东 吴 新 产 业精 选 混 合 型证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期: 二〇一八年三 月三十一日
东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东吴新 产业 精选 混合
基金主 代码 580008
交易代 码 580008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 28 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 87,117,196.10 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金为 混合 型基 金, 主要 投 资于 新兴 产业 相关 上市
公 司 ,分 享新 兴产 业所 带来 的 投资 机会 ,追 求超 越市
场的收 益。
投资策 略 本 基 金依 托行 业研 究和 金融 工 程团 队, 采用 “自 上而
下 ” 资产 配置 和“ 自下 而上 ” 精选 个股 相结 合的 投资
策 略 。本 基金 通过 对宏 观经 济 和市 场走 势进 行研 判,
结 合 考虑 相关 类别 资产 的收 益 风险 特征 ,采 用定 量与
定 性 相结 合的 方法 动态 的调 整 股票 、债 券、 现金 等大
类资产 的配 置。
业绩比 较基 准 75%*中 证新 兴产 业指 数+25%* 中国 债券 综合 全价 指数
风险收 益特 征 本 基 金是 一只 进行 主动 投资 的 混合 型基 金, 其风 险和
预 期 收益 高于 货币 市场 基金 和 债券 型基 金, 低于 股票
型 基 金, 在证 券投 资基 金中 属 于风 险较 高、 预期 收益
也较高 的基 金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐军 田青
联系电 话 021-50509888-8308 010-67595096
电子邮 箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
021-50509666/400-821-0588 010-67595096
传真 021-50509888-8211 010-66275853 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.scfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 -3,695,171.54 -34,609,668.26 8,779,971.03
本期利 润 2,175,169.62 -56,562,220.88 25,889,506.06
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0412 -0.8693 0.3673
本期基 金份 额净 值增 长率 3.59% -32.19% 60.31%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0666 -0.0093 0.4962
期末基 金资 产净 值 153,205,608.43 95,162,980.41 189,485,726.00
期末基 金份 额净 值 1.759 1.698 2.504
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 例如 基金 的 认购 、 申 购 、 赎 回费
等,计 入费 用后 实际 收益 水平要 低于 所列 数字 。
4、本 基金 于2011 年9 月28 日 成立 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.34% 1.29% -1.38% 0.80% 1.72% 0.49%
过去六 个月 10.21% 1.25% 3.57% 0.72% 6.64% 0.53% 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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过去一 年 3.59% 1.15% 7.23% 0.64% -3.64% 0.51%
过去三 年 12.61% 2.37% 16.58% 1.49% -3.97% 0.88%
过去五 年 92.24% 2.07% 73.08% 1.33% 19.16% 0.74%
自基金 合同
生效起 至今
75.90% 1.93% 47.34% 1.29% 28.56% 0.64%
注:比 较基 准= 75%* 中证 新兴产 业指 数收 益率 +25%* 中国 债券 综合 全价 指数 收 益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注:1. 比较 基准= 75%* 中 证新兴 产业 指数 收益 率 +25%* 中 国债 券综 合全 价指 数 收益率 。
2.本基 金 于2011 年9 月28 日成 立。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准 收 益率的 比较 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自成 立以 来未 进行 过利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司 于 2004 年 8 月 27 日获 证监 基字[2004]32 号开 业批 文,并于 2004 年 9
月 2 日 正式 成立 。注 册资 本 1 亿 元人 民币 ,公 司所 在地为 上海 市浦 东新 区源 深路 279 号 ,统 一社
会 信 用 代 码 913100007664967591 。 目 前 由 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 和 海 澜 集 团 有 限 公 司 分 别 控 股
70% 和30% 。 公 司主 要从 事 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 、 特 定客 户资 产管 理和经 中国 证监 会批
准的其 他业 务。
公司自成立以 来,始终 坚 守“待人忠、 办事诚、 共 享共赢”的东 吴文化, 追 求为投资者奉 献东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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可持续的长期 回报。近 年 来,在泛资管 大背景下 , 公司推进公募 基金、专 户 业务以及子 公司业务
协同发展,尤 其在“战 略 性人才梯队建 设、市场 化 体制机制改革 ”的经营 策 略指导下, 公司各项
业务快 速发 展, 进一 步加 快向具 有核 心竞 争力 的综 合性现 代财 富管 理机 构转 型。
截至 2017 年 12 月 31 日, 公司管 理的 资产 规模 合计 752.89 亿元 ,其 中, 公募 基金管 理规 模
266.41 亿 元, 专户 资产 管 理规 模 256.09 亿元 , 子 公 司专项 资产 管理 规 模230.39 亿 元; 管理 各类
产品156 只 , 其 中, 公 募 基金 27 只, 专户 产 品60 只, 子 公司 资产 计划69 只 , 涵盖 了高 中低 不同
风险层 次的 多元 化产 品线 ,可满 足不 同类 型投 资者 的投资 需求 。
2015 年以 来, 公司 在成 长 股投资 的传 统优 势基 础上 , 进一 步引 入了 量化 投资 策略, 并在 业内
率先成 立了 绝对 收益 部, 谋求穿 越牛 熊的 正回 报。2017 年 公司 绝对 收益 策略 基金, 通过 灵活调 整,
在上半 年市 场震 荡中 ,规 避了市 场大 幅回 调的 风险 ,业绩 排名 持续 位列 同类 基金前 列。2017 年,
公司的固定收 益投资能 力 跃居行业 “ 第 一梯队 ” 。 据海通证券固 定收益类 资 产业绩排行 榜显示,
截至 2017 年年 底, 公司 旗 下的固 定收 益类 基金 以 8.29% 的 净值 增长 率, 位列 最 近两年 83 家入 选
基金公 司的 第二 位。
近年来,公司 凭借扎实的 投资团队、出 色投资业绩 ,斩获了诸 多 奖项,比 如 2016 年度 最受
欢迎债 券类 基金*东 吴鼎 利 债券基 金 LOF (东 方财 富风 云榜) 、2015 年度 十大 风云 基金公 司 ( 《大 众
证券报》 ) 、2014 年度 最佳 投资风格* 金蝉 奖(东吴 新 经济股票型基 金, 《华夏 理 财》杂志) 、2014
年度新 财富 最智 慧投 资机 构( 《 新财 富》 杂志 )等 。
4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
戴斌
权 益 投 资
总 部 副 总
经 理 、 本
基金经 理
2013 年12 月
24 日
- 11 年
戴斌先 生,1982 年 生,
博士, 中国 人民 大学 金
融学专 业毕 业。 自 2007
年1 月 起加 入东 吴基 金
管理有限公司一直从
事证券 投资 研究 工作 ,
曾任研 究部 宏观 经济 、
金融工 程研 究员 、 产 品
策划部产品设计研究
员, 基 金经 理助 理, 现
任权益投资总部副总
经理、 基金 经理 , 其 中
自 2013 年 12 月 24 日
起担任东吴新产业精
选混合型证券投资基东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金基金经理,自 2014
年12 月12 日起 担任 东
吴价值成长双动力混
合型证券投资基金基
金 经 理 。 其 中 ,2015
年5 月27 日至2017 年
5 月 6 日担 任东 吴移 动
互联灵活配置混合型
证券投资基金基金经
理,2015 年8 月19 日
至2017 年7 月29 日担
任东吴配置优化混合
型证券投资基金基金
经理,2015 年 7 月 1
日至 2017 年 12 月 18
日担任东吴新趋势价
值线灵活配置混合型
证券投资基金基金经
理。
注:1 、此 处的 任职 日期 和 离职日 期均 指公 司对 外公 告之日 ;
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法律规定 , 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,为基金 持有人谋
求最大 利益 ,无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本报告 期内 , 公 司根 据证 监 会 2011 年 发布 的 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》
的具体 要求 , 持 续完 善公 司投资 交易 业务 流程 和公 平交易 制度 。 制 度和 流程 覆盖了 境内 上市 股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动, 包括授权 、研究分 析 、投资决策 、交易执
行、业绩评估 等投资管 理 活动相关的各 个环节。 同 时,公司合理 设置各类 资 产管理业务 之间以及
各类资产管理 业务内部 的 组织结构,在 保证各投 资 组合投资决策 相对独立 性 的同时,确 保其在获
得投资 信息 、投 资建 议和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 :1 、 各投 资组 合投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 , 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ;2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 , 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 , 对 所有 产 品组 合经 理开 放;3 、 坚持 信息 保密, 禁
止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 , 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时,公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ,对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ,保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内, 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定, 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整体收益 率差异、 分 投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行了分 析 ,并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下(如日内、3 日内、5 日内)同向交 易的样本 , 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析, 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年全 年宏 观经 济呈 现 平稳运 行的 态势 。 工 业企 业利润 增加 值和 固定 资产 投资数 据均 呈现
稳中略 降的 态势 。 但PMI 依然保 持了 较高 水平 , 年 底录 得51.6% , 已经 连续18 个月 位于 荣枯 线以
上,显 示结 构优 化后 的中 国经济 更具 活力 。
流动性在整体 防风险降 杠 杆的政策取向 下,呈现 边 际趋紧的态势 。年内十 年 期国债收益率 水
平快速 上升 ,一 度接 近 4% 的水平 。
这一宏观背景 下,全年市 场呈现明显的 分化行情。 上证综指全年 上涨 6.56% ,创业板指数 则
下跌10.67% 。
纵观全年,市 场表现出 以 下特征:1、风 格向蓝筹 高 度集中,行业 龙头获得 溢 价;2、市场 风
险偏好 下降 , 业绩 的确 定 性成为 选股 的核 心标 准 ;3 、 流 动性 溢价 得以 体现 , 大市值 公司 表现 相对
较好。 之所 以出 现上 述特 征, 核 心是 市场 参与 主体 发生了 变化 。2017 年北 上 资金和 保险 资金 成为
市场增 量的 主力 。这 一类 投资者 更偏 好低 估值 、高 分红、 低波 动、 大市 值的 资产。
这一年,东吴 新产业精 选 基金重点配置 了电子和 新 能源汽车等板 块。尤其 在 下半年取得了 不
错的收益表现 。未来将 继 续重点在成长 股中寻找 确 定性的投资机 会,重点 关 注传媒、人 工智能、
医疗服 务等 行业 。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.759 元, 累计 份额净 值为 1.759 元 ;本 报告期 基金 份 额
净值增 长率 为3.59% ,业 绩比较 基准 收益 率 为 7.23% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2018 年 , 市 场依 然充 满机会 。 宏观 经济 在结 构 性问题 得以 解决 后 , 增 长 将更为 健康 , 而
流动性 整体 看也 将继 续保 持较为 宽松 的状 态, 为市 场创造 良好 的条 件。
全年来看,随 着我国综 合 实力的显著提 升,具有 全 球竞争力的公 司将有明 显 机会。此外, 消
费电子和新能 源汽车行 业 空间十分巨大 ,且产业 化 发展迅速,国 内在产业 各 环节上具有 全球竞争
力,值 得长 期看 好。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况
本报告期内, 本基金管 理 人坚持从规范 运作、防 范 风险、保障基 金份额持 有 人利益的角度 出
发,建立健全 内部风险 控 制体系,完善 内幕交易 防 控机制,确保 各项法规 和 制度的落实 ,保证基
金合同得到严 格履行。 加 强对基金投资 运作和公 司 经营管理的合 规性监察 , 采取实时监 控、定期
检查、专项稽 核等方式 , 推动内部控制 机制的完 善 与优化。发现 违规隐患 及 时与有关业 务人员沟
通并向 管理 层报 告, 定期 向公司 董事 、总 经理 和监 管部门 出具 相关 报告 。
本报告 期内 ,本 基金 管理 人监察 稽核 重点 开展 的工 作包括 :
(1 ) 紧 跟流 动性 要求 , 完 善 风险 控制 手段 。 本基 金 管理人 根据 《 公开 募集 开 放式证 券投 资基
金流动 性风 险管 理规 定 》 要求持 续关 注流 动性 新规 执行情 况 , 从 制度 建设 、 系统控 制 、 指 标监 测、
部门间协作等 方面,不 断 优化流动性管 理工作流 程 ,建立健全本 基金管理 人 流动性风险 管理内部
控制体 系。
(2) 以风 险为 导向, 关键 业务为 重点 开展 专项 稽核 。 本基 金管 理人 找准 业务 重点及 关键 环节 ,
抓住主要风险 点,比照 最 新监管要求, 扎实开展 了 多项专项稽核 工作,取 得 了一定成效 。稽核内
容覆盖了多项 业务领域 , 深入内控薄弱 环节,发 现 问题后及时采 取整改措 施 ,化解风险 隐患,加
强了公 司风 险合 规管 理。
(3 ) 梳 理信 批流 程 , 促 进 信息 披 露规 范化 。 本基 金 管理人 持续 关注 最新 出台 的法律 法规 , 根
据产品的不同 信息披露 要 求切实做好信 息披露要 点 汇总、节点提 示及对外 披 露等工作, 加强流程东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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化、日 志化 管理 ,保 障了 信息披 露工 作的 及时 性以 及准确 性。
(4) 跟踪 监管 动态 , 及时 落实新 规 。 本 基金 管理 人 及时根 据新 颁布 的法 律法 规及监 管要 求进
行内部讨论, 成立工作 小 组,制订落实 方案。及 时 开展内部培训 ,修改相 关 制度与流程 ,升级业
务系统 并设 置风 控阀 值, 保障基 金投 资符 合监 管要 求。
公司自成立以 来,各项 业 务运作正常, 内部控制 和 风险防范措施 逐步完善 并 积极发 挥作用 。
在今后 的工 作中 , 本基 金 管理人 将继 续坚 持一 贯的 内部控 制理 念 , 完 善内 控 制度 , 提 高工 作水 平,
努力防 范和 控制 各种 风险 ,保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行,基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资 产估值 委 员会,成员由 公司副总 经 理、基金会计 、固定收 益 部总经理、绝 对
收益部总经理 、权益投 资 部副总经理、 金融工程 相 关业务人员、 合规风控 人 员等组成, 同时,督
察长、 相关 基金 经理 、总 裁指定 的其 他人 员可 以列 席相关 会议 。
公司在充分考 虑参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关工 作 经验的基础上 ,
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算,并参与 公司对基 金 的估值方法的 计算;公 司 副总经理、基 金会计等 参 与基金组合 估值方法
的确定 , 复核 估值 价格 , 并与相 关托 管行 进行 核对 确认 ; 督 察长 、 合规 风控 人员对 有关 估值 政策 、
估值流程和程 序、估值 方 法等事项的合 规合法性 进 行审核与监督 。基金经 理 参与估值委 员会对估
值的讨 论, 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突;公司现 没有进行 任 何定价服务的 约
定。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
4.9 报 告期内管 理人 对本基金 持有人 数 或基金资 产净值 预 警情形的 说明
本报告期内, 本基金未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
本报告期基 金财务报 告经 安永华明会 计师事务 所(特 殊普通合伙) 审计,注 册会 计师签字出 具了安
永华明 (2018 ) 审 字 第60469066_B11 号标 准无 保留 意见的 审计 报告 。 投资 者 可通过 年度 报告 正文
查看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体: 东吴 新产 业精 选混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产:
银行存 款 68,253,224.24 7,382,804.10
结算备 付金 426,208.59 900,962.43
存出保 证金 40,459.07 90,935.51
交易性 金融 资产 97,210,744.31 84,639,897.37
其中: 股票 投资 97,210,744.31 84,639,897.37
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 6,107,886.82
应收利 息 12,211.83 2,740.53
应收股 利 - -
应收申 购款 18,570.68 15,326.91
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 165,961,418.72 99,140,553.67
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 12,219,634.89 2,631,525.41
应付赎 回款 67,744.85 582,953.27
应付管 理人 报酬 123,886.21 124,863.56
应付托 管费 20,647.72 20,810.59
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 273,828.67 356,292.89
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 50,067.95 261,127.54
负债合 计 12,755,810.29 3,977,573.26
所有者权益:
实收基 金 87,117,196.10 56,030,099.91 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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未分配 利润 66,088,412.33 39,132,880.50
所有者 权益 合计 153,205,608.43 95,162,980.41
负债和 所有 者权 益总 计 165,961,418.72 99,140,553.67
注:报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值1.759 元, 基金 份额 总额87,117,196.10 份。
7.2 利润表
会计主 体: 东吴 新产 业精 选混合 型证 券投 资基 金
本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
一、收入 5,688,057.96 -50,859,263.64
1.利息 收入 81,391.18 93,008.44
其中: 存款 利息 收入 81,391.18 93,008.44
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -295,075.24 -29,166,208.58
其中: 股票 投资 收益 -689,297.22 -29,382,672.75
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 394,221.98 216,464.17
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
5,870,341.16 -21,952,552.62
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) - -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 31,400.86 166,489.12
减: 二、费用 3,512,888.34 5,702,957.24
1.管 理人 报酬 1,321,062.95 1,805,540.82
2.托 管费 220,177.22 300,923.48
3.销 售服 务费 - -
4.交 易费 用 1,617,344.83 3,224,647.74
5.利 息支 出 - -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6.其 他费 用 354,303.34 371,845.20
三、利润总额(亏损 总额 以“-”
号填列)
2,175,169.62 -56,562,220.88 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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减:所 得税 费用 - -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
2,175,169.62 -56,562,220.88
7.3 所有者权益(基金净 值)变动表
会计主 体: 东吴 新产 业精 选混合 型证 券投 资基 金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
56,030,099.91 39,132,880.50 95,162,980.41
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净
利润)
- 2,175,169.62 2,175,169.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号填 列)
31,087,096.19 24,780,362.21 55,867,458.40
其中:1. 基 金申 购款 53,466,777.40 40,489,326.43 93,956,103.83
2. 基金 赎回 款 -22,379,681.21 -15,708,964.22 -38,088,645.43
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
87,117,196.10 66,088,412.33 153,205,608.43
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
75,687,644.82 113,798,081.18 189,485,726.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净
利润)
- -56,562,220.88 -56,562,220.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 -19,657,544.91 -18,102,979.80 -37,760,524.71 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号填 列)
其中:1. 基 金申 购款 55,928,245.23 47,022,571.35 102,950,816.58
2. 基金 赎回 款 -75,585,790.14 -65,125,551.15 -140,711,341.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
56,030,099.91 39,132,880.50 95,162,980.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 王炯______
______ 吕晖______
____ 吴婷____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
东吴新产业精 选混合型 证 券投资基金( 以下简称 “ 本基金” ) ,系经 中国证券 监督管理委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ” ) 证 监许 可[2011]1021 号 《关 于同 意东 吴新 产业 精选股 票型 证券 投资
基金募集的批 复》核准 , 由基金管理人 东吴基金 管 理有限公司向 社会公众 公 开发行募集 ,基金合
同于2011 年9 月28 日正 式生效 , 首 次设 立募 集规 模为 281,594,106.37 份 基 金份额 。 本 基金 为契
约型开放式, 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记人 为东吴基 金 管理有限公 司,基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
根据 《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、 《关 于实施<公 开募 集证 券投 资 基金运 作管 理办
法> 有 关问 题的 规定 》 及 相 关基金 合同 的有 关规 定 , 经协商 相关 基金 托管 人同 意, 并报 中国 证监 会
备案, 东吴 基金 管理 有限 公司决 定 自 2015 年8 月7 日起, 将 “ 东吴 新产 业精 选股票 型证 券投 资基
金” 更名为 “ 东吴新产 业 精选混合型证 券投资基 金 ” ,基金类别 “股票型 基 金 ” 变更为 “混合型
基金” 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具, 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 ( 含创 业板 、
中小板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票) 、 债券 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 资产支 持证 券以 及法
律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 ,但须 符合 中国 证监 会的 相关规 定。
本基金 业绩 比较 基准=中 证 新兴产 业指 数 × 75%+ 中国 债券综 合全 价指 数 × 25% 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《 证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告>》 、其他 中国 证监 会 及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投 资 基 金 会计 核 算 业 务 指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 自1 月1 日 起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要为 股票 投资等 ; 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 等 ,按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 在发 生时 计入 当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益;
处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 收 取该金融资产 现金流量 的 权利已转移, 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ,金 融资 产将 终止确 认 ;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ;
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方 法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
入账;
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
入账, 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算, 不构 成债券 投资 成本 ;
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算; 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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卖出债 券于 成交 日确 认债 券投 资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4)股指/国 债期 货投 资
买入或 卖出 股指/国 债期 货 投资于 成交 日确 认为 股指/ 国债期 货投 资。 股指/ 国债 期货初 始合 约
价值按 成交 金额 确认 ;
股指/ 国债期货 平仓于成 交 日确认衍生工 具投资收 益 ,股指/国债期 货的初始 合 约价值按移 动
加权平 均法 于成 交日 结转 ;
(5) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(6) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生 的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场( 或最有利 市 场)是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的报价作为公 允价值; 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的,应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ,应 对报 价进 行调整 ,确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同, 但 具有不同特征 的,应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础,并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 , 如果该限制 是针对资
产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征 考虑。此 外,基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ;
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具, 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时, 应优先使 用 可观察输入 值,只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下, 才使 用不可 观察 输入 值;
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ;
(4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ;
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 ) , 在回 购期 内逐 日 计提;
(5) 股票投资 收益/(损 失 )于卖出股票 成交日确 认 ,并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账;
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认, 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账;
(8)股指/国 债期 货投 资收 益/(损失) 于平 仓日 确认, 并按平 仓成 交金 额与 其初 始合约 价值 的 差
额入账 ;
(9) 权 证收 益/ (损 失) 于 卖出权 证成 交日 确认 , 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ;
(10) 股利收 益于除息 日确 认,并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账;
(11) 公 允价 值变 动收 益/ ( 损失) 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ;
(12) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 22 页 共 42 页
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ;
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额, 不 足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时,基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额;
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配八次 , 每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利
润的10% ;
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ;
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 : 现 金分 红与 红利 再投资 , 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动转为基金 份额进行 再 投资;若投资 人不选择 , 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红;
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收益分 配基 准日 (即 可供 分配利 润计 算截 止日 ) 的 时间不 得超 过 15
个工作 日;
(7) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 , 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ;
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 23 页 共 42 页
1. 印花 税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
2. 增值 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税,资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增 值税的 , 已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减; 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 42 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价) 、
债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
3. 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文 《 关于股权分 置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
4. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的 规 定,股权 分 置 改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限 在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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税;
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 超 过1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海新 东吴 优胜 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
海澜集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注:根 据 2017 年 12 月 30 日《东 吴基 金管 理有 限公 司关于 公司 股权 变更 的公 告》 , 经东 吴基 金管
理有限 公司 (以 下简 称 “ 本公司 ”) 股东 会审 议通 过, 并 经中 国证 监会 证监 许可[2017]1664 号文
批复同意,本 公司原股 东 上海兰生(集 团)有限 公 司将其持有的 本公司 30% 股权转让给海 澜集团
有限公司。截 止财务报 表 批准日,该股 权转让尚 未 完成工商变更 登记。本 基 金与关联方 的所有交
易均是 在正 常业 务中 按照 一般商 业条 款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
-
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票 交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
东吴证券股份
有限公司
90,694,315.46 8.43% 504,808,990.85 23.73%
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 42 页
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金 额 单位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证券股份
有限公司
82,649.93 8.37% 0.00 0.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
(%)
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
(%)
东吴证券股份
有限公司
460,174.24 23.59% 181,905.44 51.06%
注:上述佣金 按市场佣 金 率计算,以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,321,062.95 1,805,540.82
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
622,183.75 683,389.49
注:基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.50% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下:
H= E× 1.50 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ,经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人, 若遇 法定 节 假东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 42 页
日、休 息日 ,支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
220,177.22 300,923.48
注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.25% 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下:
H= E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ,经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人, 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ,支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
本基金 不收 取销 售服 务费 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
68,253,224.24 71,945.19 7,382,804.10 75,012.63 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注:除上表列 式的金额 外 ,本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司 ,2017 年 度获 得的 利息 收入 为人民 币6,915.52 元(2016 年 度:15,500.63
元) ,2017 年末 结算 备付 金余额 为人 民 币 426,208.59 元(2016 年末 :人 民 币900,962.43 元) 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。
7.4.9 期 末( 2017 年 12 月31 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 流通 受 限的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
603986
兆易
创新
2017
年11
月1 日
重大
资产
重组
153.72
2018
年3 月
2 日
150.00 34,665 3,917,290.91 5,328,703.80 -
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止 , 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.10.1 公 允价 值
7.4.10.1.1 不 以公 允价值 计量 的金融 工具 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金、应收 款
项以及 其他 金融 负债 ,其 因剩余 期限 不长 ,公 允价 值与账 面价 值相 若。
7.4.10.1.2 以 公允 价值计 量的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各 层次 金融工 具公 允价值
于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 91,882,040.51 元 ,属 于第二 层次 的余 额为 人民 币5,328,703.80 元,
无属于 第三 层次 的余 额。( 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当
期损益 的金 融工 具中 属于 第一层 次的 余额 为人 民 币 78,639,625.87 元, 属于 第二层 次的 余额 为人
民币6,000,271.50 元, 无 属于第 三层 次的 余额 。)
7.4.10.1.2.2 公 允价 值所属 层次 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票, 若出 现重 大事 项停 牌 、 交 易不 活跃 、 或 属于 非 公开发 行等 情况 ,
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 不 将相关股票 等的公允
价值列入第一 层次;并 根 据估值调整中 采用的对 公 允价值计量整 体而言具 有 重要意义的 输入值 所
属的最低层次 ,确定相 关 股票公允价值 应属第二 层 次或第三层次 。本基金 政 策为以报告 期初作为
确定金融工具 公允价值 层 次之间转换的 时点。本 基 金持有的以公 允价值计 量 的金融工具 第三层次
公允价 值本 期未 发生 变动 。
7.4.10.1.2.3 第 三层 次公允 价值 余额和 本期 变动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 年度末均未以 第
三层次 公允 价值 计量 。
7.4.10.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 97,210,744.31 58.57
其中: 股票 97,210,744.31 58.57
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 68,679,432.83 41.38
8 其他各 项资 产 71,241.58 0.04
9 合计 165,961,418.72 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 2,094,995.00 1.37
C
制造业 81,417,921.81 53.14
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
6,278,854.50 4.10 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 42 页
J
金融业 - -
K
房地产 业 4,510,536.00 2.94
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,908,437.00 1.90
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 97,210,744.31 63.45
8.2.2 报 告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 300316 晶盛机 电 301,726 6,309,090.66 4.12
2 002531 天顺风 能 735,467 5,957,282.70 3.89
3 002202 金风科 技 290,300 5,472,155.00 3.57
4 300136 信维通 信 106,124 5,380,486.80 3.51
5 603986 兆易创 新 34,665 5,328,703.80 3.48
6 001979 招商蛇 口 230,600 4,510,536.00 2.94
7 600388 龙净环 保 259,676 4,492,394.80 2.93
8 603799 华友钴 业 55,900 4,484,857.00 2.93
9 601222 林洋能 源 403,276 4,089,218.64 2.67
10 300367 东方网 力 265,400 4,002,232.00 2.61
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站
www.scfund.com.cn 的年 度报告 正文 。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 42 页
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 002456 欧菲科 技 10,871,231.42 11.42
2 300033 同花顺 10,829,927.24 11.38
3 002050 三花智 控 10,696,063.82 11.24
4 300316 晶盛机 电 10,464,197.40 11.00
5 002460 赣锋锂 业 10,270,264.00 10.79
6 603019 中科曙 光 9,839,126.00 10.34
7 603108 润达医 疗 9,631,163.20 10.12
8 002174 游族网 络 9,357,937.52 9.83
9 002008 大族激 光 9,256,322.56 9.73
10 300078 思创医 惠 8,538,967.65 8.97
11 300136 信维通 信 7,938,957.83 8.34
12 600703 三安光 电 7,685,115.05 8.08
13 601222 林洋能 源 7,566,982.00 7.95
14 300408 三环集 团 7,164,795.43 7.53
15 300306 远方信 息 6,251,953.59 6.57
16 600038 中直股 份 5,894,980.60 6.19
17 603799 华友钴 业 5,806,682.00 6.10
18 600750 江中药 业 5,666,944.10 5.95
19 002466 天齐锂 业 5,648,788.96 5.94
20 603986 兆易创 新 5,527,995.39 5.81
21 000768 中航飞 机 5,462,960.51 5.74
22 001979 招商蛇 口 5,457,220.00 5.73
23 002531 天顺风 能 5,285,748.65 5.55
24 603018 中设集 团 5,186,483.58 5.45
25 600782 新钢股 份 5,178,047.00 5.44
26 002668 奥马电 器 5,001,724.35 5.26
27 002573 清新环 境 5,000,217.28 5.25
28 002202 金风科 技 4,959,688.20 5.21
29 603869 北部湾 旅 4,896,791.91 5.15
30 002712 思美传 媒 4,820,378.52 5.07 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 42 页
31 300303 聚飞光 电 4,802,861.16 5.05
32 300113 顺网科 技 4,789,259.36 5.03
33 300418 昆仑万 维 4,712,178.95 4.95
34 300474 景嘉微 4,664,004.00 4.90
35 300603 立昂技 术 4,597,672.26 4.83
36 300450 先导智 能 4,517,552.48 4.75
37 600568 中珠医 疗 4,309,322.00 4.53
38 000878 云南铜 业 4,300,756.00 4.52
39 002128 露天煤 业 4,298,477.76 4.52
40 601699 潞安环 能 4,284,220.07 4.50
41 600388 龙净环 保 4,252,647.60 4.47
42 002313 日海通 讯 4,227,936.00 4.44
43 002273 水晶光 电 4,183,110.48 4.40
44 002768 国恩股 份 4,135,735.00 4.35
45 300367 东方网 力 4,123,225.47 4.33
46 600685 中船防 务 4,107,680.51 4.32
47 300188 美亚柏 科 4,046,840.50 4.25
48 600068 葛洲坝 4,045,030.00 4.25
49 002475 立讯精 密 3,991,360.52 4.19
50 002555 三七互 娱 3,947,253.68 4.15
51 300070 碧水源 3,937,634.64 4.14
52 600329 中新药 业 3,880,676.71 4.08
53 300545 联得装 备 3,800,439.00 3.99
54 300031 宝通科 技 3,718,385.88 3.91
55 300145 中金环 境 3,500,491.50 3.68
56 601933 永辉超 市 3,477,924.00 3.65
57 002195 二三四 五 3,365,098.00 3.54
58 002236 大华股 份 3,330,282.00 3.50
59 300115 长盈精 密 2,997,306.60 3.15
60 002343 慈文传 媒 2,941,273.00 3.09
61 000997 新大陆 2,934,099.00 3.08
62 300182 捷成股 份 2,881,054.83 3.03
63 300456 耐威科 技 2,849,338.00 2.99
64 300373 扬杰科 技 2,831,226.30 2.98
65 600029 南方航 空 2,824,988.00 2.97
66 000018 神州长 城 2,795,656.00 2.94 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 42 页
67 600115 东方航 空 2,716,593.00 2.85
68 000630 铜陵有 色 2,709,191.00 2.85
69 300096 易联众 2,697,998.45 2.84
70 002001 新和成 2,664,064.00 2.80
71 300588 熙菱信 息 2,642,391.00 2.78
72 002838 道恩股 份 2,642,148.60 2.78
73 601225 陕西煤 业 2,597,650.00 2.73
74 300332 天壕环 境 2,544,025.53 2.67
75 600446 金证股 份 2,519,533.57 2.65
76 002479 富春环 保 2,512,362.00 2.64
77 002129 中环股 份 2,505,038.00 2.63
78 300285 国瓷材 料 2,487,823.82 2.61
79 002850 科达利 2,471,962.47 2.60
80 002341 新纶科 技 2,460,863.00 2.59
81 600977 中国电 影 2,448,289.00 2.57
82 000049 德赛电 池 2,362,965.00 2.48
83 600343 航天动 力 2,307,518.00 2.42
84 300299 富春股 份 2,306,750.00 2.42
85 002094 青岛金 王 2,276,206.80 2.39
86 600338 西藏珠 峰 2,117,423.40 2.23
87 000860 顺鑫农 业 2,089,404.99 2.20
88 300098 高新兴 2,087,636.00 2.19
89 002281 光迅科 技 2,045,287.00 2.15
90 002365 永安药 业 2,023,534.00 2.13
91 300602 飞荣达 1,982,174.00 2.08
92 600183 生益科 技 1,953,592.00 2.05
93 002554 惠博普 1,920,135.98 2.02
94 600501 航天晨 光 1,918,263.00 2.02
95 601618 中国中 冶 1,915,760.00 2.01
注:本项的“ 买入金额 ” 均按买入成交 金额(成 交 单价乘以成交 数量)填 列 ,不考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %) 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 42 页
1 603108 润达医 疗 14,143,702.10 14.86
2 002456 欧菲科 技 11,942,851.12 12.55
3 002460 赣锋锂 业 10,206,024.70 10.72
4 300033 同花顺 9,623,932.68 10.11
5 002008 大族激 光 8,493,502.72 8.93
6 002050 三花智 控 7,847,348.19 8.25
7 603018 中设集 团 7,776,459.32 8.17
8 603019 中科曙 光 7,590,189.00 7.98
9 600750 江中药 业 7,514,750.09 7.90
10 002174 游族网 络 7,358,395.90 7.73
11 300078 思创医 惠 7,356,446.94 7.73
12 600068 葛洲坝 7,326,988.45 7.70
13 300113 顺网科 技 7,259,768.17 7.63
14 300408 三环集 团 7,051,828.60 7.41
15 002668 奥马电 器 6,692,430.04 7.03
16 002297 博云新 材 6,473,569.53 6.80
17 600038 中直股 份 6,439,246.39 6.77
18 600703 三安光 电 6,233,699.74 6.55
19 300303 聚飞光 电 5,766,693.53 6.06
20 300450 先导智 能 5,750,608.67 6.04
21 603017 中衡设 计 5,647,054.14 5.93
22 000018 神州长 城 5,607,554.43 5.89
23 002712 思美传 媒 5,363,441.80 5.64
24 300306 远方信 息 5,355,108.21 5.63
25 300474 景嘉微 5,148,556.00 5.41
26 300316 晶盛机 电 4,973,209.96 5.23
27 600820 隧道股 份 4,938,586.81 5.19
28 300418 昆仑万 维 4,777,372.90 5.02
29 600685 中船防 务 4,745,152.00 4.99
30 300237 美晨科 技 4,740,754.16 4.98
31 002313 日海通 讯 4,716,951.54 4.96
32 600782 新钢股 份 4,562,097.88 4.79
33 002273 水晶光 电 4,508,451.87 4.74
34 002573 清新环 境 4,485,813.64 4.71
35 300136 信维通 信 4,244,306.04 4.46
36 601699 潞安环 能 4,217,165.00 4.43
37 002236 大华股 份 4,187,823.92 4.40
38 300603 立昂技 术 4,181,011.80 4.39 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 36 页 共 42 页
39 000878 云南铜 业 4,147,086.62 4.36
40 600329 中新药 业 4,047,083.79 4.25
41 002128 露天煤 业 3,964,497.00 4.17
42 601933 永辉超 市 3,791,520.19 3.98
43 600568 中珠医 疗 3,767,475.60 3.96
44 002555 三七互 娱 3,755,248.18 3.95
45 300070 碧水源 3,719,626.78 3.91
46 000768 中航飞 机 3,568,254.00 3.75
47 300545 联得装 备 3,558,308.86 3.74
48 300145 中金环 境 3,519,896.30 3.70
49 002838 道恩股 份 3,265,232.46 3.43
50 002195 二三四 五 3,191,706.86 3.35
51 002343 慈文传 媒 3,175,087.97 3.34
52 000997 新大陆 3,172,467.12 3.33
53 601222 林洋能 源 3,171,298.36 3.33
54 603869 北部湾 旅 3,157,527.58 3.32
55 300115 长盈精 密 3,092,224.91 3.25
56 600477 杭萧钢 构 3,071,006.97 3.23
57 300031 宝通科 技 3,042,720.92 3.20
58 300495 美尚生 态 3,026,279.54 3.18
59 300373 扬杰科 技 2,976,702.66 3.13
60 002475 立讯精 密 2,797,099.00 2.94
61 600372 中航电 子 2,794,637.20 2.94
62 300339 润和软 件 2,786,389.00 2.93
63 300182 捷成股 份 2,766,588.06 2.91
64 600029 南方航 空 2,751,288.00 2.89
65 002499 科林环 保 2,688,035.09 2.82
66 300588 熙菱信 息 2,642,481.00 2.78
67 000630 铜陵有 色 2,613,930.00 2.75
68 300456 耐威科 技 2,590,047.15 2.72
69 002768 国恩股 份 2,568,261.40 2.70
70 600115 东方航 空 2,543,688.00 2.67
71 300501 海顺新 材 2,505,073.80 2.63
72 300284 苏交科 2,477,899.95 2.60
73 000049 德赛电 池 2,477,722.52 2.60
74 002466 天齐锂 业 2,457,283.55 2.58
75 600893 航发动 力 2,437,845.60 2.56
76 601225 陕西煤 业 2,426,030.00 2.55 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 37 页 共 42 页
77 002365 永安药 业 2,423,538.00 2.55
78 300096 易联众 2,419,988.12 2.54
79 300299 富春股 份 2,415,384.12 2.54
80 002200 云投生 态 2,352,675.50 2.47
81 002129 中环股 份 2,312,400.00 2.43
82 300285 国瓷材 料 2,290,190.00 2.41
83 600343 航天动 力 2,273,468.00 2.39
84 600977 中国电 影 2,240,327.00 2.35
85 002479 富春环 保 2,198,341.00 2.31
86 002094 青岛金 王 2,156,803.64 2.27
87 600724 宁波富 达 2,144,637.48 2.25
88 300332 天壕环 境 2,140,385.75 2.25
89 002850 科达利 2,130,221.00 2.24
90 002517 恺英网 络 2,095,871.00 2.20
91 000860 顺鑫农 业 2,081,714.00 2.19
92 600446 金证股 份 2,073,696.00 2.18
93 000065 北方国 际 2,071,887.00 2.18
94 300602 飞荣达 2,030,940.00 2.13
95 300433 蓝思科 技 2,007,466.82 2.11
96 002179 中航光 电 2,000,520.65 2.10
97 600183 生益科 技 1,994,717.00 2.10
98 002281 光迅科 技 1,990,629.00 2.09
99 002537 海联金 汇 1,907,458.80 2.00
注: 本项 的 “卖 出金 额 ” 按卖出 成交 金额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) 填列 , 不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 541,982,131.64
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 534,592,328.64
注:本 项的 “ 买入 股票 成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均按买 卖成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量)
填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名债 券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国 债期 货投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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8.11.3 本 期 国 债期 货投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查,或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 40,459.07
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 12,211.83
5 应收申 购款 18,570.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 71,241.58
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例(% )
流通受 限情 况说 明
1 603986 兆易创 新 5,328,703.80 3.48 重大资 产重 组
8.12.6 投资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于 四舍 五入 的原 因, 分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,607 18,909.75 39,569,813.45 45.42% 47,547,382.65 54.58%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
25,916.11 0.0300%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
-
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2011 年 9 月 28 日 ) 基金 份额 总额
281,594,106.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 56,030,099.91
本报告 期基 金总 申购 份额 53,466,777.40
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 22,379,681.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 87,117,196.10
注:1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ,则总 申购 份额 中包 含该 业务份 额;
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务, 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。 东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 基金 管理 人发 生以下 人事 变动 :
1 、2017 年4 月10 日, 冯 玉泉不 再担 任公 司董 事一 职,由 陈建 国担 任公 司董 事会董 事。
2 、2017 年 12 月 27 日, 陈 辉峰 、 陈 如奇 、 倪 雪梅 、 贝政新 不再 担任 公司 董事 一职 , 由 汤勇、
周虹、 张婉 苏、 方志 刚担 任公司 董事 会董 事。
本报告 期内 基金 托管 人发 生以下 人事 变动 :
2017 年9 月1 日, 中国 建 设银行 发布 公告 , 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明会 计师 事务 所 (特 殊 普通合 伙 ) 上 海
分所, 该事 务所 自2017 年 起为本 基金 提供 审计 服务 至今, 本报 告期 内支 付审 计费 50000 元。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
东吴新产业精选混合型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券 2 394,579,604.85 36.68% 360,673.08 36.53% -
天风证券 2 219,312,026.28 20.39% 204,244.53 20.69% -
恒泰证券 2 210,189,572.33 19.54% 192,157.71 19.46% -
招商证券 1 118,044,346.62 10.97% 107,573.61 10.90% -
东吴证券 2 90,694,315.46 8.43% 82,649.93 8.37% -
兴业证券 1 42,975,521.51 3.99% 40,023.39 4.05% -
平安证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
注:1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括: 证券 公司 基本 面评 价 (财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况) ;证 券公 司研究能力 评价(报 告质 量、及时性 和数量) ; 证券 公司信息服 务评价
(全面 性、 及时 性和 高效 性)等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序:首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标,然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本基金 本报 告期 新增 两个 交易单 元, 分别 为中 信证 券与长 城证 券。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
注:本 基金 本报 告期 间租 用证券 公司 交易 单元 未进 行其他 证券 投资 。
东吴基金管理有限公司
2018 年3 月31 日