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富国天盈(161015)

富国天盈:2017年年度报告查看PDF公告

 1 
 
 
 
 
富国天盈债券型证券投资基金(LOF ) 
二0 一七年年度报告 
 
 
 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
基金管理人 : 富国基金管理有限公司 
基金托管人 : 中国工商银行股份有限公司 
送出日期 : 2018 年 03 月 31 日 



2 §1


重要提示及目录 1.1 重要提示 富国 基金 管理 有 限公 司 的董 事 会、 董事 保证 本 报告 所 载资 料 不存 在 虚假 记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 , 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长 签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 3 月29 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产,但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017 年 1 月1 日起至2017 年 12 月31 日止。


3 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................ 2 1.2 目录 ............................................................................................................... 3 §2 基金简介 ............................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ....................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................... 9 §4 管理人报告............................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理 ................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ....................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告......................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................. 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................. 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明............... 14 §5 托管人报告.......................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的说明 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........... 15 §6 审计报告 ............................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................ 15 6.2 审计报告的基本内容..................................................................................... 15 §7 年度财务报表 ...................................................................................................... 17 7.1 资产负债表................................................................................................... 18 7.2 利润表.......................................................................................................... 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................... 20 7.4 报表附注 ...................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ...................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................. 45 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................... 45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细............... 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................ 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................ 46


4 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细. 47 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细. 47 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 47 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................... 47 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .............................................. 47 8.12 投资组合报告附注..................................................................................... 47 §9 基金份额持有人信息............................................................................................ 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................... 48 9.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................... 49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .............................................. 49 9.4 期末 基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况............... 49 § 10 开放式基金份额变动............................................................................................ 49 § 11 重大事件揭示 ...................................................................................................... 50 11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................. 50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................... 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................... 50 11.4 基金投资策略的改变..................................................................................... 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................ 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ 50 11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关 情况.................................................. 51 11.8 其他重大事件 ............................................................................................... 53 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................... 54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情 况 .................. 54 § 13 备查文件目录 ...................................................................................................... 54


5 §2


基金简介 2.1 基 金 基 本情 况 基金名称 富国天盈债券型证券投资基金(LOF ) 场内简称 富国天盈 基金简称 富国天盈债券(LOF ) 基金主代码 161015 交易代码 161015 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011 年05 月 23 日 基金管理人 富国基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 189,039,129.98 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易 所 上市日期 2011 年7 月 8 日 2.2 基 金 产 品说 明 投资目标 在追求基金资产长期安全的基础上,力争为基金份额持有人 创造高于业 绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资 产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金 融市场运行趋势的基础上,根据整体资产配置策略动态调整 大类金融资产的比例;在充分分析债券市场环境及市场流动 性的基础上,根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进 行最优化配置和调整。 业绩比较基准 中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合指 数。


风险收益特征 从基金资产整体运作来看,本基金为债券型基金,属于证券 投资基金中的较低风险品种,其预期风险与预期收益高于货 币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基 金 管 理人 和基 金 托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 赵瑛 郭明 联系电话 021-20361818 010 —66105799 电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588 传真 021-20361616 010 —66105798


6 注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期16-17 层 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期16-17 层 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 薛爱东 易会满 2.4 信 息 披 露方 式


本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报, 中国证券报,证券时报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.fullgoal.com.cn 基金年度报告备置地 点 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号 上海国金中心二期16-17 层 中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大 街 55 号 2.5 其 他 相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所( 特殊普 通合伙) 上海市世纪大道100 号环球金融中 心 50 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要 会 计数 据和 财 务指 标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 6,208,516.95 15,036,249.40 82,148,524.82 本期利润 4,020,543.56 9,791,156.51 82,391,800.77 加权平均基金份额本期利润 0.0197 0.0259 0.0669 本期加权平均净值利润率 2.14% 2.88% 7.80% 本期基金份额净值增长率 2.09% 2.82% 9.11% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年12 月31 日 2016 年12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 期末可供分配利润 25,200,125.52 24,636,375.28 50,687,563.95 期末可供分配基金份额利润 0.1333 0.1138 0.0890


7 期末基金资产净值 175,886,823.43 197,218,378.41 504,805,295.45 期末基金份额净值 0.930 0.911 0.886 3.1.3 累计期末指标 2017 年12 月31 日 2016 年12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 基金 份额累计净值增长率 67.62% 64.20% 59.69% 注: 上述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或 交易基金的各项费用 (例如, 开放式 基金的申购赎回费、 基金转换费等) , 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动 收益 ) 扣除 相关 费用 后的 余额 , 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变 动收益。 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数) 。 3.2 基 金 净 值表 现 3.2.1 基 金 份 额净 值增 长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值 增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -0.21% 0.06% -0.43% 0.06% 0.22% 0.00% 过去六个月 0.43% 0.06% 0.36% 0.05% 0.07% 0.01% 过去一年 2.09% 0.06% 0.24% 0.06% 1.85% 0.00% 过去三年 14.53% 0.20% 10.42% 0.08% 4.11% 0.12% 过去五年 45.73% 0.26% 21.26% 0.09% 24.47% 0.17% 自基金合同生 效日起至今 67.62% 0.24% 30.52% 0.09% 37.10% 0.15%


8 3.2.2 自 基金 合 同生 效 以来 基 金份 额 累计 净值 增 长率 变 动及 其 与同 期 业绩 比较 基 准 收 益率 变动 的 比较 注:1、截止日期为2017 年 12 月 31 日。 2、本基金于2011 年 5 月23 日成立,建仓期6 个月 , 从 2011 年 5 月 23 日起至 2011 年 11 月 22 日 ,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 过 去五 年 以来 基 金每 年 净值 增 长率 及其 与 同期 业 绩比 较 基准 收 益率 的比 较


9 3.3 过 去 三 年基 金的 利 润分 配情 况 注:过往三年本基金未进行利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基 金 管 理人 及基 金 经理 4.1.1 基 金 管 理人 及其 管 理基 金的 经验 富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册 成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO )参股富国基金管 理有限公司的工商变更登记办理完毕, 富国基金管理有限公司成为国内首批成立 的十家基金公司中, 第一家中外合资的基金管理公司。 截至2017 年12 月 31 日, 本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富 国消费主题混合 型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券 投资基 金、 富国 天益 价值 混合 型证 券投 资基 金、 富国 天瑞 强势 地区 精选 混合 型证 券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投 资基金(LOF )、富国天时货币市 场基 金、 富国 天合 稳健 优选 混合 型证 券投 资基 金、 富国 天博 创新 主题 混合 型证 券 投资 基金 、 富国 天成 红利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金、 富国 天丰 强化 收益 债券 型证券投资基金(LOF )、富国中证红利指数增 强型证券投资基金、富国优化增 强债券型证券投资基金、 富国沪深300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮 动混合型证券投资基金、 富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金、 富国 全球债券证券投资基金 、 富国 可转 换债 券证 券投 资基 金、 上证 综指 交易 型开 放式 指数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富 国天盈债券型证券投资基金 (LOF ) 、 富国 全球 顶级 消费 品混 合型 证券 投资 基金 、 富 国 低碳 环 保混 合型 证 券投 资基 金、 富 国中 证 500 指 数增 强型 证 券投 资基 金 (LOF )、富国产业债债券型证券投资基金、富 国新天锋定期开放债券型证券投 资基 金、 富国 高新 技术 产 业混 合 型证 券 投资 基金 、富 国 中国 中 小盘(香 港上 市) 混合型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开 放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵 活配置混合型证券投资基金、 富国稳健 增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年 期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业混合型证券投资基金、 富国创业 板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、 富国 国有企业债债券型证券投资基金、 富国城镇发展股票型证券投资基金、 富国高端 制造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富国新回报 灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵 活配置混合型证券投资基金、 富 国中 证军 工指 数 分级 证券 投资 基 金、 富 国中 证 移动 互 联网 指 数分 级证 券投 资基 金、 富国 中证 国有 企业 改革 指数 分级 证券 投资 基金 、 富国 目标 齐利 一年 期纯 债债 券型证券投资基金、 富国富钱包货币市场基金、 富国安益货币市场基金、 富国中 小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国中证新 能源 汽车 指数 分 级证 券投 资基 金 、富 国 中证 全 指证 券 公司 指 数分 级证 券投 资基 10 金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、 富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、 富 国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业4.0 指数分级证券投资基 金、 富国 沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证煤炭指数分级 证券 投资 基金 、 富国 中证 体育 产业 指数 分级 证券 投资 基金 、 富国 绝对 收益 多策 略 定期 开放 混合 型 发起 式证 券投 资 基金 、 富国 新 动力 灵 活配 置 混合 型证 券投 资基 金、 富国 收益 宝交 易型 货币 市场 基金 、 富国 低碳 新经 济混 合型 证券 投资 基金 、 富 国中证智能汽车指数证券投资基金(LOF )、 富 国研 究优 选沪 港深 灵活 配置 混合 型证券投资基金、 富国价值优势混合型证券投资基金、 富国泰利定期开放债券型 发起式证券投资基金 、 富国 祥利 定期 开放 债券 型发 起式 证券 投资 基金 、 富国 美丽 中国混合型证券投资基金、 富国 创新科技混合型证券投资基金、 富国睿利定期开 放混合型发起式证 券投资基金、 富国中证医 药主题指数增 强型证券投资 基金 (LOF )、富国两年期理财债券型证券投资基金 、富国久利稳健配置混合型证券 投资 基金 、 富国 富利 稳健 配置 混合 型证 券投 资基 金、 富国 中证 娱乐 主题 指数 增强 型证券投资基金(LOF )、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF )、 富国新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国产业升级混合型证券投资 基金 、 富国 鼎利 纯债 债券 型发 起式 证券 投 资基 金、 富国 新兴 成长 量化 精选 混合 型 证券投资基金(LOF )、富国泓利纯债债券型发 起式证券投资基金、富国新优享 灵活配置混合型证券投资基金、 富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基 金、 富国 祥利 一年 期定 期开 放债 券型 证券 投资 基金 、 富国 丰利 增强 债券 型发 起式 证券 投资 基金 、 富国 兴利 增强 债券 型发 起式 证券 投资 基金 、 富国 嘉利 稳健 配置 定 期开放混合型证券投资基金、 富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、 富国新 机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国精准医疗灵活配置混合型证券投 资基 金、 富国 研究 量化 精选 混合 型证 券投 资基 金、 富国 沪港 深行 业精选灵活配置 混合型发起式证券投资基金、 富国金利定期开放混合型证券投资基金等九十八只 证券投资基金。 4.1.2 基 金 经 理( 或基 金 经理 小组 )简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李羿 本基金基 金经理兼 富国稳健 增强债券 型证券投 资基金、富 国聚利纯 债定期开 放债券型 发起式证 券投资基 金、富国久 利稳健配 置混合型 证券投资 2016-11-04 - 4 硕士, 2009 年 4 月至 2010 年 6 月 任 上 海 浦 东 发 展 银 行 交 易 员 ; 2010 年6 月至2013 年7 月任交银 康联 人 寿保 险有 限公 司 高级 投资 经理; 2013 年 7 月至 2016 年 6 月 任汇 丰 晋信 基金 管理 有 限公 司投 资经理、基金经理;2016 年 6 月 起加 入 富国 基金 管理 有 限公 司, 自 2016 年 11 月起任富国天盈债 券型证券投资基金 (LOF ) 基金 经 理, 自 2017 年 3 月起任富国稳健 增强 债 券型 证券 投资 基 金基 金经 理, 自 2017 年 8 月起任富国聚利 纯债 定 期开 放债 券型 发 起式 证券 投资基金基金经理,自 2017 年 9 11 基金、富国 景利纯债 债券型发 起式证券 投资基金、 富国金利 定期开放 混合型证 券投资基 金基金经 理 月起 任 富国 久利 稳健 配 置混 合型 证券投资基金基金 经理,自 2017 年11 月起任富国景利纯债债券型 发起 式 证券 投资 基金 基 金经 理, 自 2017 年 12 月起任富国金利定 期开 放 混合 型证 券投 资 基金 基金 经理。具有基金从业资格。 张钫 本基金前 任基金经 理 2014-07-29 2017-01-23 8 硕士 , 曾任 华富 基金 管 理有 限公 司债 券 研究 员、 基金 经 理助 理、 基金 经理 ; 自 2014 年3 月至 2014 年 7 月在富国基金管理有限公司 人力资源部工作, 自 2014 年 7 月 起在 富 国基 金管 理有 限 公司 固定 收益投资部工作,并自 2014 年 7 月至2017 年1 月任富国天盈债券 型证券投资基金(LOF)、富国产 业债 债 券型 证券 投资 基 金、 富国 优化 增 强债 券型 证券 投 资基 金基 金经理,自 2014 年 10 月至 2017 年 1 月任富国国有企业债债券型 证券投资基金基金经理,自 2014 年 10 月至 2016 年 4 月任富国稳 健增 强 债券 型证 券投 资 基金 基金 经理 , 自 2014 年 11 月 至 2017 年 1 月任 富国 新回 报灵 活 配置 混合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 自 2016 年 12 月至 2017 年 1 月任富 国两 年 期理 财债 券型 证 券投 资基 金基 金 经理 ;兼 任固 定 收益 投资 副总监。具有基金从业资格。 注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日 期,离任日期为根据公司确定的 解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、 证券 从业 的涵 义遵 从行 业协 会 《证 券业 从业 人员 资格 管理 办法 》 的相 关规 定。 4.2 管 理 人 对报 告期 内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 本报 告期 , 富国 基金 管理 有限 公司 作为 富国 天盈 债券 型证 券投 资基 金 (LOF ) 的管 理人 按照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《中 华人 民共 和国 证券 法》 、 《富国天盈债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定, 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 , 以尽 可能 减少 和分 散投 资风 险, 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标, 管理和运用基金资 12 产,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管 理 人 对报 告期 内 公平 交易 情况 的专 项说 明 4.3.1 公 平 交 易制 度和 控 制方 法 本基金管理人根据相关法规要求, 结合实际情况, 制定了内部的 《公平交易 管理 办法 》 , 对证 券的 一级 市场 申购 、 二级 市场 交易 相关 的研 究分 析 、 投资 决策 、 授权 、 交易 执行 、 业绩 评估 等投 资管 理环 节, 实行 事前 控制 、 事中 监控 、 事后 评 估及反馈的流程化管理。 在制 度、 操作 层面 确保 各组 合享 有同 等信 息知 情权 、 均 等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。 事前控制主要包括:1 、 一级 市场 , 通过 标准 化的 办公 流程 , 对关 联方 审核 、 价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行 控制;2 、二级市场,通过交易 系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理, 对投资标的 、 交易 对手 和操 作权 限 进行自动化控制。 事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制, 银行 间市场交易价格的公允性评估等。1、将 主动 投 资组 合的 同日 反向 交易 列为 限制 行为 , 非经 特别 控制 流程 审核 同意 , 不得 进行 ; 对于 同日 同向 交易 , 通过 交易 系 统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、 同一 基金 经理 管理 的不 同组 合, 对同一投资标的采用相同投资策略的, 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投 资指令,确保公平对待其所管理的组合。 事后 评估 及反 馈 主要 包 括组 合 间同 一 投资 标 的的 临 近交 易 日的 同 向交 易和 反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度 公平性交易分析评估等。1 、通过公平性交易的 事后分析评估系统,对涉及公平 性交易的投资行为进行 分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品, 并重点分析同类组合 (股票型、 混合型、 债券型) 间、 不同产品间以及同一基金 经理管理不同组合间的交易行为, 若发现异常交易行为, 风险管理部视情况要求 相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报 辖区监管机构。2、季度公平性 交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字, 并经督察长、 总经理审阅签字 后,归档保存,以备后查。 4.3.2 公 平 交 易制 度的 执 行情 况 本报 告期 , 在同 向交 易价 差分 析方 面, 公司 采集 连续 四个 季度 , 不同 时间 窗 口(1 日内、3 日内、5 日内 ) 的同 向交 易样 本, 在假 设同 向交 易价 差为 零及95% 的置信水平下,对同向交易价差进行 t 分布 假 设检 验并 对检 验结 果进 行跟 踪分 析。 分析 结果 显示 本投 资组 合与 公司 管理 的其 他投 资组 合在 同向 交易 价差 方面 未 出现异常。 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度, 未出现违反公 平交易制度的情况。 4.3.3 异 常 交 易行 为 的 专 项说 明 本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开 竞价同日反向交易的控制方面, 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。


13 4.4 管 理 人 对报 告期 内 基金 的投 资 策略和业绩表现说明 4.4.1 报 告 期 内基 金投 资 策略 和运 作分 析 2017 年,债券市场经历了熊市行情,全年基 本呈现两轮集中下跌,一是二 季度初市场对于监管收紧的预期加剧, 央行上调了公开市场操作利率后出现集中 下跌;二是 10 月份后,资管新规再度出台外加资金面趋紧导致一轮下跌,年中 虽然有一轮小的反弹行情, 但不改全年的颓势。 全年信用利差先下后上, 整体维 持, 局部 信用 风险 继续 暴露 。 中债 全价 指数 全年 下跌3.38% , 虽然 下跌 幅度 小于 2013 年,但 2016 年到 2017 年连续下跌幅度已经是史上之最。本基金在力控风 险前 提下 , 审慎 操作 , 维持 了短 久期 运作 , 全年 为投 资者 获取 了一 定的 超额 回报 。 4.4.2 报 告 期 内基 金的 业 绩表 现 截至2017 年12 月31 日, 本基 金份 额净 值为0.930 元; 份额 累计 净值 为1.568 元; 本报 告期 , 本基 金 份额 净 值增 长 率为 2.09% ,同 期 业绩 比 较基 准 收益 率为 0.24% 4.5 管 理 人 对宏 观经 济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望 展望 2018 年, “三大攻坚战 ” 任务已经明确,金融防风险和去杠杆是未来 三年的长期任务, 美联储预计依然维持加息步伐, 全球 货币政策正常化步伐依旧。 在这 一背 景下 , 预计 货币 政策 依然 维持 审慎 , 监管 政策 趋严 , 全年 利率 中枢 依然 将维 持高 位。 但经 历了 2017 年的快速上行, 2018 年的利率可能将放缓上行步伐, 外加已经上行的利率抬高了到期收益,因此全 年的持有期回报将大大好于 2016 和 2017 年。本基金力争在控制风险的前提下,争取为基金持有人带来可持续的 投资回报。 4.6 管 理 人 内部 有关 本 基金 的监 察稽 核报 告 本基金管理人始终将加强内部控制, 促进公司诚信、 合法、 有效经营 , 保障 基金持有人利益作为己任。在监察稽核基础性 工作基础上,2017 年本基金管理 人着重开展了如下与监察稽核有关的工作: (一)持 续推动公司制度建设,优化内部控制体系 制度 建设 是内 部 控制 的 起点 , 为加 强公 司 制度 建 设和 相 关工 作 管理 ,2017 年公司制定了制度建设工作指引、开发上线了 OA 系统 “ 规章制度 ” 模块,为进 一步推动建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。 (二)深入解读新规,持续推进新规落地 2017 年是公募基金行业法规大年。本年度, 公司 从新规解读、制度建立、 系统 更新 、 流程 改造 等方 面持 续推 进重 要法 规的 落地 工作 , 相关 落地 工作 仍在 持 续推进中,并将根据持续颁布的新法规不断强化学习与执行力度。 (三)加强针对性合规培训,提升合规意 识 2017 年公司持续开展新员工合规培训;安排 针对新任组合经理的风控业务 培训 、 督察 长岗 前谈 话。 除此 之外 , 公司 还组 织了 各类 专题 培训 及全 员培 训 。 通 过上 述针 对不 同 培训 对象 组织 开 展的 培 训活 动 ,提 高 合规 培 训的 针对 性与 有效 性,从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。 (四)深入专项审计,抓紧第三道防线 2017 年公司在常规 季度监察稽核工作外,有 针对性地开展了十几项专项审 计。审计范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。在力争 14 专项审计检查全覆盖基础上, 将公司主业和监管关注作为专项审计重点。 通过专 项 审计 , 有效 发现 现有 业务 流程 中存 在的 问题 缺陷 ; 通过 事后 改进 工作 , 查漏 补 缺,持续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。 (五)完善例外事件跟踪机制,实现线上整改闭环 2017 年公司合规稽核部严格执行对日常例外 事项报告的监测、评估,梳理 主要风险事件和对应的改进事项, 督导例外事项的整改完善。 同时, 公司对例外 事项模块本身进行了 优化,规范了登记范围和和具体流程,实现线上整改闭环, 进一步完善了例外事项的跟踪机制。 (六)加强员工行为监督,落实合规考核 合规 稽核 部对 员 工日 常 行为 开 展合 规 监测 。 对于 合 规监 测 过程 中 发现 的问 题, 及时督促相关人员整改、 提交解释说明。 同时 , 根据员工违规情况的严重程 度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。 4.7 管 理 人 对报 告期 内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 报告 期内 , 本基 金管 理人 严格 遵守 《企 业会 计准 则》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中 国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等法律法规、 估 值指引的相关规定, 以及基金合同对估值程序的相关约定, 对基金所持有的投资 品种 进行 估值 。 日常 估值 的账 务处 理、 基金 份额 净值 的计 算由 基金 管理 人独 立完 成, 并与 基金 托管 人进 行账 务核 对, 经基 金托 管人 复核 无误 后, 由基 金管 理人 对 外公布。 4.8 管 理 人 对报 告期 内 基金 利润 分配 情况 的说 明 根据相关法律 法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况, 本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定 进行收益分配。 4.9 报 告 期 内管 理人 对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明 本基金本报告期无需要说明的相关情形。 §5


托管人报告 5.1 报 告 期 内本 基金 托 管人 遵规 守信 情况 声明 本报告期内,本基金托管人在对富国天盈债 券型证券投资基金(LOF )的托 管过 程中 , 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人 应尽的义务。 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况 的说明 本报告期内,富国天盈债券型证券投资基 金(LOF )的管理人 —— 富国基金 管理有限公司在富国天盈债券型证券投资基金 (LOF )的投资运作、基金资产净 15 值计 算、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基金 费用 开支 等问 题上 , 不存 在任 何损 害 基金 份额 持有 人 利益 的行 为, 在 各重 要 方面 的 运作 严 格按 照 基金 合同 的规 定进 行。本报告期内,富国天盈债券型证券投资基金(LOF )未进行利润分配。 5.3 托 管 人 对本 年度 报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 本托 管人 依法 对 富国 基 金管 理 有限 公 司编 制 和披 露 的富 国 天盈 债 券型 证券 投资基金(LOF )2017 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况 、财务 会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 6.1 审 计 报 告基 本信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保 留意见 审计报告编号 安永华明(2018) 审字第60467606_B22 号 6.2 审 计 报 告的 基本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富国天盈债券型证券投资基金 (LOF)全 体基金份额持有人 审计意见 我们审计了富国天盈债券型证券投资基 金(LOF) 的财 务报 表, 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度的利 润表、所有者权益(基金净值)变动表 以及相关财务报表附注。 我们 认为 , 后 附 的 富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 的财 务报 表在 所有 重大 方面 按照 企业会计准则的规定编制,公允反映了 富 国 天盈 债券 型证 券 投资 基金 (LOF ) 2017 年12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于富国天盈债券型证券投资基金 (LOF ) ,并 履行 了职 业道 德方 面的 其他 责任。我们相信,我们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 富国天盈债券型证券投资基金 (LOF)管 16 理层(以下简称管理层)对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖 其他信息,我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责 任是阅读其他信息,在此过程中,考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定 其他信息存在重大错报,我们应当报告 该事实。在这方面,我们无任何事项需 要报告。 管理层 和治理层 对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编 制财务报表,使其实现公允反映,并设 计、执行和维护必要的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估富 国天盈债券型证券投资基金 (LOF ) 的持 续经营能力,披露与持续经营相关的事 项 (如 适用 ) , 并运 用持 续经 营假 设, 除 非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督富国天盈债券型证券投 资基金(LOF )的财务报告过程。 注册会计师 对财务报表 审计 的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证,并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证,但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某 一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致,如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策,则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程 中,我们运用职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识 别和 评估 由于 舞 弊或 错误 导致 的 财务报表重大错报风险,设计和实施审 17 计程序以应对 这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上,未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制, 以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 (3) 评 价管 理层 选用 会 计政 策的 恰当 性 和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对 管理 层使 用持 续 经营 假设 的恰 当 性得出结论。同时,根据获取的审计证 据,就可能导致对富国天盈债券型证券 投资 基金 (LOF ) 持续 经营 能力 产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然 而,未来的事项或情况可能导致富国天 盈债券型证券投资基金 (LOF ) 不能 持续 经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、 结构和内 容 (包 括披 露) , 并评 价财 务报 表是 否公 允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计 范围、时间 安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠 会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中心50 楼 审计报告日期 2018 年03 月 28 日 §7


年度财务报表


18 7.1 资 产 负 债表 会计主体: 富国天盈债券型证券投资基金(LOF ) 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 本期末 (2017 年12 月 31 日 ) 上年度末 (2016 年12 月 31 日 )


资 产:


银行存款 654,343.26 16,288,752.59 结算备付金 456,608.77 877,408.00 存出保证金 11,069.74 18,630.99 交易性金融资产 192,520,010.94 184,422,944.56 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 192,520,010.94 184,422,944.56 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 3,500,000.00 - 应收证券清算款 288,646.24 198,107.78 应收利息 5,026,281.28 4,187,491.38 应收股利 - - 应收申购款 1,911.40 94,505.63 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 202,458,871.63 206,087,840.93 负债和所有者权益 本期末 (2017 年12 月 31 日 ) 上年度末 (2016 年12 月 31 日 )


负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 24,395,000.00 1,000,000.00 应付证券清算款 496,054.79 6,080,392.09 应付赎回款 83,657.62 270,858.86 应付管理人报酬 105,656.14 124,242.04 应付托管费 30,187.46 35,497.73 应付销售服务费 52,828.08 62,121.02 应付交易费用 175.00 1,200.00 应交税费 1,135,067.16 1,135,067.16 应付利息 163,421.07 77.78 应付利润 - - 递延所得税负债





- -


19 其他负债 110,000.88 160,005.84 负债合计 26,572,048.20 8,869,462.52 所 有 者 权益 :


实收基金 150,686,697.91 172,582,003.13 未分配利润 25,200,125.52 24,636,375.28 所有者权益合计 175,886,823.43 197,218,378.41 负债和所有者权益总计 202,458,871.63 206,087,840.93 注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.930 元,基金份额总额 189,039,129.98 份。 7.2 利润表 会计主体: 富国天盈债券型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 01 月01 日 至2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 一、收入 6,992,230.06 14,652,637.89 1.利息收入 10,429,338.41 17,226,445.13 其中:存款利息收入 56,079.19 83,541.44 债券利息收入 10,095,044.05 17,018,838.54 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 278,215.17 124,065.15 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -1,282,047.89 2,655,698.65 其中:股票投资收益 -56,025.14 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 -1,226,022.75 2,655,698.65 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具投资收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -2,187,973.39 -5,245,092.89 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 32,912.93 15,587.00 减 : 二 、费 用 2,971,686.50 4,861,481.38 1.管理人报酬 1,315,651.17 2,392,728.79 2.托管费 375,900.37 683,636.76 3.销售服务费 657,825.59 1,196,364.35 4.交易费用 8,099.03 8,614.40 5.利息支出 443,224.51 121,377.08


20 其中:卖出回购金融资产支出 443,224.51 121,377.08 6.其他费用 170,985.83 458,760.00 三 、 利 润总 额( 亏损 总额 以“-”号填列) 4,020,543.56 9,791,156.51 减:所得税费用 - - 四 、 净 利润 (净 亏损 以“-”号填列) 4,020,543.56 9,791,156.51 7.3 所 有 者 权益 (基 金 净值 )变 动表 会计主体: 富国天盈债券型证券投资基金(LOF ) 本报告期:2017 年 01 月01 日 至2017 年 12 月 31 日






















































































单位 : 人民 币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 172,582,003.13 24,636,375.28 197,218,378.41 二、 本期 经营 活动 产 生的 基 金净 值 变动数(本期利润) - 4,020,543.56 4,020,543.56 三、 本期 基金 份额 交 易产 生 的基 金 净值 变动 数 (净 值减 少以 “-” 号填 列) -21,895,305.22 -3,456,793.32 -25,352,098.54 其中:1. 基金申购款 155,831,141.84 25,241,430.48 181,072,572.32 2. 基金赎回款 -177,726,447.06 -28,698,223.80 -206,424,670.86 四、 本期 向基 金份 额 持有 人 分配 利 润产 生的 基金 净值 变 动( 净 值减 少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 150,686,697.91 25,200,125.52 175,886,823.43 项目 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 454,117,731.50 50,687,563.95 504,805,295.45 二、 本期 经营 活动 产 生的 基 金净 值 变动数(本期利润) - 9,791,156.51 9,791,156.51 三、 本期 基金 份额 交 易产 生 的基 金 净值 变动 数 (净 值减 少以 “-” 号填 列) -281,535,728.37 -35,842,345.18 -317,378,073.55 其中:1. 基金申购款 100,321,855.45 12,633,280.35 112,955,135.80 2. 基金赎回款 -381,857,583.82 -48,475,625.53 -430,333,209.35 四、 本期 向基 金份 额 持有 人 分配 利 润产 生的 基金 净值 变 动( 净 值减 少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 172,582,003.13 24,636,375.28 197,218,378.41


21 注:所附附注为本会计报表的组成部分。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署;





陈 戈


























林志松


























徐慧 —————————








—————————








———————— 基金管理公司负责人








主管会计工作负责人











会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本情 况 富国天盈分级债券型证券投资基金(LOF )(以 下简 称 “本基金 ”) 由富国天盈分 级债券型证券投资基金转型而成。 富国天盈分级债券型证券投资基金系经中国证 券监督管理委员会 (以下简称 “ 中国证监会 ” ) 证监 许可[2011]638 号文 《关 于 核准富国天盈分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由富国基金管理有 限公司作为管理人向社会公开发行募集, 基金合同于2011 年5 月23 日正式生效, 首次设立募集规模为3,504,716,032.32 份 基金 份额 。 富国 天盈 分级 债券 型证 券 投资基金为契约型封闭式, 基金合同生效后三年内 (含三年) 为 封闭 式基 金 , 合 同生效满三年后,基金转为上市开放式基金(LOF ),存续期限不定。经本基金 基金管理人计算并经本基金基金托管人中国工商银行股份有限公司确认, 基金份 额转 换基 准日 (2014 年 5 月 23 日) 转型 前富 国天 盈分 级债 券型 证券 投资 基金 之 天盈 A 份额(以下简称天盈 A)的 基金 份额 净值 为 1.000 ,本基金管理人按照 1.000115068 :1 的转换比例进行了折算,折算后基金份额净值为 1.000 元,折 算后的原天盈 A 的基金份额总额由 398,590,794.55 份调整为 398,636,659.60 份;转型前富国天盈分级债券型证 券投资基金之天盈B 份额(以下简称天盈B) 的基金份额净值为 1.351 元,本基金管理人按照 1.351278465 :1 的转换比例进 行了折算,折算后基金份额净值为 1.000 元,折算后的原天盈 B 的基金份额由 1,051,479,348.41 份调整为1,420,841,399.34 份; 基金 份额 总额 与持 有人 持有 的基金份额数额将发生调整, 份额折算对持有人的权益无实质性影响。 本基金的 基金管理人为富国基金管理有限公司, 注册登记机构为中国证券登记结算有限责 任公司,基金托管人为中 国工商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的国家 债券 、 金融 债券 、 次级 债券 、 中央 银行 票据 、 企业 债券 、 公司 债券 、 短期 融资 券、 资产证券化产品、 可转换债券、 可分离债券和回购等金融工具以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种 (但须符合中国证监会的相关规 定)。 本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产, 但可以参与A 股股 票 (包 括中 小板 、 创业 板及 其它 经中 国证 监会核准上市的股票) 的新股申购或增发新股, 并可持有因可转 债转股所形成的 股票 、 因所 持股 票所 派发 的权 证以 及因投资可分离债券而产生的权证等, 以及法 律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种 (但须符合中国证监会的 相关 规定 ) 。 因上 述原 因持 有的 股票 和权 证等 资产 , 本基 金应 在其 可交 易之 日起 的30 个交易日内卖出。


22 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程 序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% , 投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20% , 其中 , 现金 或者 到期 日 在一年以内的政府债券 不低于基金资产净值的5% 。 本基 金的 业绩 比 较基 准为 中央 国 债登 记 结算 有 限责 任 公司 编 制并 发布 的中 债综 合指数。 7.4.2 会 计 报 表的 编制 基 础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及修 订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 (以下统称 “ 企业会计准 则 ” ) 编制 , 同时 , 对于 在具 体会 计核 算和 信息 披露 方面 , 也参 考了 中国 证券 投 资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制 定的 《中 国证 券监 督管 理委 员会 关于 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《证 券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则 》 第 2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露编 报规 则》 第3 号 《会 计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号《年度 报告和半年度报告》 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关 规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵 循 企 业会 计准 则 及其 他有 关规 定的 声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于2017 年 12 月31 日的财务状况以及2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日止期间的经营成 果和净值变动情况。 7.4.4 重 要 会 计政 策和 会 计估 计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务 指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 7.4.4.2 记 账 本 位币 本基 金记 账本 位 币和 编制 本财 务 报表 所 采用 的 货币 均 为人 民 币。 除有 特别 说明 外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金 融 资 产和 金融 负 债的 分类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或 资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类: 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基 金持 有的 以 公允 价值 计量 且 其变 动 计入 当 期损 益 的金 融 资产 主要 包括 股票 投资、债券投资和衍生工具等; (2) 金融负债分类


23 本基 金的 金融 负 债于 初始 确认 时 归类 为 以公 允 价值 计 量且 其 变动 计入 当期 损益 的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金 融 资 产和 金融 负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等, 以及 不作为有效套期工具的衍生工具, 按照取得时的公允价值作为初始确认金额, 相 关的交易费用在发生时计入当期损益; 在持 有以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计入 当 期损 益 的金 融 资产 期 间取 得的 利息 或现 金股 利, 应当 确认 为当 期收 益。 每日 , 本基 金将 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止, 或该收取金融资产现金流量的权利 已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 该金融负债或其一部分将终止确 认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认 该金 融资 产; 保留 了金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬的 , 不终 止确 认该 金融 资产 ; 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬的 , 分别 下列 情况 处理 : 放弃 了对 该金 融资 产控 制的 , 终止 确认 该金 融资 产并 确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金 融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资, 股票投资成本按成 交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益, 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交 日结转; (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券, 根据其发行价、 到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买入权证于成 交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益, 卖出权证的成本按移动加权平均法于 成交日结转; (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日, 按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全 部公 允价 值 的比 例将 购买 分 离交 易 可转 债 实际 支 付全 部 价款 的一 部分 确认 为权证投资成本, 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成 本;


24 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算; (5) 回购协议 本基金持有的回购协议 (封 闭式 回购 ) , 以成 本列 示, 按实 际利 率 (当 实际 利率 与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金 融 资 产和 金融 负 债的 估值 原则 公允 价值 , 是指 市场 参与 者在 计量 日发 生的 有序 交易 中, 出售 一项 资产 所能 收到 或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债, 假 定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行; 不存在 主要 市场 的, 本基 金假 定该 交易 在相 关资 产或 负债 的最 有利 市场 进行 。 主要 市场 (或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与 者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露 的资 产和 负债 , 根据 对公 允价 值计 量整 体而 言具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值, 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输 入值 , 除第 一层 次输 入值 外相 关资 产或 负债 直接 或间 接可 观察 的输 入值 ; 第三 层 次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日, 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具 , 按照 估值 日能 够取 得的 相同 资产 或负 债在 活跃 市 场上未经调整的报价作 为公 允价 值; 估值 日无 报价 且最 近交 易日 后未 发生 影响 公 允价值计量的重大事件的, 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据 表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整, 确定公允价值。 与上述投资品种相同, 但具有不同特征的, 应以相同资产或负债的公允价值为基 础, 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 , 如果 该限 制是 针对 资产 持有 者的 , 那么 在估 值技 术中 不应 将该 限制 作为 特 征考 虑。 此外 , 基金 管理 人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或 折价; (2) 不存 在活跃市场的金融工具, 应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时, 应 优先使用可观察输入值, 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不 切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金 融 资 产和 金融 负 债的 抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在 是可 执行 的, 同时 本基 金计 划以 净额 结算 或同 时变 现该 金融 资产 和清 偿该 金融 负 25 债时 , 金融 资产 和金 融负 债以 相互 抵销 后的 金额 在资 产负 债表 内列 示。 除此 以外 , 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收 基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损 益 平 准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在 申购 或赎 回基 金 份额 时, 申购 或 赎回 款 项中 包 含的 按 累计 未 分配 的已 实现 收益 /(损失) 占基金净值比例计算的金额。 未实 现损 益平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/( 损失)占基金净值比例计算 的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算, 并于期 末全额转入“未分配利润/( 累计亏损 )” 。 7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计 量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取 定期 存款 , 按协 议规 定的 利率 及持 有期 重新 计算 存款 利息 收入 , 并根 据提 前支 取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失, 列入利息 收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券 利 息收 入按 债券 票面 价值 与 票面 利率 或内 含票 面利 率计 算的 金 额扣 除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在债券实际持有期内逐 日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得 税后的净额确认, 在证券实际持有期内 逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的成本及实际利率 (当实际利 率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/ (损 失) 于 卖出 股票 成 交日 确认 , 并按 卖出 股 票成 交金 额与 其成本的差额入账; (6) 债券投资收益/ (损 失) 于 成交 日确 认 ,并 按成 交 总额 与其 成 本、 应收 利息 的差额入账; (7) 资产 支持 证券 投 资收 益/(损失)于成 交 日确 认, 并 按成 交总 额 与其 成本 、应 收利息的差额入账; (8) 权证收益/(损 失) 于卖 出 权证 成交 日 确 认, 并按 卖出 权证 成 交金 额与 其成 本的差额入账; (9) 股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10) 公允价值变动收益/ (损 失) 系本 基金 持有 的以 公允 价值 计量 且其 变动 计 入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公 允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对 方,经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的时候确认。


26 7.4.4.10 费 用 的 确认 和计 量 本基 金的 管理 人 报酬 和托 管费 等 在费 用 涵盖 期 间按 基 金合 同 或相 关公 告约定的 费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收益 分配 政 策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为12 次, 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%; (2) 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资。 场外转入或申购的基 金份 额, 投资 者可 选择 现金 红利 或将 现 金红利按除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红; 投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式, 如投资者在某一 销售机构交易账户不选择收益分配方式, 则按默认的收益分配方式处理; 场内转 入、 申购 和上 市交 易的 基金 份 额的分红方式为现金分红, 投资者不能选择其他的 分红 方式 , 具体 收益 分配 程序 等有 关事 项遵 循深 圳证 券交 易所 及中 国证 券登 记结 算有限责任公司的相关规定; (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金 份额收益分配金额后不能低于面值; (4) 每一基金份额享有同等分配权; (5) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会 计 政 策和 会计 估 计变 更以 及差 错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计 政 策变 更的 说 明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计变 更的 说 明 根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布 《证 券投 资基 金投 资流通受限股票估值 指引(试行)》的通知》(以下简称 “估值业务指引 ” ), 自2017 年10 月 30 日起,本基金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估 值。该会计估计变更对本基金本期末的基金资产净值及本期损益均无影响。 7.4.5.3 差 错 更 正的 说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1 印花税 经国 务院 批准 , 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 , 自2008 年 4 月 24 日起 , 调整 证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整为 1‰ ; 经国 务院 批准 , 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 , 自2008 年 9 月 19 日起 , 调整 由出 让方 按证 券 (股 票) 交易 印花 税税 率缴 纳印 花税 , 受让 方不 再征 收 , 税率 不 变; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点改 革有 关税 收政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。


27 2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文 《 关于 全面 推开 营业 税改 增值 税 试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面 推开营业税改征增值税试点, 金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值 税。 对证 券投 资基 金 (封 闭式 证券 投资 基金 , 开放 式证 券投 资基 金 ) 管理 人运 用 基金 买卖 股票 、 债券 的转 让收 入免 征增 值税 ; 国债 、 地方政府债利息收入以及金 融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于 进一 步明 确全 面推 开营 改 增试点金融业有关政策的通知》 的规 定, 金融 机构 开展 的质 押式 买入 返售 金融 商 品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于 金融 机构 同业 往来 等增 值 税政策的补充通知》 的规定, 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同 业存 款、 同业 存 单以 及持 有金 融 债券 取 得的 利 息收 入 属于 金 融同 业往 来利 息收 入 ; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 资管产品运营过程中发生的增值税 应税行为,以资管产品管理人为增值税纳 税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文 《 关于 资管 产品 增值 税有 关问 题 的通知》的规定,自2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中 发生的增值税应税行为 (以下简称 “资管产品运营业务 ” ) , 暂适 用简 易计 税方 法,按照 3% 的征收率缴纳增值税,资管产品管 理人未分别核算资管产品运营业 务和其他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或 汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴 纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文 《 关于 租入 固定 资产 进项 税额 抵 扣等增值税政策的通知》的规定,自2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营 资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务, 按照以下规定确定销 售额:提供贷款服务,以2018 年 1 月 1 日 起产生的利息及利息性质的收入为销 售额;转让2017 年12 月31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交 易日的 股票收盘价(2017 年最后一个交易日处 于停牌期间的股票,为停牌前最 后一个交易日收盘价) 、 债券估值 (中债金融估值中心有限公司或中证指数有限 公司提供的债券估值) 、 基金份额净值、 非货物期货结算价格作为买入价计算销 售额。 3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文 《 关于 证券 投资 基金 税收 政策 的 通知 》 的规 定, 自2004 年 1 月 1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭式 证券 投资 基金 , 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入, 继续免征企 业所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点改 革有 关税 收政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 28 股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号文 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的 通知 》 的规 定, 对证 券投 资基 金从 证券 市场 中取 得的 收入 , 包括 买卖 股票 、 债券 的差价收入, 股权 的股 息、 红利 收入 , 债券 的利 息收 入及 其他 收入 , 暂不 征收 企 业所得税。 4 个人所得税 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点改 革有 关税 收政策问题的通 知》 的规 定, 股权 分置 改革 中非 流通 股股 东通 过对 价方 式向 流通 股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]132 号文 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 储 蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008 年 10 月 9 日起, 对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国 家税务总局、中国证监会 财税[2012]85 号文《关于实施上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起 , 证券 投资 基金 从公 开发 行和 转让 市场 取得 的 上市 公司 股票 , 持股 期限 在1 个月 以内 (含1 个月 ) 的, 其股 息红 利所 得全 额计 入应 纳税 所得 额 ; 持股 期限 在 1 个月以上至1 年( 含1 年)的,暂减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 、 中国 证监 会财 税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自2015 年9 月 8 日起, 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上 市公司股票,持股期限超过 1 年 的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重 要 财 务报 表项 目 的说 明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日 ) 活期存款 654,343.26 16,288,752.59 定期存款 - - 其中 : 存款 期限 1-3 个 月 - - 其他存款 - - 合计 654,343.26 16,288,752.59 注:本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。 7.4.7.2 交 易 性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日) 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -


29 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 172,989,830.64 170,607,610.94 -2,382,219.70 银行间市场 22,103,762.60 21,912,400.00 -191,362.60 合计 195,093,593.24 192,520,010.94 -2,573,582.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 195,093,593.24 192,520,010.94 -2,573,582.30 项目 上年度 末 (2016 年 12 月 31 日 ) 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 164,807,773.47 164,452,944.56 -354,828.91 银行间市场 20,000,780.00 19,970,000.00 -30,780.00 合计 184,808,553.47 184,422,944.56 -385,608.91 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 184,808,553.47 184,422,944.56 -385,608.91 7.4.7.3 衍 生 金 融资 产/负债 注:本基金本 报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售金 融资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入返 售金 融 资产 期末 余额 金额单位 :人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日 ) 账面余额 其中;买断式逆回购 上海交易所市场 3,500,000.00 - 合计 3,500,000.00 - 7.4.7.4.2 期 末 买 断式 逆回 购 交易 中取 得的 债券 注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日 ) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日) 应收活期存款利息 239.00 1,424.64 应收定期存款利息 - -


30 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 205.50 394.80 应收债券利息 5,025,634.53 4,185,663.54 应收买入返售证券利息 197.25 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 5.00 8.40 合计 5,026,281.28 4,187,491.38 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日 ) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日 ) 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 175.00 1,200.00 合计 175.00 1,200.00 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 (2017 年 12 月 31 日) 上年度末 (2016 年 12 月 31 日 ) 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 0.88 5.84 预提审计费 50,000.00 60,000.00 预提信息披露费 60,000.00 100,000.00 合计 110,000.88 160,005.84 7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 216,514,673.26 172,582,003.13 本期申购 195,448,423.53 155,831,141.84 本期赎回 (以“-”号填列) -222,923,966.81 -177,726,447.06 本期末 189,039,129.98 150,686,697.91 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出 份额。 7.4.7.10 未 分 配 利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合 计


31 上年度末 28,612,599.46 -3,976,224.18 24,636,375.28 本期利润 6,208,516.95 -2,187,973.39 4,020,543.56 本期基金份额交易产 生的变 动数 -4,088,388.14 631,594.82 -3,456,793.32 其中:基金申购款 28,922,691.73 -3,681,261.25 25,241,430.48 基 金赎回款 -33,011,079.87 4,312,856.07 -28,698,223.80 本期已分配利润 - - - 本期末 30,732,728.27 -5,532,602.75 25,200,125.52 7.4.7.11 存 款 利 息收 入 单位:人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 活期存款利息收入 38,246.09 64,648.08 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 14,684.57 18,160.61 其他 3,148.53 732.75 合计 56,079.19 83,541.44 7.4.7.12 股 票 投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 卖出股票成交总额 1,159,733.00 - 减:卖出股票成本总额 1,215,758.14 - 买卖 股票 差价收入


-56,025.14 - 7.4.7.13 债券 投 资收 益 单位 : 人民 币元 项目 本期 (2017 年01 月01 日 至2017 年12 月31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年01 月01 日至2016 年12 月31 日) 卖出 债券 (、 债转 股及 债券 到期 兑付 ) 成交 总 额 412,394,980.49 665,896,932.52 减: 卖出 债券 (、 债转 股及 债券 到期 兑付 ) 成 本总额 408,045,880.96 649,100,035.10 减: 应收利息总额 5,575,122.28 14,141,198.77 买卖债券差价收入 -1,226,022.75 2,655,698.65 7.4.7.14 资 产 支 持证 券投 资 收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。


32 7.4.7.15 贵 金 属 投资 收益 注:本基金本报告期 和上年度可比期间均 无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具 收益 7.4.7.16.1 衍生工具 收益 —— 买卖权证差价收入 注: 本基 金本 报 告期 及上 年度 可 比期 间 均无 衍 生工 具 收益—— 买卖 权 证差 价收 入。 7.4.7.16.2 衍生工具 收益 —— 其他投资收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 —— 其他投资收益。 7.4.7.17 股利收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.18 公 允 价 值变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 1. 交易性金融资产 -2,187,973.39 -5,245,092.89 股票投资 - - 债券投资 -2,187,973.39 -5,245,092.89 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2. 衍生工具 - - 权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 -2,187,973.39 -5,245,092.89 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 基金赎回 费收入 24,626.70 5,279.15 其他 - - 转换费收入 8,286.23 10,307.85 合计 32,912.93 15,587.00 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元


33 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 交易所 市场 交易费用 4,899.03 4,914.40 银行间 市场 交易费用 3,200.00 3,700.00 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 8,099.03 8,614.40 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 审计费用 50,000.00 60,000.00 信息披露费 20,000.00 300,000.00 其他 900.00 - 上市费 60,000.00 60,000.00 银行汇划费用 3,785.83 1,760.00 账户维护费 36,300.00 37,000.00 合计 170,985.83 458,760.00 7.4.8 或 有 事 项、 资产 负 债表 日后 事项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债表 日后 事 项 截至财务报表批准日, 除7.4.6 税项中披露的事项外 , 本基 金无 其他 需要 披露 的 资产负债表日后事项。 7.4.9 关 联 方 关系 关联方名称 与本基金的关系 富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 申万宏源证券有限公司(“申万宏源”) 基金管理人的股东、基金代销机构 山东省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东 蒙特利尔银行 基金管理人的股东 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


34 7.4.10 本 报 告 期及 上年 度 可比 期间 的关 联方 交易 7.4.10.1 通 过 关 联方 交易 单 元进 行的 交易 7.4.10.1.1 股票交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年01 月01 日至 2016 年12 月31 日 ) 成交金额 占 当期 债券 成交 总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 债券成交 总额的比例 (%) 海通证券 22,361,971.94 4.38 69,375,804.46 11.96 申万宏源 50,260,874.00 9.84 43,966,823.24 7.58 7.4.10.1.4 回购交易 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年01 月01 日至 2016 年12 月31 日 ) 成交金额 占 当期 回购 成交 总额 的比例 (%) 成交金额 占 当期 回购 成交 总 额的比例 (%) 海通证券 30,492,000.00 1.88 200,400,000.00 9.00 申万宏源 128,200,000.00 7.89 128,000,000.00 5.75 7.4.10.1.5 应 支 付 关联 方的 佣 金 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关 联 方 报酬 7.4.10.2.1 基 金 管 理费 单位:人民币元


35 项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间(2016 年01 月 01 日至2016 年 12 月31 日 ) 当期发生的基金应支付的管理费 1,315,651.17 2,392,728.79 其中 : 支付 销售 机构 的客 户维 护费 374,935.68 520,518.65 注: 基金 管理 费按 前一 日的 基金 资产 净值 的0.70% 的年 费率 计提 。 计算 方法 如下 :








H=E×0.70%/ 当年天数








H 为每日应计提的基金管理费








E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末 ,按月支付。 7.4.10.2.2 基 金 托 管费 单位:人民币元 项目 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 当期发生的基金应支 付的 托管费 375,900.37 683,636.76 注: 基金 托管 费按 前一 日的 基金 资产 净值 的0.20% 的年 费率 计提 。 计算 方法 如下 :








H=E×0.20%/ 当年天数








H 为每日应计提的基金托管费








E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.3 销 售 服 务费 金额单位: 人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 当期发生的基金应支付的销售服务费 合计 富国基金管理有限公司 252,787.96 申万宏源 589.86 海通证券 1,000.30 工商银行 171,371.12 合计 425,749.24 金额单位: 人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 当期发生的基金应支付的 销售服务费 合计 富国基金管理有限公司 608,690.94 申万宏源 975.07 海通证券 7,294.84 工商银行 222,184.39 合计 839,145.24


36 注: 基金 销售 服务 费可 用于 本基 金的 市场 推广 、 销售 以及 基金 份额 持有 人服 务等 各项 费用 。 本基 金的 基金 销售 服务 费按 前一 日基 金资 产净 值的0.35% 年费率计提。 基金销售服务费费的计算方法如下: H=E×0.35%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日 的基金资产净值 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.3 与 关 联 方进 行银 行 间同 业市 场的 债券(含回购)交易 注: 本基 金本 报告 期及 上年 度可 比期 间未 与关 联方 通过 银行 间同 业市 场进 行债 券 (含回购)交易。 7.4.10.4 各 关 联 方投 资本 基 金的 情况 7.4.10.4.1 报 告 期 内基 金管 理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况 注: 本报 告期 内及 上年 度可 比期 间内 本基 金的 基金 管理 人均 未运 用固 有资 金投 资 本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末除 基金 管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况 注: 本基 金除 基金 管理 人之 外的 其他 关联 方本 报告 期末 及上 年度 末均 未投 资本 基 金。


7.4.10.5 由 关 联 方保 管的 银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 (2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日) 上年度可比期间 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 期末 余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入 中国工商银行股份有限 公司 654,343.26 38,246.09 16,288,752.59 64,648.08 7.4.10.6 本 基 金 在承 销期 内 参与 关联 方承 销证 券的 情况 注: 本基 金本 报告 期及 上年 度可 比期 间均 未在 承销 期内 直接 购入 关联 方承 销的 证 券。


7.4.10.7 其 他 关 联交 易事 项 的说 明 7.4.10.7.1 其 他 关 联交 易事 项 的说 明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。


37 7.4.11 利 润 分 配情 况 注:本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2017 年 12 月31 日 )本 基金 持有 的流 通受 限证 券 7.4.12.1 因 认 购 新发/增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券 注:本基金无因认购新 发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期 末 持 有的 暂时 停 牌等 流通 受限 股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末 债 券正 回购 交 易中 作为 抵押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市场 债券 正 回购 注:截至本报告期末2017 年12 月 31 日止,本基金无因从事银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交 易 所 市场 债券 正 回购 截至本报告期末2017 年12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额24,395,000.00 元, 于2018 年 2 月 22 日、2 月 27 日、 2 月 28 日、3 月 15 日、3 月 16 日、3 月19 日、3 月 23 日、3 月 26 日、3 月 27 日、3 月 28 日、4 月 11 日、4 月 16 日、4 月 17 日、4 月 18 日、4 月 19 日、4 月20 日、4 月 23 日、4 月 24 日、4 月 25 日、4 月 26 日、4 月 27 日、5 月2 日、 5 月 10 日、5 月 22 日、5 月 23 日、5 月 24 日、5 月 25 日、5 月 30 日、6 月 1 日、6 月 4 日、6 月 6 日、6 月 7 日 、6 月 11 日、6 月 12 日、6 月 13 日、6 月 14 日、6 月 19 日、6 月 20 日、6 月 21 日、6 月 22 日、6 月 25 日、6 月 26 日、6 月27 日、6 月28 日、6 月 29 日到 期。 该类 交易 要求 本基 金在 回购 期内 持有 的证 券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转 入质押库的债券,按证券交易所 规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具 风险 及管理 7.4.13.1 风 险 管 理政 策和 组 织架 构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场 风险 。 本基 金管 理人 制定 了政 策和 程序 来识 别及 分析 这些 风险 , 并设 定适 当的 风 险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、 监察稽核部、相关职能部门和业务部门 构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证 券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。 38 本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10% , 且本 基 金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该 证券的10%。 本基 金在 交易 所 进行 的交 易均 与 中国 证 券登 记 结算 有 限责 任 公司 完成 证券 交收 和款 项清 算, 因此 违约 风险 发生 的可 能性 很小 ; 基金 在进 行银 行间 同业 市场 交易 前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风 险。 7.4.13.3 流 动 性 风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资 品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因 此除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外, 其余 均能 及时 变现 。 此外 , 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资 金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同 时通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报 告 期 内本 基金 组 合资 产的 流动 性风 险分 析 本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放 式基金流动性风险管理的内部控制体系, 审慎评估各类资产的流动性, 针对性制 定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期 日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中7 个工作日可变 现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险, 并于开放日对本基金 的申购赎回情况进行监控, 保持 基 金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配, 确 保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理方式, 控 制因开放申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此 除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其 余均能及时变现。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产 净值的15%。 此外 , 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借 入短 期资金应对流动 性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场 风险 是指 基 金所 持金 融工 具 的公 允 价值 或 未来 现 金流 量 因所 处市 场各 类价 格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本 基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。


39 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值, 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。


40 单位:人民币元 本期末(2017 年 12 月 31 日) 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 654,343.26 - - - - - 654,343.26 结算备付金 456,608.77 - - - - - 456,608.77 存出保证金 11,069.74 - - - - - 11,069.74 交易性金融资产 7,518,381.50 5,991,200.00 40,196,306.64 132,957,722.80 5,856,400.00 - 192,520,010.94 买入返售金融资产 3,500,000.00 - - - - - 3,500,000.00 应收证券清算款 - - - - - 288,646.24 288,646.24 应收利息 - - - - - 5,026,281.28 5,026,281.28 应收申购款 - - - - - 1,911.40 1,911.40 资产总计 12,140,403.27 5,991,200.00 40,196,306.64 132,957,722.80 5,856,400.00 5,316,838.92 202,458,871.63 负债








卖出回购金融资产款 - 6,744,000.00 17,651,000.00 - - - 24,395,000.00 应付证券清算款 - - - - - 496,054.79 496,054.79 应付赎回款 - - - - - 83,657.62 83,657.62 应付管理人报酬 - - - - - 105,656.14 105,656.14 应付托管费 - - - - - 30,187.46 30,187.46 应付销售服务费 - - - - - 52,828.08 52,828.08 应付交易费用 - - - - - 175.00 175.00 应付税费 - - - - - 1,135,067.16 1,135,067.16 应付利息 - - - - - 163,421.07 163,421.07 其他负债 - - - - - 110,000.88 110,000.88


41 负债总计 - 6,744,000.00 17,651,000.00 - - 2,177,048.20 26,572,048.20 利率敏感度缺口 12,140,403.27 -752,800.00 22,545,306.64 132,957,722.80 5,856,400.00 3,139,790.72 175,886,823.43 上年度末(2016 年12 月 31 日) 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 16,288,752.59 - - - - - 16,288,752.59 结算备付金 877,408.00 - - - - - 877,408.00 存出保证金 18,630.99 - - - - - 18,630.99 交易性金融资产 3,311,888.20 7,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 - 184,422,944.56 应收证券清算款 - - - - - 198,107.78 198,107.78 应收利息 - - - - - 4,187,491.38 4,187,491.38 应收申购款 - - - - - 94,505.63 94,505.63 资产总 计 20,496,679.78 7,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 4,480,104.79 206,087,840.93 负债








卖出回购金融资产款 - 1,000,000.00 - - - - 1,000,000.00 应付证券清算款 - - - - - 6,080,392.09 6,080,392.09 应付赎回款 - - - - - 270,858.86 270,858.86 应付管理人报酬 - - - - - 124,242.04 124,242.04 应付托管费 - - - - - 35,497.73 35,497.73 应付销售服务费 - - - - - 62,121.02 62,121.02 应付交易费用 - - - - - 1,200.00 1,200.00 应付税费 - - - - - 1,135,067.16 1,135,067.16 应付利息 - - - - - 77.78 77.78 其他负债 - - - - - 160,005.84 160,005.84


42 负债总计 - 1,000,000.00 - - - 7,869,462.52 8,869,462.52 利率敏感度缺口 20,496,679.78 6,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 -3,389,357.73 197,218,378.41


43 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏感 性 分析 下表为利率风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 利率发生合理、 可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 假设 1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变,仅利率发生变动; 2. 利率变动范围合理。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人 民币 元


) 本期末(2017 年 12 月 31 日) 上年 度末 (2016 年 12 月 31 日) 1.基准点利率增加 0.1% -301,346.96 -315,970.22 2.基准点利率减少 0.1% 301,346.96 315,970.22 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价 格风 险 本基金其他价格风险主要系市场价格风险, 市场价格风险是指基金所持金融工具 的公 允价 值或 未 来现 金流 量因 除 市场 利 率和 外 汇汇 率 以外 的 市场 价格 因素 变动 而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的 股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的 分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险敞 口 基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% , 投资 于非 固定 收益 类 资产的比例不高于基金资产的20% , 其中 , 现金 或者 到期 日在 一年 以内 的政 府债 券不低于基金资产净值的5% 。本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 金额单位: 人民币元 项目 本期末(2017 年12 月 31 日) 上年度末(2016 年 12 月 31 日 ) 公允价值 占基金资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 交易性金融资产 -股票投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 192,520,010.94 109.46 184,422,944.56 93.51 交易性金融资产-贵金属投 - - - -


44 资 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 192,520,010.94 109.46 184,422,944.56 93.51 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险的 敏 感性 分析 本基金管理人运用资产-资本定价模型(CAPM ) 对本 基金 的市 场价 格风 险进 行分 析。 下表 为市 场价 格风 险的 敏感 性分 析, 反映 了在 其他 变量 不变 的假 设下 , 业绩 比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时, 将对基金净值产生 的影响。 假设 1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险,即与基金的贝塔系数紧密相关; 2. 以下分析,除业绩比较基准发生变动,其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。 分析 相关风 险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 元


) 本期 末 (2017 年 12 月 31 日 ) 上年度末(2016 年 12 月 31 日) 1.业绩比较基准增加 1% 522,447.12 892,708.14 2.业绩比较基准减少 1% -522,447.12 -892,708.14 7.4.14 有 助 于 理解 和分 析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项 7.4.14.1 公允价值


7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以 公允 价值 计 量的 金融 资产 和 负债 主 要包 括 贷款 和 应收 款 项以 及其 他金 融负 债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2017 年12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产中属于第一层次的余额为人民币 2,535,278.44 元,属于第二层次的余 额为人民币 189,984,732.50 元,属于第三层次余额为人民币 0.00 元(于 2016 年12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属于第一层次的余额为人民币 4,462,200.00 元,属于第二层次的余额为人民 币179,960,744.56 元,属于第三层次余额为人民币0.00 元)。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的 重大变动


对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、 45 或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不 活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次; 并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和 可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基 金持 有的 以 公允 价值 计量 且 其变 动 计入 当 期损 益 的金 融 工具 第三 层次 公允 价值本期未发生变动。 7.4.14.2 承诺事 项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期 末 基 金资 产组 合 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比 例 (%) 1


权益投资 - - 其中: 股票 - - 2


基金投资 - - 3


固定收益投资 192,520,010.94 95.09 其中: 债券 192,520,010.94


95.09 资产支持证券 - - 4


贵金属投资 - - 5


金融衍生品投资 - - 6


买入返售金融资产 3,500,000.00 1.73 其中 : 买断 式回购的买入返售 金融资 产 - - 7


银行存款和 结算 备付金合计 1,110,952.03 0.55 8


其他 各项 资产 5,327,908.66 2.63 9


合计 202,458,871.63 100.00 8.2 期末 按 行业 分类 的 股票 投资 组合 注:本基金本报告期末未持有股票资产。 8.3 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细 注:本基金本报告期末未持有股票资产。


46 8.4 报 告 期 内股 票投 资 组合 的重 大变 动 8.4.1 累 计 买 入金 额超 出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名的 股票 明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (% ) 1 601336 新华保险 1,074,904.64 0.55 2 600755 厦门国贸 140,853.50 0.07 8.4.2 累 计 卖 出金 额超 出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名的 股票 明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(% ) 1 601336 新华保险 1,028,754.00 0.52 2 600755 厦门国贸 130,979.00 0.07 8.4.3 买 入 股 票的 成本 总 额及 卖出 股票 的收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总 额 1,215,758.14 卖出股票收入(成交)总额 1,159,733.00 注: “买 入股 票成 本( 成交 )总 额” 和“ 卖出 股 票收 入( 成交 )总 额” 按买 卖成 交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末 按 债券 品种 分 类的 债券 投资 组合 金额单位: 人民币元 序号 债券品种 公允价值 (元) 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 14,860,378.00 8.45 其中:政策性金融债 9,983,000.00 5.68 4 企业债券 173,219,564.50 98.48 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 (可交换债) 4,440,068.44 2.52 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 192,520,010.94 109.46 8.6 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 债券 投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 122333 14 嘉宝债 100,000 9,987,000.00 5.68 2 150409 15 农发 09 100,000 9,983,000.00 5.68 3 124235 13 清河投 139,880 8,501,906.40 4.83 4 124376 13 渝物流 100,000 6,112,000.00 3.47


47 5 1380063 13 德清债 100,000 6,073,000.00 3.45 8.7 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按 公允 价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 权证 投资 明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末本 基金 投 资的 股指 期货 交易 情况 说明 8.10.1 报 告 期 末本 基金 投 资的 股指 期货 持仓 和损 益明 细 公允价值变动总额合计( 元) - 股指期货投资 本期收益( 元) - 股指期货投资 本期 公允价值变动( 元) - 注:本基金 本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本 基 金 投资 股指 期 货的 投资 政策 本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。 8.11 报 告 期 末本 基金 投 资的 国债 期货 交易 情况 说明 8.11.1 本 期 国 债期 货投 资 政策 本基金根据基金合同的约定,不允 许投资国债期货。 8.11.2 报 告 期 末本 基金 投 资的 国债 期货 持仓 和损 益明 细 公允价值变动总额合计(元) - 国债期货投资本期收益(元) - 国债期货投资本期公允价值变动(元) - 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本 期 国 债期 货投 资 评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投 资 组 合报 告附 注 8.12.1 申 明本 基 金投 资 的前 十 名证 券 的发 行主 体 本期 是 否出 现 被监 管 部门 立案 调 查 , 或在 报告 编 制日 前一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。


48 8.12.2 申 明 基 金投 资的 前 十名 股票 是否 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库 。 本基金本报告期末未持有前十名股票超出基金合同规定的备选股票库 8.12.3 期 末 其 他各 项资 产 构成 单位 : 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 11,069.74 2 应收证券清算款 288,646.24 3 应收股利 - 4 应收利息 5,026,281.28 5 应收申购款 1,911.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,327,908.66 8.12.4 期 末 持 有的 处于 转 股期 的可 转换 债券 明细 金额 单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价 值 占基金资产净值比例(% ) 1 128010 顺昌转债 1,012,136.50 0.58 2 132005 15 国资 EB 779,640.00 0.44 3 132003 15 清控 EB 495,350.00 0.28 4 132007 16 凤凰 EB 455,000.00 0.26 5 113009 广汽转债 291,525.00 0.17 6 110034 九州转债 218,620.00 0.12 8.12.5 期 末 前 十名 股票 中 存在 流通 受限 情况 的说 明 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投 资 组 合报 告附 注 的其 他文 字描 述部 分。 因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 §9





基金份额持有人信息 9.1 期 末 基 金份 额持 有 人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 (% ) 持有份额 占总份 额比例 (%)


49 4,182 45,203.04 80,851,821.72 42.77 108,187,308.26 57.23 9.2 期 末 上 市基 金前 十 名持 有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 (%) 1 山 西 焦 煤集 团 有限 责 任公 司 企业 年 金计划-中国工商银行股份有限公


7,099,178 48.83 2 中 国 石 油天 然 气集 团 公司 企 业年 金 计划-中国工商银行股份有限公司


2,672,720 18.38 3 黄慧芹


1,000,000 6.88 4 成 都 农 村商 业 银行 股 份有 限 公司 企 业年金计划-中国民生银行股份有


691,892 4.76 5 原荣祥


553,131 3.80 6 陈希苓


337,820 2.32 7 李东方


297,281 2.04 8 谭文巍


200,000 1.38 9 陈恳


138,506 0.95 10 张淑翔


132,500 0.91 9.3 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(% ) 基金管理公司所有从业人员 持有本基金 114,691.88 0.0607 9.4 期末 基 金管 理人 的 从业 人员持有本 开放式 基金 份额 总量 区间 的 情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资 和研究部门负责人持有本开放 式基金 0 本基金基金经理持有本开放式 基金 0 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 05 月 23 日)基金份额总额 3,504,716,032.32 报告期期初基金份 额总额 216,514,673.26 本报告期 基金总申购份额 195,448,423.53 减:本报告期 基金总赎回份额 222,923,966.81 本报告期 基金拆分变动份额 -


50 本报告期期末基金份额总额 189,039,129.98 §11


重大事件揭示 11.1 基 金 份 额持 有人 大 会决 议 本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金 管 理人 、基 金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 本报告期本基金管理人于 2017 年 4 月 20 日在中国证券报、上海证券报、 证券时报及公司网站上做公告, 范伟隽先生不再担任本公司督察长, 由赵瑛女士 出任公司督察长。 11.3 涉 及 基 金管 理人 、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务 的诉讼。 11.4 基 金 投 资策 略的 改 变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为 基 金 进行 审计 的 会计 师事 务所 情况 本报 告期 内基 金 管理 人没 有 改聘 为其 审 计的 会计 师事 务所 。 本基 金本 年度 支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为5 万元 人民 币, 其已 提供 审计 服 务的连续年限为15 年。 11.6 管 理 人 、托 管人 及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 本报 告期 内, 基金 管理 人、 基金 托管 人及 其高 级管 理人 员未 受稽 查或 处罚 。


51 11.7 本 期 基 金租 用证 券 公司 交易 单元 的有 关情 况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的 佣金 备注 成交 金额 占当期 股票成 交总额 的比例 (% ) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (% ) 成交 金额 占当期 债券回 购 成交 总额的 比例 (% ) 成交 金额 占当期 权证 成交 总 额的比 例 (% ) 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 (% ) 安信证券 2 - - 11,702,229.40 2.29 12,700,000.00 0.78 - - - - - 东北证券 2 - - 24,729,132.91 4.84 75,318,000.00 4.64 - - - - - 东吴证券 2 - - 58,912,746.68 11.53 120,902,000.00 7.45 - - - - - 东兴证券 2 - - 17,580,664.97 3.44 55,989,000.00 3.45 - - - - - 方正证券 2 - - 7,277,620.35 1.42 14,822,000.00 0.91 - - - - - 广发证券 2 - - 36,994,702.52 7.24 37,830,000.00 2.33 - - - - - 国开证券 1 - - 4,595,728.77 0.90 1,027,000.00 0.06 - - - - - 国泰君安 2 - - 503,089.97 0.10 210,000.00 0.01 - - - - - 国信证券 2 - - 31,138,887.01 6.10 211,641,000.00 13.03 - - - - - 海通证券 2 - - 22,361,971.94 4.38 30,492,000.00 1.88 - - - - - 华创证券 2 - - 20,036,588.29 3.92 64,611,000.00 3.98 - - - - - 华金证券 2 - - - - - - - - - - - 华西证券 2 594,539.00 51.27 5,291,963.75 1.04 72,000,000.00 4.43 - - 541.83 51.27 - 民生证券 2 - - 9,333,419.40 1.83 47,178,000.00 2.91 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - - - - - - -


52 申万宏源 3 - - 50,260,874.00 9.84 128,200,000.00 7.89 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - - - - - - - 天风证券 2 - - 75,894,613.81 14.86 335,247,000.00 20.64 - - - - - 西南证券 2 - - 6,955,736.88 1.36 27,024,000.00 1.66 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - - - - - - - 兴业证券 1 - - 16,517,901.21 3.23 4,000,000.00 0.25 - - - - - 银河证券 1 - - 7,879,738.57 1.54 2,079,000.00 0.13 - - - - - 英大证券 2 - - - - - - - - - - - 招商证券 2 - - 2,770,695.09 0.54 809,000.00 0.05 - - - - - 中泰证券 2 565,194.00 48.74 36,097,266.50 7.07 141,700,000.00 8.73 - - 515.04 48.73 - 中投证券 1 - - 14,606,501.80 2.86 46,500,000.00 2.86 - - - - - 中信建投 2 - - 21,509,893.57 4.21 23,051,000.00 1.42 - - - - - 中信证券 1 - - 27,802,967.71 5.44 170,600,000.00 10.51 - - - - - 注: 我公 司对 基金 交易 单元 的选 择是 综合 考虑 券商 的研 究能 力及 其它 相关 因素 后决 定的 。 本报 告期 本基 金退 租券 商交 易单 元: 中投 证 券(24667) 。本报告期本基金新增券商交易单元:国泰君安(38615 、003966) , 太平洋证券(39846 、005235) , 方正证券(003773 、 23334) 。其余租用券商交易单元未发生变动。


53 11.8 其 他 重 大事 件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 富国基金管理有限公司关于调整旗下 基金对账单服务形式的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 01 月 07 日 2 富国基金管理有限公司关于旗下部分 基金变更单笔申购最低金额、追加申购 单笔最低金额的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 01 月 24 日 3 富国基金管理有限公司关于富国天盈 债券型证券投资基金LOF 基金经理变更 的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报、证券时报 2017 年 01 月 25 日 4 富国基金管理有限公司关于旗下所有 采取后端收费模式的基金份额暂停通 过直销系统办理申购、转换及转托管业 务的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 02 月 13 日 5 富国基金管理有限公司关于开通中国 银行借记卡基金电子直销交易业务并 实行费率优惠活动的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 02 月 14 日 6 富国基金管理有限公司关于高级管理 人员变更的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报、证券时报 2017 年 04 月 20 日 7 富国基金管理有限公司关于旗下部分 基金开展赎回转认申购费率优惠活动 的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 06 月 13 日 8 富国基金管理有限公司关于调整旗下 基金最低定投金额的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 07 月 10 日 9 富国基金管理有限公司关于开通浦发 银行借记卡基金电子直销交易业务并 实行费率优惠活动的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 08 月 14 日


54 10 富国基金管理有限公司关于开通中信 银行借记卡基金电子直销交易业务并 实行费率优惠活动的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 09 月 30 日 11 富国基金管理有限公司关于旗下基金 调整流通受限股票估值方法的公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 10 月 30 日 12 富国基金管理有限公司关于旗下产品 实施增值税政策的提示性公告 中国 证券 报 、上 海证 券报 、证 券 时报 、证 券日报 2017 年 12 月 30 日 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报 告 期 内单 一投 资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 序号 持有基金份额 比例达到或者 超过20% 的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2017-07-12 至 2017-07-13;2017 -09-06 至 2017-09-10 - 122,352 ,367.68 -122,3 52,367 .68 - - 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20% 的情 形, 本基 金管 理人 已经 采取 措施 , 审慎 确认 大额 申购 与大 额赎 回, 防控 产品 流动 性风 险并 公平 对待 投资 者。 本基 金管 理人 提 请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、 大额赎回风险以及净值波动风 险等特有风险。 §13


备查文件目录 备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式 1 、 中 国 证监 会 批准 设 立 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券投资基金的文件 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8 号上海国金中心二期 16-17 层 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑问 , 可咨 询本 基金 管理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 55 2 、 富 国 天盈 分 级债 券 型 证券投资基金基金合同 3 、 富 国 天盈 分 级债 券 型 证券投资基金托管协议 4 、 中 国 证监 会 批准 设 立 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的文件 5 、 富 国 天盈 分 级债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表 及报表附注 6 、 富 国 天盈 债 券型 证 券 投资基金(LOF)财务报 表及报表附注 7 、 报 告 期内 在 指定 报 刊 上披露的各项公告 司。 咨 询 电 话 :95105686 、 4008880688 (全国统一, 免长途话费) 公司网址: http://www.fullgoal.c om.cn