东 吴 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十一日
东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东吴货 币
基金主 代码 583001
交易代 码 583001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 5 月 11 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,304,501,689.28 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东吴货 币A 东吴货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 583001 583101
报告期 末下 属 分 级基 金 的 份额总 额 117,388,274.69 份 10,187,113,414.59 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在 控 制 风 险和 保 证 流动 性的 前 提 下 ，通 过 主 动式 管理 及 量 化 分析, 为 投资
者提供 稳定 的收 益。
投资策 略 本基金 采取 积极 的投 资策 略， 自 上而 下地 进行 投资 管理。 通过 定性 分析 和
定量分 析， 形成 对短 期利 率变化 方向 的预 测； 在此 基础之 上， 确定 组合 久
期和类 别资 产配 置比 例； 在此框 架之 下， 通过 把握 收益率 曲线 形变 和无 风
险套利 机会 来进 行品 种选 择。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 基金 ， 也 低于 混
合型基 金与 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 徐军 贺倩
联系电 话 021-50509888-8308 010-66060069
电子邮 箱 xuj@scfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话
021-50509666/400-821-0588 95599
传真 021-50509888-8211 010-66060069 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.scfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位 ： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
东吴货 币A 东吴货 币 B 东吴货 币A 东吴货 币B 东吴货 币 A 东吴货 币B
本期
已实
现收
益
4,807,249.82 368,409,522.06 2,105,998.19 112,414,478.79 3,584,200.18 23,239,294.26
本期
利润
4,807,249.82 368,409,522.06 2,105,998.19 112,414,478.79 3,584,200.18 23,239,294.26
本期
净值
收益
率
3.6862% 3.9365% 2.5027% 2.7482% 3.5350% 3.7840%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
117,388,274.6
9
10,187,113,414.
59
437,755,089.15 5,224,568,197.
30
103,739,570.45 3,096,715,706.
45
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于本 基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2、本 基金 无持 有人 认购/ 申购或 交易 基金 的各 项费 用。
3、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
东吴货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9086% 0.0017% 0.3403% 0.0000% 0.5683% 0.0017%
过去六 个月 1.8256% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 1.1451% 0.0012%
过去一 年 3.6862% 0.0012% 1.3500% 0.0000% 2.3362% 0.0012%
过去三 年 10.0383% 0.0041% 4.0537% 0.0000% 5.9846% 0.0041%
过去五 年 17.7992% 0.0067% 6.7537% 0.0000% 11.0455% 0.0067%
自基金 合同
生效起 至今
26.6890% 0.0064% 10.5003% 0.0001% 16.1887% 0.0063%
东吴货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9698% 0.0017% 0.3403% 0.0000% 0.6295% 0.0017%
过去六 个月 1.9490% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 1.2685% 0.0012%
过去一 年 3.9365% 0.0012% 1.3500% 0.0000% 2.5865% 0.0012%
过去三 年 10.8339% 0.0041% 4.0537% 0.0000% 6.7802% 0.0041%
过去五 年 19.0424% 0.0062% 6.7537% 0.0000% 12.2887% 0.0062%
自基金 合同
生效起 至今
28.8435% 0.0061% 10.5003% 0.0001% 18.3432% 0.0060%
注：1 、比 较基 准=同 期七 天通知 存款 利率 （税 后） 。
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注：1 、比 较基 准=同 期七 天通知 存款 利率 （税 后） 。
2、本 基金 于2010 年5 月11 日 成立 。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注：本 基金 于2010 年5 月 11 日成 立。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
东吴货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 4,807,249.82 - - 4,807,249.82
2016 2,105,998.19 - - 2,105,998.19
2015 3,584,200.18 - - 3,584,200.18
合计 10,497,448.19 - - 10,497,448.19
东吴货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 368,409,522.06 - - 368,409,522.06
2016 112,414,478.79 - - 112,414,478.79
2015 23,239,294.26 - - 23,239,294.26
合计 504,063,295.11 - - 504,063,295.11
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司 于 2004 年 8 月 27 日获 证监 基字[2004]32 号开 业批 文,并于 2004 年 9
月 2 日 正式 成立 。注 册资 本 1 亿 元人 民币 ，公 司所 在地为 上海 市浦 东新 区源 深路 279 号 ，统 一社
会 信 用 代 码 913100007664967591 。 目 前 由 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 和 海 澜 集 团 有 限 公 司 分 别 控 股
70% 和30% 。 公 司主 要从 事 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 、 特 定客 户资 产管 理和经 中国 证监 会批
准的其 他业 务。
公司自成立以 来，始终 坚 守“待人忠、 办事诚、 共 享共赢”的东 吴文化， 追 求为投资者奉 献
可持续的长期 回报。近 年 来，在泛资管 大背景下 ， 公司推进公募 基金、专 户 业务以及子 公司业务
协同发展，尤 其在“战 略 性人才梯队建 设、市场 化 体制机制改革 ”的经营 策 略指导下， 公司各项
业务快 速发 展， 进一 步加 快向具 有核 心竞 争力 的综 合性现 代财 富管 理机 构转 型。
截至 2017 年 12 月 31 日， 公司管 理的 资产 规模 合计 752.89 亿元 ，其 中， 公募 基金管 理规 模
266.41 亿 元， 专户 资产 管 理规 模 256.09 亿元 ， 子 公 司专项 资产 管理 规 模230.39 亿 元； 管理 各类
产品156 只 ， 其 中， 公 募 基金 27 只， 专户 产 品60 只， 子 公司 资产 计划69 只 ， 涵盖 了高 中低 不同
风险层 次的 多元 化产 品线 ，可满 足不 同类 型投 资者 的投资 需求 。
2015 年以 来， 公司 在成 长 股投资 的传 统优 势基 础上 ， 进一 步引 入了 量化 投资 策略， 并在 业内
率先成 立了 绝对 收益 部， 谋求穿 越牛 熊的 正回 报。2017 年 公司 绝对 收益 策略 基金， 通过 灵活调 整，
在上半 年市 场震 荡中 ，规 避了市 场大 幅回 调的 风险 ，业绩 排名 持续 位列 同类 基金前 列。2017 年，
公司的固定收 益投资能 力 跃居行业 “ 第 一梯队 ” 。 据海通证券固 定收益类 资 产业绩排行 榜显示，
截至 2017 年年 底， 公司 旗 下的固 定收 益类 基金 以 8.29% 的 净值 增长 率， 位列 最 近两年 83 家入 选
基金公 司的 第二 位。
近年来 ， 公司 凭借 扎实 的 投资团 队 、 出 色投 资业 绩 ， 斩 获了 诸 多 奖项 ， 比如2016 年 度最 受欢
迎债券 类基 金* 东吴 鼎利 债 券基 金 LOF （ 东方 财富 风云 榜） 、2015 年 度十 大风 云基 金公司 （ 《 大众 证
券报》 ） 、2014 年度 最佳 投 资风格*金 蝉奖 （东 吴新 经 济股票 型基 金， 《华 夏理 财 》杂志 ） 、2014 年
度新财 富最 智慧 投资 机构 （ 《新 财富 》杂 志） 等。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
邵笛
本 基 金 基
金经理
2014 年10 月
31 日
- 11 年
上海财经大学工商管理
硕士。曾就职于上海文
筑建筑咨询公司、上海
永 一 房 产 咨 询 有 限 公
司， 自 2006 年9 月起 加
入东吴基金管理有限公
司，一直从事证券投资
研究工 作， 曾任 交易 员、
研究员 、 基 金经 理助 理，
自2014 年10 月31 日起
任东吴货币市场证券投
资基金 基金 经理 。
注：1 、此 处的 任职 日期 为 对外公 告之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法律规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，为基金 持有人谋
求最大 利益 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本报告 期内 ， 公 司根 据证 监 会 2011 年 发布 的 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》
的具体 要求 ， 持 续完 善公 司投资 交易 业务 流程 和公 平交易 制度 。 制 度和 流程 覆盖了 境内 上市 股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动， 包括授权 、研究分 析 、投资决策 、交易执
行、业绩评估 等投资管 理 活动相关的各 个环节。 同 时，公司合理 设置各类 资 产管理业务 之间以及
各类资产管理 业务内部 的 组织结构，在 保证各投 资 组合投资决策 相对独立 性 的同时，确 保其在获
得投资 信息 、投 资建 议和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 ：1 、 各投 资组 合投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 ， 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ；2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 ， 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 ， 对 所有 产 品组 合经 理开 放；3 、 坚持 信息 保密， 禁东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 ， 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时，公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ，对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ，保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内， 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整体收益 率差异、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行了分 析 ，并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下（如日内、3 日内、5 日内）同向交 易的样本 ， 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析， 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年， 在外 需强 劲推 动 下，国 内经 济表 现良 好， 屡屡超 出市 场预 期。 资本 管制效 果显 现，
人民币 对美 元汇 率出 现单 边升值 ， 外汇 储备 保持 平 稳。PPI 在年 初达 到高 点后 出现回 落 ，CPI 则保
持在 2% 以 下温 和水 平。 货 币政策 保持 稳健 中性 ， 供 给侧改 革向 金融 领域 扩展 ， 金融 强监 管、 金融
去杠杆 与防 风险 成为 市场 主题。
在经济基本面 表现良好 ， 金融监管持续 加强，以 及 美联储继续推 进加息进 程 的背景下，债 券
市场全 年表 现疲 弱 ， 债 券 收益率 持续 上行 ，10 年 起 国开债 在四 季度 一举 突 破5.1% 高 位 ， 较 年初 上
行幅度达 140bp 。 信用风 险集中在部分 民企，信 用 债 收益率持续 上行，年 中 略有回落，四 季度再
度走高 。
货币政策维持 资金面相 对 中性，季末及 个别缴税 期 较为紧张，在 防风险底 线 要求下，市场 流
动性风 险相 对可 控。shibor 利率则 呈现 震荡 上行 趋 势，3m 利率在 12 月 冲高 至 4.91% ，银 行与 非
银的资 金面 表现 略有 差异 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期东 吴货 币A 份额 净值收 益率 为3.6862% ， 东 吴货 币 B 份 额净 值收 益率 为 3.9365%，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3500% 。 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2018 年， 外部 环境 依 然复杂 ， 地缘 争端 与贸 易 摩擦是 最大 的不 确定 性因 素。 美联 储加 息
3 次以上已成 市场共识 ， 国内货币政策 可能会有 跟 随，但主要集 中在金融 市 场，且幅度 可控。内
部关注 因素 主要 在通 胀、 监管政 策落 地影 响及 地方 债务问 题。 在提 高 GDP 容 忍度及 打破 刚兑 指 导
思想环 境下 ，信 用风 险释 放仍将 在可 控范 围内 持续 进行。
2018 年债 市投 资依 然保 持 谨慎， 把握 阶段 性行 情， 严防信 用风 险， 做好 流动 性管理 仍将 是我
们的第一要务 。我们将 顺 应市场风格， 合理做好 资 产组合配置， 为基金持 有 人获取合理 的投资收
益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资产估值 委 员会，成员由 公司副总 经 理、基金会计 、固定收 益 部总经理、绝 对
收益部总经理 、权益投 资 部副总经理、 金融工程 相 关业务人员、 合规风控 人 员等组成， 同时，督
察长、 相关 基金 经理 、总 裁指定 的其 他人 员可 以列 席相关 会议 。
公司在充分考 虑 参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关工 作 经验的基础上 ，
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算，并参与 公司对基 金 的估值方法的 计算；公 司 副总经理、基 金会计等 参 与基金组合 估值方法
的确定 ， 复核 估值 价格 ， 并与相 关托 管行 进行 核对 确认 ； 督 察长 、 合规 风控 人员对 有关 估值 政策 、
估值流程和程 序、估值 方 法等事项的合 规合法性 进 行审核与监督 。基金经 理 参与估值委 员会对估
值的讨 论， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没有进行 任 何定 价服务的 约
定。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本基金合 同及招募 说 明书（更新） 等有关约 定 ，本基金的收 益分配采 用 “每日分配、 按
月支付 ”的 方式 ，即 为投 资者每 日计 算当 日收 益并 分配， 每月 支付 。本 报告 期东吴 货 币 A 级基金东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应分配收益 4,807,249.82 元，实际分配收 益 4,807,249.82 元;东吴货 币 B 级基金应分配收 益
368,409,522.06 元 ，实 际 分配收 益 368,409,522.06 元。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本报告期内， 本基金未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —东吴 基金管理
有限公 司2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日基 金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算
和必要 的投 资监 督， 认真 履行了 托管 人的 义务 ，没 有从事 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本托管人认为 ，东吴基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人认为 ，东吴基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其 他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
本报告期 基金财务 报告 经安永华明会 计师事务 所( 特殊普通合伙) 审计，注 册 会计师签字 出具了东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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安永华 明 （2018 ） 审字 第 60469066_B07 号 标准 无保 留意见 的审 计报 告 。 投 资 者可通 过年 度报 告正
文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 2,485,683,178.80 2,236,363,679.54
结算备 付金 - 638,553.92
存出保 证金 3,365.78 26,715.54
交易性 金融 资产 4,165,007,398.44 1,216,792,947.31
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 4,165,007,398.44 1,216,792,947.31
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 3,806,147,303.91 2,116,094,697.65
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 41,024,946.63 15,572,200.91
应收股 利 - -
应收申 购款 9,555,939.54 156,855,756.02
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 10,507,422,133.10 5,742,344,550.89
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 199,625,400.18 78,084,762.87
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 3,967.36 54,333.33
应付管 理人 报酬 2,243,781.55 1,215,921.33 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付托 管费 679,933.82 368,461.02
应付销 售服 务费 89,887.22 69,337.90
应付交 易费 用 105,690.50 53,256.72
应交税 费 - -
应付利 息 68,750.55 12,954.46
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 103,032.64 162,236.81
负债合 计 202,920,443.82 80,021,264.44
所有者权益：
实收基 金 10,304,501,689.28 5,662,323,286.45
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 10,304,501,689.28 5,662,323,286.45
负债和 所有 者权 益总 计 10,507,422,133.10 5,742,344,550.89
注： 报 告截 止日2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额10,304,501,689.28
份，其 中 A 类基 金份 额参 考净值 1.0000 元， 份额 总 额 117,388,274.69 份；B 类基金 份额 参考 净
值1.0000 元， 份额 总额10,187,113,414.59 份。
7.2 利润表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
一、收入 420,861,656.60 138,800,648.42
1.利息 收入 416,025,899.41 133,941,892.80
其中： 存款 利息 收入 244,119,820.23 67,080,902.63
债券利 息收 入 84,743,753.70 46,017,004.49
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 87,162,325.48 20,843,985.68
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 4,835,757.19 4,858,755.62
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 4,835,757.19 4,858,755.62
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - - 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用 47,644,884.72 24,280,171.44
1．管 理人 报酬 31,880,363.92 14,064,029.67
2．托 管费 9,660,716.39 4,261,827.13
3．销 售服 务费 1,285,465.30 620,167.17
4．交 易费 用 2,783.14 150.00
5．利 息支 出 4,440,654.72 5,075,357.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 4,440,654.72 5,075,357.89
6．其 他费 用 374,901.25 258,639.58
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
373,216,771.88 114,520,476.98
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
373,216,771.88 114,520,476.98
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
5,662,323,286.45 - 5,662,323,286.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期 净
利润）
- 373,216,771.88 373,216,771.88
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
4,642,178,402.83 - 4,642,178,402.83
其中：1.基 金申 购款 71,577,616,006.07 - 71,577,616,006.07
2.基金 赎回 款 -66,935,437,603.24 - -66,935,437,603.24
四、本期向基金份额持有 - -373,216,771.88 -373,216,771.88 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
10,304,501,689.28 - 10,304,501,689.28
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
3,200,455,276.90 - 3,200,455,276.90
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期 净
利润）
- 114,520,476.98 114,520,476.98
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
2,461,868,009.55 - 2,461,868,009.55
其中：1.基 金申 购款 35,024,445,623.91 - 35,024,445,623.91
2.基金 赎回 款 -32,562,577,614.36 - -32,562,577,614.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -114,520,476.98 -114,520,476.98
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
5,662,323,286.45 - 5,662,323,286.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王炯______
______ 吕晖______
____ 吴婷____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
东吴货币市场 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称 “中 国证 监会 ” ） 证监 许 可[2010]415 号 《关 于同 意东吴 货币 市场 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核
准，由 基金 管理 人东 吴基 金管理 有限 公司 向社 会公 开发行 募集 ，基 金合 同 于 2010 年 5 月 11 日正
式生效 ， 首次 设立 募集 规 模为 4,433,355,798.66 份 基金份 额 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限
不定。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构为东 吴 基金管理有限 公司，基 金 托管人为中 国农业银东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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行股份 有限 公司 。
本基金 的投 资范 围为 现金 ；通知 存款 ；短 期融 资券 ；剩余 期限 在 397 天 以内 （含 397 天）的
债券回 购；1 年以 内的 （ 含 1 年）银 行定 期存 款、 大额存 单； 期限 在 1 年以 内（ 含 1 年 ）的 中央
银行票 据， 以及 中国 证监 会、中 国人 民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：同期 七天 通知 存款 利率 （税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业 务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 、 《证 券 投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基
金业协 会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 自1 月1 日 起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交
易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资 产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资 。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投资成本 ，对于贴 息 债券，该等利 息应作为 债 券投资成本； 卖出银行 间 同业市场交 易的债券
于成交 日确 认债 券投 资收 益。出 售债 券的 成本 按移 动加权 平均 法结 转。
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。
东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值； 第三 层次 输入 值，相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 持有 的金 融工 具的 估值方 法具 体如 下：
(1) 银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
(2) 债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
(3) 回 购协 议
1) 本基 金持 有的 回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 ；
2) 本基金持有 的买断 式 回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允价值 指 标计 算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参 考公允 价值 指标 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价” 。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离，基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ； 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负 债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根 据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会令 第 120 号《 货币 市场 基金 监督管 理办 法》 的规 定， 如果出 现因 提前 支 取
而导致的利息 损失的情 形 ，基金管理人 应当使用 风 险准备金予以 弥补，风 险 准备金不足 的，应当
使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊 余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投资 收益/损失 于 卖出债券成交 日确认， 并 按卖出债券成 交金额与 其 成本、应收利 息
及相关 费用 的差 额入 账；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费及销售服 务费等在 费 用涵盖期间按 基金合同 或 相关公告约定 的
费率和 计算 方法 逐日 确认 。 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3) “每日分 配、按月 支付 ” 。本 基金根据 每日基金 收 益情况，以每 万份基金 净 收益为基准 ，
为投资 者每 日计 算当 日收 益并分 配， 每月 支付 。 投 资 者当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位，
小数点 后 第3 位 按去 尾原 则处理 ，因 去尾 形成 的余 额进行 再次 分配 ，直 到分 完为止 ；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 净收 益大 于零 时 ， 为 投资 者记 正
收益；若当日 净收益小 于 零时，为投资 者记负收 益 ；若当日净收 益等于零 时 ，当日投资 者不记收
益；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每月累计 收 益支付方式只 采用红利 再 投资(即红利 转
基金份 额) 方式 ， 投 资者 可 通过赎 回基 金份 额获 得现 金收益 ； 若投 资者 在每 月 累计收 益支 付时 ， 其
累计收益为负 值，则缩 减 投资者基金份 额。若投 资 者赎回基金份 额时，其 对 应收益将立 即结清；
若收益 为负 值， 则从 投资 者赎回 基金 款中 扣除 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的收益 分配 权益 ； 当 日赎 回 的基金 份额 自
下一工 作日 起， 不享 有基 金的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 、增 值税 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 41 页
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为， 以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增值 税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
2 、企 业所 得税 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 41 页
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 基金 注册 与 过户登 记人 、 基金 销售 机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海新 东吴 优胜 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
海澜集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：根 据 2017 年 12 月 30 日《东 吴基 金管 理有 限公 司关于 公司 股权 变更 的公 告》 ， 经东 吴基 金管
理有限 公司 （以 下简 称 “ 本公司 ”） 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证 监会 证监 许可[2017]1664 号文
批复同意，本 公司原股 东 上海兰生（集 团）有限 公 司将其持有的 本公司 30% 股权转让 给海 澜集团
有限公司。截 止财务报 表 批准日，该股 权转让尚 未 完成工商变更 登记。本 基 金与关联方 的所有交
易均是 在正 常业 务中 按照 一般商 业条 款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
-
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 41 页
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
东吴证券股份有限公司 19,855,800.00 56.47% 166,776,245.84 76.21%
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 的关 联方佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
31,880,363.92 14,064,029.67
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
881,558.39 164,402.87
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.33% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .33% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 9,660,716.39 4,261,827.13 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 41 页
的托管 费
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.10% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东吴货 币A 东吴货 币B 合计
东吴基 金管 理有 限公 司 47,934.90 931,881.01 979,815.91
中国农 业银 行股 份有 限公
司
77,162.71 1,009.47 78,172.18
东吴证 券股 份有 限公 司 11,140.54 0.00 11,140.54
合计 136,238.15 932,890.48 1,069,128.63
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东吴货 币A 东吴货 币B 合计
东吴基 金管 理有 限公 司 44,136.04 398,357.95 442,493.99
中国农 业银 行股 份有 限公
司
56,427.50 1,620.75 58,048.25
东吴证 券股 份有 限公 司 5,632.33 398.56 6,030.89
合计 106,195.87 400,377.26 506,573.13
注：本 基金 A 级 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ， 对于由 B 级降 级为 A 级的基 金份 额持 有
人，年 基金 销售 服务 费率 应自其 降级 后的 下一 个工 作日起 适 用 A 级 基金 份额 持有人 的费 率。B 级
基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.01% ，对 于由 A 级升级 为 B 级 的基 金份 额 持有人 ，年 基金 销售
服务费 率应 自其 达到 B 级 条件的 开放 日后 的下 一个 工作日 起享 受 B 级基 金份 额持有 人的 费率 。 各
类基金 份额 的销 售服 务费 计提的 计算 公式 如下 ：
H=E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当 年天数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 41 页
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费划 付指 令，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金注 册登 记机 构 ，
由基金 注册 登记 机构 代付 给销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日期 顺延。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行
股份有限公司
846,310,152.58 99,225,476.92 - - 584,978,000.00 42,649.46
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
东吴货 币A 东吴货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2010
年5 月11 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 41 页
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
东吴货 币A 东吴货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2010
年5 月11 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 35,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - 3,239.44
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 35,003,239.44
期末持 有的 基金 份额 - 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.0000%
注: 期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
东吴 货币A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
东 吴货 币B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
东 吴 证 券 股 份
有限公司
- - 300,000,000.00 5.2982%
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国农业银行股
份有限公司
683,178.80 81,691.07 63,863,679.54 52,645.85
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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登记结 算有 限责 任公 司，2017 年度 获得 的利 息收 入 为人民 币 92,303.39 元（2016 年 度： 人民 币
12,015.37 元） ，2017 年 末 无结算 备付 金余 额（2016 年末： 人民 币 638,553.92 元） 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 流通 受 限的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额199,625,400.18 元， 是以 如下 债 券作为 质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
179934 17 贴现国
债34
2018 年1 月2 日 99.87 204,000 20,373,524.98
111707303 17 招商银
行 CD303
2018 年1 月2 日 98.82 1,374,000 135,775,793.36
120227 12 国开27 2018 年1 月2 日 99.22 204,000 20,240,786.24
170204 17 国开04 2018 年1 月2 日 99.69 255,000 25,421,851.73
合计
2,037,000 201,811,956.31
-
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.10.1 公 允价 值
7.4.10.1.1 不 以公 允价值 计量 的金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金、买入 返东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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售金融资产、 应收款项 、 卖出回购金融 资产款以 及 其他金融负债 ，其因剩 余 期限不长， 公允价值
与账面 价值 相若 。
7.4.10.1.2 以 公允 价值计 量的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各 层次 金融工 具公 允价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 4,165,007,398.44 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额。 （于2016
年12 月31 日， 属于 第二 层次的 余额 为人 民 币 1,216,792,947.31 元， 无 属于 第一层 次和 第三 层次
的余额 ） 。
7.4.10.1.2.2 公 允价 值所属 层次 间的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
7.4.10.1.2.3 第 三层 次公允 价值 余额和 本期 变动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.10.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 4,165,007,398.44 39.64
其中： 债券 4,165,007,398.44 39.64
资产 支持 证券 - - 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2 买入返 售金 融资 产 3,806,147,303.91 36.22
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,485,683,178.80 23.66
4 其他各项 资产 50,584,251.95 0.48
5 合计 10,507,422,133.10 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.67
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 199,625,400.18 1.94
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
报告期 内本 基金 每日 债券 正回购 的资 金余 额均 未超 过基金 资产 净值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 40
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 71
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 16
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 内不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
本基金 合同 约定 投资 组合 的平均 剩余 期限 不超 过 120 天， 如有 超过 应当 在 10 个交易 日内 调整 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 41 页
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 53.43 1.94
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.27 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 34.30 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.39 -
4 90 天( 含) —120 天 2.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 0.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 101.48 1.94
注：本 基金 合同 约定 本基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限不超 过 120 天。
8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
本报告 期内 未出 现投 资组 合平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 179,581,400.79 1.74
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 838,044,887.90 8.13
其中： 政策 性金 融债 838,044,887.90 8.13
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 880,597,203.93 8.55
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 2,266,783,905.82 22.00
8 其他 - -
9 合计 4,165,007,398.44 40.42
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 39,687,816.15 0.39
东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111709511 17 浦 发银
行 CD511
5,000,000 493,984,796.21 4.79
2 111710683 17 兴 业银
行 CD683
4,000,000 395,067,913.48 3.83
3 111709442 17 浦 发银
行 CD442
3,000,000 297,954,273.28 2.89
4 150207 15 国开 07 2,600,000 259,833,941.10 2.52
5 011766017 17 中 电投
SCP010
2,000,000 200,033,817.70 1.94
6 011769037 17 华电
SCP014
2,000,000 199,959,704.65 1.94
7 111710676 17 兴 业银
行 CD676
2,000,000 197,635,798.22 1.92
7 111707303 17 招 商银
行 CD303
2,000,000 197,635,798.22 1.92
8 111710686 17 兴 业银
行 CD686
2,000,000 197,459,041.12 1.92
9 179949 17 贴 现国
债 49
1,400,000 139,633,312.59 1.36
10 160202 16 国开 02 1,200,000 119,250,692.56 1.16
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0793%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0081%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0206%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内无 负偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内无 正偏 离度的 绝对 值达 到0.5% 的 情况。 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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8.8 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 份额 账面 净值 始终 保持 为 1.0000 元。
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 协 议利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 剩余存 续期 内平 均摊 销， 每日计 提损 益。
8.9.2
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,365.78
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 41,024,946.63
4 应收申 购款 9,555,939.54
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 50,584,251.95
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 36 页 共 41 页
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
东
吴
货
币A
15,000 7,825.88 21,622,210.68 18.42% 95,766,064.01 81.58%
东
吴
货
币B
71 143,480,470.63 10,180,552,482.05 99.94% 6,560,932.54 0.06%
合
计
15,071 683,730.46 10,202,174,692.73 99.01% 102,326,996.55 0.99%
注：基金机构 、个人投 资 者持有份额占 总份额比 例 的计算中，对 下属分级 基 金，比例的 分母采用
各自级 别的 份额 ；对 合计 数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数。
9.2 期末 货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 机构 2,000,000,000.00 19.41%
2 机构 1,003,391,767.47 9.74%
3 机构 626,257,858.98 6.08%
4 机构 505,511,318.97 4.91%
5 机构 500,000,000.00 4.85%
6 机构 500,000,000.00 4.85%
7 机构 350,000,000.00 3.40%
8 机构 301,117,246.23 2.92%
9 机构 300,000,000.00 2.91%
10 机构 300,000,000.00 2.91%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 东吴货 币A 139,182.49 0.0000% 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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持有本 基金 东吴货 币B - -
合计
139,182.49 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
注：高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部负 责人 及本 基金经 理本 期末 未持 有本 基金份 额。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
东吴货 币 A 东吴货 币 B
基金合 同生 效日 （2010 年 5 月 11 日） 基金
份额总 额
1,474,241,686.52 2,959,332,679.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 437,755,089.15 5,224,568,197.30
本报告 期基 金总 申购 份额 624,388,023.81 70,953,227,982.26
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 944,754,838.27 65,990,682,764.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 117,388,274.69 10,187,113,414.59
注：报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、份 额 级别调整和转 换入份额 ， 基金总赎回 份额含份
额级别 调整 和转 换出 份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 东 吴 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大
会,会 议计 票日 为2017 年7 月6 日 ， 本 次基 金份 额 持有人 大会 表决 未通 过 《 关于东 吴货 币市 场证
券投资 基金 修改 基金 合同 的议案 》 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 基金 管理 人发 生以下 人事 变动 ：
1 、2017 年4 月10 日， 冯 玉泉不 再担 任公 司董 事一 职，由 陈建 国担 任公 司董 事会董 事。
2 、2017 年 12 月 27 日， 陈 辉峰 、 陈 如奇 、 倪 雪梅 、 贝政新 不再 担任 公司 董事 一职 ， 由 汤勇、东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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周虹、 张婉 苏、 方志 刚担 任公司 董事 会董 事。
本报告 期内 基金 托管 人发 生以下 人事 变动 ：
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金聘任 的为本 基金审 计的会计师 事务所 为安永 华明会计师 事务所 （特殊 普通合伙） 上海
分所， 该事 务所 自2017 年 起为本 基金 提供 审计 服务 至今， 本报 告期 内支 付审 计费 90000 元。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰联合 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - - 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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中银国际 2 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
申港证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
首创证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
财通证券 2 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中金公司 4 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
注：1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括： 证券 公司 基本 面评 价 （财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况） ；证 券公 司研究能力 评价（报 告质 量、及时性 和数量） ； 证券 公司信息服 务评价
（全面 性、 及时 性和 高效 性）等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标，然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本报告 期本 基金 新增 交易 单元 7 个， 分别 为财 通证 券、广 发证 券、 天风 证券 、申港 证券 和中 泰 证东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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券交易 单元 ；退 租交 易单 元 3 个 ，分 别为 为高 华证 券 和五 矿 证 券交 易单 元。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华泰联合 15,307,225.14 43.53% 16,840,500,000.00 100.00% - -
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
申港证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - - 东吴货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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天风证券 - - - - - -
东吴证券 19,855,800.00 56.47% - - - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 无偏 离度 绝对值 超 过0.5% （ 含） 以 上的情 况。
东吴基金管理有限公司
2018 年3 月31 日
