） 《 关于
对 大 成基 金管 理有 限公 司采 取 责令 整改 行政 监管 措施 的 决定 》 ， 责令 公司 在三个 月 内对 货币 基金大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 31 页 共 32 页
单一持 有人 持有 比例 过高 的情况 进行 整改 ， 并 对相 关责任 人采 取行 政监 管措 施。 截 止目 前， 公 司
已经制 定并 落实 相关 整改 措施， 并向 深圳 证监 局提 交整改 报告 。
2 、 本 报告 期内 ，本 基金 托管 人 的托 管业 务 部门 及其相 关 高级 管理 人 员无 受稽查 或 处罚 等情
况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 交易 单元 全部 为新增 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。 大成惠祥定期开放纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 32 页 共 32 页
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比
机
构
1
2017-2-16 至
2017-12-31
1,999,999,000.00 0.00 0.00 1,999,999,000.00 100.00%
个
人
- - - - - - -
产品特 有风 险
当基金份 额持有 人占 比过 于集中时 ，可能 会因 某单 一基金份 额持有 人大 额赎 回而引发 基金净 值剧 烈波 动
的风险， 甚至有 可能 引起 基金的流 动性风 险， 基金 管理人可 能无法 及时 变现 基金资产 以应对 基金 份额 持
有人的 赎回 申请 ，基 金份 额持有 人可 能无 法及 时赎 回持有 的全 部基 金份 额。
12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 本报 告期 无影 响投 资者决 策的 其他 重要 信息 。
大成基金管理有限公 司
2018 年 3 月 31 日
