大成中证 500 深市交易型开放式指数证券
投资基金
2017 年年度报告
2017 年 12 月 31 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2018 年 3 月 31 日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 30 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2017 年 01 月 01 日起至 12月 31 日止。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 51
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 61
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 61
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 61
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 62
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 62
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 63
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 63
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 64
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 65
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 65
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 66 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 66
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 68
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 71
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 71
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 72
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 72
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 72
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 72
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 大成中证 500 深市 ETF
场内简称 500 深 ETF
基金主代码 159932
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 9 月12 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 19,507,615.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013年 10月 9 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票
投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基
金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某
些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得
投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 本基金标的指数为中证 500 深市价格指数
风险收益特征 本基金为股票型指数基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其
风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金采用完
全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵冰 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街 1大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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7088号招商银行大厦32层 号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 刘卓 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《中国证券报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通
合伙)
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 17 层01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016年 2015 年
本期已实现收益 -435,434.98 -2,706,567.27 1,530,129.48
本期利润 -718,444.10 -7,220,452.10 952,383.02
加权平均基金份额本期利润 -0.0368 -0.3592 0.0973
本期加权平均净值利润率 -2.03% -19.90% 4.73%
本期基金份额净值增长率 -2.05% -17.98% 46.00%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 11,402,643.21 12,121,087.31 19,826,023.69
期末可供分配基金份额利润 0.5845 0.6214 1.0163
期末基金资产净值 34,432,130.01 35,150,574.11 42,855,510.49
期末基金份额净值 1.765 1.802 2.197
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 49.52% 52.65% 86.11%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.56% 0.97% -6.07% 0.99% -0.49% -0.02%
过去六个月 -0.90% 0.94% 0.15% 0.97% -1.05% -0.03%
过去一年 -2.05% 0.93% -1.33% 0.95% -0.72% -0.02%
过去三年 17.29% 2.02% 23.59% 2.00% -6.30% 0.02%
自基金合同
生效起至今
49.52% 1.80% 69.02% 1.81% -19.50% -0.01% 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内为建仓期。截至本报告期末，本基
金的各项投资比例已达到基金合同的规定。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金自 2013年9月12日(基金合同生效日)以来未有利润分配事项。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年4月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有
全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、
特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至 2017 年 12 月 31日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，5 只 QDII基
金及 76只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张钟玉女
士
本基金基
金经理
2015 年 5 月
23 日
- 7年
会计学硕士。 2010 年 7月加
入大成基金管理有限公司，
历任研究部研究员、数量投
资部数量分析师。2013年3
月 25 日至 2015 年 1 月 14
日担任大成优选股票型证
券投资基金（LOF）和大成
沪深300指数证券投资基金
基金经理助理。2015 年 2
月 28 日至 2015 年 7 月 21
日任大成核心双动力股票
型证券投资基金基金经理，
2015 年 7 月22 日起任大成
核心双动力混合型证券投
资基金基金经理。2015年5
月23日起任深证成长40交
易型开放式指数证券投资
基金、大成深证成长 40 交大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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易型开放式指数证券投资
基金联接基金及大成中证
500 深市交易型开放式指数
证券投资基金基金经理。
2015 年 8 月26 日起担任大
成沪深300指数证券投资基
金基金经理。具有基金从业
资格。国籍：中国
杨台山先
生
本基金基
金经理助
理
2015 年 7 月
20 日
2017年7月3
日
8年
经济学硕士，中国注册会计
师。2008 年1 月至 2008年
12 月先后任职于中国平安
保险（集团）股份有限公司
集团资金管理部、集团财务
部，从事投资财务工作。
2008 年12 月加入大成基金
管理有限公司，历任基金运
营部基金会计师、基金运营
部基金核算中心主管、数量
投资部数量分析师、数量与
指数投资部高级数量分析
师兼基金经理助理。 2015
年7月20 日至2017年7月
3 日担任中证 500 沪市交易
型开放式指数证券投资基
金、大成中证 500 深市交易
型开放式指数证券投资基
金和大成深证成份交易型
开放式指数证券投资基金
基金经理助理。具有基金从
业资格。国籍：中国
刘淼女士
本基金基
金经理助
理
2017 年 9 月
14 日
- 9年
北京大学 MBA。2008 年4月
至 2011 年 5 月任招商基金
管理有限公司基金核算部
基金会计。 2011 年 5 月加入
大成基金管理有限公司，历
任基金运营部基金会计、股
票投资部风控员兼投委会
秘书、数量与指数投资部数
量分析师。2017 年 9 月 14
日起任大成深证成份交易
型开放式指数证券投资基
金、深证成长 40 交易型开
放式指数证券投资基金联
接基金、大成中证 100交易大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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型开放式指数证券投资基
金、大成中证 500 深市交易
型开放式指数证券投资基
金、深证成长 40 交易型开
放式指数证券投资基金和
中证500沪市交易型开放式
指数证券投资基金基金经
理助理。具备基金从业资
格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组合
严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包
括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部
负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽
核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 4 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 14 笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年大盘蓝筹股表现明显优于中小盘股，上证 50、沪深 300 分别上涨 25.08%、21.78%，
中小盘代表指数中证 1000、创业板分别下跌 17.35%、10.67%。剔除当年上市的新股后 3029 只 A
股中，仅 698只上涨，涨跌幅中位数为-20.7%，结构化行情明显。行业表现上，食品饮料、家电、
金融等价值蓝筹股和受供给侧利好推动的钢铁股大幅上涨，计算机、传媒、国防军工等估值高且
题材股较多的行业跌幅较大。
2017 年前三季度， 中国实际 GDP 增速分别为 6.9%、 6.9%和 6.8%，比 2016 年的 6.7%小幅改善。
受益于供给侧改革去产能，工业品价格大幅上涨，全年 PPI 涨幅超过 6%，远高于2016 年的-1.4%，
带动工业企业利润增速大幅回升。货币政策方面，2017 是严监管年，监管层在保持货币供给稳定、
不发生系统性金融风险的前提下严控金融杠杆，对表外理财、同业业务等多次发文整顿，货币政
策边际收紧，国债收益率持续走高。在宏观经济向好，货币政策收紧的环境下，投资者风险偏好
明显下降，蓝筹白马股受到市场追捧。
报告期内本基金基本保持高仓位运作，严格根据标的指数成分股调整以及权重的变化及时调
整投资组合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.765 元；本报告期基金份额净值增长率为-2.05%，业绩
比较基准收益率为-1.33%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2018年，外需回暖有利于国内经济平稳复苏，但受调控政策和货币政策影响较大的房地
产和基建投资增速仍有待观察。货币政策难现松动，金融去杠杆仍是监管工作重心。经过 2017
年的极度分化行情，部分大蓝筹白马股估值已经泡沫化，而一些成长个股经过一年的调整已达到
可布局估值水平。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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组合管理上，我们将严格按照基金合同的相关约定，紧密跟踪标的指数，按照标的指数成分
股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 16 页 共 72 页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运
营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关
工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量； 定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与
托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作
流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续 60 个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已根
据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对大成中证 500 深市交易型开
放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其
他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们认为，后附的大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大
成中证500深市交易型开放式指数证券投资基金2017年12月31日的财
务状况以及 2017 年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成中证
500 深市交易型开放式指数证券投资基金， 并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
其他信息 大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金管理层 （以下简称 “管
理层” ）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重
大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应
当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告
管理层和治理层对财务
报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大成中证 500 深市交易型开放式指
数证券投资基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如适用） ，
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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治理层负责监督大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表
审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职
业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和
实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
对内部控制的有效性发表意。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
审计证据，就可能导致对大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资
基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大成中证 500 深市交易
型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴翠蓉
高
鹤
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2018 年 3月30日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成中证500深市交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2017年12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 428,401.99 329,713.02
结算备付金
2,253.38 -
存出保证金
125.86 785.61
交易性金融资产 7.4.7.2 34,191,651.33 34,968,716.02
其中：股票投资
34,169,651.33 34,968,716.02
基金投资
- -
债券投资
22,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
5,550.31 -
应收利息 7.4.7.5 101.83 77.04
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
34,628,084.70 35,299,291.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
14,705.69 15,197.24
应付托管费
2,941.15 3,039.47
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 8,307.85 10,480.87 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,000.00 120,000.00
负债合计
195,954.69 148,717.58
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 23,029,486.80 23,029,486.80
未分配利润 7.4.7.10 11,402,643.21 12,121,087.31
所有者权益合计
34,432,130.01 35,150,574.11
负债和所有者权益总计
34,628,084.70 35,299,291.69
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 1.765 元，基金份额总额 19507615
份。
7.2 利润表
会计主体：大成中证500深市交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1月1日至2017 年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年 1月1日至2017
年12 月 31日
上年度可比期间
2016 年 1月 1 日至
2016 年 12 月31 日
一、收入
-48,290.90 -6,631,732.41
1.利息收入
3,790.97 5,649.40
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,782.14 5,646.40
债券利息收入
8.83 3.00
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
230,927.25 -2,118,542.01
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -13,712.18 -2,349,251.37
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,507.16 1,941.84
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 241,132.27 228,767.52
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -283,009.12 -4,513,884.83
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 - -4,954.97 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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减：二、费用
670,153.20 588,719.69
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 176,750.86 181,468.65
2．托管费 7.4.10.2.2 35,350.27 36,293.77
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 27,767.07 40,707.27
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 430,285.00 330,250.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-718,444.10 -7,220,452.10
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-718,444.10 -7,220,452.10
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成中证500深市交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017 年 1月1日至2017 年 12 月31日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1月 1 日至 2017年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
23,029,486.80 12,121,087.31 35,150,574.11
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -718,444.10 -718,444.10
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
23,029,486.80 11,402,643.21 34,432,130.01
项目
上年度可比期间
2016 年 1月 1 日至 2016年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值）
23,029,486.80 19,826,023.69 42,855,510.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -7,220,452.10 -7,220,452.10
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
- -484,484.28 -484,484.28
其中：1.基金申购款 3,541,614.93 1,490,087.79 5,031,702.72
2.基金赎回款 -3,541,614.93 -1,974,572.07 -5,516,187.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
23,029,486.80 12,121,087.31 35,150,574.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”） ，系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]780 号文“关于核准大成中证 500 深
市交易型开放式指数证券投资基金募集的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法》和《大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金基金合同》作
为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字
第 60469430_H12 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2013 年 9 月 12
日生效。本基金为交易型开放式，存续期限不定。
本基金募集期间为 2013 年 8月19 日至2013 年9 月6日， 首次发售募集的有效认购资金扣除
认购费后的净认购金额为人民币 333,486,098.00 元，折合 333,486,098.00 份基金份额；有效认
购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 22,864.00 元，折合 22,864.00 份基金份额；以
上收到的资金共计人民币 33,508,962.00 元，折合 33,508,962.00 份基金份额。本基金的基金管
理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国银行股份有限大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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公司（以下简称“中国银行” ） 。
根据《大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定和《关于大
成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金份额折算的公告》 （以下简称“份额折算公告”）
的有关规定， 本基金的基金管理人大成基金管理有限公司确定 2013 年 10月 11日为本基金的基金
折算处理日。当日基金资产净值为 334,058,397.55 元，折算前基金份额总为 333,508,962.00 份，
折算前基金份额净值为 1.0016 元.根据份额折算公告中的基金份额折算公式，基金折算比例为
0.88036156，折算后基金份额总额为 293,606,145 份，折算后基金份额净值为 1.138 元。本基金
管理人已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司于 2013年 10 月14日进行了变更登记。 折算后的基金份额保留到
整数位，小数部分舍去，由此产生的误差计入基金财产。
根据《大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《大成中证 500 深市
交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管理人大成基金管理有
限公司确定 2015 年 6 月 29 日为本基金的基金折算处理日。当日基金资产净值为 6,018,620.77
元，折算前基金份额总为 2,606,145.00 份，折算前基金份额净值为 2.3094元.根据份额折算公告
中的基金份额折算公式，基金折算比例为 0.96223618，折算后基金份额总额为 2,507,615.00份，
折算后基金份额净值为 2.4000元。本基金管理人已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购
的基金份额进行了折算，并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2015 年 6 月 29 日进
行了变更登记。折算后的基金份额保留到整数位，小数部分舍去，由此产生的误差计入基金财产。
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，本基金还可投资于国内依法发行上市的非
标的指数成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、新股、债券（含中
期票据） 、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。如法律法规或监管机构以后允
许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于标
的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 90%，权证、股指期货及其他金
融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金的业绩比较基准为标的指数，本基金标的指数为中证 500 深市价格指数（代码：
399802 ）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号
《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及
披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及
中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017年 12 月31 日的财
务状况以及 2017 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金
融资产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持
有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其
他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采
用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公
允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以
相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产
出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应先使用相关可观察输入值，只有
在可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算，当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分
配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月
可不进行收益分配；
(2)当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配；
(3)本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行
收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后
有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(4)本基金收益分配采用现金分红方式；
(5)每一基金份额享有同等分配权；
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券投资基金业协会中基协发（2017）6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限
股票估值指引（试行）>的通知》 （以下简称“估值业务指引”） ，自 2017 年 11 月 27 日起，本基大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估值。该会计估计变更对本基金本报告期末的基金
资产净值及本报告期损益均无影响。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错和更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印
花税。
7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自2016 年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”） ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》 的规定， 提供贷款服务， 以 2018 年 1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；
转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股） 、债券、基金、非货物期货，可以选择按
照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中债金融估值中心有限公
司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销
售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个
人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12月31 日
上年度末
2016 年 12月 31 日
活期存款 428,401.99 329,713.02
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 428,401.99 329,713.02
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12月 31日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 39,442,887.66 34,169,651.33 -5,273,236.33
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 22,000.00 22,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 22,000.00 22,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 39,464,887.66 34,191,651.33 -5,273,236.33
项目
上年度末
2016 年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 39,958,943.23 34,968,716.02 -4,990,227.21
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 39,958,943.23 34,968,716.02 -4,990,227.21
注：本期本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016 年12月31 日
应收活期存款利息 98.94 76.64 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1.00 -
应收债券利息 1.79 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.10 0.40
合计 101.83 77.04
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年12月31 日
上年度末
2016 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 8,307.85 10,480.87
银行间市场应付交易费用 - -
合计 8,307.85 10,480.87
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016 年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提审计费 20,000.00 20,000.00
预提信息披露费 100,000.00 50,000.00
合计 170,000.00 120,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年 1 月1 日至2017 年 12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 19,507,615.00 23,029,486.80
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
- 基金拆分/份额折算前 - - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 19,507,615.00 23,029,486.80
注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 31,132,045.42 -19,010,958.11 12,121,087.31
本期利润 -435,434.98 -283,009.12 -718,444.10
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 30,696,610.44 -19,293,967.23 11,402,643.21
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
活期存款利息收入 3,643.67 5,256.86
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 132.27 353.01
其他 6.20 36.53
合计 3,782.14 5,646.40
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月31 日
上年度可比期间
2016年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-13,712.18 -1,567,881.62
股票投资收益——赎回差价收入 -
-781,369.75
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -13,712.18
-2,349,251.37
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年 12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
卖出股票成交总额 9,686,422.04 13,445,551.72
减：卖出股票成本总额 9,700,134.22 15,013,433.34
买卖股票差价收入 -13,712.18 -1,567,881.62
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月 31日
赎回基金份额对价总额 - 5,516,187.00
减：现金支付赎回款总额 - 169,137.00
减：赎回股票成本总额 - 6,128,419.75
赎回差价收入 - -781,369.75
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
3,507.16 1,941.84
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 3,507.16 1,941.84
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
40,714.20 13,344.84 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
37,200.00 11,400.00
减：应收利息总额 7.04 3.00
买卖债券差价收入 3,507.16 1,941.84
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1 日至 2017 年 12
月 31日
上年度可比期间
2016 年 1月1 日至 2016 年 12
月31 日
股票投资产生的股利收益 241,132.27 228,767.52
基金投资产生的股利收益 - -
合计 241,132.27 228,767.52
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1 月1日至 2017
年 12月 31日
上年度可比期间
2016 年 1月1日至 2016 年
12月 31日
1.交易性金融资产 -283,009.12 -4,513,884.83
——股票投资 -283,009.12 -4,513,884.83
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -283,009.12 -4,513,884.83
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12
月 31 日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 38 页 共 72 页
基金赎回费收入 - -
替代损益 - -4,954.97
合计 - -4,954.97
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入
成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的
差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1月1日至 2017 年 12月 31
日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31 日
交易所市场交易费用
27,767.07 40,707.27
银行间市场交易费用 - -
合计 27,767.07 40,707.27
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1 月1日至 2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年 1月1日至 2016 年12
月 31日
审计费用 20,000.00 20,000.00
信息披露费 150,000.00 50,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 285.00 250.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
合计 430,285.00 330,250.00
注：指数许可使用基点费按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付，
标的指数许可使用基点费的收取下限为每季度人民币50,000.00 元。
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 39 页 共 72 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无
其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金申赎代办券商
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业
注：(1) 根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所
持大成基金 2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述
股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于 2016 年 4 月
25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。 大成基金原股东广东证券股份有限公司自2016
年4月25 日起不再为本基金关联方。
(2) 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日至 2017 年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
176,750.86 181,468.65
其中： 支付销售机构的客 - - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 40 页 共 72 页
户维护费
注： （1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费
率计提。计算方法如下：
H=E×0.50%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
（2）于 2017 年12 月31日的应付基金管理费为人民币 14,705.69 元（2016 年 12月31 日：人民
币15,197.24 元） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日至 2017 年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
35,350.27 36,293.77
注： （1）基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.10%年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金财产净值
（2）于 2017 年 12 月31 日的应付基金托管费为人民币 2,941.15 元（2016 年 12 月 31 日：人民
币3,039.47元） 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12月
31 日
期初持有的基金份额 17,000,000.00 17,000,000.00
期间申购/买入总份额 - - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 41 页 共 72 页
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 17,000,000.00 17,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
87.1500% 87.1500%
注：基金管理人赎回本基金的费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年1月1 日至 2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 428,401.99 3,643.67 329,713.02 5,256.86
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率及相关协议利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金于本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金于本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
123004
铁汉
转债
2017 年
12 月 18
日
2018
年1月
26日
新债未
上市
100.00 100.00 93 9,300.00 9,300.00 -
128027
崇达
转债
2017 年
12 月 15
2018
年1月
新债未
上市
100.00 100.00 21 2,100.00 2,100.00 - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 42 页 共 72 页
日 22日
128029
太阳
转债
2017 年
12 月 22
日
2018
年1月
16日
新债未
上市
100.00 100.00 106 10,600.00 10,600.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300156 神雾
环保
2017 年
7月 17
日
重大
事项
24.16 2018 年
1月 17
日
21.74 9,600 244,654.08 231,936.00 -
002366 台海
核电
2017 年
12 月 6
日
重大
事项
26.45 - - 8,000 202,891.13 211,600.00 -
000930 中粮
生化
2017 年
10月24
日
重大
事项
13.34 - - 15,000 256,232.05 200,100.00 -
002168 深圳
惠程
2017 年
12月19
日
重大
事项
13.76 - - 13,600 160,581.32 187,136.00 -
300383 光环
新网
2017 年
11 月 7
日
重大
事项
13.19 2018 年
3月 19
日
14.51 13,100 161,763.00 172,789.00 -
000547 航天
发展
2017 年
10月30
日
重大
事项
10.83 - - 15,600 378,853.49 168,948.00 -
000566 海南
海药
2017 年
11月22
日
重大
事项
12.89 - - 12,400 219,542.84 159,836.00 -
000979 中弘
股份
2017 年
9月 7
日
重大
事项
1.94 2018 年
2月 14
日
1.75 78,688 212,086.74 152,654.72 -
002512 达华
智能
2017 年
12 月 6
日
重大
事项
18.07 2018 年
3月6日
16.26 8,300 157,953.23 149,981.00 - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 43 页 共 72 页
000006 深振
业Ａ
2017 年
9月 11
日
重大
事项
9.85 2018 年
3月8日
8.87 14,800 164,191.76 145,780.00 -
000401 冀东
水泥
2017 年
11月21
日
重大
事项
13.79 2018 年
1月 15
日
15.17 10,400 133,889.49 143,416.00 -
002004 华邦
健康
2017 年
12月14
日
重大
事项
6.73 2018 年
3月 14
日
7.3 21,200 270,014.71 142,676.00 -
000031 中粮
地产
2017 年
7月 24
日
重大
事项
8.00 - - 17,100 271,775.85 136,800.00 -
002745 木林
森
2017 年
12月28
日
重大
事项
45.50 2018 年
1月5日
46.5 3,000 140,610.00 136,500.00 -
000592 平潭
发展
2017 年
8月 9
日
重大
事项
5.75 2018 年
1月 29
日
5.7 22,700 248,007.17 130,525.00 -
000926 福星
股份
2017 年
12月26
日
重大
事项
10.89 2018 年
1月 10
日
11.98 11,296 138,098.11 123,013.44 -
000939 凯迪
生态
2017 年
11月16
日
重大
事项
4.99 - - 24,234 152,236.52 120,927.66 -
300159 新研
股份
2017 年
11月23
日
重大
事项
10.40 2018 年
3月 22
日
9.36 11,500 189,511.58 119,600.00 -
000806 银河
生物
2017 年
7月 18
日
重大
事项
10.76 2018 年
1月 18
日
10.01 10,400 178,747.38 111,904.00 -
300116 坚瑞
沃能
2017 年
12月18
日
重大
事项
7.62 - - 13,700 137,345.00 104,394.00 -
300134 大富
科技
2017 年
12月18
日
重大
事项
16.45 2018 年
3月 19
日
14.81 5,780 168,815.45 95,081.00 -
000156 华数
传媒
2017 年
12月26
日
重大
事项
11.40 - - 8,100 105,300.00 92,340.00 - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 44 页 共 72 页
002122 天马
股份
2017 年
12月19
日
重大
事项
8.49 - - 10,663 91,882.23 90,528.87 -
002358 森源
电气
2017 年
12 月 7
日
重大
事项
14.86 2018 年
3月7日
15.05 5,800 95,291.99 86,188.00 -
000766 通化
金马
2017 年
11月24
日
重大
事项
13.60 - - 5,900 100,432.72 80,240.00 -
300010 立思
辰
2017 年
11月17
日
重大
事项
11.17 2018 年
2月 22
日
10.05 6,800 130,499.28 75,956.00 -
002345 潮宏
基
2017 年
12月20
日
重大
事项
10.75 - - 6,800 88,067.46 73,100.00 -
300032 金龙
机电
2017 年
11月27
日
重大
事项
13.89 - - 5,100 91,638.80 70,839.00 -
000693 *ST 华
泽
2016 年
3月 1
日
重大
事项
12.50 2018 年
3月 21
日
11.88 5,500 99,244.54 68,750.00 -
002344 海宁
皮城
2017 年
11 月 1
日
重大
事项
7.93 2018 年
1月 31
日
7.44 8,000 127,962.00 63,440.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部
履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方
式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。本基金以拟
合、跟踪中证 500 深市指数为原则，通过被动式指数化投资方法，力求为投资者提供一个管理透
明且成本较低的标的指数投资工具。
本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成
份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可
能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标
的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标
的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风险管理的
原则，以套期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日
均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整等其他原
因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏
离度和跟踪误差的进一步扩大。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，且通过分散化投资以分散信用风险。本基
金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，本基金管理人管理的全部基金持有同一权证
的比例不超过该权证的 10%。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金
资产净值的 90%。在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 46 页 共 72 页
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
外（如有） ，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出
回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融
负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不
计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动
性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 47 页 共 72 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、存出保证金等。下表统
计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的
重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年12月31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 428,401.99 - - - 428,401.99
结算备付金 2,253.38 - - - 2,253.38
存出保证金 125.86 - - - 125.86
交易性金融资产 - 22,000.00 - 34,169,651.33 34,191,651.33
应收证券清算款 - - - 5,550.31 5,550.31
应收利息 - - - 101.83 101.83
其他资产 - - - - -
资产总计
430,781.23
22,000.00
- 34,175,303.47 34,628,084.70
负债
应付管理人报酬 - - - 14,705.69 14,705.69
应付托管费 - - - 2,941.15 2,941.15
应付交易费用 - - - 8,307.85 8,307.85
其他负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 195,954.69 195,954.69
利率敏感度缺口
430,781.23
22,000.00
- 33,979,348.78 34,432,130.01
上年度末
2016 年12月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 329,713.02 - - - 329,713.02 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 48 页 共 72 页
存出保证金 785.61 - - - 785.61
交易性金融资产 - - - 34,968,716.02 34,968,716.02
应收利息 - - - 77.04 77.04
其他资产 - - - - -
资产总计 330,498.63 - - 34,968,793.06 35,299,291.69
负债
应付管理人报酬 - - - 15,197.24 15,197.24
应付托管费 - - - 3,039.47 3,039.47
应付交易费用 - - - 10,480.87 10,480.87
其他负债 - - - 120,000.00 120,000.00
负债总计 - - - 148,717.58 148,717.58
利率敏感度缺口 330,498.63 - - 34,820,075.48 35,150,574.11
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金为指数型证券投资基金，于本报告期末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动
对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。投资于标的指数成份股和备
选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依
照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控。
于 2017年 12 月 31日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 49 页 共 72 页
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016 年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 34,169,651.33 99.24 34,968,716.02 99.48
交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－债券投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 34,169,651.33 99.24 34,968,716.02 99.48
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
2.用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3.Beta 系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，反
映了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017 年12月
31 日 ）
上年度末（ 2016 年12月
31日 ）
中证 500深市指数下降 5% -1,689,557.76 -1,739,955.34
中证 500深市指数上升 5% 1,689,557.76 1,739,955.34
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2 其他事项
(1)公允价值
管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其
他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于 2017年 12 月 31日， 本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中划分为第一层次的余额为人民币 30,322,671.64 元，划分为第二层次的余额为人民币
3,868,979.69 元，无划分为第三层次余额。 （于 2016年 12 月 31日，本基金持有的持续以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币 31,800,565.39 元，大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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划分为第二层次的余额为人民币 3,168,150.63 元，无划分为第三层次余额。 ）
公允价值所属层次间重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票
和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第
三层次公允价值转入转出情况。
根据中国证券投资基金业协会中基协发（2017）6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限
股票估值指引（试行）>的通知》 （以下简称“估值业务指引”） ，自 2017 年 11 月 27 日起，本基
金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估值。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币 34,432,130.01元，已连
续超过六十个工作日基金资产净值低于人民币五千万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中
国证监会颁布的《证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报
送解决方案。
7.4.14.3 财务报表的批准
本财务报表已于 2018年3 月 30日经本基金的基金管理人批准。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 34,169,651.33 98.68
其中：股票 34,169,651.33 98.68
2
基金投资 - 0.00
3 固定收益投资 22,000.00 0.06
其中：债券 22,000.00 0.06
资产支持证券 - 0.00
4 贵金属投资 - 0.00
5 金融衍生品投资 - 0.00
6 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
7 银行存款和结算备付金合计 430,655.37 1.24
8 其他各项资产 5,778.00 0.02
9 合计 34,628,084.70 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 824,547.11 2.39
B 采矿业 855,979.26 2.49
C 制造业 20,473,352.84 59.46
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,012,221.56 2.94
E 建筑业 1,025,550.35 2.98
F 批发和零售业 1,397,156.37 4.06
G 交通运输、仓储和邮政业 190,838.00 0.55
H 住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,073,250.85 11.83
J 金融业 518,659.50 1.51
K 房地产业 1,774,140.56 5.15
L 租赁和商务服务业 784,984.53 2.28 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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M 科学研究和技术服务业 - 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 458,962.60 1.33
O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会工作 116,682.80 0.34
R 文化、体育和娱乐业 442,810.00 1.29
S 综合 220,515.00 0.64
合计 34,169,651.33 99.24
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002405 四维图新 14,550 383,974.50 1.12
2 000661 长春高新 2,060 376,980.00 1.09
3 002422 科伦药业 12,900 321,210.00 0.93
4 002271 东方雨虹 7,900 315,684.00 0.92
5 000786 北新建材 13,300 299,250.00 0.87
6 002001 新 和 成 7,600 289,256.00 0.84
7 000998 隆平高科 11,238 289,041.36 0.84
8 002340 格林美 39,728 285,644.32 0.83
9 300274 阳光电源 14,420 270,663.40 0.79
10 000039 中集集团 11,300 258,205.00 0.75
11 002092 中泰化学 19,200 255,552.00 0.74
12 002049 紫光国芯 5,200 249,548.00 0.72
13 000050 深天马Ａ 12,500 246,375.00 0.72
14 000830 鲁西化工 15,300 243,576.00 0.71
15 300266 兴源环境 8,900 240,300.00 0.70
16 002179 中航光电 5,891 231,987.58 0.67
17 300156 神雾环保 9,600 231,936.00 0.67
18 002050 三花智控 12,600 231,084.00 0.67
19 002583 海能达 12,400 229,524.00 0.67 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 53 页 共 72 页
20 000418 小天鹅Ａ 3,300 223,905.00 0.65
21 000488 晨鸣纸业 13,300 221,711.00 0.64
22 000009 中国宝安 30,500 220,515.00 0.64
23 002311 海大集团 9,400 219,960.00 0.64
24 000977 浪潮信息 11,000 218,680.00 0.64
25 002573 清新环境 9,620 218,662.60 0.64
26 002410 广联达 11,100 217,560.00 0.63
27 002384 东山精密 7,600 216,296.00 0.63
28 300088 长信科技 27,400 214,542.00 0.62
29 002078 太阳纸业 23,000 213,440.00 0.62
30 002366 台海核电 8,000 211,600.00 0.61
31 000513 丽珠集团 3,178 211,178.10 0.61
32 300055 万邦达 9,800 206,094.00 0.60
33 002019 亿帆医药 9,000 200,250.00 0.58
34 000930 中粮生化 15,000 200,100.00 0.58
35 002176 江特电机 17,500 198,100.00 0.58
36 000690 宝新能源 24,700 197,600.00 0.57
37 000656 金科股份 39,700 196,515.00 0.57
38 002407 多氟多 9,500 193,990.00 0.56
39 002038 双鹭药业 6,200 192,014.00 0.56
40 000066 中国长城 26,301 191,734.29 0.56
41 000887 中鼎股份 10,500 190,785.00 0.55
42 000997 新 大 陆 10,526 188,731.18 0.55
43 002273 水晶光电 7,950 187,540.50 0.54
44 002168 深圳惠程 13,600 187,136.00 0.54
45 002439 启明星辰 8,000 186,800.00 0.54
46 002244 滨江集团 23,200 184,440.00 0.54
47 000970 中科三环 12,700 182,626.00 0.53
48 002517 恺英网络 8,200 182,122.00 0.53
49 000878 云南铜业 12,700 180,213.00 0.52
50 000581 威孚高科 7,500 180,000.00 0.52
51 002359 北讯集团 7,700 173,635.00 0.50
52 300383 光环新网 13,100 172,789.00 0.50
53 000547 航天发展 15,600 168,948.00 0.49
54 002408 齐翔腾达 13,294 168,567.92 0.49
55 000825 太钢不锈 33,900 168,144.00 0.49
56 002223 鱼跃医疗 8,538 167,344.80 0.49
57 002670 国盛金控 8,540 166,103.00 0.48
58 300146 汤臣倍健 11,000 165,220.00 0.48 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 54 页 共 72 页
59 000960 锡业股份 12,400 163,680.00 0.48
60 002195 二三四五 28,000 163,520.00 0.47
61 300115 长盈精密 8,120 162,968.40 0.47
62 002285 世联行 14,460 161,229.00 0.47
63 000999 华润三九 5,900 160,480.00 0.47
64 000566 海南海药 12,400 159,836.00 0.46
65 000703 恒逸石化 7,400 159,618.00 0.46
66 300197 铁汉生态 13,000 157,950.00 0.46
67 002640 跨境通 8,200 156,948.00 0.46
68 300182 捷成股份 18,100 155,841.00 0.45
69 000778 新兴铸管 29,700 155,034.00 0.45
70 002013 中航机电 14,340 154,728.60 0.45
71 000979 中弘股份 78,688 152,654.72 0.44
72 000807 云铝股份 14,800 151,404.00 0.44
73 000981 银亿股份 17,100 150,993.00 0.44
74 002221 东华能源 12,300 150,183.00 0.44
75 002512 达华智能 8,300 149,981.00 0.44
76 000988 华工科技 9,000 149,220.00 0.43
77 000732 泰禾集团 7,400 148,148.00 0.43
78 002183 怡 亚 通 21,000 148,050.00 0.43
79 002051 中工国际 7,916 145,891.88 0.42
80 000006 深振业Ａ 14,800 145,780.00 0.42
81 000598 兴蓉环境 26,700 144,981.00 0.42
82 002268 卫 士 通 6,280 144,565.60 0.42
83 002589 瑞康医药 10,690 143,780.50 0.42
84 002373 千方科技 9,800 143,570.00 0.42
85 000401 冀东水泥 10,400 143,416.00 0.42
86 002004 华邦健康 21,200 142,676.00 0.41
87 002491 通鼎互联 11,300 142,380.00 0.41
88 002030 达安基因 7,626 141,691.08 0.41
89 000729 燕京啤酒 21,000 141,540.00 0.41
90 002127 南极电商 11,600 141,404.00 0.41
91 000078 海王生物 23,600 139,240.00 0.40
92 000028 国药一致 2,300 138,575.00 0.40
93 002281 光迅科技 4,700 138,180.00 0.40
94 000031 中粮地产 17,100 136,800.00 0.40
95 002745 木林森 3,000 136,500.00 0.40
96 002440 闰土股份 6,900 135,861.00 0.39
97 000685 中山公用 13,160 134,890.00 0.39 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 55 页 共 72 页
98 002048 宁波华翔 5,600 133,280.00 0.39
99 000089 深圳机场 15,300 133,110.00 0.39
100 002400 省广股份 24,641 131,336.53 0.38
101 300166 东方国信 10,460 131,273.00 0.38
102 002056 横店东磁 12,240 130,968.00 0.38
103 000592 平潭发展 22,700 130,525.00 0.38
104 000975 银泰资源 9,702 129,618.72 0.38
105 002152 广电运通 17,200 127,968.00 0.37
106 300324 旋极信息 8,700 127,281.00 0.37
107 000636 风华高科 10,700 127,116.00 0.37
108 002028 思源电气 7,965 126,245.25 0.37
109 002665 首航节能 18,950 126,207.00 0.37
110 300002 神州泰岳 20,400 124,848.00 0.36
111 002431 棕榈股份 14,800 124,320.00 0.36
112 002477 雏鹰农牧 28,000 124,320.00 0.36
113 002191 劲嘉股份 13,400 123,950.00 0.36
114 002131 利欧股份 47,388 123,208.80 0.36
115 000926 福星股份 11,296 123,013.44 0.36
116 002506 协鑫集成 28,600 122,122.00 0.35
117 000012 南
玻Ａ 14,375 121,468.75 0.35
118 300058 蓝色光标 22,000 121,440.00 0.35
119 000939 凯迪生态 24,234 120,927.66 0.35
120 002354 天神娱乐 7,000 119,700.00 0.35
121 300159 新研股份 11,500 119,600.00 0.35
122 002280 联络互动 15,500 118,730.00 0.34
123 000400 许继电气 9,000 118,710.00 0.34
124 000596 古井贡酒 1,800 118,206.00 0.34
125 002249 大洋电机 16,848 117,430.56 0.34
126 002635 安洁科技 4,500 117,405.00 0.34
127 000612 焦作万方 12,440 116,936.00 0.34
128 300244 迪安诊断 4,940 116,682.80 0.34
129 002371 北方华创 2,800 116,032.00 0.34
130 000667 美好置业 38,100 115,824.00 0.34
131 002709 天赐材料 2,500 114,975.00 0.33
132 000860 顺鑫农业 5,980 114,875.80 0.33
133 300026 红日药业 26,900 114,594.00 0.33
134 300199 翰宇药业 7,000 113,960.00 0.33
135 000712 锦龙股份 6,700 113,766.00 0.33
136 300113 顺网科技 6,200 113,398.00 0.33 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 56 页 共 72 页
137 000758 中色股份 17,600 113,168.00 0.33
138 300253 卫宁健康 16,698 112,043.58 0.33
139 002603 以岭药业 7,200 112,032.00 0.33
140 000806 银河生物 10,400 111,904.00 0.32
141 002444 巨星科技 8,000 110,640.00 0.32
142 002505 大康农业 38,830 110,277.20 0.32
143 002701 奥瑞金 17,592 109,950.00 0.32
144 300133 华策影视 10,100 109,484.00 0.32
145 002128 露天煤业 9,800 108,584.00 0.32
146 002353 杰瑞股份 8,200 107,584.00 0.31
147 002390 信邦制药 12,700 107,315.00 0.31
148 000027 深圳能源 17,700 107,262.00 0.31
149 000021 深科技 11,000 107,030.00 0.31
150 002002 鸿达兴业 15,436 105,582.24 0.31
151 300287 飞利信 14,200 105,222.00 0.31
152 002155 湖南黄金 10,800 104,760.00 0.30
153 300116 坚瑞沃能 13,700 104,394.00 0.30
154 002807 江阴银行 12,500 103,500.00 0.30
155 300001 特锐德 7,500 102,675.00 0.30
156 002299 圣农发展 7,100 102,240.00 0.30
157 002266 浙富控股 23,520 101,841.60 0.30
158 002672 东江环保 6,200 100,750.00 0.29
159 000528 柳
工 11,800 100,654.00 0.29
160 002147 新光圆成 7,760 100,414.40 0.29
161 002308 威创股份 8,200 100,040.00 0.29
162 300376 易事特 13,200 99,924.00 0.29
163 000563 陕国投Ａ 23,026 97,860.50 0.28
164 002489 浙江永强 16,230 97,542.30 0.28
165 000681 视觉中国 5,000 97,500.00 0.28
166 000762 西藏矿业 6,200 97,340.00 0.28
167 002032 苏 泊 尔 2,400 96,912.00 0.28
168 002018 华信国际 13,600 96,152.00 0.28
169 000727 华东科技 40,400 96,152.00 0.28
170 000877 天山股份 9,240 96,096.00 0.28
171 002368 太极股份 3,760 95,391.20 0.28
172 300134 大富科技 5,780 95,081.00 0.28
173 002428 云南锗业 7,802 94,170.14 0.27
174 002463 沪电股份 17,478 93,157.74 0.27
175 000718 苏宁环球 21,500 93,095.00 0.27 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 57 页 共 72 页
176 000156 华数传媒 8,100 92,340.00 0.27
177 000501 鄂武商Ａ 5,778 92,216.88 0.27
178 000937 冀中能源 15,800 91,956.00 0.27
179 002122 天马股份 10,663 90,528.87 0.26
180 002437 誉衡药业 13,100 90,259.00 0.26
181 002375 亚厦股份 12,000 90,240.00 0.26
182 002251 步 步 高 4,960 89,528.00 0.26
183 000090 天健集团 8,900 89,356.00 0.26
184 000587 金洲慈航 12,700 88,900.00 0.26
185 002250 联化科技 8,344 88,613.28 0.26
186 002358 森源电气 5,800 86,188.00 0.25
187 002064 华峰氨纶 17,500 85,750.00 0.25
188 002106 莱宝高科 8,400 85,428.00 0.25
189 002663 普邦股份 15,300 84,915.00 0.25
190 002022 科华生物 6,100 83,021.00 0.24
191 000848 承德露露 8,754 82,812.84 0.24
192 002277 友阿股份 14,100 82,767.00 0.24
193 000600 建投能源 10,700 82,497.00 0.24
194 002657 中科金财 3,600 82,152.00 0.24
195 000519 中兵红箭 8,333 82,080.05 0.24
196 000426 兴业矿业 8,338 81,962.54 0.24
197 000969 安泰科技 9,200 81,788.00 0.24
198 002233 塔牌集团 6,800 80,988.00 0.24
199 002434 万里扬 7,700 80,850.00 0.23
200 000541 佛山照明 8,760 80,592.00 0.23
201 000766 通化金马 5,900 80,240.00 0.23
202 000543 皖能电力 15,970 80,169.40 0.23
203 300297 蓝盾股份 8,400 80,136.00 0.23
204 002276 万马股份 9,280 79,993.60 0.23
205 002123 梦网集团 7,700 79,695.00 0.23
206 002690 美亚光电 4,100 79,007.00 0.23
207 000572 海马汽车 17,200 78,776.00 0.23
208 000158 常山北明 9,900 78,606.00 0.23
209 002073 软控股份 9,800 78,400.00 0.23
210 002332 仙琚制药 9,575 78,227.75 0.23
211 002242 九阳股份 4,600 78,062.00 0.23
212 000062 深圳华强 3,300 77,517.00 0.23
213 002503 搜于特 13,988 77,493.52 0.23
214 000061 农 产 品 10,100 77,366.00 0.22 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 58 页 共 72 页
215 002317 众生药业 6,100 77,348.00 0.22
216 002544 杰赛科技 4,900 77,077.00 0.22
217 002261 拓维信息 9,900 76,626.00 0.22
218 002063 远光软件 7,173 76,248.99 0.22
219 300010 立思辰 6,800 75,956.00 0.22
220 000829 天音控股 7,972 75,734.00 0.22
221 000680 山推股份 14,800 75,332.00 0.22
222 000049 德赛电池 1,900 75,221.00 0.22
223 002254 泰和新材 6,440 74,961.60 0.22
224 300273 和佳股份 8,240 74,654.40 0.22
225 002699 美盛文化 4,100 74,251.00 0.22
226 000669 金鸿控股 5,050 73,982.50 0.21
227 002482 广田集团 9,200 73,784.00 0.21
228 300202 聚龙股份 4,100 73,595.00 0.21
229 002345 潮宏基 6,800 73,100.00 0.21
230 002681 奋达科技 6,420 71,647.20 0.21
231 300257 开山股份 5,100 71,400.00 0.21
232 300032 金龙机电 5,100 70,839.00 0.21
233 002642 荣之联 5,400 70,794.00 0.21
234 002479 富春环保 7,200 69,912.00 0.20
235 300291 华录百纳 6,100 69,235.00 0.20
236 000693 *ST华泽 5,500 68,750.00 0.20
237 002707 众信旅游 6,300 68,607.00 0.20
238 000777 中核科技 4,600 68,540.00 0.20
239 002041 登海种业 5,303 68,143.55 0.20
240 300039 上海凯宝 10,712 68,128.32 0.20
241 000652 泰达股份 15,339 67,644.99 0.20
242 002011 盾安环境 8,200 65,928.00 0.19
243 002005 德豪润达 15,100 65,836.00 0.19
244 000897 津滨发展 19,300 65,234.00 0.19
245 001696 宗申动力 10,300 65,096.00 0.19
246 002344 海宁皮城 8,000 63,440.00 0.18
247 300147 香雪制药 6,940 62,251.80 0.18
248 000990 诚志股份 3,600 62,136.00 0.18
249 002269 美邦服饰 18,700 61,523.00 0.18
250 002342 巨力索具 10,000 59,900.00 0.17
251 000552 靖远煤电 17,000 59,840.00 0.17
252 002118 紫鑫药业 7,700 57,904.00 0.17
253 000099 中信海直 6,400 57,728.00 0.17 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 59 页 共 72 页
254 002588 史丹利 8,600 57,534.00 0.17
255 002093 国脉科技 6,000 56,940.00 0.17
256 300043 星辉娱乐 9,300 56,916.00 0.17
257 000662 天夏智慧 3,800 56,506.00 0.16
258 002190 成飞集成 2,600 56,264.00 0.16
259 000816 智慧农业 16,900 54,249.00 0.16
260 002325 洪涛股份 11,111 52,999.47 0.15
261 002392 北京利尔 10,200 51,408.00 0.15
262 002414 高德红外 2,800 47,068.00 0.14
263 002551 尚荣医疗 5,014 45,928.24 0.13
264 002416 爱施德 4,700 44,509.00 0.13
265 000025 特
力Ａ 1,100 42,361.00 0.12
266 000761 本钢板材 7,800 40,560.00 0.12
267 000536 华映科技 8,200 40,508.00 0.12
268 000987 越秀金控 3,800 37,430.00 0.11
269 002815 崇达技术 1,100 34,716.00 0.10
270 002818 富森美 1,100 33,341.00 0.10
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002049 紫光国芯 255,934.00 0.73
2 000009 中国宝安 225,939.00 0.64
3 000778 新兴铸管 217,089.00 0.62
4 000977 浪潮信息 215,073.00 0.61
5 000039 中集集团 195,995.00 0.56
6 002583 海能达 194,103.00 0.55
7 000887 中鼎股份 180,476.00 0.51
8 002195 二三四五 175,690.00 0.50
9 002359 北讯集团 172,309.00 0.49
10 300058 蓝色光标 170,187.00 0.48
11 300002 神州泰岳 169,712.00 0.48 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 60 页 共 72 页
12 300197 铁汉生态 163,125.70 0.46
13 300383 光环新网 161,763.00 0.46
14 002517 恺英网络 158,615.00 0.45
15 300182 捷成股份 155,830.00 0.44
16 002183 怡 亚 通 155,111.00 0.44
17 000981 银亿股份 154,190.00 0.44
18 002670 国盛金控 153,755.00 0.44
19 002127 南极电商 145,609.00 0.41
20 000729 燕京啤酒 142,403.00 0.41
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300136
信维通信 635,793.00 1.81
2 002460
赣锋锂业 600,718.00 1.71
3 002508
老板电器 354,630.00 1.01
4 002572
索菲亚 332,114.00 0.94
5 300296
利亚德 273,657.00 0.78
6 000887
中鼎股份 249,741.00 0.71
7 002217
合力泰 243,511.00 0.69
8 300122
智飞生物 231,857.00 0.66
9 002602
世纪华通 183,037.00 0.52
10 000959
首钢股份 177,649.00 0.51
11 000697
炼石有色 164,590.00 0.47
12 002595
豪迈科技 145,613.27 0.41
13 002601
龙蟒佰利 144,753.20 0.41
14 002396
星网锐捷 133,268.00 0.38
15 000961
中南建设 122,695.50 0.35
16 002399
海普瑞 115,754.00 0.33
17 002468
申通快递 113,646.00 0.32
18 000656
金科股份 111,913.00 0.32
19 002025
航天电器 96,026.30 0.27
20 000973
佛塑科技 94,565.00 0.27
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 61 页 共 72 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 9,184,078.65
卖出股票收入（成交）总额 9,686,422.04
注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 - 0.00
其中：政策性金融债 - 0.00
4 企业债券 - 0.00
5 企业短期融资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债（可交换债） 22,000.00 0.06
8 同业存单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 22,000.00 0.06
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 128029 太阳转债 106 10,600.00 0.03
2 123004 铁汉转债 93 9,300.00 0.03
3 128027 崇达转债 21 2,100.00 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期未投资股指期货。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 62 页 共 72 页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位
频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 125.86
2 应收证券清算款 5,550.31
3 应收股利 -
4 应收利息 101.83
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,778.00
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 63 页 共 72 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
228 85,559.71 17,020,600.00 87.25% 2,487,015.00 12.75%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 大成基金管理有限公司 17,000,000.00 87.15%
2 钱中明 305,000.00 1.56%
3 刘秀媛 250,000.00 1.28%
4 邢秋珍 163,387.00 0.84%
5 黄连财 101,666.00 0.52%
6 金挺 85,099.00 0.44%
7 王捷飞 84,728.00 0.43%
8 罗昭义 64,201.00 0.33%
9 肖卫中 57,942.00 0.30%
10 李滨 57,604.00 0.30%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
- 0.0000%
注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，
比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：无。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 64 页 共 72 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年9 月12 日）基金份额总额
333,508,962.00
本报告期期初基金份额总额 19,507,615.00
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 19,507,615.00
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 65 页 共 72 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议
通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总
经理罗登攀先生代为履行督察长职务。
2、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
3、基金管理人于2017年8月12日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》 ，经大
成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自 2017年 8月 11日担任
公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。
二、基金托管人的重大人事变动
2017 年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委
员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，本
报告期支付的审计费用为 2万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 66 页 共 72 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”） 《关
于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》 ，责令公司在三个月内对货币基
金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，公
司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。
2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 1 18,321,867.88 100.00% 16,697.14 100.00% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信建投 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
光大证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 2 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 67 页 共 72 页
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 68 页 共 72 页
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金无新增交易单元。
本报告期内本基金退租交易单元：渤海证券、中投证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 40,714.20 100.00% - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于大成基金管理有限公司旗下证券
投资基金及专户等资管产品实施增值
税政策的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年12月 30 日
2 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加南京苏宁基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年12月 12日
3 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加和耕传承基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 12月 8 日
4 大成基金管理有限公司关于旗下基金
调整流通受限股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年11月 27 日
5 关于大成基金网上直销端建设银行进
行系统维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 11月 3 日
6 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金更新招募说明书摘要
(2017 年2 期）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年10月 28 日
7 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金更新招募说明书(2017
年 2期）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年10月 28 日
8 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2017 年第 3 季度报告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年10月 27 日
9 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海利得基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年10月 12 日
10 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海中正达广投资管理有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 9月13 日
11 大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会指定报刊 2017 年9 月4 日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 69 页 共 72 页
基金增加深圳众禄金融控股股份有限
公司为销售机构的公告
及本公司网站
12 大成基金管理有限公司关于通过网上
直销系统大成钱柜交易实施费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年9 月1 日
13 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2017 年半年度报告及
摘要
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 8月24 日
14 大成基金管理有限公司关于网上直销
货币基金快速赎回业务调整的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 8月15 日
15 大成基金管理有限公司督察长任职公
告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 8月12 日
16 关于大成基金管理有限公司旗下部分
基金增加中原银行为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年8 月4 日
17 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2017 年第 2 季度报告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 7月19 日
18 大成基金管理有限公司关于通过网上
直销系统适用渠道大成钱柜交易实施
费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年7 月7 日
19 关于大成基金管理有限公司旗下部分
基金增加上海长量基金销售投资顾问
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年7 月7 日
20 关于大成基金管理有限公司旗下部分
基金增加上海基煜基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 6月28 日
21 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海利得基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 6月27 日
22 大成基金关于旗下部分基金增加北京
肯特瑞财富投资管理有限公司为销售
机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 6月21 日
23 大成基金关于旗下部分基金增加平安
证券股份有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 6月16 日
24 大成基金管理有限公司关于总经理继
续代为履行督察长职务的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 5月17 日
25 大成基金关于旗下部分基金增加北京
虹点基金销售有限公司为销售机构的
公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年5 月6 日
26 大成基金管理有限公司关于调整网上
直销系统建行直联渠道基金交易费率
优惠的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年5 月4 日
27 中证 500深市交易型开放式指数证券
投资基金更新招募说明书-摘要(2017
年 1期）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 4月27 日 大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 70 页 共 72 页
28 中证 500深市交易型开放式指数证券
投资基金更新招募说明书(2017 年 1
期）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 4月27 日
29 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2017 年第 1 季度报告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 4月21 日
30 大成基金管理有限公司关于撤销北京
理财中心的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 4月14 日
31 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2016 年年度报告摘要
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 3月25 日
32 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2016 年年度报告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 3月25 日
33 关于增加北京恒天明泽基金销售有限
公司为开放式基金销售机构并开通相
关业务的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 3月25 日
34 大成基金管理有限公司关于调整网上
直销系统招行直联渠道基金交易费率
优惠的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年3 月8 日
35 大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告（姚余栋）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 2月18 日
36 大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告（谭晓冈）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 2月18 日
37 大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告（杜鹏）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 2月18 日
38 大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告（陈翔凯）
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 2月18 日
39 大成中证 500 深市交易型开放式指数
证券投资基金 2016 年第 4 季度报告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 1月21 日
40 大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加万联证券有限责任公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 1月17 日
41 大成基金管理有限公司关于通过网上
直销系统适用渠道大成钱柜交易实施
费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年 1月11 日
42 关于大成基金管理有限公司撤销西安
分公司的公告
中国证监会指定报刊
及本公司网站
2017 年1 月6 日
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 71 页 共 72 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101-20171231 17,000,000.00 - - 17,000,000.00 87.15%
个人
- - - - - - -
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成中证 500深市交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、 《大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2018 年 3 月 31 日
