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深F200(159908)

深F200:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
深证基本面200 交易型开放式指数 
证券投资基金 
2017年年度报告 
2017年 12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:博时基金管理有限公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一八年三月三十一日深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 
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§1重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年 3月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自2017年 1月 1日起至12月31日止。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 2 1.2 目录 §1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 §2基金简介 .................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 5 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 6 §4管理人报告 .............................................................................................................................................. 6 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 6 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 14 §5托管人报告 ............................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 15 §6审计报告 ................................................................................................................................................ 15 6.1 审计意见 ....................................................................................................................................... 15 6.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................... 15 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ........................................................................................... 15 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ........................................................................................... 16 §7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 19 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 20 §8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 41 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 48 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 3 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 49 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 49 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 49 §9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 50 9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 50 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................... 51 §10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 51 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 51 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 52 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 52 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 54 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 54 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 55 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 55 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 55 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 55


深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 4 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 博时深证基本面 200ETF 场内简称 深F200 基金主代码 159908 交易代码 159908 基金运作方式 交易型开放式指数基金 基金合同生效日 2011 年6 月10 日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 35,729,029.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011 年7 月13 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股在标的指 数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重 的变化进行相应调整。 业绩比较基准 深证基本面 200 指数(价格指数) 。 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期收益及风险水平高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金,属于高风险/高收益的开放式基金。 本基金为被动式投资的股票型指数基金,主要采用完全复制策略,跟踪深 证基本面 200 指数,其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险 收益特征相似。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 孙麒清 陆志俊 联系电话 0755-83169999 95559 电子邮箱 service@bosera.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 95105568 95559 传真 0755-83195140 021-62701216 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦29 层 中国(上海)自由贸易试验区银城 中路188 号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦29 层 中国(上海)自由贸易试验区银城 中路188 号 邮政编码 518040 200120 法定代表人 张光华 彭纯 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 5 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中 心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 1,462,590.37 -2,541,109.22 70,899,518.81 本期利润 12,959,862.05 -3,558,836.22 34,689,369.24 加权平均基金份额本期利润 0.3414 -0.1037 0.6037 本期加权平均净值利润率 24.67% -8.98% 49.29% 本期基金份额净值增长率 28.81% -7.55% 24.67% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 19,483,413.05 7,435,912.03 10,189,364.24 期末可供分配基金份额利润 0.5453 0.1997 0.2977 期末基金资产净值 55,212,442.05 44,664,941.03 44,418,393.24 期末基金份额净值 1.5453 1.1997 1.2977 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 54.53% 19.97% 29.77% 注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 5.22% 1.05% 5.55% 1.06% -0.33% -0.01% 过去六个月 10.97% 0.92% 10.82% 0.93% 0.15% -0.01% 过去一年 28.81% 0.88% 28.92% 0.90% -0.11% -0.02% 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 6 过去三年 48.46% 1.69% 50.98% 1.78% -2.52% -0.09% 过去五年 115.37% 1.56% 116.64% 1.61% -1.27% -0.05% 自基金合同生 效起至今 54.53% 1.51% 63.29% 1.57% -8.76% -0.06% 注:本基金的业绩比较基准为深证基本面 200 指数。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 7 造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2017 年 12 月 31 日,博时基金公司共管理 192 只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托 管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,管理资产总规模约 7587 亿元人民币,其 中非货币公募基金规模约 2254 亿元人民币,累计分红逾 828 亿元人民币,是目前我国 资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1、 基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计,截至2017 年4季末: 权益基金方面,标准指数股票型基金里,博时上证50ETF、博时深证基本面200ETF 今年以来净值增长率分别为30.41%、28.81%,同类排名分别为前1/8和前1/6;博时裕 富沪深 300 指数(A 类)今年以来净值增长率排名前 1/6;股票型分级子基金里,博时中 证银行指数分级(B)今年以来净值增长率为 43.97%,同类基金中排名前 1/6;混合偏 股型基金中, 博时主题行业混合(LOF) 今年以来净值增长率为31.96%, 同类基金排名位 居前1/6, 博时行业轮动混合今年以来净值增长率为27.90%, 同类基金排名位居前1/4; 混合灵活配置型基金中,博时外延增长主题灵活配置混合基金今年以来净值增长率分别 为 32.12%,同类基金排名位于前 1/12,博时互联网主题灵活配置混合、博时沪港深优 质企业灵活配置混合(A类)基金今年以来净值增长率分别为23.79%、24.01%,同类基金 中排名位于前1/3。 黄金基金类,博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率4.00%,同类排名第一。 固收方面, 长期标准债券型基金中, 博时裕盛纯债债券今年以来净值增长率为 3.63%, 同类170只基金中排名前10,博时聚润纯债债券今年以来净值增长率分别为3.45%,同 类基金排名位于前1/10,博时裕昂纯债债券、博时裕创纯债债券等今年以来净值增长率 排名前1/8, 博时裕安纯债债券、 博时智臻纯债债券等今年以来净值增长率排名前 1/6; 货币基金类,博时合利货币、博时外服货币今年以来净值增长率分别为 4.26%、4.23%, 在227只同类基金排名中位列第 8位与第11位。 QDII 基金方面,博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时亚洲票息收益债券(QDII)(美 元),今年以来净值增长率分别为0.23%、6.38%,同类排名均位于前2/4。 2、 其他大事件 2017年12 月13日—12月15日, 由华尔街见闻主办的“2017全球投资峰会及颁奖 典礼活动”和由时代周报主办的“2017(南翔)年度盛典暨2017‘金桔奖’颁奖典礼” 在上海隆重举行。博时基金分别斩获“年度卓越公募基金”和“最佳财富管理机构”两深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 8 项颇具份量的公司大奖。 2017 年 12 月 8 日,由经济观察报与上海国际信托有限公司联合主办的“观察家金 融峰会”暨“2016-2017 中国卓越金融奖”颁奖典礼在北京召开,博时基金实力荣获 “年度卓越综合实力基金公司”奖项。 2017年12 月5日,北京商报联手北京市品牌协会主办的“2017北京金融论坛暨年 度北京金融业十大品牌评选”在京揭晓。博时基金凭借优秀的品牌建设及卓越的品牌推 广力,在本次论坛中荣获“品牌推广卓越奖”。 2017 年 11 月 27 日,由南方都市报和中国金融改革研究院共同主办的 2017 年(第 三届)CFAC中国金融年会在深召开,博时基金在此次大会上荣获“年度最佳基金公司大 奖”,值得一提的是,这是博时基金第三次获得该项殊荣。 2017年11 月24日,由《新财富》杂志社主办的“第十五届新财富最佳分析师”评 选颁奖盛典在深圳举行博时基金捧得新财富十五周年特别大奖——3i最智慧投资机构。 2017 年 10 月 19 日,外汇交易中心公布 2017年第三季度银行间本币市场活跃交易 商名单。博时基金管理有限公司荣誉入选“债券市场活跃交易商”。 2017 年 9 月 24 日,由南方财经全媒体集团和21 世纪传媒举办的 21 世纪国际财经 峰会在深圳举行,博时基金荣获“2017年度基金管理公司金帆奖”。 2017年8 月6日,首届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,在基金公司 综合奖方面,博时基金获得“群星奖”;在基金公司单项奖方面,博时基金获得“纯债 型基金管理奖”、“一级债基金管理奖”、“二级债基金管理奖”三大奖项;在基金产 品单项奖方面,博时信用债券A/B(050011)获得“二级债基金”奖,博时裕富沪深300 指数 A(050002)获“指数型基金”奖;在本次五星基金明星经理奖的颁奖环节,由于 博时外服货币、博时双月薪定期支付债券以及博时信用债券 A/B 在 2017 年第二季度持 续获得济安金信五星评级,三只基金的基金经理魏桢、过钧及陈凯杨更是因此获得“五 星基金明星奖”的荣誉称号。 2017年6 月23日,由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁 奖典礼”在广州举行,博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。 2017 年 6 月 17 日,由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇—— 首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开,博时基金海外全资子公司博时基 金(国际)有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司(固定收益策略)”。 2017 年 5 月 12 日,由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 9 际论坛在深召开。博时摘得“2016 年度十大明星基金公司奖”和“2016 年度固定收益 投资明星团队奖”两项公司类大奖,博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通 债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯 债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、 博时信用债券获“五年持续回报积极债券型 明星基金奖”。 2017 年 4 月 25 日,在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高 峰论坛上,博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基 金经理”,陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。 2017年4 月20日, 博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖 颁奖典礼上,获得“2016年度金基金·TOP公司奖”。 2017年4月8日, 在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上, 博时基金被评为“2016 年度固定收益投资金牛基金公司”,旗下博时卓越品牌混合(160512)被评为“五年期 开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业(160505)获“2016年度开放式混合 型金牛基金”、 博时信用债券 (050011)获 “三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、 博时信用债纯债债券(050027)获“2016年度开放式债券型金牛基金”。 2017 年 3 月 10 日,由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论 坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对 2016 年表 现突出的管理人进行了表彰,博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。 2017 年 2 月 22 日,第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在 京举办,博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖 三项大奖。 2017 年 1 月 19 日,深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会,会上介绍了深 交所新一代交易系统运行情况,并表彰了在新一代交易系统上线过程中,积极参与各项 准备和测试工作,为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代 交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓 东被授予突出贡献奖殊荣。 2017 年 1 月 16 日,博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资 产管理机构”榜单,成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。 2017 年 1 月 12 日,由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼” 上,博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 10 2017年1 月10日,由信息时报主办的“2016 年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典 礼于广州盛大举办,博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。 2017 年 1 月 6 日,由东方财富网、天天基金网主办的“2016 东方财富风云榜”评 选活动于广州举行,博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖,同时,旗下产品博 时银智100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 赵云阳 基金经理 2012-11-13 - 7.4 2003 年至 2010 年在晨星中国研 究中心工作。 2010 年加入博时基 金管理有限公司,历任量化分析 师、基金经理助理、博时特许价 值股票基金、博时招财一号保本 基金、博时中证淘金大数据 100 基金、博时沪深 300 指数基金基 金经理。现任博时深证基本面 200ETF 基金兼博时深证基本面 200ETF 联接基金、上证企债 30ETF 基金、博时证券保险指数 分级基金、博时黄金ETF 基金、 博时上证 50ETF 基金、博时上证 50ETF 联接基金、博时银行分级 基金、博时黄金 ETF 联接基金的 基金经理。 注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其 各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽 责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益 的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公 司进一步完善了《公平交易管理制度》 ,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 11 场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务 进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不 同投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年是资本市场结构分化的一年,宏观主旋律是“结构变化、金融监管”。2017 年前三季度6.9%的经济增长好于年初预期。除了外部环境较为有利,净出口对我国经济 增长拉动由负转正外,我国经济结构也发生一些变化。具体来说, (1)2017年前三季度 制造业、新兴产业及消费相关服务业增长更快,而建筑业、金融业与房地产业增速显著 回落; (2)工业生产明显反弹,制造业PMI连续处于景气区间,工业企业利润仍保持高 增长。从资金面的角度看,中性偏紧平衡的货币政策叠加金融去杠杆的持续推进,货币 增速显著回落, 全年资金面偏紧。 从汇率角度看, 人民币兑美元汇率回归双向波动, 2017 年以来人民币对美元累计升值 5%以上,打破了 2016 年的持续贬值预期,资金外流压力 较小。 宏观经济的结构性变化映射到股票市场,带来了股市的“冰火两重天”结构性行情, 2017 年全年,3000 多只股票中,仅有 700 多只的涨幅为正,行情集中度较高,上涨个 股主要集中在高景气的白马龙头股,白酒、白色家电表现异常抢眼。分季度看,第一季 度,在一带一路政策催化下,一带一路主题表现抢眼;受益于军工政策、航母下水等影 响,军工行业也出现了不错的上涨。第二季度,受市场对经济悲观预期影响,资金抱团 于白酒、白电状态明显;而金融板块在金融去杠杆压制下触底反弹;主题上,在国家推 出雄安新区发展战略背景下,雄安新区概念板块表现较好;第三季度,大宗商品上涨, 市场对经济预期乐观,周期板块呈现出全面开花行情,有色金属、钢铁煤炭涨幅领先。 主题上,5G概念、与新能源相关的锂电池、稀土永磁表现较好;第四季度,宏观经济数 据回落叠加资金面紧张,资金又出现抱团取暖,白酒、白电、保险等板块表现较好。 本基金为交易型开放式指数证券投资基金,为被动跟踪指数的基金。其投资目的是深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 12 尽量减少和标的指数的跟踪误差,取得标的指数所代表的市场平均回报。在本报告期内 我们严格按照基金合同要求,力求组合成份股紧密跟踪指数,利用量化的手段分析跟踪 误差产生的原因, 并在最小化交易成本的同时适时调仓, 尽可能地减少跟踪误差。 同时, 在本报告期,我们严格按照基金合同要求,尽量降低成本、减少市场冲击,逐步调整组 合与目标指数的结构一致。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日,本基金基金份额净值为1.5453元, 份额累计净值为1.5453 元。报告期内,本基金基金份额净值增长率为28.81%,同期业绩基准增长率28.92%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018 年,宏观方面,中国经济社会将更加注重经济发展质量和公平,注重污 染防治、重大风险化解,结构性供给侧改革的重心由做减法到做加法转移,这些宏观政 策变化讲推动中国经济在投资、消费,增长模式等多方面呈现出有别于以往的特点,主 要体现在: (1)官员考核不再仅仅关注GDP增长,也看质量; (2)通过精准扶贫,缩小 收入差距,提高居民消费支出,促使经济长期稳定增长; (3)固定资产投资将会稳步下 滑。预计2018年宏观经济将会触底企稳。流动性方面,在金融去杠杆的大背景下,2018 年货币政策仍将位置紧平衡态势,利率水平可能在高位震荡,触顶回落。汇率方面,人 民币汇率双向良性波动,资金外流压力较小。企业盈利方面,由于驱动 2017 年企业盈 利回升的投资和供给侧改革弱化,同时2017年的基数较高,预计2018年企业盈利大概 率下滑,但仍有看点,金融板块盈利有可能回升、消费板块盈利有望继续维持超预期, 而信息科技板块有可能出现预期差。 在总体宏观经济和流动性难有较大的改善情况下,2018年仍将是存量博弈,维持结 构性行情。与 2017 年的行情主要受结构性盈利好转驱动不同的是,2018 年的行情受到 流动性的影响程度会加大。流动性主要关注两个方面: (1)债券利率水平; (2)资管新 规下的理财资金、保险资金等绝对收益资金以及 MSCI 带来的资金流入。根据流动性可 能存在的变化,我们预计 2018 年的行情分成三段:第一阶段,供给收缩带来的价格上 涨、一季度的宏观经济数据真空期,叠加流动性相对有所缓解,风险偏好有可能上行, 石油石化、煤炭钢铁等周期板块以及金融板块预计将有所表现;第二阶段,二季度经济 数据回落、利率水平高企,使得具有稳定业绩的食品饮料、家电、金融等龙头股更具吸 引力;第三阶段,三四季度经济数据企稳、利率水平高位回落,会凸显增长前景较高的 股票吸引力,行情出现从大盘龙头股向中盘高增长股票扩散的现象。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 13 在投资策略上,深F200ETF作为一只被动的指数基金,我们会以最小化跟踪误差为 目标,紧密跟踪深证基本面200指数。同时我们仍然看好中国长期的经济增长,希望通 过深F200ETF为投资人提供分享中国长期经济增长的机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金 投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式, 及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法 规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业 务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2017年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《投资者适当性管理制度》 、 《非标 投资业务投资管理流程手册》 、 《债券信用风险处置预案》 。修订了《黄金租赁业务管理 制度》 、 《债券池管理办法》 、 《反洗钱工作管理办法》 、 《风险管理委员会制度》 、 《博时基 金管理有限公司费用开支管理规定》 、 《博时基金大宗交易制度》 、 《博时基金关于规范全 国银行间债券市场交易对手范围的管理规定》 、 《博时基金管理有限公司基金资产估值委 员会制度》等制度文件。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ,以制度形式明确 了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时 投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险 监控工作。 在新基金发行和老基金持续营销的过程中, 严格规范基金销售业务, 按照 《证 券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售 基金,并努力做好投资者教育工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金 资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委 员会(以下简称“估值委员会”) ,制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主 管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负 责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会 成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业 经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估 值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 14 政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规 要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管 理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的 相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方 之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供 在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配原则:基金收益评价日核定的基金累计收益率超过标的指数同期累 计收益率达到1%以上,方可进行收益分配;在符合上述基金分红条件的前提下,基金收 益每年最多分配2次,每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的5%;若自基金合同 生效日起不满3个月,可不进行收益分配;期末可供分配利润指期末资产负债表中未分 配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本基 金未进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在本报告期内,于2017年1 月3日至2017年6 月20日出现了连续60个工 作日资产净值低于五千万元的情形,针对该情形,本基金管理人已向中国证监会报告了 解决方案。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017年度, 基金托管人在深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金的托管过 程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽 职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2017年度, 博时基金管理有限公司在深证基本面200交易型开放式指数证券投资基 金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 15 题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2017 年度,由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6审计报告 普华永道中天审字(2018)第21460号 深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (1)我们审计的内容 我们审计了深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“博时深证 基本面 200ETF 基金”)的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (2)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中 所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公 允反映了博时深证基本面 200ETF 基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的 经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于博时深证基本面 200ETF 基金,并 履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 博时深证基本面200ETF基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 16 管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估博时深证基本面 200ETF 基金的持 续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管 理人管理层计划清算博时深证基本面200ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督博时深证基本面200ETF基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同 时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程 序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的 审计证据,就可能导致对博时深证基本面 200ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露 不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致博时深证基本面200ETF基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 17 反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行 沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天



































注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙)





























———————— 张











波 中国 ? 上海市





























注册会计师 ———————— 2018年3 月23日
























































璐 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2017年12 月31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12月 31 日 上年度末 2016 年 12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 653,492.69 1,073,855.05 结算备付金


1,818.18 - 存出保证金


521.17 451.58 交易性金融资产 7.4.7.2 54,291,357.53 43,827,893.37 其中:股票投资


54,172,557.53 43,827,893.37 基金投资


- - 债券投资


118,800.00 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


601,282.19 - 应收利息 7.4.7.5 -66.82 261.72 应收股利


- - 应收申购款


- - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 18 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


55,548,404.94 44,902,461.72 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12月 31 日 上年度末 2016 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 9,266.90 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


23,943.45 19,321.22 应付托管费


52,290.21 53,577.93 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 24,750.87 2,339.97 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 234,978.36 153,014.67 负债合计


335,962.89 237,520.69 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 35,729,029.00 37,229,029.00 未分配利润 7.4.7.10 19,483,413.05 7,435,912.03 所有者权益合计


55,212,442.05 44,664,941.03 负债和所有者权益总计


55,548,404.94 44,902,461.72 注:报告截止日 2017年12月31日,基金份额净值 1.5453 元,基金份额总额 35,729,029.00 份。 7.2 利润表 会计主体:深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2017年1 月1日至2017 年12 月31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2017年 1 月1 日至 2017年 12月31 日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016 年 12 月 31日 一、收入


13,720,822.02 -2,846,172.93 1.利息收入


10,214.98 9,674.73 其中:存款利息收入 7.4.7.11 8,354.08 9,674.73 债券利息收入


12.89 - 资产支持证券利息收入


- - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 19 买入返售金融资产收入


1,848.01 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


2,205,847.36 -1,841,243.68 其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,237,164.97 -2,602,803.55 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 968,682.39 761,559.87 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 11,497,271.68 -1,017,727.00 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 7,488.00 3,123.02 减:二、费用


760,959.97 712,663.29 1.管理人报酬


261,450.98 197,805.41 2.托管费


52,290.21 39,561.02 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 44,395.59 27,753.52 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 402,823.19 447,543.34 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 12,959,862.05 -3,558,836.22 减:所得税费用


- - 四、 净利润 (净亏损以“-”号填列)


12,959,862.05 -3,558,836.22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2017年1 月1日至2017 年12 月31日 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1月 1 日至2017 年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 37,229,029.00 7,435,912.03 44,664,941.03 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - 12,959,862.05 12,959,862.05 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,500,000.00 -912,361.03 -2,412,361.03 其中:1.基金申购款 10,500,000.00 4,124,525.22 14,624,525.22 2.基金赎回款 -12,000,000.00 -5,036,886.25 -17,036,886.25 四、本期向基金份额持有人分配利润 - - - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 20 产生的基金净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 35,729,029.00 19,483,413.05 55,212,442.05 项目 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 34,229,029.00 10,189,364.24 44,418,393.24 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - -3,558,836.22 -3,558,836.22 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) 3,000,000.00 805,384.01 3,805,384.01 其中:1.基金申购款 6,000,000.00 1,224,546.52 7,224,546.52 2.基金赎回款 -3,000,000.00 -419,162.51 -3,419,162.51 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 37,229,029.00 7,435,912.03 44,664,941.03 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: —————————




















—————————




















———————— 基金管理人负责人:江向阳


主管会计工作负责人:王德英


会计机构负责人:成江 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券 监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]498号 《关于核准深证基本 面200交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准,由博时基金管 理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 200交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存 续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币403,179,979.00元(含募 集股票市值), 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第200 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》于2011年 6月10日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 403,229,029.00份基金份额,其中认购资金利息折合49,050.00份基金份额。本基金的 基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 21 根据《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,经深圳证券交易所(以下 简称“深交所”)深证上[2011]207号文审核同意, 本基金于2011 年7月13日在深交所 挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面200交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证基本面 200 指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化;主要投资范围为标的指数的成份股和 备选成份股,该部分资产比例不低于基金资产净值的 90%;本基金可能会少量投资于新 股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金的风 险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不超过 2%。本基 金的业绩比较基准为:深证基本面200指数。 本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,募集成立了博时 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“博时深证基本面 200ETF联接基金”)。博时深证基本面200ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标 与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2018年3月23日批准 报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年 2月15日及以后期间颁布的《企业会计准 则-基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证 监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国 证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业 务指引》 、 《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附 注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 22 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月 1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 (主要为股指期货投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍 生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其 公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 23 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期 货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 24 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投 资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未 实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末 未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 25 实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益评价日核定的基金累计收益率超过标的指 数同期累计收益率达到1%以上, 方可进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多分配两次,每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的 5%。若自 基金合同生效日起不满3个月,可不进行收益分配。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 26 如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不 征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人 运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往 来利息收入亦免征增值税 。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月 以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人 所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定 计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计 入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月31 日 上年度末 2016 年 12月 31 日 活期存款 653,492.69 1,073,855.05 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 653,492.69 1,073,855.05 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 50,167,975.84 54,172,557.53 4,004,581.69 贵金属投资-金交所黄 - - - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 27 金合约 债券 交易所市场 118,800.00 118,800.00 - 银行间市场 - - - 合计 118,800.00 118,800.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 50,286,775.84 54,291,357.53 4,004,581.69 项目 上年度末 2016年 12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 51,320,583.36 43,827,893.37 -7,492,689.99 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 51,320,583.36 43,827,893.37 -7,492,689.99 注:于 2017年 12月31日,本基金无可退替代款估值增值余额(2016 年 12 月31日:同)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月 31 日 上年度末 2016 年12月 31 日 应收活期存款利息 239.73 261.50 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 0.88 - 应收债券利息 12.89 - 应收买入返售证券利息 -320.54 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.22 0.22 合计 -66.82 261.72 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 28 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月31 日 上年度末 2016 年12月31 日 交易所市场应付交易费用 24,750.87 2,339.97 银行间市场应付交易费用 - - 合计 24,750.87 2,339.97 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31 日 上年度末 2016 年 12月 31 日 预提费用 200,000.00 140,000.00 应付指数使用费 34,978.36 13,014.67 合计 234,978.36 153,014.67 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12月31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 37,229,029.00 37,229,029.00 本期申购 10,500,000.00 10,500,000.00 本期赎回(以“-”号填列) -12,000,000.00 -12,000,000.00 本期末 35,729,029.00 35,729,029.00 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 25,740,678.21 -18,304,766.18 7,435,912.03 本期利润 1,462,590.37 11,497,271.68 12,959,862.05 本期基金份额交易产生的 变动数 -1,149,741.64 237,380.61 -912,361.03 其中:基金申购款 7,224,639.58 -3,100,114.36 4,124,525.22 基金赎回款 -8,374,381.22 3,337,494.97 -5,036,886.25 本期已分配利润 - - - 本期末 26,053,526.94 -6,570,113.89 19,483,413.05 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 29 项目 本期 2017年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月1 日至 2016 年12 月31 日 活期存款利息收入 8,143.13 9,444.89 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 205.56 218.35 其他 5.39 11.49 合计 8,354.08 9,674.73 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 1,098,607.08 -1,661,074.17 股票投资收益——赎回差价收入 138,557.89 -941,729.38 合计 1,237,164.97 -2,602,803.55 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月1 日至 2016 年 12 月31 日 卖出股票成交总额 16,638,769.89 10,322,256.76 减:卖出股票成本总额 15,540,162.81 11,983,330.93 买卖股票差价收入 1,098,607.08 -1,661,074.17 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1月1 日至2016 年 12月 31日 赎回基金份额对价总额 17,036,886.25 3,419,162.51 减:现金支付赎回款总额 359.25 416,402.51 减:赎回股票成本总额 16,897,969.11 3,944,489.38 赎回差价收入 138,557.89 -941,729.38 7.4.7.13 债券投资收益 无发生额。 7.4.7.14 衍生工具收益 无发生额。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 30 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31 日 股票投资产生的股利收益 968,682.39 761,559.87 基金投资产生的股利收益 - - 合计 968,682.39 761,559.87 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31 日 1.交易性金融资产 11,497,271.68 -1,017,727.00 ——股票投资 11,497,271.68 -1,017,727.00 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 11,497,271.68 -1,017,727.00 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 替代损益 7,488.00 3,123.02 合计 7,488.00 3,123.02 注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买 入成本与申购确认日估值的差额,或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的 差额。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 44,395.59 27,753.52 银行间市场交易费用 - - 合计 44,395.59 27,753.52 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 31 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 240,000.00 300,000.00 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 62,748.19 47,473.34 银行汇划费 75.00 70.00 合计 402,823.19 447,543.34 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值及指数 许可使用费年费率每日计提,逐日累计,按季支付。在本基金成立之后的前四个年度,指数许可使 用费年费率分别为万分之四(第一年度)、万分之六(第二年度)、万分之八(第三年度)、万分之十(第 四年度)。从本基金成立的第五个年度起,如果本基金资产净值超过或等于人民币40 亿元,指数许 可使用费年费率为万分之十;如果本基金资产净值不足人民币 40亿元,则指数许可使用费年费率为 万分之十二。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司 博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司 博时深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金联 接基金(“博时深证基本面 200ETF 联接基金”) 基金管理人管理的其他基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 32 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 招商证券 5,200,000.00 100.00% - - 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 261,450.98 197,805.41 其中:支付销售机构的客户维护费 - - 注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 52,290.21 39,561.02 注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 33 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末2017年 12月31 日 上年度末 2016 年 12月31 日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 深证基本面 200ETF 联接基金 30,056,365.00 84.12% 29,984,962.00 80.54% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 653,492.69 8,143.13 1,073,855.05 9,444.89 注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 123006 东财转债 2017-12-20 2018-1-29 配债未上市





100.00


100.00


95 9,500.00 9,500.00 - 128024 宁行转债 2017-12-5 2018-1-12 配债未上市





100.00


100.00


989 98,900.00 98,900.00 - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 34 128029 太阳转债 2017-12-22 2018-1-16 配债未上市





100.00


100.00


104 10,400.00 10,400.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌 日期 停牌原 因 期末 估值 单价 复牌日 期 复牌开 盘单价 数量(单 位:股) 期末成本总 额 期末估值总 额 备 注 000006 深振 业A 2017- 9-11 公告重 大事项 9.85 2018-3 -8 8.87 12,058 130,321.78 118,771.30 - 000022 深赤 湾A 2017- 11-20 公告重 大事项 24.14 - - 1,600 43,524.53 38,624.00 - 000031 中粮 地产 2017- 7-24 公告重 大事项 8.00 - - 18,221 194,149.22 145,768.00 - 000401 冀东 水泥 2017- 11-21 公告重 大事项 13.79 2018-1 -15 15.17 7,356 110,993.45 101,439.24 - 000540 中天 金融 2017- 8-21 公告重 大事项 7.35 - - 36,345 279,249.12 267,135.75 - 000926 福星 股份 2017- 12-26 公告重 大事项 10.89 2018-1 -10 11.98 15,076 206,000.62 164,177.64 - 000939 凯迪 生态 2017- 11-16 公告重 大事项 4.99 - - 10,800 48,308.53 53,892.00 - 000979 中弘 股份 2017- 9-7 公告重 大事项 1.94 2018-2 -14 1.75 43,872 103,337.42 85,111.68 - 002004 华邦 健康 2017- 12-14 公告重 大事项 6.73 2018-3 -14 7.30 19,000 194,608.09 127,870.00 - 002075 沙钢 股份 2016- 9-19 公告重 大事项 16.12 - - 2,360 48,262.61 38,043.20 - 002344 海宁 皮城 2017- 11-1 公告重 大事项 7.93 2018-1 -31 7.44 8,163 107,894.37 64,732.59 - 002470 金正 大 2017- 10-25 公告重 大事项 9.15 2018-2 -9 8.24 18,376 165,187.35 168,140.40 - 002739 万达 电影 2017- 7-4 公告重 大事项 52.04 - - 1,100 63,179.87 57,244.00 - 注: 本基金截至2017 年 12 月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是被动式投资的股票型指数基金,紧密跟踪深证基本面 200指数,具有和标 的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 35 高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复 制法,跟踪深证基本面200指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股 票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的 指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法 获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求与 标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、 督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的 基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风 险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管 理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独 立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风 险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每 一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现 业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投 资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管行交通银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本 基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交 收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行 信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 36 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债 券占基金资产净值的比例为0.22% (2016年12月31日:无)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险来自调整基金投资组合时,由于部分成份股流动性差,导致本基金难以及 时完成组合调整,或承受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数 收益的风险。 于 2017 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式,流动性风险相对较低。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理 部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内 变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 37 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017年 12 月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 653,492.69


- - - 653,492.69


结算备付金 1,818.18


- - - 1,818.18


存出保证金 521.17


- - - 521.17


交易性金融资产 - 10,400.00


108,400.00


54,172,557.53


54,291,357.53


应收证券清算款 - - - 601,282.19


601,282.19


应收利息 - - - -66.82


-66.82


资产总计 655,832.04


10,400.00


108,400.00


54,773,772.90


55,548,404.94


负债








应付证券清算款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 23,943.45


23,943.45


应付托管费 - - - 52,290.21


52,290.21


应付交易费用 - - - 24,750.87


24,750.87


其他负债 - - - 234,978.36


234,978.36


负债总计 - - - 335,962.89


335,962.89


利率敏感度缺口 655,832.04


10,400.00


108,400.00


54,437,810.01


55,212,442.05


上年度末 2016年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,073,855.05


- - - 1,073,855.05


结算备付金 -


- - - -


存出保证金 451.58


- - - 451.58


交易性金融资产 - - - 43,827,893.37


43,827,893.37


应收利息 - - - 261.72


261.72


资产总计 1,074,306.63


- - 43,828,155.09


44,902,461.72


负债








应付证券清算款 - - - 9,266.90


9,266.90


深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 38 应付管理人报酬 - - - 19,321.22


19,321.22


应付托管费 - - - 53,577.93


53,577.93


应付交易费用 - - - 2,339.97


2,339.97


其他负债 - - - 153,014.67


153,014.67


负债总计 - - - 237,520.69


237,520.69


利率敏感度缺口 1,074,306.63


- - 43,590,634.40


44,664,941.03


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2017 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的 比例为0.22%(2016年12月31日:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重 大影响(2016年12 月31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用完全复制法,跟踪深证基本面200 指数,以完全按照标的指数成份股组 成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中 的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如 流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法 进行适当的替代。 本基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金投资组合中, 深证基本面 200 指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%。此外,本基金的基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行 风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可 靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 39 项目 本期末 2017年 12月 31 日 上年度末 2016 年 12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 54,172,557.53 98.12 43,827,893.37 98.13 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 54,172,557.53 98.12 43,827,893.37 98.13 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2017 年 12月 31日 上年度末 2016 年12月 31日 1、业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约 272 增加约 268 2、业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 减少约 272 减少约 268 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)基金申购款 于 2017 年度,本基金申购基金份额的对价总额 14,624,525.22 元(2016 年度: 7,224,546.52 元),其中包括以股票支付的申购款 14,074,762.00 元(2016 年度:


6,562,317.00元)和以现金支付的申购款549,763.22元(2016年度:662,229.52元)。 (2)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第一层次的余额为 52,741,607.73 元,属于第二层次的余额为深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 40 1,549,749.80元, 无属于第三层次的余额(2016年12 月31日: 第一层次42,831,685.78 元,第二层次996,207.59元,无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (3)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12 月21 日颁布的财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6 月30 日颁布的财税[2017]56号《关于资管 产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳 增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外,财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月25 日颁布的财税[2017]90 号《关于 租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规 定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 41 (4)除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 54,172,557.53 97.52 其中:股票 54,172,557.53 97.52 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 118,800.00 0.21 其中:债券 118,800.00 0.21 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 655,310.87 1.18 8 其他各项资产 601,736.54 1.08 9 合计 55,548,404.94 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 814,034.00 1.47 B 采矿业 844,184.82 1.53 C 制造业 34,525,440.60 62.53 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 897,454.32 1.63 E 建筑业 914,758.99 1.66 F 批发和零售业 2,045,490.53 3.70 G 交通运输、仓储和邮政业 199,080.00 0.36 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 520,157.36 0.94 J 金融业 6,155,510.91 11.15 K 房地产业 5,636,804.24 10.21 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 42 L 租赁和商务服务业 570,505.99 1.03 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 673,664.70 1.22 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 375,471.07 0.68 S 综合 - - 合计 54,172,557.53 98.12 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 000651 格力电器 94,824 4,143,808.80 7.51 2 000333 美的集团 59,507 3,298,473.01 5.97 3 000002 万科 A 104,682 3,251,422.92 5.89 4 000001 平安银行 203,662 2,708,704.60 4.91 5 000858 五粮液 21,627 1,727,564.76 3.13 6 000725 京东方 A 210,157 1,216,809.03 2.20 7 000338 潍柴动力 136,620 1,139,410.80 2.06 8 000100 TCL集团 251,882 982,339.80 1.78 9 000063 中兴通讯 26,888 977,647.68 1.77 10 002142 宁波银行 46,152 821,967.12 1.49 11 002304 洋河股份 7,111 817,765.00 1.48 12 300498 温氏股份 34,060 814,034.00 1.47 13 000776 广发证券 47,942 799,672.56 1.45 14 000568 泸州老窖 10,622 701,052.00 1.27 15 000895 双汇发展 25,197 667,720.50 1.21 16 002024 苏宁云商 53,250 654,442.50 1.19 17 000157 中联重科 135,645 606,333.15 1.10 18 002415 海康威视 14,447 563,433.00 1.02 19 002202 金风科技 29,232 551,023.20 1.00 20 000625 长安汽车 40,210 506,646.00 0.92 21 002594 比亚迪 7,644 497,242.20 0.90 22 000630 铜陵有色 168,550 492,166.00 0.89 23 000825 太钢不锈 92,940 460,982.40 0.83 24 000830 鲁西化工 28,869 459,594.48 0.83 25 000876 新希望 61,454 457,832.30 0.83 26 000709 河钢股份 116,329 453,683.10 0.82 27 000069 华侨城 A 52,262 443,704.38 0.80 28 001979 招商蛇口 21,426 419,092.56 0.76 29 000039 中集集团 17,627 402,776.95 0.73 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 43 30 000425 徐工机械 78,126 361,723.38 0.66 31 000983 西山煤电 34,869 353,571.66 0.64 32 000783 长江证券 44,612 351,096.44 0.64 33 000488 晨鸣纸业 20,176 336,333.92 0.61 34 002081 金螳螂 21,839 334,573.48 0.61 35 000690 宝新能源 40,722 325,776.00 0.59 36 002736 国信证券 30,000 325,500.00 0.59 37 002001 新和成 8,006 304,708.36 0.55 38 000878 云南铜业 21,377 303,339.63 0.55 39 000402 金融街 26,670 296,303.70 0.54 40 000792 盐湖股份 20,964 291,609.24 0.53 41 000898 鞍钢股份 45,000 285,750.00 0.52 42 000538 云南白药 2,762 281,143.98 0.51 43 000066 中国长城 38,124 277,923.96 0.50 44 000166 申万宏源 50,376 270,519.12 0.49 45 000540 中天金融 36,345 267,135.75 0.48 46 000778 新兴铸管 50,730 264,810.60 0.48 47 002146 荣盛发展 26,716 254,603.48 0.46 48 000423 东阿阿胶 4,131 248,975.37 0.45 49 002422 科伦药业 9,898 246,460.20 0.45 50 000786 北新建材 10,934 246,015.00 0.45 51 002092 中泰化学 17,780 236,651.80 0.43 52 000623 吉林敖东 10,238 230,355.00 0.42 53 002008 大族激光 4,625 228,475.00 0.41 54 000059 华锦股份 23,300 222,049.00 0.40 55 000728 国元证券 19,812 217,932.00 0.39 56 000963 华东医药 3,884 209,269.92 0.38 57 002078 太阳纸业 22,431 208,159.68 0.38 58 000060 中金岭南 18,597 207,728.49 0.38 59 002241 歌尔股份 11,908 206,603.80 0.37 60 000543 皖能电力 39,803 199,811.06 0.36 61 000012 南玻 A 23,564 199,115.80 0.36 62 000413 东旭光电 20,000 187,600.00 0.34 63 002244 滨江集团 23,578 187,445.10 0.34 64 002440 闰土股份 9,471 186,483.99 0.34 65 000581 威孚高科 7,553 181,272.00 0.33 66 000422 湖北宜化 44,255 180,560.40 0.33 67 002311 海大集团 7,587 177,535.80 0.32 68 000703 恒逸石化 8,215 177,197.55 0.32 69 000729 燕京啤酒 26,222 176,736.28 0.32 70 000528 柳工 20,034 170,890.02 0.31 71 000793 华闻传媒 16,926 169,429.26 0.31 72 000559 万向钱潮 16,588 168,368.20 0.30 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 44 73 002470 金正大 18,376 168,140.40 0.30 74 000961 中南建设 25,642 164,365.22 0.30 75 000926 福星股份 15,076 164,177.64 0.30 76 000768 中航飞机 9,636 162,752.04 0.29 77 000671 阳光城 20,417 160,681.79 0.29 78 002294 信立泰 3,547 160,288.93 0.29 79 002450 康得新 7,200 159,840.00 0.29 80 002183 怡亚通 22,396 157,891.80 0.29 81 002419 天虹股份 10,300 157,178.00 0.28 82 300124 汇川技术 5,400 156,708.00 0.28 83 002048 宁波华翔 6,533 155,485.40 0.28 84 000937 冀中能源 26,436 153,857.52 0.28 85 000750 国海证券 30,750 150,675.00 0.27 86 000800 一汽轿车 13,934 149,929.84 0.27 87 000656 金科股份 30,015 148,574.25 0.27 88 000050 深天马 A 7,500 147,825.00 0.27 89 002027 分众传媒 10,480 147,558.40 0.27 90 002128 露天煤业 13,253 146,843.24 0.27 91 000960 锡业股份 11,108 146,625.60 0.27 92 002236 大华股份 6,337 146,321.33 0.27 93 000686 东北证券 16,643 145,959.11 0.26 94 000031 中粮地产 18,221 145,768.00 0.26 95 002385 大北农 23,331 141,385.86 0.26 96 000415 渤海金控 23,470 135,187.20 0.24 97 000701 厦门信达 13,464 134,909.28 0.24 98 000789 万年青 12,809 134,622.59 0.24 99 000829 天音控股 14,098 133,931.00 0.24 100 002500 山西证券 14,397 132,740.34 0.24 101 300070 碧水源 7,536 130,900.32 0.24 102 002004 华邦健康 19,000 127,870.00 0.23 103 000917 电广传媒 14,098 127,727.88 0.23 104 002475 立讯精密 5,425 127,162.00 0.23 105 002251 步步高 7,041 127,090.05 0.23 106 000726 鲁泰 A 11,474 125,640.30 0.23 107 002085 万丰奥威 7,012 125,514.80 0.23 108 000418 小天鹅 A 1,842 124,979.70 0.23 109 300146 汤臣倍健 8,300 124,666.00 0.23 110 002673 西部证券 9,971 122,842.72 0.22 111 000758 中色股份 18,880 121,398.40 0.22 112 000006 深振业 A 12,058 118,771.30 0.22 113 000685 中山公用 11,543 118,315.75 0.21 114 002701 奥瑞金 18,930 118,312.50 0.21 115 002050 三花智控 6,230 114,258.20 0.21 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 45 116 300059 东方财富 8,800 113,960.00 0.21 117 300027 华谊兄弟 12,997 113,463.81 0.21 118 000417 合肥百货 13,895 112,132.65 0.20 119 000501 鄂武商 A 6,975 111,321.00 0.20 120 000807 云铝股份 10,811 110,596.53 0.20 121 000021 深科技 11,337 110,309.01 0.20 122 000877 天山股份 10,589 110,125.60 0.20 123 000839 中信国安 11,452 109,824.68 0.20 124 000860 顺鑫农业 5,628 108,113.88 0.20 125 002310 东方园林 5,322 107,344.74 0.19 126 000999 华润三九 3,866 105,155.20 0.19 127 002269 美邦服饰 31,840 104,753.60 0.19 128 002249 大洋电机 15,028 104,745.16 0.19 129 000600 建投能源 13,510 104,162.10 0.19 130 002465 海格通信 10,800 103,572.00 0.19 131 000572 海马汽车 22,204 101,694.32 0.18 132 000401 冀东水泥 7,356 101,439.24 0.18 133 002157 正邦科技 17,400 99,702.00 0.18 134 000959 首钢股份 16,600 99,268.00 0.18 135 000826 启迪桑德 3,000 99,060.00 0.18 136 002237 恒邦股份 9,102 96,663.24 0.18 137 002416 爱施德 10,191 96,508.77 0.17 138 002152 广电运通 12,873 95,775.12 0.17 139 002375 亚厦股份 12,732 95,744.64 0.17 140 000598 兴蓉环境 17,587 95,497.41 0.17 141 000626 远大控股 7,200 95,256.00 0.17 142 002051 中工国际 5,079 93,605.97 0.17 143 002242 九阳股份 5,471 92,842.87 0.17 144 002065 东华软件 11,224 92,036.80 0.17 145 002233 塔牌集团 7,646 91,063.86 0.16 146 000718 苏宁环球 20,879 90,406.07 0.16 147 000921 海信科龙 6,300 87,696.00 0.16 148 002408 齐翔腾达 6,890 87,365.20 0.16 149 000761 本钢板材 16,800 87,360.00 0.16 150 002309 中利集团 5,800 85,666.00 0.16 151 000400 许继电气 6,466 85,286.54 0.15 152 000979 中弘股份 43,872 85,111.68 0.15 153 300408 三环集团 4,100 82,656.00 0.15 154 002572 索菲亚 2,200 80,960.00 0.15 155 000089 深圳机场 9,300 80,910.00 0.15 156 300433 蓝思科技 2,700 80,595.00 0.15 157 000906 浙商中拓 10,784 78,615.36 0.14 158 000028 国药一致 1,300 78,325.00 0.14 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 46 159 002456 欧菲科技 3,750 77,212.50 0.14 160 002508 老板电器 1,600 76,960.00 0.14 161 000683 远兴能源 26,340 76,649.40 0.14 162 300017 网宿科技 7,200 76,608.00 0.14 163 002353 杰瑞股份 5,817 76,319.04 0.14 164 002489 浙江永强 12,141 72,967.41 0.13 165 000603 盛达矿业 5,700 68,514.00 0.12 166 002007 华兰生物 2,474 66,501.12 0.12 167 000596 古井贡酒 1,000 65,670.00 0.12 168 300058 蓝色光标 11,800 65,136.00 0.12 169 002344 海宁皮城 8,163 64,732.59 0.12 170 001696 宗申动力 10,200 64,464.00 0.12 171 000828 东莞控股 5,800 64,438.00 0.12 172 002080 中材科技 2,400 63,240.00 0.11 173 000627 天茂集团 7,900 63,200.00 0.11 174 002013 中航机电 5,850 63,121.50 0.11 175 002372 伟星新材 3,500 62,930.00 0.11 176 000525 红太阳 3,100 62,527.00 0.11 177 000090 天健集团 6,140 61,645.60 0.11 178 002601 龙蟒佰利 3,600 57,672.00 0.10 179 002482 广田集团 7,167 57,479.34 0.10 180 002204 大连重工 13,304 57,340.24 0.10 181 002739 万达电影 1,100 57,244.00 0.10 182 002091 江苏国泰 6,300 56,511.00 0.10 183 000587 金洲慈航 7,800 54,600.00 0.10 184 002203 海亮股份 7,000 54,600.00 0.10 185 000939 凯迪生态 10,800 53,892.00 0.10 186 002662 京威股份 7,400 53,428.00 0.10 187 000666 经纬纺机 2,734 53,094.28 0.10 188 002252 上海莱士 2,560 50,816.00 0.09 189 000938 紫光股份 700 50,421.00 0.09 190 000620 新华联 8,300 47,310.00 0.09 191 002302 西部建设 2,600 45,552.00 0.08 192 000022 深赤湾 A 1,600 38,624.00 0.07 193 002570 贝因美 5,333 38,397.60 0.07 194 002075 沙钢股份 2,360 38,043.20 0.07 195 000719 大地传媒 3,900 35,334.00 0.06 196 002110 三钢闽光 1,700 32,878.00 0.06 197 000536 华映科技 6,277 31,008.38 0.06 198 002429 兆驰股份 7,937 28,414.46 0.05 199 000617 中油资本 1,500 22,500.00 0.04 200 000987 越秀金控 2,254 22,201.90 0.04 201 002352 顺丰控股 300 15,108.00 0.03 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000002 万科A 2,221,354.00 4.97 2 000001 平安银行 1,650,021.80 3.69 3 002027 分众传媒 905,590.00 2.03 4 300498 温氏股份 811,112.92 1.82 5 000725 京东方 A 647,863.00 1.45 6 000100 TCL集团 492,043.00 1.10 7 000066 中国长城 473,167.00 1.06 8 000538 云南白药 458,793.00 1.03 9 000413 东旭光电 457,073.00 1.02 10 002456 欧菲科技 437,039.00 0.98 11 002594 比亚迪 288,177.00 0.65 12 000059 华锦股份 250,267.00 0.56 13 300017 网宿科技 230,803.19 0.52 14 002309 中利集团 212,190.00 0.48 15 000625 长安汽车 196,686.00 0.44 16 000776 广发证券 191,646.00 0.43 17 002736 国信证券 182,316.03 0.41 18 002419 天虹股份 144,653.00 0.32 19 000690 宝新能源 137,400.20 0.31 20 000626 远大控股 124,198.00 0.28 注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000002 万科A 2,429,948.00 5.44 2 000001 平安银行 1,317,352.00 2.95 3 000651 格力电器 1,241,110.06 2.78 4 000725 京东方 A 954,476.00 2.14 5 002027 分众传媒 776,938.00 1.74 6 000333 美的集团 579,564.52 1.30 7 002456 欧菲科技 520,806.00 1.17 8 000568 泸州老窖 513,966.68 1.15 9 000858 五粮液 502,724.00 1.13 10 000538 云南白药 457,928.00 1.03 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 48 11 000413 东旭光电 352,041.30 0.79 12 000338 潍柴动力 316,728.00 0.71 13 000709 河钢股份 292,019.00 0.65 14 000066 中国长城 247,584.00 0.55 15 000778 新兴铸管 237,703.00 0.53 16 000063 中兴通讯 223,417.60 0.50 17 002309 中利集团 188,162.00 0.42 18 000157 中联重科 182,659.00 0.41 19 000656 金科股份 181,612.00 0.41 20 000027 深圳能源 169,808.26 0.38 注:本项 “卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 17,210,762.40 卖出股票的收入(成交)总额 16,638,769.89 注: 本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 118,800.00 0.22 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 118,800.00 0.22 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 49 1 128024 宁行转债 989 98,900.00 0.18 2 128029 太阳转债 104 10,400.00 0.02 3 123006 东财转债 95 9,500.00 0.02 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金未投资股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金未投资国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体除平安银行(000001)外,没有出现 被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 中国银监会于2017年 3月29日发布公告称,因平安银行股份有限公司内控管理严 重违反审慎经营规则等原因,被中国银监会处以罚款的行政处罚。 对该股票投资决策程序的说明: 根据我司的基金投资管理相关制度,以相应的研究报告为基础,结合其未来增长前 景,由基金经理决定具体投资行为。 8.12.2基金投资的前十名股票中, 没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 521.17 2 应收证券清算款 601,282.19 3 应收股利 - 4 应收利息 -66.82 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 50 9 合计 601,736.54 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 博时深证基本面200交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 持有 份额 占总份 额比例 持有 份额 占总份 额比例 持有 份额 占总份 额比例 439 81,387.31 - - 5,672,664.00 15.88% 30,056,365.00 84.12% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份 额比例 1 杨振山


470,000.00


1.32% 2 钱中明


392,600.00


1.10% 3 朱洪宏


253,800.00


0.71% 4 徐国忠


230,474.00


0.65% 5 王宗武


200,000.00


0.56% 6 韩伟锋


147,702.00


0.41% 7 何东银


140,005.00


0.39% 8 付玉珍


140,000.00


0.39% 9 荣红





128,026.00


0.36% 10 陈烨





127,000.00


0.36% 博时深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金 30,056,365.00 84.12% 注:前十名持有人为除博时深200ETF 联接基金之外的前十名持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 51 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究 部门负责人持有本开放式基金 - 本基金基金经理持有本开放式基金 - 注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 6月 10 日)基金份额总额 403,229,029.00


本报告期期初基金份额总额 37,229,029.00 本报告期基金总申购份额 10,500,000.00 减:本报告期基金总赎回份额 12,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 35,729,029.00 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提 供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 40,000元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有 受到监管部门稽查或处罚等情况。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中泰证券 1 33,842,202.00 100.00% 24,750.87 100.00% - 国盛证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通 知》(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经 营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平, 包括但不限于: 有较好的研究能力和行业分析能力, 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信 息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能 力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 中泰证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 招商证券 - - 5,200,000.00 100.00% - - 国泰君安 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 20171229关于博时基金管理有限公司旗下部 分基金参加交通银行股份有限公司手机银行 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-12-29 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 53 申购及定投业务费率优惠活动的公告 2 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2017 年第 3 季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-10-27 3 关于博时旗下部分基金参加平安银行申购业 务与定投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-09-26 4 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2017 年半年度报告(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-08-24 5 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2017 年半年度报告(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-08-24 6 博时深证基本面200ETF招募更新说明书2017 年第2号(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-07-25 7 博时深证基本面200ETF招募更新说明书2017 年第2号(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-07-25 8 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2017 年第 2 季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-07-19 9 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-07-01 10 关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网 上银行申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-07-01 11 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-04-22 12 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2017 年第 1 季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-04-22 13 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2016 年年度报告(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-27 14 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2016 年年度报告(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-27 15 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-02-23 16 博时深证基本面200ETF招募更新说明书2017 年第1号(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-01-24 17 博时深证基本面200ETF招募更新说明书2017 年第1号(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-01-24 18 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金2016 年第 4 季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-01-21 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 54 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 博时深 证基本 面 200 交易型 开放式 指数证 券投资 基金联 接基金 1 2017年1月 1至2017年 12 月 31日 29,984,962.00 12,071,403.00


12,000,000.00


30,056,365.00 84.12% 产品特有风险 本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持有人选择 大比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一定的流动性风险; 为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金份额净值造成不利影响。 基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金出现巨额赎回并被全 部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,未赎回的基金份额持有 人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。 本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份额持有人 可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份 额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的 合理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本 基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终 止基金合同等情形。


此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某 些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时,本基金管理人 可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 注:本基金同时可在场内交易,因场内交易导致的投资者份额变动管理人无法获悉。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度报告 55 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1 中国证券监督管理委员会批准深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 基金设立的文件 13.1.2《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 13.1.3《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 13.1.5 报告期内深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各 项公告的原稿 13.1.6深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金各年度审计报告正本 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568(免长途话费) 博时基金管理有限公司 二〇一八年三月三十一日