大 成 可 转 债增 强 债 券 型证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 大成基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期:2018 年3 月31 日 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 2 页 共 35 页
§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ,请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 3 页 共 35 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 大成可 转债 增强 债券
基金主 代码 090017
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 11 月 30 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 40,217,827.04 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 严 格控 制投 资风 险、 保持 资 产流 动性 的前 提下 ,采
取 自 上而 下的 资产 配置 策略 和 自下 而上 的个 券选 择策
略 , 通过 主动 投资 组合 管理 , 充分 把握 可转 债兼 具股
性 和 债性 的风 险收 益特 征, 追 求投 资资 金的 长期 保值
增值。
投资策 略 本 基 金主 要投 资于 可转 债等 固 定收 益类 资产 ,在 确保
基 金 资产 收益 安全 与稳 定的 同 时, 以有 限的 风险 载荷
博 取 股票 市场 的上 涨收 益。 本 基金 将在 基金 合同 约定
的 投 资范 围内 结合 定性 以及 定 量分 析, 自上 而下 地实
施 整 体资 产配 置策 略, 通过 对 国内 外宏 观经 济状 况、
证券市 场走 势、 市场 利率 走势以 及市 场资 金供 求状 况、
信 用 风险 变化 情况 和有 关政 策 法律 法规 等因 素的 综合
分 析 ,预 测各 大类 资产 未来 收 益率 变化 情况 ,在 不同
的 大 类资 产之 间进 行动 态调 整 和优 化, 以规 避市 场风
险,把 握市 场收 益变 化, 进而提 高基 金收 益率 。
业绩比 较基 准 中信标 普可 转债 指数 ×60% +中债 综合 指数 ×40 %
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金产 品, 属 证券 投资 基金 中的 低风
险 收 益品 种, 其预 期风 险与 预 期收 益高 于货 币市 场基
金 , 低于 混合 型基 金和 股票 型 基金 。本 基金 主要 投资
于可转 换债 券 ( 含可 分离 交易可 转债 ) , 在债 券型 基 金
中属于 风险 水平 相对 较高 的投资 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 赵冰 郭明
联系电 话 0755-83183388 010-66105799
电子邮 箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 4 页 共 35 页
客户服 务电 话
4008885558 95588
传真 0755-83199588 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大 厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市西 城区 复兴门 内大 街 55 号中国 工商银 行托
管业务 部
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 5 页 共 35 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 -1,462,001.09 -8,304,824.17 18,125,341.01
本期利 润 -130,598.70 -13,092,548.73 -54,923,298.43
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0030 -0.3400 -0.2734
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.44% -21.77% -16.86%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1105 -0.0755 0.1509
期末基 金资 产净 值 45,889,519.72 52,124,195.91 56,176,859.18
期末基 金份 额净 值 1.141 1.146 1.465
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -3.96% 0.57% -4.44% 0.31% 0.48% 0.26%
过去六 个月 -1.98% 0.55% -1.70% 0.33% -0.28% 0.22%
过去一 年 -0.44% 0.48% -0.54% 0.29% 0.10% 0.19%
过去三 年 -35.24% 1.76% -16.00% 1.13% -19.24% 0.63%
过去五 年 11.60% 1.52% 14.09% 0.94% -2.49% 0.58%
自基金 合同
生效起 至今
15.17% 1.38% 18.70% 0.85% -3.53% 0.53%
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 6 页 共 35 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:按 基金 合同 规定 ,本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资 组合比 例符 合基 金 合
同的约 定, 建仓 期结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同中 规定 的各 项比例 。
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 7 页 共 35 页
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:无 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 8 页 共 35 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 , 于1999 年4 月12 日正
式成立 ,是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ,注 册资 本 为 2 亿元 人民 币, 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 , 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理,还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 , 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全 、风格 多
样,构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2017 年 12 月 31 日,本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金,5 只 QDII 基
金及 76 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
赵 世 宏 先
生
本 基 金 基
金经理
2016 年 3 月
26 日
- 6 年
经济学 硕士 ,2011 年 3
月至2012 年9 月 任中 银
基金管理有限公司研究
员。2012 年9 月至 2015
年 9 月任易 方达 基金 管
理有限公司研究员、基
金经理 助理 。2015 年 9
月加入大成基金管理有
限公司,任职于固定收
益总部 。 自 2016 年3 月
26 日起 担任 大成 景丰 债
券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF ) 、 大 成 景 恒 保 本
混合型证券投资基金、
大成景利混合型证券投
资基金、大成景益平稳
收益混合型证券投资基
金、大成可转债增强债大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 9 页 共 35 页
券型证券投资基金和大
成强化收益定期开放债
券型证券投资基金基金
经理 。 自 2016 年11 月8
日起担任大成景盛一年
定期开放债券型证券 投
资 基 金 基 金 经 理 。 自
2017 年2 月16 日 起任 大
成惠祥定期开放纯债债
券型证券投资基金基金
经理 。 自 2017 年3 月18
日起担任大成景明灵活
配置混合型证券投资基
金基金 经理 。2017 年 5
月15 日 起担 任大 成惠 裕
定期开放纯债债券型基
金基金 经理 。2017 年 6
月 6 日起担 任大 成惠 明
定期开放纯债债券型证
券投资基金基金经理。
具有基金从业资格。国
籍:中 国
注:1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法 》等有关 法 律法规及基金 合
同、基金招募 说明书等 有 关基金法律文 件的规定 , 以取信于市场 、取信于 社 会投资公众 为宗旨,
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,在规范基 金运作和 严 格控制投资 风险的前
提下, 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益, 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定, 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定, 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ,内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 10 页 共 35 页
负责提供投资 研究支持 , 投资部门负责 投资决策 , 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ,监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核,风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ,通过多
部门的 协 作 互控 ,保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内,基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具, 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明:债券交易 同向交易 频 率较低;股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素(如 个股当日 价 格振幅较高) 及组合经 理 交易时机选择 ,即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大,但结 合 交易价差专 项统计分
析,未 发现 违反 公平 交 易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内,基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在4 笔同 日反 向交 易 , 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ,但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形; 主动 投 资组合 间债 券交 易存 在 14 笔 同日 反向 交易 ,
原因为投资策 略需要。 投 资组合间相邻 交易日反 向 交易的市场成 交比例、 成 交均价等交 易结果数
据表明 该类 交易 不对 市场 产生重 大影 响, 无异 常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年, 受益 于出 口恢 复 、 国内 消费 需求 旺盛 以及 实体经 济去 产能 等多 重因 素拉动 , 经 济企
稳回升 ,GDP 同 比增 速达 到 6.9% , 微观 层面 可以 看 到企业 盈利 大幅 好转 。金 融监管 持续 趋严 ,对
于表外理财、 同业业务 以 及资管业务的 监管政策 陆 续出台,短期 来说压缩 了 市场的配置 需求,长
期有利于金融 市场的稳 健 发展。权益市 场呈现明 显 分化,以家电 、白酒为 代 表的的消费 板块以及
各行业龙头公 司,估值 有 较大幅度抬升 ,而以创 业 板为代表的部 分成长类 个 股则经历估 值业绩双
重调整,持续 下跌。债 券 市场,资金面 时松时紧 , 投资者普遍去 杠杆,利 率 先下后上, 信用利差
也经历 先下 后上 。
转债市 场在 扩容 压力 下有 明显回 调, 估值 压缩 到历 史低位 。
组合操 作上 , 本 基金 根据 市场变 化灵 活调 整了 转债 及权益 仓位 , 提 高了 大盘 转债的 配置 比例 ,大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 11 页 共 35 页
维持了 相对 较高 的仓 位。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.141 元; 本报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-0.44%,业绩
比较基 准收 益率 为-0.54% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年, 在全 球全 面 复苏的 拉动 下, 经济 触底 回升的 概 率 较大 ,经 济各 领域转 型升 级、
提质增效将带 来较多局 部 性的投资机会 。金融严 监 管仍将深入推 进,资金 成 本高、流动 性偏紧的
局面仍会持续 。从权益 资 产来看,受益 于环保监 管 趋严的各行业 龙头公司 以 及符合政策 引导方向
的5g 、 半 导体 、 创新 药等 方向都 将是 较好 的配 置方 向。 债券 部分 , 基于 监管 趋严 、 流 动性 偏紧 的
判断, 我们 仍认 为获 取票 息是较 优的 策略 。
转债市 场大 扩容 之后 ,资 产流动 性大 为好 转, 也将 是不错 的配 置品 种。
投资操作上, 权益资产 将 继续注重自下 而上挖掘 投 资机会,选取 符合政策 导 向、盈利确定 向
好、估值具备 安全边际 的 品种进行重点 配置。适 度 提 高杠杆,加 大风险收 益 比较优品种 的配置力
度。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内, 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度,本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 :国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况;基 金合同的 遵 守情况;内部 规章制度 的 执行情况; 资讯管制
和保密工作落 实情况; 员 工职业操守规 范情况, 目 的是规范基金 财产的运 作 ,防范和控 制投资风
险,确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整,维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
(一 ) 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 , 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ,
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善, 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时,为保障 制度的适 时 性,避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应,报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
(二)全面加 强风险监 控 ,不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施,公 司严格执 行 风险控制管理 员制度, 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制,并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 , 有效防范 相关 业务风险 。 同时,公司 严格执行
投资报 备制 度, 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统, 将投 资报 备工作 纳入 常态 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 12 页 共 35 页
(三)日常监 察和专项 监 察相结合,确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度,公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 , 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ,同时,还 专门针对
基金投 资交 易( 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等) 、
基金运 营 ( 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等) 、 网 上交易 、 基 金销 售 等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 , 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 , 通 过专 项监察 , 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ,
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识, 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
(四)加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理, 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查, 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
(五)以多种 方式加强 合 规教育与培训 ,提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规, 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问 题,提 供 法律依据,对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门,避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ,及 时防 范风 险, 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会, 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、社 保基金及 机 构投资部、数 量与指数 投 资部、大类资 产配置部 、 风险管理部 、基金运
营部、监察稽 核部指定 人 员组成。公司 估值委员 会 的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能 力和相关
工作经 历, 估值 委员 会成 员中包 括三 名投 资组 合经 理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 社保基金 及 机构投资部、 数量与指 数 投资部、大类 资
产配置部、风 险管理部 负 责关注相关投 资品种的 动 态,评 判基金 持有的投 资 品种是否处 于不活跃
的交易状态或 者最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件,从而 确定估值 日 需要进行估值 测算或者 调 整的投资品种 ;提出合 理 的数量分析 模型对需
要进行 估值 测算 或者 调整 的投资 品种 进行 公允 价值 定价与 计量 ; 定 期对 估值 政 策和程 序进 行评 价,
以保证其持续 适用;基 金 运营部负责日 常的基金 资 产的估值业务 ,执行基 金 估值政策, 并负责与
托管行沟通估 值调整事 项 ;监察稽核部 负责审核 估 值政策和程序 的一致性 , 监督估值委 员会工作
流程中 的风 险控 制, 并负 责估值 调整 事项 的信 息披 露工作 。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行,并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ,基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员,对大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 13 页 共 35 页
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ,向估值 委 员会提供估 值参考信
息,参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券,基金管 理人及时 启 动特别估值 程序,由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公 司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议, 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 ( 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 )的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在本 报告 期内 ,曾 出现了 连 续20 个工 作日 资 产净值 低于 五千 万元 的情 形。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 14 页 共 35 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 本基金托 管 人 在对大成可 转债增强 债 券型证券投资 基金的托 管 过程中,严格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定, 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ,完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 大成可转 债 增强债券型证 券投资基 金 的管理人 —— 大成基金 管 理有限公司在 大
成可转 债增 强债 券型 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 , 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为,在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内, 大成 可转 债增强 债券 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 大 成 可 转 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2017 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查, 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 15 页 共 35 页
§6 审计报 告
本基 金 2017 年 年度 财务 报 表已经 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计, 注册 会计
师签字出具了 标准无保 留 意见的审计报 告。投资 者 欲了解本基金 审计报告 详 细内容,应 阅读年度
报告正 文。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 16 页 共 35 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 大成 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产:
银行存 款 509,934.68 391,472.13
结算备 付金 265,971.87 1,530,215.40
存出保 证金 17,630.68 20,669.06
交易性 金融 资产 44,069,559.13 51,787,451.14
其中: 股票 投资 7,156,479.20 5,808,400.20
基金投 资 - -
债券投 资 36,913,079.93 45,979,050.94
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 1,400,000.00 -
应收证 券清 算款 - 999,580.83
应收利 息 266,916.58 181,794.11
应收股 利 - -
应收申 购款 33,391.49 3,498.45
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 46,563,404.43 54,914,681.12
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 300,000.00 2,000,000.00
应付证 券清 算款 110,335.64 518,517.98
应付赎 回款 10,928.83 21,764.48
应付管 理人 报酬 38,772.61 45,350.08
应付托 管费 7,754.49 9,070.03
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 23,074.49 32,950.13
应交税 费 42,682.00 42,682.00 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 17 页 共 35 页
应付利 息 297.95 60.38
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 140,038.70 120,090.13
负债合 计 673,884.71 2,790,485.21
所有者权益:
实收基 金 40,217,827.04 45,475,895.46
未分配 利润 5,671,692.68 6,648,300.45
所有者 权益 合计 45,889,519.72 52,124,195.91
负债和 所有 者权 益总 计 46,563,404.43 54,914,681.12
注:报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值1.141 元, 基金 份额 总额40,217,827.04 份。
7.2 利 润表
会计主 体: 大成 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月31 日
一、收入 931,682.40 -11,682,995.56
1.利息 收入 352,735.79 437,163.66
其中: 存款 利息 收入 14,700.97 38,322.01
债券利 息收 入 335,475.88 398,107.49
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,558.94 734.16
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -753,462.37 -7,344,950.25
其中: 股票 投资 收益 1,179,253.92 1,280,006.22
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -2,011,173.63 -8,667,084.77
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 78,457.34 42,128.30
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填
列)
1,331,402.39 -4,787,724.56
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) - -
5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 1,006.59 12,515.59
减:二、费用 1,062,281.10 1,409,553.17
1.管 理人 报酬 496,719.24 473,004.12
2.托 管费 99,343.81 94,600.89 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 18 页 共 35 页
3.销 售服 务费 - -
4.交 易费 用 118,222.61 258,323.94
5.利 息支 出 137,521.44 282,478.30
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 137,521.44 282,478.30
6.其 他费 用 210,474.00 301,145.92
三、 利润总额 (亏损 总额 以 “-” 号填列) -130,598.70 -13,092,548.73
减:所 得税 费用 - -
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列) -130,598.70 -13,092,548.73
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 大成 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
45,475,895.46 6,648,300.45 52,124,195.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -130,598.70 -130,598.70
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
-5,258,068.42 -846,009.07 -6,104,077.49
其中:1. 基 金申 购款 3,691,206.55 603,662.39 4,294,868.94
2. 基金 赎回 款 -8,949,274.97 -1,449,671.46 -10,398,946.43
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
40,217,827.04 5,671,692.68 45,889,519.72
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
38,354,891.37 17,821,967.81 56,176,859.18 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 19 页 共 35 页
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -13,092,548.73 -13,092,548.73
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
7,121,004.09 1,918,881.37 9,039,885.46
其中:1. 基 金申 购款 51,399,951.01 11,987,492.08 63,387,443.09
2. 基金 赎回 款 -44,278,946.92 -10,068,610.71 -54,347,557.63
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
45,475,895.46 6,648,300.45 52,124,195.91
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 罗登 攀____
______ 周立 新______
____崔伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ,对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票, 本 基金 自 2017 年11 月 27 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
除上述 事项 外, 本报 告期 所采用 的会 计政 策和 其他 会计估 计与 最近 一期 年度 报告相 一致 。
7.4.2 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 20 页 共 35 页
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 :
(1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注: 1. 根据 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “大 成基 金”) 董 事 会及股 东会 的有 关
决议, 大成 基金 原股 东广 东证券 股份 有限 公司 将所 持大成 基 金 2% 股权 以拍 卖 竞买的 方式 转让 给大
成基金股东中 泰信托有 限 责任公司。上 述股权变 更 及修改《大成 基金管理 有 限公司公司 章程》的大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 21 页 共 35 页
工商变 更手 续已 于 2016 年 4 月 25 日在 深圳 市市 场监督 管理 局办 理完 毕。 大成基 金原 股东 广东
证券股 份有 限公 司 自2016 年4 月25 日起 不再 为本 基 金关联 方。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.4 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.4.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注:本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.4.2 关 联方 报酬
7.4.4.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
496,719.24 473,004.12
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
124,615.69 163,249.06
注:支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.00% 的 年费率计提, 逐日累
计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 × 1. 00% ÷ 当 年 天数。
7.4.4.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
99,343.81 94,600.89
注:支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提, 逐日累
计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 × 0. 20% ÷ 当 年天 数 。
7.4.4.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本基金 本报告期 内及 上年度可比 期间未发 生与 关联方进行 银行间同 业市 场的债券(含 回购)交
易。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 22 页 共 35 页
7.4.4.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 1,285,561.85 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 1,285,561.85 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.1965% 0.0000%
注:基金管理 人大成基 金 在本年度申购 本基金通 过 直销中心办理 ,申购本 基 金的费率与 本基金法
律文件 规定 一致 。
7.4.4.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.4.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 工 商 银
行
509,934.68 10,071.58 391,472.13 20,520.16
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券
7.4.4.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注:本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无其 他关 联交易 事项
7.4.5 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 本期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
7.4.5.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 ( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300109
新开
源
2017 年
3 月27
日
重大
事项
42.49
2018 年
1 月 12
日
48.88 16,400 757,413.00 696,836.00 -
注: 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。
7.4.5.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.5.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款 余额。
7.4.5.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额300,000.00 元 ,于 2018 年 1 月 2 日 到期 。该类 交易 要求 本基 金在 回购期 内持 有的 证
券交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押式 回购 下转 入质 押库的 债券 , 按 证券 交易 所 规定的 比例 折算 为
标准券 后, 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 7,156,479.20 15.37
其中: 股票 7,156,479.20 15.37
2
基金投 资
- 0.00
3 固定收 益投 资 36,913,079.93 79.27
其中: 债券 36,913,079.93 79.27
资产 支持 证券 - 0.00
4 贵金属 投资 - 0.00
5 金融衍 生品 投资 - 0.00
6 买入返 售金 融资 产 1,400,000.00 3.01
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 775,906.55 1.67
8 其他各 项资 产 317,938.75 0.68
9 合计 46,563,404.43 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B 采矿业 - 0.00
C 制造业 5,390,812.00 11.75
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- 0.00
E 建筑业 459,877.00 1.00
F 批发和 零售 业 - 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- 0.00
J 金融业 1,305,790.20 2.85
K 房地产 业 - 0.00
L 租赁和 商务 服务 业 - 0.00
M 科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和 社会 工作 - 0.00
R 文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S 综合 - 0.00
合计 7,156,479.20 15.60
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注:无 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 601766 中国中 车 127,900 1,548,869.00 3.38
2 000786 北新建 材 59,142 1,330,695.00 2.90
3 601336 新华保 险 18,601 1,305,790.20 2.85
4 601636 旗滨集 团 116,100 724,464.00 1.58
5 300109 新开源 16,400 696,836.00 1.52
6 000012 南
玻A 55,900 472,355.00 1.03
7 600477 杭萧钢 构 43,100 459,877.00 1.00
8 603868 飞科电 器 5,400 409,050.00 0.89
9 300296 利亚德 10,700 208,543.00 0.45
注:投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细,应阅读 登载于大 成 基金管理有 限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn) 的年 度报 告正 文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 000786 北新建 材 5,723,803.96 10.98
2 601336 新华保 险 4,500,026.16 8.63
3 300418 昆仑万 维 2,017,619.00 3.87
4 600477 杭萧钢 构 1,690,507.00 3.24 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
5 002019 亿帆医 药 1,596,140.00 3.06
6 601966 玲珑轮 胎 1,511,962.00 2.90
7 601766 中国中 车 1,470,840.00 2.82
8 002241 歌尔股 份 1,447,313.10 2.78
9 601636 旗滨集 团 1,375,243.00 2.64
10 002562 兄弟科 技 1,338,313.00 2.57
11 603868 飞科电 器 1,268,193.00 2.43
12 603040 新坐标 1,247,699.00 2.39
13 002555 三七互 娱 1,219,653.76 2.34
14 603179 新泉股 份 1,198,789.00 2.30
15 603757 大元泵 业 1,137,899.00 2.18
16 600111 北方稀 土 1,037,139.00 1.99
17 000932 *ST 华菱 1,023,946.00 1.96
18 601168 西部矿 业 965,368.00 1.85
19 300109 新开源 757,413.00 1.45
20 300156 神雾环 保 750,195.86 1.44
注:本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) ,不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 000786 北新建 材 5,418,810.08 10.40
2 601336 新华保 险 3,329,763.85 6.39
3 300418 昆仑万 维 2,037,166.00 3.91
4 002019 亿帆医 药 1,648,643.00 3.16
5 002241 歌尔股 份 1,594,493.55 3.06
6 300461 田中精 机 1,513,891.00 2.90
7 002562 兄弟科 技 1,506,201.00 2.89
8 601966 玲珑轮 胎 1,418,283.00 2.72
9 603757 大元泵 业 1,349,729.00 2.59
10 603868 飞科电 器 1,324,755.00 2.54
11 601168 西部矿 业 1,213,857.98 2.33
12 002555 三七互 娱 1,201,177.05 2.30
13 603179 新泉股 份 1,138,681.00 2.18
14 603040 新坐标 1,062,417.00 2.04
15 000932 *ST 华菱 1,048,650.00 2.01 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
16 600477 杭萧钢 构 1,037,945.00 1.99
17 600111 北方稀 土 911,200.00 1.75
18 600166 福田汽 车 819,026.00 1.57
19 000800 一汽轿 车 813,574.00 1.56
20 600004 白云机 场 722,390.40 1.39
注:本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) ,不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 40,167,788.36
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 40,801,406.83
注:上 述金 额均 指成 交金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量) , 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 7,443,471.40 16.22
其中: 政策 性金 融债 7,443,471.40 16.22
4 企业债 券 - 0.00
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 - 0.00
7 可转债 (可 交换 债) 29,469,608.53 64.22
8 同业存 单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 36,913,079.93 80.44
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 110032 三一转 债 56,080 6,803,625.60 14.83
2 108601 国开1703 65,580 6,543,572.40 14.26
3 113011 光大转 债 49,690 5,186,145.30 11.30
4 128012 辉丰转 债 23,259 2,195,649.60 4.78
5 128010 顺昌转 债 18,249 2,135,315.49 4.65
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 35 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注:本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注:本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 未出 现本期 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 中, 没有投 资于 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外
的 股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 17,630.68
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 266,916.58
5 应收申 购款 33,391.49
6 其他应 收款 - 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 317,938.75
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 110032 三一转 债 6,803,625.60 14.83
2 113011 光大转 债 5,186,145.30 11.30
3 128012 辉丰转 债 2,195,649.60 4.78
4 128010 顺昌转 债 2,135,315.49 4.65
5 110034 九州转 债 2,043,003.90 4.45
6 110031 航信转 债 1,291,985.40 2.82
7 113015 隆基转 债 1,277,643.90 2.78
8 113014 林洋转 债 1,125,073.60 2.45
9 132010 17 桐昆 EB 1,096,360.90 2.39
10 132002 15 天集 EB 999,216.00 2.18
11 132011 17 浙报 EB 914,204.00 1.99
12 127003 海印转 债 452,221.00 0.99
13 113008 电气转 债 451,424.60 0.98
14 132003 15 清控 EB 396,280.00 0.86
15 120001 16 以岭 EB 104.44 0.00
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例(% )
流通受 限情 况说 明
1 300109 新开源 696,836.00 1.52 重大事 项
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 35 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,502 16,074.27 17,420,127.78 43.31% 22,797,699.26 56.69%
注:持 有人 户数 为有 效户 数,即 存量 份额 大于 零的 账户。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
29,924.09 0.0744%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 35 页
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2011 年 11 月30 日 )基 金份 额 总额
985,833,964.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 45,475,895.46
本报告 期基 金总 申购 份额 3,691,206.55
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 8,949,274.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 40,217,827.04
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 35 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ,经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 (以 下简 称 “ 董 事会 ”) 审议
通过, 杜鹏 女士 不再 担任 公司督 察长 。 董 事会 同时 决议, 同意 在公 司新 督察 长任职 前, 由公 司总
经理罗 登攀 先生 代为 履行 督察长 职务 。
2 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ,经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 审议 通过 ,陈 翔 凯先 生、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公司 副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2017 年8 月 12 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 , 经 大
成基金 管理 有限 公司 第六 届董事 会第 二十 七次 会议 审议通 过, 赵 冰女 士 自2017 年8 月 11 日担任
公司督 察长 ,总 经理 罗登 攀不再 代为 履行 督察 长职 务。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
无。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) ,
本年度 支付 的审 计费 用 为4 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今 。
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 35 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、 报告 期内 公 司收 到中 国证 券 监督 管理 委员 会深 圳监 管 局( 以下 简称 “深 圳证 监 局” ) 《关
于 对 大成 基金 管理 有限 公司 采 取责 令整 改行 政监 管措 施 的决 定》 ,责 令公 司在三 个 月内 对货 币基
金单一 持有 人持 有比 例过 高的情 况进 行整 改, 并对 相关责 任人 采取 行政 监管 措施。 截止 目前 , 公
司已经 制定 并落 实相 关整 改措施 ,并 向深 圳证 监局 提交整 改报 告。
2 、报 告期 内本 基金 托管 人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 39,713,871.04 52.94% 36,191.05 52.98% -
长江证 券 1 32,016,588.03 42.68% 29,115.40 42.63% -
中信证 券 1 3,291,381.00 4.39% 2,999.27 4.39% -
东方证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
注: 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 ( 证监 基金 字
[2007]48 号) 的有 关规 定 ,本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括:
(一) 财务 状况 良好 ,最 近一年 无重 大违 规行 为;
(二) 经营 行为 规范 ,内 控制度 健全 ,能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ;
(三) 研究 实力 较强 ,能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ;
(四)具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件,有足 够的交易 和 清算能力, 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ;
(五) 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务;
(六) 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序:首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 35 页
表》 , 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 :
本报告 期内 增加 交易 单元 :东方 证券 、长 江证 券。 本报告 期内 退租 交易 单元 :无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 53,231,149.83 32.24% - 0.00% - 0.00%
长江证 券 106,717,443.43 64.63% 303,600,000.00 93.88% - 0.00%
中信证 券 5,169,748.37 3.13% 19,800,000.00 6.12% - 0.00%
大成可转债增强债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 35 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101-20171231 16,101,960.76 - - 16,101,960.76 40.04%
个人
- - - - - - 0.00%
产品特有 风险
当基金份 额持有 人占比 过 于集中时 , 可 能会因 某单 一基金份 额持有 人大额 赎 回而引发 基金净 值剧
烈波动的 风险, 甚至有 可 能引起基 金的流 动性风 险 , 基金 管理人可 能无法 及 时变现基 金资产 以应
对基金份 额持有 人的赎 回 申请,基 金份额 持有人 可 能无法及 时赎回 持有的 全 部基金份 额。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
大 成基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 31 日