大 成中 证 100 交 易型开放 式
指 数证券 投资 基金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 大成 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 31 日 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 3 月 30 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中 天会计师事 务所(特殊普通合伙)为本基 金出具了无
保留意见的 审计报告 ，请投资 者注意阅 读。
本报告期自 2017 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现 及利润 分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观 经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 18
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 49
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 49
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 50
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 53
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 54
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 55
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 55
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 55
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 55
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 55
8.11 报告期末本 基金投 资的国债 期货交易 情况说明 .................................................................. 55
8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 56
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 57
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 .................................................................................................... 57
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 57
9.4 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 59
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 59
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 59
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 60
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 60 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 60
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 影响投资者决策的其他重要 信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达到 或超 过 20% 的 情况 ...................................... 66
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .......................................................................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 67
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 67
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 67
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 大成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基金
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
基金运作方 式 交易型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 2 月7 日
基金管理人 大成基金管 理有限公 司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 16,285,812.00 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2013 年 3 月5 日
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基 金进行被 动式指数 化投资， 紧密跟踪 标的指数 ，
追求跟踪偏 离度和跟 踪误差的 最小化。
投资策略 本基 金为被动 式指数基 金，采取 完全复制 法，即按 照
标的 指数的成 份股组成 及其权重 构建股票 投资组合 ，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 当预 期成份股 发生调整 和成份 股发生配 股、 增 发、
分红 等行为时 ，或因基 金的申购 和赎回等 对本基金 跟
踪标 的指数的 效果可能 带来影响 时，或因 某些特殊 情
况导 致流动性 不足时， 或其他原 因导致无 法有效复 制
和跟 踪标的指 数时，基 金管理人 可以对投 资组合管 理
进行 适当变通 和 调整， 从而使得 投资组合 紧密地跟 踪
标的 指数。本 基金可投 资股指期 货和其他 经中国证 监
会允 许的衍生 金融产品 ，如权证 以及其他 与标的指 数
或标 的指数成 份股、备 选成份股 相关的衍 生工具。 本
基金 投资股指 期货将根 据风险管 理的原则 ，以套期 保
值为 目的，力 争利用股 指期货的 杠杆作用 ，降低股 票
仓位 频繁调整 的交易成 本和跟踪 误差，达 到有效跟 踪
标的指数的 目的。
业绩比较基 准 中证 100 指数
风险收益特 征 本基 金为股票 型基金， 其长期平 均风险和 预期收益 率
高于 混合型基 金、债券 型基金、 及货币市 场基金。 本
基金 为指数型 基金，被 动跟踪标 的指数的 表现，具 有
与标 的指数以 及标的指 数所代表 的股票市 场相似的 风
险收益特征 。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 赵冰 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商银行 大厦32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 刘卓 陈四清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区深南大道 7088 号招商 银行大厦 32 层
大成基金管 理有限公 司
北京市西城区复 兴门内大街 1 号 中国 银行股份有
限公司托管 业务部
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特殊
普通合伙）
上海市黄浦 区湖滨 路 202 号 企业天
地 2 号楼普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
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§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现 收益 4,801,640.56 -2,227,955.25 56,815,802.66
本期利润 12,739,004.97 -3,321,661.16 9,922,524.03
加权平均基 金份额本 期利润 0.4178 -0.0851 0.1264
本期加权平 均净值利 润率 29.43% -6.96% 8.88%
本期基金份 额净值增 长率 30.90% -6.25% -1.31%
3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分 配利润 9,883,993.59 9,985,141.10 14,521,842.05
期末可供分 配基金份 额利润 0.6069 0.2752 0.3605
期末基金资 产净值 27,183,442.28 46,270,953.10 54,807,654.05
期末基金份 额净值 1.669 1.275 1.360
3.1.3 累计期 末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累 计净值增 长率 66.90% 27.50% 36.00%
注：1 、 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期 公允 价值变动 收益。
2、 期末可 供分配利 润， 采 用期末资 产负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3、 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金的 各项费用 ， 计入费 用后实 际收益水 平要低于
所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.26% 0.88% 8.27% 0.90% -1.01% -0.02%
过 去六个月 13.00% 0.75% 13.10% 0.77% -0.10% -0.02%
过去一年 30.90% 0.67% 30.21% 0.68% 0.69% -0.01%
过去三年 21.12% 1.62% 18.62% 1.64% 2.50% -0.02%
自基金合同
生效起至今
66.90% 1.52% 48.87% 1.55% 18.03% -0.03%
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：按基金 合同规定 ，基金管 理人应当 自基金合 同生 效之日起 6 个月内使 基金的投 资组合比 例符
合基金合同 的约定。 截至报告 期末，本 基金的各 项投 资比例已达 到基金合 同中规定 的各项比 例。
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3.2.3
自基 金合同生效 以来基金每 年净值增长率 及其与 同期业绩比较 基准收益率 的
比较
注：合同生 效当年按 实际存续 期计算， 不按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注：本基金 过去三年 未进行利 润分配。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
大成基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1999]10 号文批 准， 于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳。 目前 公司由三 家股东组 成， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(50%) 、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、中国银河投 资管理有限公司(25%) 。主要业 务是公募基金的募集、销 售和管理，还具 有
全国社保基金投资管理、 基本养老保险投 资管理、受 托管理保险资金、保险保 障基金投资管理 、
特定客户资 产管理和QDII 业务 资格。
经过十多年的稳健发展， 公司形成了强大稳 固的综合 实力。公司旗下基金产品 齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基 金、混合型基金 、指数型基 金、债券型基金和货币市 场基金的完备产 品
线。截至 2017 年 12 月 31 日，本基 金管理人 共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基 金，5 只 QDII 基
金及 76 只开 放式证券 投资基金 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
苏秉毅先
生
本基金基
金经理、
数量与指
数投资部
副总监
2013 年2 月7
日
- 13 年
经济学硕士。 2004 年 9 月至
2008 年 5 月 就职于华 夏基
金 管 理 有 限 公 司 基 金 运 作
部。 2008 年加 入大成基 金管
理有限公司， 历任产品 设计
师、 高级 产品设计 师、 基金
经理助理 、 基金经 理。2012
年8 月28 日至2014 年1 月
23 日担任大 成中证 500 沪
市 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 经
理。 2014 年1 月24 日至2014
年 2 月 17 日任大成健 康产
业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理。 2012 年 2 月 9 日至
2014 年 9 月11 日担任深证
成长 40 交易型开放式 指数
证 券 投 资 基 金 及 大 成 深 证大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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成长 40 交易型开放式 指数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基
金经 理。2012 年 8 月 24 日
起任中证500 沪市交易 型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理。 2013 年 1 月 1 日至
2015 年 8 月25 日兼任大成
沪深300 指数 证券投资 基金
基金经理。2013 年 2 月 7
日起 任大成 中证100 交 易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
基金经理。2015 年 6 月 5
日 起 任 大 成 深 证 成 份 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金基金经理 。2015 年 6 月
29 日起担任大成中证互联
网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资
基金基金经理。2016 年 3
月4 日起担任 大成核心 双动
力 混 合 型 证 券 投 资 基 金 及
大成沪深300 指数证券 投资
基金基金经 理。 现任数 量与
指数投资部 副总监。 具 有基
金从业资格 。国籍： 中国
刘淼女士
本基金基
金经理助
理
2017 年 9 月
14 日
- 9 年
北京大学 MBA。2008 年4 月
至 2011 年 5 月任招商 基金
管 理 有 限 公 司 基 金 核 算 部
基金会计。 2011 年 5 月 加入
大成基金管 理有限公 司， 历
任基金运营 部基金会 计、 股
票 投 资 部 风 控 员 兼 投 委 会
秘书、 数量与 指数投资 部数
量分析师。2017 年 9 月 14
日 起 任 大 成 深 证 成 份 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金、深证成长 40 交易 型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接基金、 大成 中证 100 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金、 大成中证 500 深市 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金、深证成长 40 交易 型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 和
中证500 沪市 交易型开 放式大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 助 理 。 具 备 基 金 从 业 资
格。国籍： 中国
注：1、任 职日期、 离任日期 为本基金 管理人作 出决 定之日。
2、证券从业 年限的计 算标准遵 从行业协 会《证 券业 从业人员资 格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券 法》 、 《证券 投资基金法》等有关法律 法规及基金合
同、基金招募说明书等有 关基金法律文件 的规定，以 取信于市场、取信于社会 投资公众为宗旨 ，
本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运 用基金资产 ，在规范基金运作和严格 控制投资风险的 前
提下，为基 金份额持 有人谋求 最大利益 ，无损害 基金 份额持有人 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度 指导意见 》的规定，公司制订了《 大成基金管理
有限公司公 平交易制 度》 、 《大成基 金管理有 限公司异 常交易监控 与报告制 度》 。 公司旗下 投资组合
严格按照制度的规定，参 与股票、债券的 一级市场申 购、二级市场交易等投资 管理活动，内容 包
括授权、研究分析、投资 决策、交易执行 、业绩评估 等与投资管理活动相关的 各个环节。研究 部
负责提供投资研究支持， 投资部门负责投 资决策，交 易管理部负责实施交易并 实时监控，监察 稽
核部负责事前监督、事中 检查和事后稽核 ，风险管理 部负责对交易情况进行合 理性分析，通过 多
部门的 协作 互控，保 证了公平 交易的可 操作、可 稽核 和可持续。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，基金管理人严 格执行了公平交易 的原则和 制度。基金管理人运用统 计分析方法和
工具，对旗 下所有投 资组合间 连续 4 个季 度的日内 、3 日内及 5 日内股 票及债券 交易同向 交易价
差进行分析。分析结果表 明：债券交易同 向交易频率 较低；股票同向交易溢价 率较大主要来源 于
市场因素（如个股当日价 格振幅较高）及 组合经理交 易时机选择，即投资组合 成交时间不一致 以
及成交价格的日内较大变 动导致个别些组 合间的成交 价格差异较大，但结合交 易价差专项统计 分
析，未发现 违反公平 交 易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，基金管理人旗 下所有投资组合未 发现存在 异常交易行为。主动投资 组合间股票交
易存在 4 笔 同日反向 交易， 原 因为投资 策略需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 但不存在参 与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量 超过该股 当日成交量 5% 的情形 ；主动投 资 组合间债券 交易存在 14 笔 同日反向 交易，大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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原因为投资策略需要。投 资组合间相邻交 易日反向交 易的市场成交比例、成交 均价等交易结果 数
据表明该类 交易不对 市场产生 重大影响 ，无异常 。
4.4 管 理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2017 年， 宏观经济 总体比较 平稳。 虽然金融 去杠杆持 续进行，M2 增速放 缓， 但 通过一系 列措
施，经济仍然获得了良好 的增速，总体工 业利润增速 回升。在环保督查、供给 侧等政策影响下 ，
经济发展结构化差异较为 明显，大型国企 与中小型民 企境况迥异，上游行业盈 利明显优于中下 游
行业。国际方面，整体环 境较为友好。主 要发达经济 体开始复苏，外需持续改 善，以原油为首 的
大宗商品价 格攀升至 高位。而 美元全年 疲弱，人 民币 则相对美元 保持强势 。
资本市场方 面， 除了传统 的基本 面、 流动性等 因素外 ， 监管政策也对 行情产生 了较大的 影响。
在严监管态 势下， 债券市 场仍处于 大的熊 市趋势当 中 ， 全年表现一般， 并在四季 度再度急 速下跌。
股票市场则更为波折。上 半年雄安新区消 息出台后， 股票市场到达短期高点， 之后监管政策陆 续
出台，着力在金融领域去 杠杆，引发了权 益市场和固 定收益市场在四、五月份 的调整。后来， 为
了避免出现系统性风险， 监管政策有所缓 和，央行也 及时释放流动性，市场随 之企稳走强。也 正
是从二季度 开始， 市 场分化 开始加剧 。 在业 绩确定、 维稳预期、 加入 MSCI 、 打 新底仓等 多重因素
的共同作用 下，以中证 100 指 数为 代表 的蓝筹股 开始 稳定上涨， 直到年底 才略有回 调；在存 量博
弈的另一面，相当多股 票 在蓝筹股的虹吸 效应下，处 于无人问津的境地。全年 市场基准沪深 300
指数上涨 21.78% ， 不可谓不 强， 而 成长股的 代表指数 创业板指则 下跌 10.67% 。 在 行业方面 ， 食品
饮料、家用电器表现最为 亮眼，大金融和 周期板块也 有较好表现，而纺织服装 、传媒、国防军 工
等业绩欠佳 的板块则 下跌较多 。
本基金标的 指数中证100 指数 上涨 30.21% ， 涨幅 高于 大盘。 本基 金申购赎 回和份额 交易情况
均较为平稳。本基金基本 保持满仓运作， 严格根据标 的指数成分股调整以及权 重的变 化及时调 整
投资组合。 各项操作 与指标均 符合基金 合同的要 求。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 1.669 元； 本 报告 期基金份额 净值增长 率为 30.90% ， 业绩
比较基准收 益率为 30.21% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望新的年 度， 宏观经济 不确定性 有所增 加。 美国推 行弱美元政 策， 意在吸引 资金回流 美国，
在其目的达到后，美元有 可能开始反弹。 届时新兴市 场将面临挑战，外汇压力 也会增大。国内 方
面，不同层面的矛盾交织 存在。去杠杆的 大背景下， 整体流动性有所下降，虽 然政策上支持资 金大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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脱虚向实， 但多数企业的 融资成本仍将高 企，制约经 济复苏。史无前例的供给 侧改革确确实实 地
修复了上游企业利润，但 相应地，中下游 企业利润受 到挤压。若涨价压力顺利 通过中下游行业 传
导到终端， 则通胀将 会抬头， 制约货币 政策放松 的空 间。
对于明年股市，我们持相 对谨慎的态度。从 基本面来 看，行业分化将确实地反 映到上市公司
盈利状况中，中下游行业 盈利低于预期的 可能性很大 ；从资金面来看，金融整 肃未完成之前， 金
融市场流动性将会趋势性 下行，尤其是过 去急速发展 的影子银行系统，有可能 成为流动性收缩 的
催化剂；从估值来看，虽 然中小市值股票 已经开始回 调，但成 长性下降后，当 前估值仍然偏高 ，
而大型蓝筹在经历了长时 间上涨后，即使 没有泡沫也 难言低估；最后，目前监 管政策更有利于 维
持蓝筹行情，但未来仍有 一定不确定性。 总体来说， 站在当前的时点，A 股市 场风险大于机会 ，
在风险释放 后，股市 才会迎来 性价比较 高的投资 机会 。
组合管理上，我们将严格 按照基金合同的相 关约定， 紧密跟踪标的指数，按照 标的指数成分
股组成及其 权重的变 化调整投 资组合， 努力实现 跟踪 误差的最小 化。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内，依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部监察稽核制度，本基金 管理人对本基
金运作、内部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是：国家 法
律法规及行业监管规则的 执行情况；基金 合同的遵守 情况；内部规章制度的执 行情况；资讯管 制
和保密工作落实情况；员 工职业操守规范 情况，目的 是规范基金财产的运作， 防范和控制投资 风
险，确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ，维护本基 金份额持 有人的合 法权益。
（一） 根 据最新的 法律法规 、 规章 、 规范 性文件 ， 本 基金管理人 及时制定 了相应的 公司制度，
并对现有制 度进行不 断修订和 完善 ， 确保本 基金管理 人内控制度 的适时性 、 全 面性和合 法合规性。
同时，为保障 制度的适时 性，避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应，报告期内本 基
金管理人组 织各部门 对内部管 理制度作 了进一步 梳理 和完善。
（二）全面加强风险监控 ，不断提高基金业 务风险管 理水平。为督促各部门完 善并落实各项
内控措施，公司严格执行 风险控制管理员 制度，健全 内控工作协调机制及监督 机制，并进一步 加
强投资风险数量化评价能 力及事前风险防 范能力，有 效防范相关业务风险。同 时，公司严格执 行
投资报备制 度，建立 了基金从 业人员证 券投资管 理监 控信息系统 ，将投资 报备工作 纳入常态 。
（三）日常监察和专项监 察相结合，确保监 察稽核的 有效性 和深入性。本年度 ，公司继续对
本基金销售、宣传等方面 的材料、协议及 其他法律资 料等进行了严格审查，对 本基金各项投资 比
例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察， 同时，还专门针 对
基金投资交 易（包括 公平交易 、转债投 资、投资 权限 、投资比例 、流动性 风险、基 金重仓股 等） 、大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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基金运营 （基 金头寸、 基 金结算、 登记清算 等） 、 网上 交易、 基金销 售等进行 专项监察。 通过日 常
监察， 保 证了公司 监察的全 面性、 实时性 ， 通过专 项 监察， 及 时发现并 纠正了业 务中的潜 在风险，
加强了业务 部门和人 员的风险 意识，从 而较好地 预防 了风险的发 生 。
（四）加强了对投资管理 人员通讯工具在交 易时间的 集中管理，定期或不定期 的对投资管理
人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ，有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。
（五）以多种方式加强合 规教育与培训，提 高全公司 的合规守法意识。及时向 全公司传达与
基金相关的法律法规，并 要求公司各部门 贯彻到日常 工作中。公司监察稽核部 通过解答各业务 部
门提出的法律问题，提供 法律依据，对于 较为重大疑 难法律事项及时咨询公司 外部律师或监管 部
门，避免了 业务发展 中的盲目 性，及时 防范风险 ，维 护了基金份 额持有人 的利益。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值 程 序等事项的 说明
本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益总部、社保基金及机 构投资部、数量 与指数投资 部、大类资产配置部、风 险管理部、基金 运
营部、监察稽核部指定人 员组成。公司估 值委员会的 相关成员均具备相应的专 业胜任能力和相 关
工作经历， 估值委员 会成员中 包括三名 投资组合 经理 。
股票投资部、研究部、固 定收益总部、社保 基金及机 构投资部、数量与指数投 资部、大类资
产配置部、风险管理部负 责关注相关 投资 品种的动态 ，评判基金持有的投资品 种是否处于不活 跃
的交易状态或者最近交易 日后经济环境发 生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的 重
大事件，从而确定估值日 需要进行估值测 算或者调整 的投资品种；提出合理的 数量分析模型对 需
要进行估值 测算或者 调整的投 资品种进 行公允价 值定 价与计量； 定 期对估值 政策和程 序进行评 价，
以保证其持续适用；基金 运营部负责日常 的基金资产 的估值业务，执行基金估 值政策，并负责 与
托管行沟通估值调整事项 ；监察稽核部负 责审核估值 政策和程序的一致性，监 督估值委员会工 作
流程中的风 险控制， 并负责估 值调整事 项的 信息 披露 工作。
本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行，并与托管银行的估 值结果核对一
致。基金估值政策的议定 和修改采用集体 讨论机制， 基金经理及投资经理作为 估值小组成员， 对
本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考 信
息，参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券，基金管理人及时启动 特别估值程序， 由
估值委员会 讨论议定 特别估值 方案并与 托管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突。截止报告期末 本基金管理人
已与中央国 债登 记结 算有限责 任公司/中 证指数 有限 公司签署服 务协议， 由 其按约定 提供在银 行间大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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同业市场交 易的债券 品种/在交 易所市场 上市交 易或 挂牌转让的 固定收益 品种 （估值 处理标准 另有
规定的除外 ）的估值 数据。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。本报告期内本基 金无收益分配
事项。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金在本 报告期内 ， 曾 出现了连 续 60 个工 作日资产 净值低于五 千万元的 情形 。 我公司 已根
据法律法规 及基金合 同要求拟 定相关应 对方案上 报中 国证券监督 管 理委员 会。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ， 中国 银行股份 有限公司 （以下 称 “本 托 管人” ） 在 对大成中 证 100 交 易型开放 式
指数证券投资基金（以下 称 “本基金 ”） 的托管过程 中，严格遵守《证券投资 基金法》及其他 有
关法律法规、基金合同和 托管协议的有关 规定，不存 在损害基金份额持有人利 益的行为，完全 尽
职尽责地履 行了应尽 的义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议
的规定，对本基 金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申 购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核，未发现本基金管 理人存在损害基 金
份额持有人 利益的行 为。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收益 分配情况 、 财 务会计报告 （注 ： 财务 会计报 告中的 “金
融工具风险 及管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ） 、 投资组合报 告等数据 真实、准 确和完整 。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§6 审 计 报告
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 大成中证 100 交 易型开放 式指数 证券投资 基金全体 基金份 额持
有人
审计意见段 (一) 我们审 计的内容
我们审计了 大成中证100 交易型开 放式指数 证券投资 基金(以下
简称 “大成 中证 100ET F”) 的财 务报表 ，包括 2017 年 12 月 31
日的资产负 债表，2017 年 度的利 润表和所 有者权益( 基金净值)
变动表以及 财务报表 附注。
(二) 我们的 意见
我 们认 为， 后附 的财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业会 计准 则
和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制， 公允 反映了大 成中证 100ETF2017 年 12 月31 日的财
务状况以及 2017 年度 的经营成 果和基金 净值变 动情 况。
管理层对财 务报表的 责任段 大成中证 100ETF 的基金 管理人大 成基金管 理有限公 司(以下简
称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监
会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行业 实务 操
作 编制 财务 报表 ，使其 实现 公允 反映 ，并 设计、 执行和 维护 必
要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误导 致的 重
大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成中证
100ETF 的持 续经营能 力， 披露与持 续经营相 关的事 项(如适用)，
并 运用 持续 经营 假设， 除非 基金 管理 人管 理层计 划清算 大成 中
证100ETF、 终止运营 或别无其 他现实的 选择。
基金管理人 治理层负 责监督大 成中证 100ETF 的 财务 报告过程。
注册会计师 的责任段 我 们的 目标 是对 财务报 表整 体是 否不 存在 由于舞 弊或错 误导 致
的 重大 错报 获取 合理保 证， 并出 具包 含审 计意见 的审计 报告 。
合 理保 证是 高水 平的保 证， 但并 不能 保证 按照审 计准则 执行 的
审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。错 报可能 由于舞 弊或 错
误 导致 ，如 果合 理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响财 务报 表
使 用者 依据 财务 报表作 出的 经济 决策 ，则 通常认 为错报 是重 大
的。
在 按照 审计 准则 执行审 计工 作的 过程 中， 我们运 用职业 判断 ，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
( 一) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风
险 ；设 计和 实施 审计程 序以 应 对 这些 风险 ，并获 取充分 、适 当
的 审计 证据 ，作 为发表 审计 意见 的基 础。 由于舞 弊可能 涉及 串
通 、伪 造、 故意 遗漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部控 制之上 ，未 能
发 现由 于舞 弊导 致的重 大错 报的 风险 高于 未能发 现由于 错误 导
致的重大错 报的风险 。
(二) 了解与 审计相关 的内部控 制， 以设 计恰当的 审 计程序， 但大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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目的并非对 内部控制 的有效性 发表意见 。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会
计估计及相 关披露的 合理性。
( 四) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结
论。 同时 ， 根据获 取的审计 证据， 就 可能导致 对大成 中 证 100ETF
持 续经 营能 力产 生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重大 不确 定
性 得出 结论 。如 果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定性 ，审 计
准 则要 求我 们在 审计报 告中 提请 报表 使用 者注意 财务报 表中 的
相 关披 露； 如果 披露不 充分 ，我 们应 当发 表非无 保留意 见。 我
们 的结 论基 于截 至审计 报告 日可 获得 的信 息。然 而，未 来的 事
项或情况可 能导致大 成中证 100ETF 不能 持续 经 营。
(五) 评价财 务报表的 总体列报、 结构和 内容(包括 披 露)， 并评
价财务报表 是否公允 反映相关 交易和事 项。
我 们与 基金 管理 人治理 层就 计划 的审 计范 围、时 间安排 和重 大
审 计发 现等 事项 进行沟 通， 包括 沟通 我们 在审计 中识别 出的 值
得关注的内 部控制缺 陷。
注册会计师 的姓名 张振波
俞伟敏
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
会计师事务 所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日 期 2018 年3 月30 日
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
报告截止日 ： 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 543,118.28 388,934.73
结算备付金
5,648.71 368.94
存出保证金
3,450.29 1,094.04
交易性金融 资产 7.4.7.2 26,838,315.66 46,075,869.92
其中：股票 投资
26,818,815.66 46,075,869.92
基金投资
- -
债券投资
19,500.00 -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 128.09 88.63
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
27,390,661.03 46,466,356.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
11,666.04 20,171.17
应付托管费
2,333.21 4,034.23
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 3,219.50 1,197.76 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 190,000.00 170,000.00
负债合计
207,218.75 195,403.16
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 16,285,812.00 36,285,812.00
未分配利润 7.4.7.10 10,897,630.28 9,985,141.10
所有者权益 合计
27,183,442.28 46,270,953.10
负债和所有 者权益总 计
27,390,661.03 46,466,356.26
注：报告截 止日 2017 年12 月31 日，基 金份额 净值 1.669 元，基 金份额总 额 16,285,812.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月1 日至2017
年12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月31 日
一、收入
13,480,363.41 -2,472,492.78
1.利息收入
5,277.61 5,407.97
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 5,275.30 5,407.97
债券利息收 入
2.31 -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
5,530,521.35 -1,378,265.38
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 4,431,952.86 -2,680,650.81
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 - -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,098,568.49 1,302,385.43
3.公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填 列）
7.4.7.17 7,937,364.41 -1,093,705.91
4. 汇兑收益 （损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填
列）
7.4.7.18 7,200.04 -5,929.46
减： 二、费用
741,358.44 849,168.38 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 218,868.35 238,613.58
2．托管费 7.4.10.2.2 43,773.63 47,722.84
3．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 27,907.46 22,261.96
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 450,809.00 540,570.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
12,739,004.97 -3,321,661.16
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
12,739,004.97 -3,321,661.16
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 （基
金净值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 12,739,004.97 12,739,004.97
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（ 净值 减少以 “- ”号 填
列）
-20,000,000.00 -11,826,515.79 -31,826,515.79
其中：1.基金 申购款 37,000,000.00 13,236,428.29 50,236,428.29
2. 基金赎回 款 -57,000,000.00 -25,062,944.08 -82,062,944.08
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末 所有者 权 益 （基
金净值）
16,285,812.00 10,897,630.28 27,183,442.28
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,321,661.16 -3,321,661.16
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-4,000,000.00 -1,215,039.79 -5,215,039.79
其中：1.基 金申购款 6,000,000.00 1,111,738.81 7,111,738.81
2. 基金赎回 款 -10,000,000.00 -2,326,778.60 -12,326,778.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填 列）
- - -
五、 期末 所有者权 益 （基
金净值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
报表附 注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 罗登 攀______
______ 周立新______
____ 崔伟____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基金( 以下 简称 “本基 金 ”) 经中 国证券监 督管理委
员会( 以下简 称 “ 中国 证监会”) 证监许 可[2012]1699 号 《关于核准 大成中 证 100 交 易型开放 式指
数证券投资基 金募集的批 复》核准，由大 成基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资 基
金法》和《 大成中证 100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金基金合 同》负责 公开募集 。本基金 为交
易 型 开放 式， 存续 期限 不定 ，首 次 设立 募集 不包 括认 购 资金 利息 共募 集人 民币 399,268,419.00
元( 含募集股票市值)，业经 普华永道中天会计 师事务 所有限公司普华 永道中天 验字(2013) 第 042
号验资报告 予以验证 。 经 向中国证 监会备案， 《大 成中 证 100 交易 型开放式 指数证券 投资基金 基金
合同》 于 2013 年 2 月7 日正式 生效, 基金 合同生 效日 的基金份额 总额为 399,285,812.00 份基 金份
额，其中认 购资金利 息折合 17,393.00 份基金份 额。 本基金的基 金管理人 为大成基 金管理有 限公
司，基金托 管人为中 国银行股 份有限公 司。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深交所 ”) 深证上[2013]71 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
399,285,812.00 份基 金份额于2013 年3 月5 日 在深 交所挂牌交 易。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》和《大 成中 证 100 交易型开放式 指数证券 投资基金
基金合同》 的有 关规定, 本基金以 标的指数 中证 100 指 数成份股、 备选 成份股为 主要投资 对象； 此
外，为更好地实现投资 目标,本基金可少量 投资于国 内依法发行上市的非标 的指数成份股(包括 中
小板、创业 板及其他 经中国证 监会核准 上市的股 票) 、新股、债 券(含中期 票据)、 货币市场 工具、
银行存款、权证、股指期 货、资产支持证 券以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金 融
工具。本基金投资标的指 数成份股及备选 成份股的比 例不低于基金资产净值 的 90%。在正 常 市场
情况下， 本 基金日均 跟踪偏离 度(剔除成 份股分红 因 素)的绝对值 不超过 0.2% ， 年跟 踪误差 不超过
2%。本基金 的业绩比 较基准为 中证 100 指数。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人大成 基金管理 有限 公司于 2018 年 3 月 30 日批准 报出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《大成 中证 100 交易型 开放式指
数证券投资 基金基金 合同》和 在财务报 表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会 、中国基 金业协会 发布
的有关规定 及允许的 基金行 业 实务操作 编制。
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法 》的相关 规定，开放式基金在基金 合同生效后，
连续 60 个工 作日出现 基金份额 持有人数 量不满 200 人或者基金 资产净值 低于 5,000 万元情 形的，
基金管理人应当向中国证 监会报告并提出 解决方案， 如转换运作方式、与其他 基金合并或者终 止
基金合同等 ，并召开 基金份额 持有人大 会进行表 决。 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金出现 连续 60
个工作日基 金资产净 值低于 5,000 万元 的情形， 本基 金的基金管 理人已向 中国证监 会报告并 在评
估后续处理 方案，故 本财务报 表仍以持 续经营为 基础 编制。
7.4.3 遵循 企 业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本 基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、债 券投资和 衍生工具分类为以公允价 值计量且其变
动计入当期损益的金融资 产。除衍生工具 所产生的金 融资产在资产负债表中以 衍生金融资产列 示
外，以公允价值计量且其 公允价值变动计 入损益的金 融资产在资产负债表中以 交易性金融资产 列
示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产 。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时， 按公允 价值在资 产负债表 内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ；
对于支付的价款中包含的 债券起息日或上 次 除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。 应
收款项和其 他金融负 债的相关 交易费用 计入初始 确认 金额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资产满足下列条件之一 的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资 产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资 产已转 移， 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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险和报 酬， 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有 的股票投 资、债券 投资和衍 生工具按 如下 原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值； 估 值日无交 易且最近
交易日后未发生影响公允 价值计量的重大 事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价 值。
有充足证据表明估值日或 最近交易日的市 场交易价格 不能真实反映公允价值的 ，应对市场交易 价
格进行调整，确定公允价 值。与上述投资 品种相同， 但具有不同特征的，应以 相同资产或负债 的
公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不 同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限 制
等，如果该限 制是针对资 产持有者的，那 么在估值技 术中不应将该限制作为特 征考虑。此外， 基
金管理人不 应考虑因 大量持有 相关资产 或负债所 产生 的溢价或折 价。
(2) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用在 当前情况 下适 用并且有足 够可利用 数据和其 他信息支
持的估值技术确定公允价 值。 采用估值技 术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关 资
产或负债可 观察输入 值或取得 不切实可 行的情况 下， 才可以使用 不可观察 输入值。
(3) 如经济环 境发生重 大变化或 证券发行 人发生 影响 金融工具价 格的重大 事件， 应对 估值进行
调整并确定 公允价值 。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份 额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于申
购和赎回引 起的实收 基金变动 分别于基 金申购确 认日 及基金赎回 确认日认 列。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益 以现金形 式分配。本基金的基金管 理人每季度定
期对基金相对标的指数的 超额收益率进行 一次评估， 基金收益评价日核定的基 金累计报酬率超 过
标的指数同 期累计报 酬率达到1% 以上， 方可对超 额收 益进行分配 ； 基于本 基金的性 质和特点 ， 本
基金的收益 分配不须 以弥补浮 动 亏损为 前提， 收 益分 配后有可能 使还原后 基金份额 净值低于 面值。
在符合有关 基金分红 条件的前 提下，本 基金每年 收益 分配次数最 多为 12 次。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分：(1) 该组成
部分能够在 日常活动 中产生收 入、 发生费用 ；(2) 本基 金的基金管 理人能够 定期评价 该组成部 分的
经营成果 ， 以决定 向其配置 资源、 评价其业 绩；(3) 本 基金能够取 得该 组成 部分的财 务状况 、 经营大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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成果和现金流量等有关会 计信息。如果两 个或多个经 营分部具有相似的经济特 征，并且满足一 定
条件的，则 合并为一 个经营分 部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
本基金本报 告期无其 他重要的 会计政策 和会计估 计。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家 税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、 财 税[2016]70 号 《关 于金融 机 构同业 往来 等增值税 政 策的补充 通知》 、 及 其他相关 财税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于2016 年 5 月 1 日前 ， 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围， 不征收营 业税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债券的差价 收入， 股票的股 息、 红 利收
入，债 券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20%
的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得，持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的，大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ；持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应纳税 所得额； 持股 期限超 过 1 年的， 暂 免征收 个人所得税。 对 基金持有 的上市公 司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所 得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 543,118.28 388,934.73
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 543,118.28 388,934.73
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 22,974,612.71 26,818,815.66 3,844,202.95
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 19,500.00 19,500.00 -
银行间市场 - - -
合计 19,500.00 19,500.00 -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,994,112.71 26,838,315.66 3,844,202.95
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 50,169,031.38 46,075,869.92 -4,093,161.46
贵金属投资- 金交所 - - - 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,169,031.38 46,075,869.92 -4,093,161.46
注：股票投 资的估值 增值和股 票投资的 公允价 值均 包含可退替 代款估值 增值。
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：本基 金 本报告期 末及上年 度末未持 有衍生金 融资 产/负债。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
注：本基金 本报告期 末及上年 度末未持 有买入返 售金 融资产。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
应收活期存 款利息 121.78 88.03
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 2.50 0.10
应收债券利 息 2.31 -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 1.50 0.50
合计 128.09 88.63
7.4.7.6 其他 资产
注：本基金 本报告期 末及上年 度末未持 有其他资 产。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 3,219.50 1,197.76 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 32 页 共 67 页
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 3,219.50 1,197.76
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 140,000.00 120,000.00
合计 190,000.00 170,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 36,285,812.00 36,285,812.00
本期申购 37,000,000.00 37,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -57,000,000.00 -57,000,000.00
- 基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份额 折算变动 份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 16,285,812.00 16,285,812.00
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 15,094,559.90 -5,109,418.80 9,985,141.10
本期利润 4,801,640.56 7,937,364.41 12,739,004.97
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
-10,012,206.87 -1,814,308.92 -11,826,515.79
其中：基金 申购款 15,419,962.96 -2,183,534.67 13,236,428.29
基金赎回款 -25,432,169.83 369,225.75 -25,062,944.08
本期已分配 利润 - - - 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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本期末 9,883,993.59 1,013,636.69 10,897,630.28
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存款利 息收入 4,919.33 5,191.47
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 332.51 174.85
其他 23.46 41.65
合计 5,275.30 5,407.97
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
股票投资收 益 —— 买 卖股票差 价
收入
91,364.50 -1,085,605.04
股票投资收 益 —— 赎 回差价收 入 4,340,588.36
-1,595,045.77
股票投资收 益 —— 申 购差价收 入 -
-
合计 4,431,952.86
-2,680,650.81
7.4.7.12.2 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
卖出股票成 交总额 9,708,740.44 7,237,342.25
减：卖出股 票成本总 额 9,617,375.94 8,322,947.29
买卖股票差 价收入 91,364.50 -1,085,605.04
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 34 页 共 67 页
7.4.7.12.3 股票 投资收益 —— 赎回差价收 入
单位 ：人民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月 31 日
赎回基金份 额对价总 额 82,062,944.08 12,326,778.60
减： 现金支 付赎回款 总额 5,439,993.08 872,222.60
减： 赎回股 票成本总 额 72,282,362.64 13,049,601.77
赎回差价收 入 4,340,588.36 -1,595,045.77
7.4.7.13 债券 投资收益
注：本基金 本报告期 内及上年 度可比期 间无债券 投资 收益。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
注：本报告 期内及上 年度可比 期间本基 金无贵金 属投 资收益。
7.4.7.15 衍生 工具收益
注：本报告 期内及上 年度可比 期间本基 金无衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
股票投资产 生的股利 收益 1,098,568.49 1,302,385.43
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 1,098,568.49 1,302,385.43
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 7,937,364.41 -1,093,705.91
—— 股票投 资 7,937,364.41 -1,093,705.91
—— 债券投 资 - -
—— 资产支 持证券投 资 - - 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 35 页 共 67 页
—— 贵 金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 7,937,364.41 -1,093,705.91
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
基金赎回费 收入 - -
替代损益 7,200.04 -5,929.46
合计 7,200.04 -5,929.46
注：替代损益收入是指投 资者采用可以现 金替代方式 申购本基金时，补入被替 代股 票的实际买 入
成本与申购确认日估值的 差额，或强制退 款的被替代 股票在强制退款计算日与 申购确认日估值 的
差额。
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所市场 交易费用 27,907.46 22,261.96
银行间市场 交易费用 - -
合计
27,907.46 22,261.96
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 150,000.00 240,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手 续费 809.00 570.00 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 36 页 共 67 页
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 450,809.00 540,570.00
注：指数使用费为支付标 的指数供应商的标 的指数许 可使用费，按前一日基金 资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累 计，按季支付，标 的指数许可 使用费的收取下限为每 季度(自然季度)人民
币50,000 元 ，当季标 的指数许 可使用费 不足 50,000 元的，按照 50,000 元 支付。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至财务报 表报出日 ，本基金 并无须作 披露的资 产负 债表日后事 项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司 (“大成 基金 ”) 基金管理人
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人
中泰信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券股 份有限公 司 (“光大 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金销售 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
大成国际资产管理有限公司 (“ 大成国
际 ”)
基金管理人 的子公司
大成创新资本管理有限公司 (“ 大成创新
资本 ”)
基金管理人 的合营企 业
注： 1. 根据 本基金管 理人大成 基金管理 有限公司(以 下简称 “ 大 成基金 ”) 董事会及 股东会的 有关
决议， 大成基 金原股 东广东证 券股份有 限公司将 所持 大成基金 2% 股权以拍 卖竞买的 方式转让 给大
成基金股东中泰信托有限 责任公司。上述 股权变更及 修改《大成基金管理有限 公司公司章程》 的
工商变更手 续已于 2016 年 4 月 25 日 在深圳市 市场 监督管理局 办理完毕 。大成基 金原股东 广东
证券股份有 限公司自2016 年4 月 25 起 不再为本 基金 关联方。
2. 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 37 页 共 67 页
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券 14,154,515.85 77.78% 11,410,486.25 76.14%
7.4.10.1.2 权证 交易
注：本基金 本报告期 及上年度 可比期间 未通过关 联方 交易单元进 行权证交 易。
7.4.10.1.3 应支 付关联方的佣 金
金额 单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 12,899.71 77.78% 2,438.77 75.75%
关联方名称
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 10,435.89 76.20% - 0.00%
注：1. 上述佣金 参考市场 价格经本 基金的基 金管理人 与对方协商 确定， 以扣除 由中国证 券登记结
算有限责任 公司收取 的证管费 和经手费 的净额列 示。
2. 该类 佣金协 议的 服务范 围还 包括 佣金收 取方 为本基 金提 供的证 券投 资研 究成果 和市 场信息 服
务等。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币 元
项目 本期 上年度可比 期间 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 38 页 共 67 页
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
218,868.35 238,613.58
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
- -
注： 支付基 金管理人 大成基金 的管理人 报酬按前 一 日基金资产 净值 0.50% 的年费 率计提， 逐日累
计至每月月 底，按月 支付。其 计算公式 为：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 X 0.50% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
43,773.63 47,722.84
注：支付基金托管人中国 银行的托管费按前 一日基金 资产净值 0.10%的年 费率计提，逐日累 计至
每月月底， 按月支付 。其计算 公式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 X 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金本报告期及 上年年度可比期间 未发生与关 联方进行的银行间同业 市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注：本报告 期内及上 年度可比 期间基金 管理人均 未运 用固有资金 投资本基 金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：本报告 期末及上 年度末除 基金管理 人之外的 其他 关联方无投 资本基金 的情况。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 543,118.28 4,919.33 388,934.73 5,191.47 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 39 页 共 67 页
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管， 按银行同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 本报告期 及上年度 可比期间 未在承销 期内 参与关联方 承销证券 。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
注： 本基金 本报告期 及上年度 可比期间 无须作说 明的 其他关联交 易事项。
7.4.11 利润 分配情况
注：本基金 本报告期 未进行利 润分配。
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
128024
宁行
转债
2017 年
12 月 5
日
2018
年1 月
12 日
新债流
通受限
100.00 100.00 195 19,500.00 19,500.00 -
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股 ）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002739 万达
电影
2017 年
7 月 4
日
重大
事项
52.04 - - 3,400 251,334.83 176,936.00 -
600485 信威
集团
2016 年
12 月26
日
重大
事项
14.59 - - 11,600 305,042.32 169,244.00 -
300104 乐视
网
2017 年
4 月 17
日
重大
事项
3.91 2018 年
1 月 24
日
13.80 5,900 151,928.65 23,069.00 -
注：本基金截至本报告期 末持有以上因公 布的重大事 项可能产生重大影响而被 暂时停牌的股票 ，
该类股票将 在所公布 事项 的重 大影响消 除后，经 交易 所批准复牌 。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 40 页 共 67 页
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注： 本基金 本报告期 末无从事 银行间市 场债券正 回购 交易形成的 卖出回购 证券款余 额。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
注： 本基金 本报告期 末无从事 交易所市 场债券正 回购 交易形成的 卖出回购 证券款余 额。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金是指 数型基金, 采用完全 复制的被 动投资 策略, 跟踪中证 100 指数， 相 对于混合 型基金、
债券型基金 与货币市 场基金而 言， 其风险 和收益较 高 ， 属于股票型基 金中高风 险、 高收益 的产品。
本基金在日常经营活动中 面临的与这些金 融工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险及 市
场风险。同时，本基金相 对于采用抽样复 制的指数型 基金而言，其风险和收益 特征将更能与标 的
指数保持基本一致。本基 金的基金管理人 从事风险管 理的主要目标是争取将以 上风险控制在限 定
的范围之内， 使本基金 在风险和 收益之间 取得最 佳的 平衡以实现 与跟踪指 数相同的 风险收益 目标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体 系的建设, 建立了以由高层监控(合规 与风险管理委
员会、 公 司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察 稽 核部、 风 险管理部)、 部 门互控 、 岗位 自控构
成的风险管理架构体系。 本 基金的基金管 理人在董事 会下设立合规与风险管理 委员会，对公司 整
体运营风险进行监督，监 督风险控制措施 的执行；在 管理层层面设立投资风险 控制委员会，通 过
定期会议讨论涉及投资风 险的重大议题， 形成正式决 议提交投委会；在业务操 作层面，监察稽 核
部履行合规控制职责，通 过定期、不定期 检查内控制 度的执行情况、对重大风 险点以专项稽核 的
方式确保公 司内控制 度、流程 得到贯彻 执行。风 险管 理部履行风 险量化评 估分析职 责。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的方法去
估测各种风 险产生的 可能损失。 从定性分 析的角 度出 发,判断风险 损失的严 重程度和 出现同类 风险
损失的频度。而从定量分 析的角度出发， 根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工 具
特征通过特 定的风险 量化指标、 模 型,日常 的量化报 告 ， 确定风险损失 的限度和 相应置信 程度， 及
时可靠地对 各种风险 进行监督 、检查和 评估，并 通过 相应决策， 将风险控 制在可承 受的范围 内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了 充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行中 国银行，因而与 银行存款相 关的信用风险不重大。本 基金在交易所进 行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公 司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险可 能
性很小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
于本报告期末，本基金持 有的除国债、央行 票据和政 策性金融债以外的债券占 基金资产净值
的比例为 0.07%( 上期 末：无) 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险 一方面来自于基 金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另 一
方面来自于 投资品种 所处的交 易市场不 活跃而带 来的 变现困难。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证 券投资基 金运作管理办法》及《公 开募集开放式
证券投资基金流动性风险 管理规定》等有 关法规的要 求建立健全开放式基金流 动性风险管理的 内
部控制体系，审慎评估各 类资产的流动性 ，针对性制 定流动性风险管理措施， 对本基金组合资 产
的流动性风险进行管理。 本基金的基金管 理人采用监 控基金 组合资产持仓集中 度指标、逆回购 交
易的到期日 与交易对 手的集中 度、流动 性受限资 产比 例、基金组 合资产中 7 个工作 日可变现 资产
的可变现价值以及压力测 试等方式防范流 动性风险。 并于开放日对本基金的申 购赎回情况进行 监
控，保持基金投资组合中 的可用现金头寸 与之相匹配 ，确保本基金资产的变现 能力与投资者赎 回
需求的匹配与平衡。本基 金的基金管理人 在基金合同 中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况 下
赎回申请的 处理方式 ，控制因 开放申购 赎回模式 带来 的流动性风 险，有效 保障基金 持有人利 益。
本基金主要投资于上市交易 的证券，除在附 注 7.4.12 中列示 的部分基金资产 流通暂时受限制 外
(如有)，其余均能及时变 现。此外，本基金 可通过卖 出回购金融资产方式借 入短期资金应对流 动
性需求， 其上限一 般不超 过基金持 有的债券 资产的公 允价值。 除附注 7.4.12.3 中列示的 卖出回购
金融资产款 余额( 如有)将在 1 个月内到 期且计息 外， 本基金于资 产负债表 日所持有 的金融负 债的
合约约定剩余到期日均为 一年以内且一般 不计息，可 赎回基金份额净值无固定 到期日且不计息 ，
因此账面余额一般即为未 折现的合约到期 现金流量。 本基金赎回基金份额采用 一篮子股票形式 ，
流动性风险 相对较低 。本报告 期内，本 基金未发 生重 大流 动性风 险事件。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融 负债不计 息，因此本基金的收入及 经营活动的现
金流量在很大程度上独立 于市场利率变化 。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结 算
备付金、存 出保证金 、债券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 543,118.28 - - - 543,118.28
结算 备付 金 5,648.71 - - - 5,648.71
存出 保证 金 3,450.29 - - - 3,450.29
交易 性金 融资 产 - - 19,500.00 26,818,815.66 26,838,315.66
应收 利息 - - - 128.09 128.09
资产总计 552,217.28 - 19,500.00 26,818,943.75 27,390,661.03
负债
应付 管理 人报 酬 - - - 11,666.04 11,666.04
应付 托管 费 - - - 2,333.21 2,333.21
应付 交易 费用 - - - 3,219.50 3,219.50
其他 负债 - - - 190,000.00 190,000.00
负债总计 - - - 207,218.75 207,218.75
利率敏感度 缺口 552,217.28 - 19,500.00 26,611,725.00 27,183,442.28
上年度末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 388,934.73 - - - 388,934.73
结算备付金 368.94 - - - 368.94 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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存出保证金 1,094.04 - - - 1,094.04
交易性金融 资产 - - - 46,075,869.92 46,075,869.92
应收利息 - - - 88.63 88.63
其他资产 - - - - -
资产总计 390,397.71 - - 46,075,958.55 46,466,356.26
负债
应付 管理 人报 酬 - - - 20,171.17 20,171.17
应付 托管 费 - - - 4,034.23 4,034.23
应付 交易 费用 - - - 1,197.76 1,197.76
其他 负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 195,403.16 195,403.16
利率敏感度 缺口 390,397.71 - - 45,880,555.39 46,270,953.10
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注： 于本报 告期末， 本基金持 有的交易 性债券投 资公 允价值占基 金资产净 值的比例 为 0.07%( 上年
度末：无)， 因此市场 利率的变 动对于本 基金资 产净 值无重大影 响(上年度 末：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和债券， 所
面临的其他价格风险来源 于单个证券发行 主体自身经 营情况或特殊事项的影响 ，也可能来源于 证
券市场整体 波动的影 响。
本基金采用 完全复制 法跟踪中证 100 指 数，以完 全按 照标的指数 成份股组 成及其权 重构建基
金股 票投资组合为原则， 通过指数化分散 投资降低其 他价格风险。本基金投资 组合中，中证 100
指数成份股和备选成份股 股票投资比例不 低于基金资 产净值的 90%。此外， 本 基金的基金管 理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测 试本基金面临的潜在 价格风险，及时可靠地对风险 进行跟踪和控
制。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允 价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 26,818,815.66 98.66 46,075,869.92 99.58
交易性金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融 资产 －债 券投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融 资产－贵 金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资 产－权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 26,818,815.66 98.66 46,075,869.92 99.58
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感 性分析
假设 除业绩比较 基准(附注 7.4.1) 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2017 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5%
1,330,000.00 2,280,000.00
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5%
-1,330,000.00 -2,280,000.00
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 基金申购 款
于 2017 年度 ， 本 基金申购 基金份额 的对价总 额为 50,236,428.29 元， 其中包括 以股票支 付的
申购款 45,975,286.00 元和以 现金支付 的申购款4,261,142.29 元(2016 年 度： 申购 基金份额 的对
价总额为 7,111,738.81 元 ，其中包 括以股 票支付的 申购款 6,375,905.00 元和 以现金支 付的申 购
款735,833.81 元) 。
(2) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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低层次决定 ：
第一层 次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为26,449,566.66 元 ， 属 于第二层 次的余额为 365,680.00 元 ， 属于第 三层次的
余额为 23,069.00 元(2016 年 12 月31 日： 第一层 次 45,096,769.17 元， 第 二层次 979,100.75 元，
无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 次还是第 三层次。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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上述 第三层 次资产变 动如下：
计入损益的 利得或损 失分别计 入利润表 中的公允 价值 变动损益、 投资收益 等项目。
于2016 年度 ，本基金 无第三层 次资产变 动。
使用重要不 可观 察输 入值的第 三层次公 允价值计 量的 相关信息如 下：
2017 年12 月 31 日
公允价值
估值技术
不可观察输 入值
名称
范围/ 加
权平均值
与 公 允 价 值
之间的关系
交易性金融 资产 ——
股票投资
23,069.00
可比公司法
市净率
1.50-1.6
0
正相关
交易性金融 资产
股票投资
2017 年1 月1 日
-
购买
-
出售
-
转入第三层 次
23,069.00
转出第三层 次
-
当期利得或 损失总额
-
计入损益的 利得或损 失
-
2017 年12 月31 日
23,069.00
-188,151.00
2017 年12 月31 日 仍持有 的资产计 入2017 年度
损益的未实 现利得或 损失的变 动
—— 公允价 值变动损 益
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(a) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于2017 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(b) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(3) 增值税
根据财政部 、国家税 务总局于 2016 年 12 月 21 日颁 布的财税[2016]140 号《 关于明 确金融 房地
产开发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 的规定 ， 资管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为，
以资管产品 管理人为 增值税纳 税人。
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根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有
关问题的通知》的规定， 资管产品管理人 运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用 简
易计税方法 ，按照 3%的 征收率缴 纳增 值税 。对资管 产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发生的
增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再 缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人 以
后月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
此外，财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产
进行税额抵 扣等增值 税政策的 通知》 对资 管产品 管理 人自 2018 年1 月 1 日 起运营资 管产品提 供的
贷款服务、 发生的部 分金融商 品转让业 务的销售 额确 定做出规定 。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(4) 除 基金申购 款、 公 允价值 和增值税 外， 截 至资产 负债 表日本基金 无需要说 明的其他 重要事项 。
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§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（% ）
1 权益投资 26,818,815.66 97.91
其中：股票 26,818,815.66 97.91
2 固定收益投 资 19,500.00 0.07
其中：债券 19,500.00 0.07
资产 支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品 投资 - 0.00
5 买入返售金 融资产 - 0.00
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - 0.00
6 银行存款和 结算备付 金合计 548,766.99 2.00
7 其他各项资 产 3,578.38 0.01
8 合计 27,390,661.03 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A 农、林、牧 、渔业 - 0.00
B 采矿业 832,939.71 3.06
C 制造业 9,074,620.60 33.38
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
746,499.51 2.75
E 建筑业 1,072,460.67 3.95
F 批发和零售 业 157,815.89 0.58
G 交通运输、 仓储和邮 政业 546,575.88 2.01
H 住宿和餐饮 业 - 0.00
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
478,098.83 1.76
J 金融业 12,148,875.21 44.69
K 房地产业 1,295,688.17 4.77
L 租赁和商务 服务业 192,614.40 0.71
M 科学研究和 技术服务 业 - 0.00
N 水利、环境 和公共设 施管理业 95,690.79 0.35 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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O 居民服务、 修理和其 他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会 工作 - 0.00
R 文化、体育 和娱乐业 176,936.00 0.65
S 综合 - 0.00
合计 26,818,815.66 98.66
8.2.2 期末 积极投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 。
8.2.3 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
注：本基金 本报 告期 末未持有 沪港通投 资股票。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1 期末 指数投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 601318 中国平安 37,188 2,602,416.24 9.57
2 600519 贵州茅台 1,805 1,258,969.45 4.63
3 600036 招商银行 37,161 1,078,412.22 3.97
4 000333 美的集团 15,617 865,650.31 3.18
5 601166 兴业银行 44,878 762,477.22 2.80
6 000651 格力电器 16,584 724,720.80 2.67
7 600016 民生银行 85,138 714,307.82 2.63
8 601328 交通银行 111,785 694,184.85 2.55
9 600887 伊利股份 20,842 670,903.98 2.47
10 601288 农业银行 155,533 595,691.39 2.19
11 601398 工商银行 87,794 544,322.80 2.00
12 000858 五 粮 液 6,513 520,258.44 1.91
13 000002 万
科Ａ 16,742 520,006.52 1.91
14 600000 浦发银行 41,114 517,625.26 1.90
15 600030 中信证券 28,199 510,401.90 1.88
16 002415 海康威视 12,727 496,353.00 1.83
17 000725 京东方Ａ 81,300 470,727.00 1.73
18 601668 中国建筑 51,428 463,880.56 1.71
19 601601 中国太保 10,831 448,620.02 1.65
20 000001 平安银行 30,896 410,916.80 1.51
21 600276 恒瑞医药 5,813 400,980.74 1.48 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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22 600104 上汽集团 12,026 385,313.04 1.42
23 601169 北京银行 52,616 376,204.40 1.38
24 600837 海通证券 28,979 372,959.73 1.37
25 600900 长江电力 22,717 354,158.03 1.30
26 600048 保利地产 24,391 345,132.65 1.27
27 601766 中国中车 25,063 303,512.93 1.12
28 000063 中兴通讯 8,204 298,297.44 1.10
29 600019 宝钢股份 30,298 261,774.72 0.96
30 601211 国泰君安 13,500 250,020.00 0.92
31 002304 洋河股份 2,083 239,545.00 0.88
32 600518 康美药业 10,216 228,429.76 0.84
33 600028 中国石化 36,060 221,047.80 0.81
34 600015 华夏银行 23,139 208,251.00 0.77
35 600585 海螺水泥 6,948 203,784.84 0.75
36 601688 华泰证券 11,767 203,098.42 0.75
37 601336 新华保险 2,887 202,667.40 0.75
38 600690 青岛海尔 10,500 197,820.00 0.73
39 601989 中国重工 32,782 197,675.46 0.73
40 600050 中国联通 31,091 196,806.03 0.72
41 002027 分众传媒 13,680 192,614.40 0.71
42 000538 云南白药 1,868 190,143.72 0.70
43 601006 大秦铁路 20,438 185,372.66 0.68
44 000776 广发证券 10,679 178,125.72 0.66
45 002739 万达电影 3,400 176,936.00 0.65
46 601186 中国铁建 15,779 175,778.06 0.65
47 600703 三安光电 6,900 175,191.00 0.64
48 601628 中国人寿 5,709 173,839.05 0.64
49 600485 信威集团 11,600 169,244.00 0.62
50 002594 比亚迪 2,562 166,658.10 0.61
51 601899 紫金矿业 35,611 163,454.49 0.60
52 002142 宁波银行 9,170 163,317.70 0.60
53 601390 中国中铁 19,221 161,264.19 0.59
54 001979 招商蛇口 8,200 160,392.00 0.59
55 601088 中国神华 6,855 158,830.35 0.58
56 002024 苏宁云商 12,841 157,815.89 0.58
57 600958 东方证券 11,200 155,232.00 0.57
58 600919 江苏银行 20,400 149,940.00 0.55
59 601857 中国石油 18,123 146,615.07 0.54
60 601009 南京银行 18,320 141,796.80 0.52 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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61 600999 招商证券 8,203 140,763.48 0.52
62 600340 华夏幸福 4,100 128,699.00 0.47
63 600795 国电电力 40,434 126,154.08 0.46
64 601985 中国核电 16,100 118,335.00 0.44
65 300059 东方财富 8,964 116,083.80 0.43
66 000166 申万宏源 21,547 115,707.39 0.43
67 600010 包钢股份 46,947 115,489.62 0.42
68 601669 中国电建 15,823 114,242.06 0.42
69 002252 上海莱士 5,160 102,426.00 0.38
70 601901 方正证券 14,800 101,972.00 0.38
71 000069 华侨城Ａ 11,271 95,690.79 0.35
72 002736 国信证券 8,800 95,480.00 0.35
73 000895 双汇发展 3,474 92,061.00 0.34
74 600606 绿地控股 12,600 91,980.00 0.34
75 601225 陕西煤业 11,200 91,392.00 0.34
76 600115 东方航空 11,000 90,310.00 0.33
77 601618 中国中冶 18,435 89,225.40 0.33
78 000625 长安汽车 6,700 84,420.00 0.31
79 601111 中国国航 6,844 84,318.08 0.31
80 600893 航发动力 3,100 83,421.00 0.31
81 601727 上海电气 11,900 79,611.00 0.29
82 600637 东方明珠 4,600 76,636.00 0.28
83 600023 浙能电力 14,080 75,046.40 0.28
84 600011 华能国际 11,800 72,806.00 0.27
85 601018 宁波港 13,584 72,131.04 0.27
86 600018 上港集团 10,394 69,120.10 0.25
87 601998 中信银行 11,044 68,472.80 0.25
88 601800 中国交建 5,318 68,070.40 0.25
89 002558 巨人网络 1,780 65,504.00 0.24
90 002797 第一创业 6,200 60,760.00 0.22
91 603993 洛阳钼业 7,500 51,600.00 0.19
92 600663 陆家嘴 2,600 49,478.00 0.18
93 601633 长城汽车 4,149 47,672.01 0.18
94 002352 顺丰控股 900 45,324.00 0.17
95 601229 上海银行 3,160 44,808.80 0.16
96 603801 志邦股份 843 43,566.24 0.16
97 600061 国投资本 3,100 40,858.00 0.15
98 601881 中国银河 2,400 25,224.00 0.09
99 300104 乐视网 5,900 23,069.00 0.08 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 53 页 共 67 页
8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 601169 北京银行 842,362.00 1.82
2 000063 中兴通讯 319,759.00 0.69
3 601009 南京银行 315,090.00 0.68
4 002142 宁波银行 284,040.00 0.61
5 601328 交通银行 269,263.00 0.58
6 002415 海康威视 259,409.68 0.56
7 601318 中国平安 236,981.00 0.51
8 600519 贵州茅台 235,552.00 0.51
9 600019 宝钢股份 231,619.00 0.50
10 600919 江苏银行 221,332.00 0.48
11 601288 农业银行 202,156.00 0.44
12 002027 分众传媒 189,641.00 0.41
13 600703 三安光电 184,794.00 0.40
14 601727 上海电气 182,056.00 0.39
15 002558 巨人网络 167,243.00 0.36
16 000333 美的集团 163,089.00 0.35
17 601398 工商银行 161,747.00 0.35
18 600036 招商银行 161,660.00 0.35
19 600104 上汽集团 145,078.00 0.31
20 002352 顺丰控股 140,874.00 0.30
注：本项中“本期累计买 入金额”按买入 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ） 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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1 601989
中国重工 684,911.00 1.48
2 601328
交通银 行 387,958.00 0.84
3 600111
北方稀土 355,233.64 0.77
4 601166
兴业银行 325,924.00 0.70
5 600519
贵州茅台 316,639.00 0.68
6 601288
农业银行 308,642.00 0.67
7 000002
万
科Ａ 296,532.19 0.64
8 601377
兴业证券 278,660.50 0.60
9 601398
工商银行 257,875.00 0.56
10 600036
招商银行 251,150.00 0.54
11 600886
国投电力 237,373.00 0.51
12 601318
中国平安 234,760.00 0.51
13 600050
中国联通 233,312.00 0.50
14 601600
中国铝业 218,973.50 0.47
15 600705
中航资本 187,289.00 0.40
16 601088
中国神华 183,793.00 0.40
17 600016
民生银行 174,136.00 0.38
18 000001
平安银行 171,864.00 0.37
19 002304
洋河股份 160,682.00 0.35
20 600795
国电电力 157,883.00 0.34
注：本项中“本期累计卖 出金额”按卖出 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 8,730,033.91
卖出股票收 入（成交 ）总额 9,708,740.44
注：本项中“买入股票 的成本(成交)总额 ”及 “卖出 股票的收入(成交)总额 ” 均按买卖成交金 额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 - 0.00
其中：政策 性金融债 - 0.00
4 企业债券 - 0.00 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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5 企业短期融 资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 （可 交换债） 19,500.00 0.07
8 同业存单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 19,500.00 0.07
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
1 128024 宁行转债 195 19,500.00 0.07
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 未持有贵 金属投资 。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注：本基金 本报告期 未投资股 指期货。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，力争利 用股指期 货的杠杆
作用，降低 股票仓位 频繁调整 的交易成 本和跟踪 误差 ，达到有效 跟踪标的 指数的目 的。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
注： 本基金 本报告期 未投资国 债期货。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注：本 基金 本报告期 未投资国 债期货。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金本报 告期未投 资国债期 货。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基金 投资的前十 名证券的发行 主体未出现本期 被监管部门立 案调查，或 在
报告 编制日前一年 内受到公开 谴责、处罚 的情形。
8.12.2 本基 金投资的前十 名股票中， 没有投资于 超出基金 合同规定的备 选股票库之
外的 股票。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,450.29
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 128.09
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,578.38
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的可转 换债 券。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末前十名 股票中不 存在流通 受限 的情况。
8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 。
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人 户数及持 有人结构
9.1.1 本基 金的期末基金 份额持有人 户数及持有 人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,215 13,403.96 1,868,824.00 11.48% 14,416,988.00 88.52%
注：持有人 户数为有 效户数， 即存量份 额大于零 的账 户数。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1 杜登刚 1,149,000.00 7.06%
2 云南国际信 托有限公 司－云霞17 期
集合资金信 托计划
1,098,905.00 6.75%
3 赵秀英 605,299.00 3.72%
4 王启新 486,000.00 2.98%
5 吴迅磊 380,000.00 2.33%
6 国联人寿保 险股份有 限公司－ 分红
产品贰号
358,820.00 2.20%
7 王玉清 300,646.00 1.85%
8 干燕青 249,900.00 1.53%
9 李振仁 242,000.00 1.49%
10 史朝晖 241,900.00 1.49%
注：以上数 据由中国 证券登记 结算有限 责任公司 深圳 分公司提供 。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
注：无。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：无。
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（2013 年2 月7 日）基 金份额总 额
399,285,812.00
本报告期期 初基金份 额总额 36,285,812.00
本报告期基 金总申购 份额 37,000,000.00
减: 本报告期基 金总赎回 份额 57,000,000.00
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-" 填列） -
本报告期期 末基金份 额总额 16,285,812.00
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
一、基金管 理人的重 大人事变 动
1 、基金管理 人于 2017 年 2 月 18 日发布了《 大成基 金管理有限 公司关于 高级管理 人员变更
的公 告》 ， 经大成基 金管理有 限公司第 六届董事 会第二十 四次会议 （以下简 称 “董事 会 ”）审 议
通过，杜 鹏女士不 再担任公 司督察长 。董 事会同时 决 议，同意 在公司新 督察长任 职前， 由公司 总
经理罗登 攀 先生代为 履行督察 长职务。
2 、基金管理 人于 2017 年 2 月 18 日发布了《 大成基 金管理有限 公司关于 高级管理 人员变更
的公 告》 ， 经大成基 金管理有 限公司第 六届董事 会第二十 四次会议 审议通过 ，陈翔凯 先生、谭 晓
冈先生和姚 余栋先生 担任公司 副总经理 。
3 、基金 管理人于2017 年8 月12 日 发布了 《大成 基 金管理有限 公司督察 长任职公 告》 ， 经大
成基金管理 有限公司 第六届董 事会第二 十七次会 议审 议通过， 赵冰女士 自 2017 年 8 月 11 日担任
公司督察长 ，总经理 罗登攀不 再代为履 行督察长 职务 。
二、基金托 管人的重 大人事变 动
2017 年8 月 ， 陈四清 先 生担任 中国银行 股份有 限公司 董事长、 执 行董事、 董事会战 略发展委
员会主席及 委员等职 务。上述 人事变动 已按相关 规定 备案、公告 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 重大诉讼 事项。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 60 页 共 67 页
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金聘任 的为本基 金审计的 会计师事 务所为普 华永 道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙) ，
本年度应支 付的审计 费用为4 万元整。 该事务 所自基 金合同生效 日起 为本 基金提供 审计服务 至今。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
1 、报告 期内公司 收到中国 证券监督 管理委员 会深圳 监管局（ 以下简称 “深圳证 监局 ”） 《关
于对 大成基金 管理有限 公司采取 责令整改 行政监管 措施的 决定》 ，责令公 司在三个 月内对货 币基
金单一持有 人持有比 例过高的 情况进行 整改 ，并对相 关责任人采 取行政监 管措施 。截止 目前， 公
司已经制定 并落实相 关整改措 施，并向 深圳证监 局提 交整改报告 。
2 、报告期内 本基金托 管人的托 管业务部 门及其 相关 高级管理人 员无受稽 查或处罚 等情况。
11.7 基金 租用 证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 14,154,515.85 77.78% 12,899.71 77.78% -
申万宏源 1 4,042,618.27 22.22% 3,684.41 22.22% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% - 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 61 页 共 67 页
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证 监会颁布 的 《关于完 善证券投 资基金 交易席位制 度有关问 题的通知》 （ 证监基金 字
[2007]48 号 ）的有关 规定，本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。
租用证券公 司交易单 元的选择 标准主要 包括：
（一）财务 状况良好 ，最近一 年无重大 违规行为 ；
（二）经营 行为规范 ，内控制 度健全， 能满足各 投资 组合运作的 保密性要 求；
（三）研究 实力较强 ，能提供 包括研究 报告、路 演服 务、协助进 行上市公 司调研等 研究服务 ； 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 62 页 共 67 页
（四）具备各投资组合运 作所需的高效、 安全的通讯 条件，有足够的交易和清 算能力，满足各 投
资组合证券 交易 需要 ；
（五）能提 供投资组 合运作、 管理所需 的其他券 商服 务；
（六）相关 基金合同 、资产管 理合同以 及法律法 规规 定的其他条 件。
租用证券公司交易单元的 程序：首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价
表》 ，然后根 据评分高 低进行选 择基金交 易单元 。
本报告期内 本基金租 用证券公 司交易单 元的变更 情况 如下：
本报告期内 本基金新 增交易单 元：无。
本报告期内 本基金退 租交易单 元：渤海 证券、中 投证 券。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注：无。
11.8 其他 重大事件
序
号
公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 关于大成基 金管理有 限公司旗 下
证券投资基 金及专户 等资管产 品
实施增值税 政策的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 12 月30 日
2 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加南京苏 宁基金销 售
有限公司为 销售机构 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 12 月12 日
3 大成基金管 理有限公 司关于公 司
旗下基金估 值调整情 况的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 12 月11 日
4 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加和耕传 承基金销 售
有限公司为 销售机构 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 12 月 8 日
5 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
基金调整流 通受限股 票估值方 法
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 11 月27 日
6 关于大成基 金网上直 销端建设 银
行进行系统 维护暂停 服务的通 知
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 11 月 3 日
7 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2017 年第 3 季度报 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 10 月27 日
8 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加上海利 得基金销 售
有限公司为 销售机构 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 10 月12 日
9 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 更新招募 说明书 （2017
年 2 期）摘 要
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 9 月22 日 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 63 页 共 67 页
10 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 更新招募 说明书 （2017
年2 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 9 月22 日
11 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加上海中 正达广投 资
管理有限公 司为销售 机构的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 9 月13 日
12 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加深 圳众 禄金融控 股
股份有限公 司为销售 机构的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 9 月4 日
13 大成基金管 理有限公 司关于通 过
网上直销系 统大成钱 柜交易实 施
费率优惠活 动的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 9 月1 日
14 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2017 年半 年度报告 及
摘要
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 8 月24 日
15 大成基金管 理有限公 司关于网 上
直销货币基 金快速赎 回业务调 整
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 8 月15 日
16 大成基金管 理有 限公 司督察长 任
职公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 8 月12 日
17 关于大成基 金管理有 限公司旗 下
部分基金增 加中原银 行为销售 机
构的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 8 月4 日
18 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2017 年第 2 季度报 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 7 月19 日
19 大成基金管 理有限公 司关于通 过
网上直销系 统适用渠 道大成钱 柜
交易实施费 率优惠活 动的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 7 月7 日
20 关于大成基 金管理有 限公司旗 下
部分基金增 加上海长 量基金销 售
投资顾问有 限公司为 销售机构 的
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 7 月7 日
21 关于大成基 金管理有 限公司旗 下
部分基金增 加上海基 煜基金销 售
有限公司为 销售机构 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 6 月28 日
22 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加上海利 得基金销 售
有限公司为 销售机构 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 6 月27 日
23 大成基金关 于旗下部 分基金增 加
北京肯特瑞 财富投资 管理有限 公
司为销售机 构的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网 站
2017 年 6 月21 日
24 大成基金关 于旗下部 分基金增 加
平安证券股 份有限公 司为销售 机
构的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 6 月16 日 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 64 页 共 67 页
25 大成基金管 理有限公 司关于总 经
理继续代为 履行督察 长职务的 公
告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 5 月17 日
26 大成基金关 于旗下部 分基金增 加
北京虹点基 金销售有 限公司为 销
售机构的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 5 月6 日
27 大成基金管 理有限公 司关于调 整
网上直销系 统建行直 联渠道基 金
交易费率优 惠的公告
中国证监会 指定报
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2017 年 5 月4 日
28 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2017 年第 1 季度报 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 4 月21 日
29 大成基金管 理有限公 司关于撤 销
北京理财中 心的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 4 月14 日
30 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2016 年年 度报告摘 要
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月25 日
31 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2016 年年 度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月25 日
32 关于增加北 京恒天明 泽基金销 售
有限公司为 开放式基 金销售机 构
并开通相关 业务的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月25 日
33 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 更新招募 说明书 （2017
年 1 期）-摘要
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月22 日
34 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 更新招募 说明书 （2017
年1 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月22 日
35 大成基金管 理有限公 司关于调 整
网上直销系 统招行直 联渠道基 金
交易费率优 惠的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 3 月8 日
36 大成基金管 理有限公 司关于高 级
管理人员变 更的公告 （姚余栋 ）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 2 月18 日
37 大成基金管 理有限公 司关于高 级
管理人员变 更的公告 （谭晓冈 ）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 2 月18 日
38 大成基金管 理有限公 司关于高 级
管理人员变 更的公告 （杜鹏）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 2 月18 日
39 大成基金管 理有限公 司关于高 级
管理人员变 更的公告 （陈翔凯 ）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 2 月18 日
40 大成中证100 交易型 开放式指 数证
券投资基金 2016 年第 4 季度报 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 1 月21 日
41 大成基金管 理有限公 司关于旗 下
部分基金增 加万联证 券有限责 任
公司为销售 机构的公 告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 1 月17 日
42 大成基金管 理有限公 司关于通 过
网上直销系 统适用渠 道大成钱 柜
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 1 月11 日 大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 65 页 共 67 页
交易实施费 率优惠活 动的公告
43 关于大成基 金管理有 限公司撤 销
西安分公司 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站
2017 年 1 月6 日
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
第 66 页 共 67 页
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金 份额变化情况
报告期末
持有基金
情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份
额
占
比
机
构
1 20170421-20170605 0.00 33,000,000.00 33,000,000.00 0.00 0%
2 20170101-20170719 16,378,147.00 0.00 16,378,147.00 0.00 0%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
当基金份额 持有人 占比过于 集中时 ，可能会 因某单 一基金份额 持有人 大额赎回 而引发 基金净值
剧烈波动的 风险， 甚至有可 能引起 基金的流 动性风 险，基金管 理人可 能无法及 时变现 基金资产
以应对基金份额持 有人的赎回申 请，基金份额 持有 人可能无法及时赎 回持有的全部 基金份额。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
大成 中证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
1 、中国证监 会批准设 立大成中 证 100 交 易型开 放式 指数证券投 资基金 的 文件；
2 、 《大成中 证 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金基 金合同》 ；
3 、 《大成中 证 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金托 管协议》 ；
4 、大成基金 管理有限 公司批准 文件、营 业执照 、公 司章程；
5 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各种 公告原 稿。
13.2 存放 地点
本期报告存 放在本基 金管理人 和托管人 的住所。
13.3 查阅 方式
投资者可在 营业时间 免费查阅， 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成 基金管理有限 公司
2018 年 3 月 31 日
