东 吴 中 证 新兴 产 业 指 数证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十一日 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 东吴中 证新 兴指 数
场内简 称 -
基金主 代码 585001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 2 月 1 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 95,096,726.63 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金采 用指 数化 投资 ，通 过 严格 的投 资程 序约 束和
数 量 化风 险管 理手 段， 力争 控 制本 基金 净值 增长 率与
业 绩 比较 基准 之间 的日 均跟 踪 偏离 度的 绝对 值不 超过
0.35%， 年化 跟踪 误差 不超 过 4%， 以实 现对 标的 指数 的
有效跟 踪。
投资策 略 本 基 金通 过采 用指 数化 投资 策 略， 选择 中证 新兴 产业
指 数 作为 跟踪 基准, 按 照指 数 的成 份股 及其 权重 构建
基 金 股票 投资 组合 ，为 投资 者 获取 新兴 产业 高速 成长
所带来 的投 资收 益。
业绩比 较基 准 95%* 中 证 新 兴 产 业 指 数 收 益 率 +5%* 银 行 同 业 存 款 利
率
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，预 期 风险 和预 期收 益高 于货
币 市 场基 金、 债券 型基 金以 及 混合 型基 金。 本基 金为
指 数 型基 金， 紧密 跟踪 中证 新 兴产 业指 数， 具有 和标
的 指 数所 代表 的股 票市 场相 似 的风 险收 益特 征， 属于
证 券 投资 基金 中预 期风 险较 高 、预 期收 益也 较高 的品
种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐军 贺倩
联系电 话 021-50509888-8308 010-66060069
电子邮 箱 xuj@scfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
021-50509666/400-821-0588 95599
传真 021-50509888-8211 010-66060069
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.scfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 10,941,726.99 -6,497,128.80 353,234,577.49
本期利 润 15,663,171.20 -26,653,064.44 265,311,242.76
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1541 -0.2225 0.9568
本期基 金份 额净 值增 长率 13.60% -16.57% 29.61%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2528 0.1027 0.3216
期末基 金资 产净 值 119,141,078.22 118,481,995.33 163,174,223.95
期末基 金份 额净 值 1.253 1.103 1.322
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2 、期末可供分配利润采用 期末资产负债表中未分配 利润与未分配利润中已实 现部分的孰低
数。
3 、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 例如 基金 的 认购 、 申 购 、 赎
回费等 ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.95% 1.03% -1.37% 1.02% 0.42% 0.01%
过去六 个月 5.03% 0.91% 4.95% 0.91% 0.08% 0.00%
过去一 年 13.60% 0.80% 10.26% 0.81% 3.34% -0.01%
过去三 年 22.84% 1.98% 21.42% 1.89% 1.42% 0.09%
过去五 年 91.59% 1.75% 92.26% 1.69% -0.67% 0.06% 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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自基金 合同
生效起 至今
25.30% 1.64% 32.32% 1.61% -7.02% 0.03%
注：比 较基 准=95%* 中证 新 兴产业 指数 收益 率 +5%* 银 行同业 存款 利率
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：比 较基 准=95%* 中证 新 兴产业 指数 收益 率+5%* 银 行同业 存款 利率
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司 于 2004 年 8 月 27 日获 证监 基字[2004]32 号开 业批 文,并于 2004 年 9
月 2 日 正式 成立 。注 册资 本 1 亿 元人 民币 ，公 司所 在地为 上海 市浦 东新 区源 深路 279 号 ，统 一社
会 信 用 代 码 913100007664967591 。 目 前 由 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 和 海 澜 集 团 有 限 公 司 分 别 控 股
70% 和30% 。 公 司主 要从 事 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 、 特 定客 户资 产管 理和经 中国 证监 会批
准的其 他业 务。
公司自成立以 来，始终 坚 守“待人忠、 办事诚、 共 享共赢”的东 吴文化， 追 求为投资者奉 献东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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可持续的长期 回报。近 年 来，在泛资管 大背景下 ， 公司推进公募 基金、专 户 业务以及子 公司业务
协同发展，尤 其在“战 略 性人才梯队建 设、市场 化 体制机制改革 ”的经营 策 略指导下， 公司各项
业务快 速发 展， 进 一 步加 快向具 有核 心竞 争力 的综 合性现 代财 富管 理机 构转 型。
截至 2017 年 12 月 31 日， 公司管 理的 资产 规模 合计 752.89 亿元 ，其 中， 公募 基金管 理规 模
266.41 亿 元， 专户 资产 管 理规 模 256.09 亿元 ， 子 公 司专项 资产 管理 规 模230.39 亿 元； 管理 各类
产品156 只 ， 其 中， 公 募 基金 27 只， 专户 产 品60 只， 子 公司 资产 计划69 只 ， 涵盖 了高 中低 不同
风险层 次的 多元 化产 品线 ，可满 足不 同类 型投 资者 的投资 需求 。
2015 年以 来， 公司 在成 长 股投资 的传 统优 势基 础上 ， 进一 步引 入了 量化 投资 策略， 并在 业内
率先成 立了 绝对 收益 部， 谋求穿 越牛 熊 的 正回 报。2017 年 公司 绝对 收益 策略 基金， 通过 灵活调 整，
在上半 年市 场震 荡中 ，规 避了市 场大 幅回 调的 风险 ，业绩 排名 持续 位列 同类 基金前 列。2017 年，
公司的固定收 益投资能 力 跃居行业 “ 第 一梯队 ” 。 据海通证券固 定收益类 资 产业绩排行 榜显示，
截至 2017 年年 底， 公司 旗 下的固 定收 益类 基金 以 8.29% 的 净值 增长 率， 位列 最 近两年 83 家入 选
基金公 司的 第二 位。
近年来 ， 公司 凭借 扎实 的 投资团 队 、 出 色投 资业 绩 ， 斩 获了 诸多 奖项 ， 比如2016 年 度最 受欢
迎债券 类基 金* 东吴 鼎利 债 券基 金 LOF （ 东方 财富 风云 榜） 、2015 年 度十 大风 云基 金公司 （ 《 大众 证
券报》 ） 、2014 年度 最佳 投 资风格*金 蝉奖 （东 吴新 经 济股票 型基 金， 《华 夏理 财 》杂志 ） 、2014 年
度新财 富最 智慧 投资 机构 （ 《新 财富 》杂 志） 等。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
周健
本 基 金 基
金经理
2012 年5 月3
日
- 11 年
硕士，南开大学毕业。
曾 就 职 于 海 通 证 券 ；
2011 年 5 月 加入 东吴 基
金管理有限公司，曾任
公 司 研 究 策 划 部 研 究
员，现任基金经理，自
2012 年 05 月 03 日起 担
任东吴中证新兴产业指
数证券投资基金基金经
理、 自 2013 年6 月5 日
起担任 东吴 深证 100 指
数增强型证券投资基金
（LOF ） 基 金 经 理 、 自
2016 年 6 月 3 日 起担 任
东吴安鑫量化灵活配置东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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混合型证券投资基金基
金经理 ， 自 2016 年8 月
11 日起 担任 东吴 智慧 医
疗量化策略灵活配置混
合型证券投资基金基金
经理 ， 其 中 ， 自 2012 年
10 月 27 日至 2015 年 5
月29 日 担任 东吴 新创 业
混合型证券投资 基 金 基
金经理,2016 年2 月3 日
至 2017 年 4 月 19 日担
任东吴安盈量化灵活配
置混合型证券投资基金
基金经 理，2016 年 2 月
5 日至2017 年4 月19 日
担任东吴国企改革主题
灵活配置混合型证券投
资基金 基金 经理 。
朱冰兵
本 基 金 基
金经理
2017 年3 月9
日
- 7 年
南京大学计算机应用专
业，学士学位。曾任江
苏省昆山市信托投资公
司证券营业部、东吴证
券营业部信息技术部系
统工程 师 ， 自 2003 年10
月参与我司筹建以来，
一直就职于我司，其中
2003 年 10 月至 2010 年
6 月任 系统 工程 师 ， 2010
年 7 至今， 一直 从事 研
究工作，历任助理研究
员、研究员、基金经理
助理， 自 2017 年 3 月 9
日起 担 任 东 吴 深 证 100
指数增强型证券投资基
金（LOF ） 、 东 吴 中 证 新
兴产业指数证券投资基
金基金 经理 。
注：1 、此 处的 任职 日期 为公司 对外 公告 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 中 国证 监会 的规 定 和基金 合同 的规
定及其他有关 法律规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，为基金 持有人谋东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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求最大 利益 ，无 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 公 司根 据证 监 会 2011 年 发布 的 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》
的具体 要求 ， 持 续完 善公 司投资 交易 业务 流程 和公 平交易 制度 。 制 度和 流程 覆盖了 境内 上市 股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，包括授权 、研究分 析 、投资决策 、交易执
行、业绩评估 等投资管 理 活动相关的各 个环节。 同 时，公司合理 设置各类 资 产管理业务 之间以及
各类资产管理 业务内部 的 组织结构，在 保证各投 资 组合投资决策 相对独立 性 的同时，确 保其在获
得投资 信息 、投 资建 议和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会。
4.3.2 公 平交 易 制度 的执 行情况
公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 ：1 、 各投 资组 合投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 ， 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ；2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 ， 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 ， 对 所有产 品组 合经 理开 放；3 、 坚持 信息 保密， 禁
止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 ， 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时，公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ，对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ，保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内， 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整体收益 率差异、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行了分 析 ，并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下（如日内、3 日内、5 日内）同向交 易的样本 ， 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析， 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年，A 股市 场整 体表 现为估 值便 宜、 市值 大的 蓝筹龙 头白 马持 续上 涨， 以创业 板为 代 表
的成长 股整 体调 整。 上 证50、 沪 深300 、 中证 新兴 指数分 别上 涨 25.08% 、21.78% 、10.77% ， 创业
板指下 跌10.67% 。 中证新 兴指数 成份 股中 有不 少代 表新兴 产业 的成 长型 公司 ， 由于 估值 及市 场 风
格等原 因， 指数 涨幅 较上 证 50 、 沪 深300 等 弱。 报 告期内 ， 本 基金 主要 采用 复制指 数配 置与 行 业
内量化选股的 策略，密 切 跟踪指数，控 制相对基 准 的偏离，严格 控制仓位 ， 根据估值、 业绩及市东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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场风格 等做 适当 的结 构变 化，同 时力 争参 与新 股申 购，获 得超 额收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值为 1.253 元 ，累 计净值 1.253 元 ；本 报告 期份额 净值 增 长
率13.60% ，同 期业 绩比 较 基准收 益率 为 10.26% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 中国 经济 仍 将具有 较好 的韧 性 ， 虽 然 房地产 投资 有可 能略 有下 滑， 但是 海外 经
济持续复苏， 以及国内 制 造业投资及消 费增长均 有 望拉动经济增 长，因此 整 体来看经济 仍有望维
持较快 增长 。 在经 历2017 年的结 构性 上涨 后 ， 龙 头 公司的 估值 得到 一定 程度 的修复 ， 估值 趋于 合
理， 但 是其 业绩 确定 性高 ， 并且 随着 投资 者结 构、 增量资 金属 性的 变化 ， 在 金融防 风险 、 去 杠杆、
流动性收紧的 大背景下 ， 预计整体市场 风格仍将 延 续。在持续推 进供给侧 改 革后，企业 盈利能力
提升，债务风 险有所较 低 。在十九大提 出社会主 要 矛盾发生变化 后，未来 中 国经济将在 消费及产
业升级方面着 力更多， 从 而实现中国经 济增长方 式 的转变，因此 我们在整 体 投资过程中 ，价值、
周期与 成长 并重 ， 均 衡配 置。1） 各行 业龙 头公 司。 在传统 产业 发展 到成 熟阶 段后， 受到 多重 因素
制约，很多行 业竞争格 局 较成长期发生 变化，龙 头 公司地位稳固 ，开始进 行 行业整合， 龙头公司
凭借其 成本 、 品牌 、 产 品 等诸多 优势 在存 量市 场中 占有越 来越 多的 市场 份额 ， 盈 利能 力大 幅提 升。
2） 产能 出清 的周 期行 业 。 供给侧 改革 后 ， 部 分行 业 的落后 产能 由于 环保 等原 因被彻 底出 清 ， 在 需
求没有太大变 化的情况 下 ，供需结构变 化导致存 活 下来的龙头公 司盈利能 力 大幅改善， 并且较以
前竞争 格局 下的 盈利 稳定 性好、 持续 性强、 周期 性 弱， 有 望获 得估 值提 升的 机会。3） 成长 股。 在
经历 2016-2017 两年 的调 整后， 其中 部分 优秀 的龙 头公司 无商 誉风 险， 估值 进入合 理区 间， 未 来
业绩可预测性 强，投资 价 值逐渐体现； 另外部分 新 兴行业中的市 场空间大 、 具有明显竞 争优势和
成功可能的的 优质公司 值 得长期关注。 我们将坚 持 价值投资理念 ，精选个 股 ，给投资者 以持续、
稳定的 绝对 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持从规范 运作、防 范 风险、保障基 金份额持 有 人利益的角度 出
发，建立健全 内部风险 控 制体系，完善 内幕交易 防 控机制，确保 各项法规 和 制度的落实 ，保证基
金合同得到严 格履行。 加 强对基金投资 运作和公 司 经营管理的合 规性监察 ， 采取实时监 控、定期
检查、专项稽 核等方式 ， 推动内部控制 机制的完 善 与优化。发现 违规隐患 及 时与有关业 务人员沟
通并向 管理 层报 告， 定期 向公司 董事 、总 经理 和监 管部门 出具 相关 报告 。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人监察 稽核 重点 开展 的工 作包括 ：
（1 ） 紧 跟流 动性 要求 ， 完 善风险 控制 手段 。 本基 金 管理人 根据 《 公开 募集 开 放式证 券投 资基东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金流动 性风 险管 理规 定 》 要求持 续关 注流 动性 新规 执行情 况 ， 从 制度 建设 、 系统控 制 、 指 标监 测、
部门间协作等 方面，不 断 优化流动性管 理工作流 程 ，建立健全本 基金管理 人 流动性风险 管理内部
控制体 系。
（2） 以风 险为 导向， 关键 业务为 重点 开展 专项 稽核 。 本基 金管 理人 找准 业务 重点及 关键 环节 ，
抓住主要风险 点，比照 最 新监管要求， 扎实开展 了 多项专项稽核 工作，取 得 了一定成效 。稽核内
容覆盖了多项 业务领域 ， 深入内控薄 弱 环节，发 现 问题后及时采 取整改措 施 ，化解风险 隐患，加
强了公 司风 险合 规管 理。
（3 ） 梳 理信 批流 程 ， 促 进 信息 披 露规 范化 。 本基 金 管理人 持续 关注 最新 出台 的法律 法规 ， 根
据产品的不同 信息披露 要 求切实做好信 息披露要 点 汇总、节点提 示及对外 披 露等工作， 加强流程
化、日 志化 管理 ，保 障了 信息披 露工 作的 及时 性以 及准确 性。
（4） 跟踪 监管 动态 ， 及时 落实新 规 。 本 基金 管理 人 及时根 据新 颁布 的法 律法 规及监 管要 求进
行内部讨论， 成立工作 小 组，制订落实 方案。及 时 开展内部培训 ，修改相 关 制度与流程 ，升级业
务系统 并设 置风 控阀 值， 保障基 金投 资符 合监 管要 求。
公司自成立以 来，各项 业 务运作正常， 内部控制 和 风险防范措施 逐步完善 并 积极发挥作用 。
在今后 的工 作中 ， 本基 金 管理人 将继 续坚 持一 贯的 内部控 制理 念 ， 完 善内 控 制度 ， 提 高工 作水 平，
努力防 范和 控制 各种 风险 ，保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末 、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资产估值 委 员会，成员由 公司副总 经 理、基金会计 、固定收 益 部总经理、绝 对
收益部总经理 、权益投 资 部副总经理、 金融工程 相 关业务人员、 合规风控 人 员等组成， 同时，督
察长、 相关 基金 经理 、总 裁指定 的其 他人 员可 以列 席相关 会议 。
公司在充分考 虑参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关工 作 经验的基础上 ，
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算，并参与 公司对基 金 的估值方法的 计算；公 司 副总经理、基 金会计等 参 与基金组合 估值方法
的确定，复核 估值价格 ， 并与相关托管 行进行核 对 确认；督察长 、合规风 控 业务相关人 员对有关
估值政策、估 值流程和 程 序、估值方法 等事项的 合 规合法性进行 审核与监 督 。基金经理 参与估值
委员会对估值 的讨论， 发 表意见和建议 ，与估值 委 员会成员共同 商定估值 原 则和政策， 但不介入东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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基金日 常估 值 业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没有进行 任 何定价服务的 约
定。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告 期内，未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金
资产净 值低 于五 千万 元情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的 约定，对本 基金基金 管 理人 —东吴 基金管理
有限公 司2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日基 金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算
和必要 的投 资监 督， 认真 履行了 托管 人的 义务 ，没 有从事 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配 等情 况的说明
本托管人认为 ，东吴基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规 ，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，东吴基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
本报告期基金 财务报告 经 安永华明会计 师事务所( 特 殊普通合伙)审 计，注册 会 计师签字出 具
了安永 华明 （2018 ） 审 字 第 60469066_B09 号 标准 无 保留意 见的 审计 报告 。 投 资者可 通过 年度 报告
正文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东吴 中证 新兴 产业指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 6,187,912.81 8,067,874.31
结算备 付金 8,451.33 4,387.27
存出保 证金 12,802.20 8,794.35
交易性 金融 资产 113,090,429.58 111,721,373.88
其中： 股票 投资 113,090,429.58 111,721,373.88
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 235,012.71 -
应收利 息 1,266.05 1,583.60
应收股 利 - -
应收申 购款 69,811.98 496.91
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 119,605,686.66 119,804,510.32
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 88,388.84 - 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付赎 回款 81,972.46 813,493.61
应付管 理人 报酬 101,687.39 103,026.96
应付托 管费 15,253.10 15,454.03
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 77,279.87 50,179.16
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 100,026.78 340,361.23
负债合 计 464,608.44 1,322,514.99
所有者权益：
实收基 金 95,096,726.63 107,443,603.28
未分配 利润 24,044,351.59 11,038,392.05
所有者 权益 合计 119,141,078.22 118,481,995.33
负债和 所有 者权 益总 计 119,605,686.66 119,804,510.32
注：报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.253 元， 基金 份额 总额95,096,726.63 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东吴 中证 新兴 产业指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入 17,882,021.74 -24,322,332.67
1.利息 收入 58,668.78 70,589.70
其中： 存款 利息 收入 58,668.78 70,589.70
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 13,070,845.87 -4,243,685.94
其中： 股票 投资 收益 12,217,649.43 -5,381,623.31
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 853,196.44 1,137,937.37
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
4,721,444.21 -20,155,935.64 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
31,062.88 6,699.21
减： 二、费用 2,218,850.54 2,330,731.77
1．管 理人 报酬 1,211,574.48 1,313,514.63
2．托 管费 181,736.09 197,027.17
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 255,282.25 211,000.33
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 570,257.72 609,189.64
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
15,663,171.20 -26,653,064.44
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
15,663,171.20 -26,653,064.44
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东吴 中证 新兴 产业指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
107,443,603.28 11,038,392.05 118,481,995.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 15,663,171.20 15,663,171.20
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-12,346,876.65 -2,657,211.66 -15,004,088.31
其中：1. 基 金申 购款 25,082,390.96 5,412,523.82 30,494,914.78
2. 基金 赎回 款 -37,429,267.61 -8,069,735.48 -45,499,003.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
95,096,726.63 24,044,351.59 119,141,078.22 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
123,470,812.85 39,703,411.10 163,174,223.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -26,653,064.44 -26,653,064.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-16,027,209.57 -2,011,954.61 -18,039,164.18
其中：1. 基 金申 购款 7,718,946.74 676,516.43 8,395,463.17
2. 基金 赎回 款 -23,746,156.31 -2,688,471.04 -26,434,627.35
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
107,443,603.28 11,038,392.05 118,481,995.33
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王炯______
______ 吕晖______
____ 吴婷____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东吴中 证新 兴产 业指 数证 券投资 基金 （以 下简 称" 本 基金" ） 系 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （以
下简称 “中 国证 监会 ”） （ 证监许 可[2010]1792 号 文 ） 《关 于核 准东 吴中 证新 兴 产业指 数证 券投 资
基金募集的批 复》批准 ， 由基金管理人 东吴基金 管 理有限公司向 社会公开 发 行募集，基 金合同于
2011 年 2 月 1 日正 式生 效 。首次 设立 募集 规模 为 1,976,549,775.28 份基金 份 额。本 基金 为契 约
型开放式，存 续期限不 定 。本基金的基 金管理人 和 注册登记机构 为东吴基 金 管理有限公 司，基金
托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。
本基金投资于 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 标 的指数成份股 、备选成 份 股、新股（一 级
市场初 次发 行或 增发 ） 、 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 等 。 其 中， 中 证新兴 产业 指数 成份东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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股、备选成份 股的投资 比 例不低于基金 资产的 90% ，现金及到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于
基金资 产净 值 的5% 。
基金业 绩比 较基 准=95%* 中 证新兴 产业 指数 收益 率+5%* 银行 同业 存款 利率
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告>》 、其他 中国 证监 会 及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金 会计 核 算 业 务 指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 自1 月1 日 起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括股 票投资 等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 等，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额， 相关 的交易 费用 在发 生时 计入 当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入 当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 收 取该金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 按成交 日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ； 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确 认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)股指/国 债期 货投 资
买入或 卖出 股指/国 债期 货 投资于 成交 日确 认为 股指/ 国债期 货投 资。 股指/ 国债 期货初 始合 约
价值按 成交 金额 确认 ；
股指/ 国债期货 平 仓于成 交 日确认衍生工 具投资收 益 ，股指/国债期 货的初始 合 约价值按移 动
加权平 均法 于成 交日 结转 ；
(5) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(6) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生 的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的报价作为 公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不 存在 活跃 市 场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时， 应优先使 用 可观察输入 值，只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计 算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利 率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认， 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账；
(8)股指/国 债期 货投 资收 益/(损失) 于平 仓日 确认， 并按平 仓成 交金 额与 其初 始合约 价值 的 差
额入账 ；
(9) 权 证收 益/ （损 失） 于 卖出权 证成 交日 确认 ， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(10) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(11) 公 允价 值变 动收 益/ （ 损失） 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(12) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额 可以可靠计 量
的时候 确认 。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 八次 ， 每份 基金 份额
每次分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的10% ； 若 基金合 同生 效不 满 3
个月， 可不 进行 收益 分配 ；
(3) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额 收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(4) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 基 金投 资者 可选 择现金 红利 或将
现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分
红；
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
在不影响投资 者利益的 情 况下，基金管 理人可在 法 律法规允许的 前提下酌 情 调整以上基金 收
益分配原则， 此项调整 不 需要召开基金 份额持有 人 大会，但应于 变更实施 日 前在指定媒 体和基金
管理人 网站 公告 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ； 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点 改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 增值 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增 值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租 入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年 1 月1 日起 产生东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中 证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
3. 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的 规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政 部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
海澜集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海新 东吴 优胜 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：根 据 2017 年 12 月 30 日《东 吴基 金管 理有 限公 司关于 公司 股权 变更 的公 告》 ， 经东 吴基 金管
理有限 公司 （以 下简 称 “ 本公司 ”） 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证 监会 证监 许可[2017]1664 号文
批复同意，本 公司原股 东 上海兰生（集 团）有限 公 司将其持有的 本公司 30% 股权转让给海 澜集团
有限公司。截 止财务报 表 批准日，该股 权转让尚 未 完成工商变更 登记。本 基 金与关联方 的所有交
易均是 在正 常业 务中 按照 一般商 业条 款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东吴证 券股 份有 限
公司
8,449,193.56 5.19% 2,555,056.00 1.90%
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证 券股
份有限 公司
7,776.20 5.17% 0.00 0.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证 券股
份有限 公司
2,379.59 1.92% 0.00 0.00%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,211,574.48 1,313,514.63
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
639,279.16 549,550.67
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的1.00% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×1 .00% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
181,736.09 197,027.17
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.15% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .15% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
本基金 不收 取销 售服 务费 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股
份有限 公司
6,187,912.81 57,700.85 8,067,874.31 69,318.41
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司 ， 2017 年 度获 得的 利息 收入 为 人民 币804.65 元（ 2016 年 度： 人民 币 883.76
元） ，2017 年末 结算 备付 金余额 为人 民 币 8,451.33 元（2017 年末 ：人 民币4,387.27 元） 。
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7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。
7.4.9 期 末（2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002466
天齐
锂业
2017 年
12 月26
日
2018
年1 月
3 日
配股流
通受限
30.00 53.21 2,010 22,230.60 106,952.10 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600309 万华
化学
2017
年12
月5 日
重大
资产
重组
37.94 - - 44,381 843,002.00 1,683,815.14 -
002366 台海
核电
2017
年12
月6 日
重大
资产
重组
26.45 - - 52,000 1,305,804.48 1,375,400.00 -
600332 白云
山
2017
年10
月31
日
重大
资产
重组
32.14 2018 年
1 月 8
日
30.15 38,518 1,188,618.56 1,237,968.52 -
600666 奥瑞
德
2017
年4 月
27 日
重大
资产
重组
19.27 - - 62,720 1,296,110.90 1,208,614.40 -
600150 中国
船舶
2017
年9 月
27 日
重大
资产
重组
24.67 2018 年
3 月 21
日
22.20 46,251 1,364,604.33 1,141,012.17 - 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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600685 中船
防务
2017
年9 月
27 日
重大
资产
重组
26.66 2018 年
3 月 21
日
24.05 39,303 985,196.84 1,047,817.98 -
600485 信威
集团
2016
年12
月26
日
重大
资产
重组
14.59 - - 67,805 2,288,523.37 989,274.95 -
300156 神雾
环保
2017
年7 月
17 日
重大
资产
重组
24.16 2018 年
1 月 17
日
21.74 33,400 996,685.76 806,944.00 -
000156 华数
传媒
2017
年12
月26
日
重大
资产
重组
11.40 - - 69,227 1,541,063.62 789,187.80 -
300159 新研
股份
2017
年11
月23
日
重大
资产
重组
10.40 2018 年
3 月 22
日
9.36 54,700 773,517.17 568,880.00 -
300104 乐视
网
2017
年4 月
17 日
重大
资产
重组
3.91 2018 年
1 月 24
日
13.80 58,200 1,249,872.12 227,562.00 -
300730 科创
信息
2017
年12
月25
日
重大
事项
41.55 2018 年
1 月 2
日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919 名臣
健康
2017
年12
月28
日
重大
事项
35.26 2018 年
1 月 2
日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 40 页
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公允价值
7.4.10.1.1 不 以 公 允价值 计量 的金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金应收款 项
以及其 他金 融负 债， 其因 剩余期 限不 长， 公允 价值 与账面 价值 相若 。
7.4.10.1.2 以 公 允 价值计 量的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各 层 次金融 工具 公允价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一层次的余额为人民 币 101,843,939.51 元， 属于第二层次的余额为 人 民币 11,018,928.07
元，属 于第 三层 次余 额为 人民币 227,562.00 元（于 2016 年 12 月 31 日， 属 于第一 层次 的余 额为
人民币 103,999,755.53 元 ，属于 第二 层次 的余 额为 人民币 7,721,618.35 元 ， 无属于 第三 层次 的
余额） 。
7.4.10.1.2.2 公 允 价值所 属层 次间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若出 现重 大事 项停 牌 、 交 易不 活跃 、 或 属于 非 公开发 行等 情况 ，
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 不 将相关股票 的公允价
值列入第一层 次；并根 据 估值调整中采 用的对公 允 价值计量整体 而言具有 重 要意义的输 入值所属
的最低层次， 确定相关 股 票公允价值应 属第二层 次 或第三层次。 本基金政 策 为以报告期 初作为确
定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。
7.4.10.1.2.3 第 三 层次公 允价 值余额 和本 期变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值期末余 额
为人民 币227,562.00 元 ， 期初余 额为 人民 币 0.00 元 ，本期 增加 人民 币 227,562.00 元。
7.4.10.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 40 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 113,090,429.58 94.55
其中： 股票 113,090,429.58 94.55
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,196,364.14 5.18
8 其他各 项资 产 318,892.94 0.27
9 合计 119,605,686.66 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,191,196.08 1.00
B 采矿业 3,064,325.93 2.57
C 制造业 76,568,107.83 64.27
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
882,000.00 0.74
E 建筑业 3,471,997.00 2.91
F 批发和 零售 业 2,420,594.00 2.03
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
15,822,685.75 13.28
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 1,281,280.00 1.08
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 40 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,142,318.48 1.80
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 789,187.80 0.66
S 综合 - -
合计 107,633,692.87 90.34
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 5,195,062.16 4.36
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
261,674.55 0.22
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 5,456,736.71 4.58
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 40 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600309 万华化 学 44,381 1,683,815.14 1.41
2 600176 中国巨 石 84,160 1,370,966.40 1.15
3 600196 复星医 药 30,327 1,349,551.50 1.13
4 000333 美的集 团 24,000 1,330,320.00 1.12
5 002027 分众传 媒 91,000 1,281,280.00 1.08
6 002202 金风科 技 67,652 1,275,240.20 1.07
7 000725 京东 方A 219,000 1,268,010.00 1.06
8 000938 紫光股 份 17,602 1,267,872.06 1.06
9 300017 网宿科 技 117,546 1,250,689.44 1.05
10 600660 福耀玻 璃 43,000 1,247,000.00 1.05
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细 ， 应 阅 读 登 载 于 公 司 网 站
www.scfund.com.cn 的年 度报告 正文 。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002366 台海核 电 52,000 1,375,400.00 1.15
2 600666 奥瑞德 62,720 1,208,614.40 1.01
3 600150 中国船 舶 46,251 1,141,012.17 0.96
4 300156 神雾环 保 33,400 806,944.00 0.68
5 300159 新研股 份 54,700 568,880.00 0.48
6 300104 乐视网 58,200 227,562.00 0.19
7 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.03
8 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.03
9 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.02
10 300735 光弘科 技 1,882 27,081.98 0.02
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601127 小康股 份 1,591,758.00 1.34
2 600487 亨通光 电 1,382,704.00 1.17
3 002460 赣锋锂 业 1,273,131.00 1.07 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 40 页
4 300136 信维通 信 1,252,755.00 1.06
5 000725 京东 方A 1,243,766.00 1.05
6 000333 美的集 团 1,242,405.02 1.05
7 002024 苏宁云 商 1,230,376.00 1.04
8 603515 欧普照 明 1,229,860.00 1.04
9 603160 汇顶科 技 1,226,833.00 1.04
10 002624 完美世 界 1,223,243.00 1.03
11 002027 分众传 媒 1,221,460.00 1.03
12 600435 北方导 航 1,217,034.00 1.03
13 300296 利亚德 1,198,921.07 1.01
14 002555 三七互 娱 1,190,903.00 1.01
15 002475 立讯精 密 1,187,274.00 1.00
16 600482 中国动 力 1,176,418.00 0.99
17 600660 福耀玻 璃 1,170,121.00 0.99
18 002456 欧菲科 技 1,168,350.00 0.99
19 300324 旋极信 息 1,142,652.96 0.96
20 601633 长城汽 车 1,103,990.00 0.93
注：本项的“ 买入金额 ” 均按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600487 亨通光 电 2,100,875.00 1.77
2 002049 紫光国 芯 1,836,467.84 1.55
3 002230 科大讯 飞 1,834,733.00 1.55
4 601012 隆基股 份 1,833,859.00 1.55
5 600518 康美药 业 1,691,704.58 1.43
6 600521 华海药 业 1,680,612.00 1.42
7 000063 中兴通 讯 1,594,048.80 1.35
8 002415 海康威 视 1,556,856.00 1.31
9 603515 欧普照 明 1,470,822.00 1.24
10 600718 东软集 团 1,427,683.50 1.20
11 002008 大族激 光 1,399,873.00 1.18
12 601127 小康股 份 1,398,121.00 1.18
13 600703 三安光 电 1,384,868.64 1.17 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 40 页
14 601118 海南橡 胶 1,333,150.63 1.13
15 300296 利亚德 1,315,421.00 1.11
16 600037 歌华有 线 1,273,813.00 1.08
17 600446 金证股 份 1,245,613.00 1.05
18 000555 神州信 息 1,225,300.00 1.03
19 002466 天齐锂 业 1,220,535.63 1.03
20 603019 中科曙 光 1,200,714.00 1.01
注： 本项 的 “卖 出金 额 ” 均按卖 出成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 74,656,252.84
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 90,386,516.58
注：本 项的 “ 买入 股票 成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 36 页 共 40 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,802.20
2 应收证 券清 算款 235,012.71
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,266.05
5 应收申 购款 69,811.98
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 318,892.94
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 37 页 共 40 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600309 万华化 学 1,683,815.14 1.41 重大资 产重 组
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 002366 台海核 电 1,375,400.00 1.15 重大资 产重 组
2 600150 中国船 舶 1,141,012.17 0.96 重大资 产重 组
3 300156 神雾环 保 806,944.00 0.68 重大资 产重 组
4 300159 新研股 份 568,880.00 0.48 重大资 产重 组
5 600666 奥瑞德 1,208,614.40 1.01 重大资 产重 组
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,722 25,549.90 1,499,127.28 1.58% 93,597,599.35 98.42%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 基金 本报 告期 末基 金管理 人的 从业 人员 未持 有本开 放式 基金 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部负 责人 及本 基金经 理本 期末 未持 有本 基金份 额。
§ 10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年2 月 1 日 ） 基金 份额 总额 1,976,549,775.28 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 38 页 共 40 页
本报告 期期 初基 金份 额总 额 107,443,603.28
本报告 期基 金总 申购 份额 25,082,390.96
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 37,429,267.61
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 95,096,726.63
注：1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ，则总 申购 份额 中包 含该 业务份 额；
2 、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人发 生以下 人事 变动 ：
1 、2017 年4 月10 日， 冯 玉泉不 再担 任公 司董 事一 职，由 陈建 国担 任公 司董 事会董 事。
2 、2017 年 12 月 27 日， 陈 辉峰 、 陈 如奇 、 倪 雪梅 、 贝政新 不再 担任 公司 董事 一职 ， 由 汤勇、
周虹、 张婉 苏、 方志 刚担 任公司 董事 会董 事。
本报告 期内 基金 托管 人发 生以下 人事 变动 ：
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙 ） 上 海
分所， 该事 务所 自2017 年 起为本 基金 提供 审计 服务 至今， 本报 告期 内支 付审 计费 50000 元。
东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华信证 券 1 73,125,323.42 44.89% 68,102.29 45.27% -
中泰证 券 2 31,997,774.08 19.64% 29,159.64 19.38% -
中金公 司 4 19,396,060.11 11.91% 18,063.68 12.01% -
安信证 券 2 14,648,279.10 8.99% 13,397.43 8.91% -
东北证 券 1 9,420,379.53 5.78% 8,584.81 5.71% -
东吴证 券 2 8,449,193.56 5.19% 7,776.20 5.17% -
东方证 券 1 3,439,029.94 2.11% 3,134.04 2.08% -
首创证 券 2 1,338,401.58 0.82% 1,219.69 0.81% -
招商证 券 1 1,028,992.91 0.63% 937.65 0.62% -
银河证 券 1 72,613.21 0.04% 66.17 0.04% -
申港证 券 2 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
万联证 券 2 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
财通证 券 2 - - - - -
华泰联 合 1 - - - - -
国元证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - - 东吴中证新兴产业指 数证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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瑞银证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - - -
注：1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括： 证券 公司 基本 面评 价 （财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况） ；证 券公 司研究能力 评价（报 告质 量、及时性 和数量） ； 证券 公司信息服 务评价
（全面 性、 及时 性和 高效 性）等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标，然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本报告 期本 基金 新增 交易 单元 7 个 ，为 财通 证券 2 个、广 发证 券 1 个 、天 风 证券 2 个 、申 港证 券
1 个、 中泰 证券1 个 ；退 租交易 单 元 3 个 ，分 别为 高 华证 券 1 个、 五矿 证 券2 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 间租 用证券 公司 交易 单元 未进 行其他 证券 投资 。
东 吴基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 31 日
