大 成 景丰 债 券 型证 券 投 资 基金 （ L O F ）
2 0 1 7 年 年 度报 告
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 8 年 3 月 3 1 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 8 年 3 月 3 0 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核
内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 。 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 出 具 了 无
保 留 意 见 的 审 计 报 告 ， 请 投 资 者 注 意 阅 读 。
本 报 告 期 自 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 6
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
基 金 简 称 大 成 景 丰 债 券 （ L O F ）
场 内 简 称 大 成 景 丰
基 金 主 代 码 1 6 0 9 1 5
交 易 代 码 1 6 0 9 1 5
基 金 运 作 方 式 上 市 契 约 型 开 放 式 （ L O F ）
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 3 年 1 0 月 1 6 日
基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 2 0 9 , 3 1 7 , 9 5 5 . 7 7 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 3 年 1 2 月 2 日
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 投 资 风 险 、 保 持 资 产 流 动 性 的 基 础 上 ， 通
过 积 极 主 动 的 投 资 管 理 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较 基 准
的 投 资 业 绩 ， 使 基 金 份 额 持 有 人 获 得 长 期 稳 定 的 投 资
收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 将 充 分 发 挥 基 金 管 理 人 的 研 究 和 投 资 管 理 优
势 ， 在 分 析 和 判 断 宏 观 经 济 运 行 状 况 和 金 融 市 场 运 行
趋 势 的 基 础 上 ， 在 资 产 配 置 、 类 属 配 置 、 个 券 选 择 和
交 易 策 略 层 面 实 施 积 极 管 理 策 略 ； 在 严 格 控 制 风 险 的
前 提 下 ， 实 现 基 金 组 合 风 险 和 收 益 的 最 优 配 比 。
业 绩 比 较 基 准 中 债 综 合 指 数
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 基 金 ， 风 险 收 益 水 平 高 于 货 币 市 场 基 金 ，
低 于 混 合 基 金 和 股 票 基 金 。
2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 赵 冰 贺 倩
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 3 1 8 3 3 8 8 0 1 0 - 6 6 0 6 0 0 6 9
电 子 邮 箱 o f f i c e @ d c f u n d . c o m . c n t g x x p l @ a b c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 8 8 8 5 5 5 8 9 5 5 9 9
传 真 0 7 5 5 - 8 3 1 9 9 5 8 8 0 1 0 - 6 8 1 2 1 8 1 6
注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7 0 8 8 号 招 商 银 行 大 厦 3 2 层
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 6 9
号大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7 0 8 8 号 招 商 银 行 大 厦 3 2 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2 8
号 凯 晨 世 贸 中 心 东 座 F 9
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 0 1 0 0 0 3 1
法 定 代 表 人 刘 卓 周 慕 冰
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . d c f u n d . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普 通 合 伙 )
上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路 2 0 2 号 企 业 天
地 2 号 楼 普 华 永 道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 2 7 号 投 资 广
场 2 3 层大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 7 年 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年
本 期 已 实 现 收 益 - 2 2 , 0 2 8 , 2 0 1 . 5 7 1 2 , 2 2 4 , 0 5 5 . 6 4 7 8 , 8 6 3 , 5 3 0 . 4 8
本 期 利 润 9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7 - 3 8 , 9 7 8 , 9 1 3 . 9 6 5 7 , 9 6 5 , 1 9 9 . 6 2
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0 . 0 1 9 3 - 0 . 0 3 3 2 0 . 2 2 8 9
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 1 . 7 4 % - 2 . 9 4 % 1 6 . 0 1 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 1 . 7 2 % - 4 . 2 5 % 1 9 . 2 7 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 1 9 , 0 3 5 , 3 1 9 . 1 5 1 5 4 , 2 5 9 , 3 9 4 . 6 4 2 6 2 , 1 3 0 , 4 2 5 . 6 0
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 0 9 0 9 0 . 1 2 8 6 0 . 1 1 8 8
期 末 基 金 资 产 净 值 2 3 4 , 8 5 5 , 7 2 0 . 4 3 1 , 3 2 2 , 9 7 8 , 8 1 8 . 2 4 2 , 5 4 2 , 5 2 6 , 3 2 6 . 7 2
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 1 2 2 1 . 1 0 3 1 . 1 5 2
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 5 6 . 6 1 % 5 3 . 9 6 % 6 0 . 8 0 %
注 ： 1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ） 扣
除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
2 、 期 末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 （ 为
期 末 余 额 ， 不 是 当 期 发 生 数 ） 。
3 、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于
所 列 数 字 。
3 . 2 基金 净 值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 0 . 0 0 % 0 . 2 5 % - 0 . 4 3 % 0 . 0 6 % 0 . 4 3 % 0 . 1 9 %
过 去 六 个 月 1 . 6 3 % 0 . 2 1 % 0 . 3 6 % 0 . 0 5 % 1 . 2 7 % 0 . 1 6 %
过 去 一 年 1 . 7 2 % 0 . 1 9 % 0 . 2 4 % 0 . 0 6 % 1 . 4 8 % 0 . 1 3 %
过 去 三 年 1 6 . 1 7 % 0 . 5 7 % 1 0 . 4 2 % 0 . 0 8 % 5 . 7 5 % 0 . 4 9 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
5 6 . 6 1 % 0 . 5 7 % 1 9 . 6 5 % 0 . 0 9 % 3 6 . 9 6 % 0 . 4 8 %大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动 的比 较
注 ： 本 基 金 转 型 日 期 为 2 0 1 3 年 1 0 月 1 6 日 。 按 基 金 合 同 规 定 ， 基 金 管 理 人 应 当 自 开 放 期 起 始 日 起
三 个 月 内 使 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合 同 的 约 定 。 截 至 报 告 期 末 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基
金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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3 . 2 . 3 过去 五年 基金每 年净 值增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注 ： 2 0 1 3 年 净 值 增 长 率 期 间 为 2 0 1 3 年 1 0 月 1 6 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 。
3 . 3 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
单 位 ： 人 民 币 元
年
度
每 1 0 份 基 金 份
额 分 红 数
现 金 形 式 发 放 总 额
再 投 资 形 式 发
放 总 额
年 度 利 润 分 配 合 计 备 注
2 0 1 7 - - - -
2 0 1 6 - - - -
2 0 1 5 4 . 5 7 0 0 1 , 2 3 4 , 4 7 1 , 0 2 1 . 3 4 1 1 , 0 4 6 , 1 4 2 . 3 8 1 , 2 4 5 , 5 1 7 , 1 6 3 . 7 2
合 计 4 . 5 7 0 0 1 , 2 3 4 , 4 7 1 , 0 2 1 . 3 4 1 1 , 0 4 6 , 1 4 2 . 3 8 1 , 2 4 5 , 5 1 7 , 1 6 3 . 7 2大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 [ 1 9 9 9 ] 1 0 号 文 批 准 ， 于 1 9 9 9 年 4 月 1 2 日 正
式 成 立 ， 是 中 国 证 监 会 批 准 成 立 的 首 批 十 家 基 金 管 理 公 司 之 一 ， 注 册 资 本 为 2 亿 元 人 民 币 ， 注 册
地 为 深 圳 。 目 前 公 司 由 三 家 股 东 组 成 ， 分 别 为 中 泰 信 托 有 限 责 任 公 司 ( 5 0 % ) 、 光 大 证 券 股 份 有 限 公
司 ( 2 5 % ) 、 中 国 银 河 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 2 5 % ) 。 主 要 业 务 是 公 募 基 金 的 募 集 、 销 售 和 管 理 ， 还 具 有
全 国 社 保 基 金 投 资 管 理 、 基 本 养 老 保 险 投 资 管 理 、 受 托 管 理 保 险 资 金 、 保 险 保 障 基 金 投 资 管 理 、
特 定 客 户 资 产 管 理 和 Q D I I 业 务 资 格 。
经 过 十 多 年 的 稳 健 发 展 ， 公 司 形 成 了 强 大 稳 固 的 综 合 实 力 。 公 司 旗 下 基 金 产 品 齐 全 、 风 格 多
样 ， 构 建 了 涵 盖 股 票 型 基 金 、 混 合 型 基 金 、 指 数 型 基 金 、 债 券 型 基 金 和 货 币 市 场 基 金 的 完 备 产 品
线 。 截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 管 理 人 共 管 理 5 只 E T F 及 1 只 E T F 联 接 基 金 ， 5 只 Q D I I 基
金 及 7 6 只 开 放 式 证 券 投 资 基 金 。
4 . 1 . 2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限
证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
赵 世 宏 先
生
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 6 年 3 月
2 6 日
- 6 年
经 济 学 硕 士 ， 2 0 1 1 年 3
月 至 2 0 1 2 年 9 月 任 中 银
基 金 管 理 有 限 公 司 研 究
员 。 2 0 1 2 年 9 月 至 2 0 1 5
年 9 月 任 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 研 究 员 、 基
金 经 理 助 理 。 2 0 1 5 年 9
月 加 入 大 成 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 任 职 于 固 定 收
益 总 部 。 自 2 0 1 6 年 3 月
2 6 日 起 担 任 大 成 景 丰 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 、 大 成 景 恒 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
大 成 景 利 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 大 成 景 益 平 稳
收 益 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 大 成 可 转 债 增 强 债
券 型 证 券 投 资 基 金 和 大
成 强 化 收 益 定 期 开 放 债大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。 自 2 0 1 6 年 1 1 月 8
日 起 担 任 大 成 景 盛 一 年
定 期 开 放 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 。 自
2 0 1 7 年 2 月 1 6 日 起 任 大
成 惠 祥 定 期 开 放 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。 自 2 0 1 7 年 3 月 1 8
日 起 担 任 大 成 景 明 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 。 2 0 1 7 年 5
月 1 5 日 起 担 任 大 成 惠 裕
定 期 开 放 纯 债 债 券 型 基
金 基 金 经 理 。 2 0 1 7 年 6
月 6 日 起 担 任 大 成 惠 明
定 期 开 放 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
具 有 基 金 从 业 资 格 。 国
籍 ： 中 国
袁 杰 先 生
本 基 金 基
金 经 理 助
理
2 0 1 6 年 5 月 9
日
2 0 1 7 年 2 月 2 3 日 5 年
工 程 硕 士 。 2 0 1 2 年 - 2 0 1 4
年 就 职 于 鹏 华 基 金 固 定
收 益 部 任 研 究 员 ； 2 0 1 4
年 6 月 起 加 入 大 成 基 金
管 理 有 限 公 司 。 2 0 1 6 年
5 月 9 日 至 2 0 1 7 年 2 月
2 3 日 任 大 成 景 丰 债 券 型
证 券 投 资 基 金 、 大 成 景
恒 保 本 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 助 理 。
2 0 1 6 年 6 月 2 2 日 至 2 0 1 7
年 2 月 2 3 日 任 大 成 强 化
收 益 定 期 开 放 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 大 成 景 益
平 稳 收 益 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 助 理 。
具 有 基 金 从 业 资 格 。 国
籍 ： 中 国
注 ： 1 、 任 职 日 期 、 离 任 日 期 为 本 基 金 管 理 人 作 出 决 定 之 日 。
2 、 证 券 从 业 年 限 的 计 算 标 准 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合
同 、 基 金 招 募 说 明 书 等 有 关 基 金 法 律 文 件 的 规 定 ， 以 取 信 于 市 场 、 取 信 于 社 会 投 资 公 众 为 宗 旨 ，大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 在 规 范 基 金 运 作 和 严 格 控 制 投 资 风 险 的 前
提 下 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 ， 无 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 规 定 ， 公 司 制 订 了 《 大 成 基 金 管 理
有 限 公 司 公 平 交 易 制 度 》 、 《 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 异 常 交 易 监 控 与 报 告 制 度 》 。 公 司 旗 下 投 资 组 合
严 格 按 照 制 度 的 规 定 ， 参 与 股 票 、 债 券 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动 ， 内 容 包
括 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 与 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 。 研 究 部
负 责 提 供 投 资 研 究 支 持 ， 投 资 部 门 负 责 投 资 决 策 ， 交 易 管 理 部 负 责 实 施 交 易 并 实 时 监 控 ， 监 察 稽
核 部 负 责 事 前 监 督 、 事 中 检 查 和 事 后 稽 核 ， 风 险 管 理 部 负 责 对 交 易 情 况 进 行 合 理 性 分 析 ， 通 过 多
部 门 的 协 作 互 控 ， 保 证 了 公 平 交 易 的 可 操 作 、 可 稽 核 和 可 持 续 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 公 平 交 易 的 原 则 和 制 度 。 基 金 管 理 人 运 用 统 计 分 析 方 法 和
工 具 ， 对 旗 下 所 有 投 资 组 合 间 连 续 4 个 季 度 的 日 内 、 3 日 内 及 5 日 内 股 票 及 债 券 交 易 同 向 交 易 价
差 进 行 分 析 。 分 析 结 果 表 明 ： 债 券 交 易 同 向 交 易 频 率 较 低 ； 股 票 同 向 交 易 溢 价 率 较 大 主 要 来 源 于
市 场 因 素 （ 如 个 股 当 日 价 格 振 幅 较 高 ） 及 组 合 经 理 交 易 时 机 选 择 ， 即 投 资 组 合 成 交 时 间 不 一 致 以
及 成 交 价 格 的 日 内 较 大 变 动 导 致 个 别 些 组 合 间 的 成 交 价 格 差 异 较 大 ， 但 结 合 交 易 价 差 专 项 统 计 分
析 ， 未 发 现 违 反 公 平 交 易 原 则 的 异 常 情 况 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 旗 下 所 有 投 资 组 合 未 发 现 存 在 异 常 交 易 行 为 。 主 动 投 资 组 合 间 股 票 交
易 存 在 4 笔 同 日 反 向 交 易 ， 原 因 为 投 资 策 略 需 要 。 主 动 型 投 资 组 合 与 指 数 型 投 资 组 合 之 间 或 指 数
型 投 资 组 合 之 间 存 在 股 票 同 日 反 向 交 易 ， 但 不 存 在 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的
单 边 交 易 量 超 过 该 股 当 日 成 交 量 5 % 的 情 形 ； 主 动 投 资 组 合 间 债 券 交 易 存 在 1 4 笔 同 日 反 向 交 易 ，
原 因 为 投 资 策 略 需 要 。 投 资 组 合 间 相 邻 交 易 日 反 向 交 易 的 市 场 成 交 比 例 、 成 交 均 价 等 交 易 结 果 数
据 表 明 该 类 交 易 不 对 市 场 产 生 重 大 影 响 ， 无 异 常 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 7 年 ， 受 益 于 出 口 恢 复 、 国 内 消 费 需 求 旺 盛 以 及 实 体 经 济 去 产 能 等 多 重 因 素 拉 动 ， 经 济 企
稳 回 升 ， G D P 同 比 增 速 达 到 6 . 9 % ， 微 观 层 面 可 以 看 到 企 业 盈 利 大 幅 好 转 。 金 融 监 管 持 续 趋 严 ， 对
于 表 外 理 财 、 同 业 业 务 以 及 资 管 业 务 的 监 管 政 策 陆 续 出 台 ， 短 期 来 说 压 缩 了 市 场 的 配 置 需 求 ， 长大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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期 有 利 于 金 融 市 场 的 稳 健 发 展 。 权 益 市 场 呈 现 明 显 分 化 ， 以 家 电 、 白 酒 为 代 表 的 的 消 费 板 块 以 及
各 行 业 龙 头 公 司 ， 估 值 有 较 大 幅 度 抬 升 ， 而 以 创 业 板 为 代 表 的 部 分 成 长 类 个 股 则 经 历 估 值 业 绩 双
重 调 整 ， 持 续 下 跌 。 债 券 市 场 ， 资 金 面 时 松 时 紧 ， 投 资 者 普 遍 去 杠 杆 ， 利 率 先 下 后 上 ， 信 用 利 差
也 经 历 先 下 后 上 。
组 合 操 作 上 ， 本 基 金 根 据 市 场 变 化 灵 活 调 整 了 权 益 仓 位 ， 均 衡 配 置 了 优 质 蓝 筹 股 和 成 长 股 。
债 券 操 作 方 面 ， 精 选 中 高 等 级 信 用 个 券 以 获 得 较 高 的 持 有 期 回 报 ， 同 时 逢 低 配 置 了 部 分 利 率 品 种 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截 至 本 报 告 期 末 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 1 2 2 元 ； 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 1 . 7 2 % ， 业 绩
比 较 基 准 收 益 率 为 0 . 2 4 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展 望 2 0 1 8 年 ， 在 全 球 全 面 复 苏 的 拉 动 下 ， 经 济 触 底 回 升 的 概 率 较 大 ， 经 济 各 领 域 转 型 升 级 、
提 质 增 效 将 带 来 较 多 局 部 性 的 投 资 机 会 。 金 融 严 监 管 仍 将 深 入 推 进 ， 资 金 成 本 高 、 流 动 性 偏 紧 的
局 面 仍 会 持 续 。 从 权 益 资 产 来 看 ， 受 益 于 环 保 监 管 趋 严 的 各 行 业 龙 头 公 司 以 及 符 合 政 策 引 导 方 向
的 5 g 、 半 导 体 、 创 新 药 等 方 向 都 将 是 较 好 的 配 置 方 向 。 债 券 部 分 ， 基 于 监 管 趋 严 、 流 动 性 偏 紧 的
判 断 ， 我 们 仍 认 为 获 取 票 息 是 较 优 的 策 略 。 此 外 ， 转 债 市 场 大 扩 容 之 后 ， 资 产 流 动 性 大 为 好 转 ，
也 将 是 不 错 的 配 置 品 种 。
投 资 操 作 上 ， 权 益 资 产 将 继 续 注 重 自 下 而 上 挖 掘 投 资 机 会 ， 选 取 符 合 政 策 导 向 、 盈 利 确 定 向
好 、 估 值 具 备 安 全 边 际 的 品 种 进 行 重 点 配 置 。 债 券 类 操 作 以 规 避 信 用 风 险 和 降 低 久 期 风 险 暴 露 为
主 ， 配 置 以 中 高 等 级 、 中 短 久 期 信 用 债 券 为 主 ， 以 获 取 稳 定 的 票 息 收 益 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 ， 依 据 相 关 的 法 律 法 规 、 基 金 合 同 以 及 内 部 监 察 稽 核 制 度 ， 本 基 金 管 理 人 对 本 基
金 运 作 、 内 部 管 理 、 制 度 执 行 及 遵 规 守 法 情 况 进 行 了 监 察 稽 核 。 内 部 监 察 稽 核 的 重 点 是 ： 国 家 法
律 法 规 及 行 业 监 管 规 则 的 执 行 情 况 ； 基 金 合 同 的 遵 守 情 况 ； 内 部 规 章 制 度 的 执 行 情 况 ； 资 讯 管 制
和 保 密 工 作 落 实 情 况 ； 员 工 职 业 操 守 规 范 情 况 ， 目 的 是 规 范 基 金 财 产 的 运 作 ， 防 范 和 控 制 投 资 风
险 ， 确 保 经 营 业 务 的 稳 健 运 行 和 受 托 资 产 的 安 全 完 整 ， 维 护 本 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
（ 一 ） 根 据 最 新 的 法 律 法 规 、 规 章 、 规 范 性 文 件 ， 本 基 金 管 理 人 及 时 制 定 了 相 应 的 公 司 制 度 ，
并 对 现 有 制 度 进 行 不 断 修 订 和 完 善 ， 确 保 本 基 金 管 理 人 内 控 制 度 的 适 时 性 、 全 面 性 和 合 法 合 规 性 。
同 时 ， 为 保 障 制 度 的 适 时 性 ， 避 免 部 分 内 控 制 度 、 业 务 规 则 与 业 务 发 展 不 相 适 应 ， 报 告 期 内 本 基
金 管 理 人 组 织 各 部 门 对 内 部 管 理 制 度 作 了 进 一 步 梳 理 和 完 善 。
（ 二 ） 全 面 加 强 风 险 监 控 ， 不 断 提 高 基 金 业 务 风 险 管 理 水 平 。 为 督 促 各 部 门 完 善 并 落 实 各 项大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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内 控 措 施 ， 公 司 严 格 执 行 风 险 控 制 管 理 员 制 度 ， 健 全 内 控 工 作 协 调 机 制 及 监 督 机 制 ， 并 进 一 步 加
强 投 资 风 险 数 量 化 评 价 能 力 及 事 前 风 险 防 范 能 力 ， 有 效 防 范 相 关 业 务 风 险 。 同 时 ， 公 司 严 格 执 行
投 资 报 备 制 度 ， 建 立 了 基 金 从 业 人 员 证 券 投 资 管 理 监 控 信 息 系 统 ， 将 投 资 报 备 工 作 纳 入 常 态 。
（ 三 ） 日 常 监 察 和 专 项 监 察 相 结 合 ， 确 保 监 察 稽 核 的 有 效 性 和 深 入 性 。 本 年 度 ， 公 司 继 续 对
本 基 金 销 售 、 宣 传 等 方 面 的 材 料 、 协 议 及 其 他 法 律 资 料 等 进 行 了 严 格 审 查 ， 对 本 基 金 各 项 投 资 比
例 、 投 资 权 限 、 基 金 交 易 、 股 票 投 资 限 制 、 股 票 库 维 护 等 方 面 进 行 实 时 监 察 ， 同 时 ， 还 专 门 针 对
基 金 投 资 交 易 （ 包 括 公 平 交 易 、 转 债 投 资 、 投 资 权 限 、 投 资 比 例 、 流 动 性 风 险 、 基 金 重 仓 股 等 ） 、
基 金 运 营 （ 基 金 头 寸 、 基 金 结 算 、 登 记 清 算 等 ） 、 网 上 交 易 、 基 金 销 售 等 进 行 专 项 监 察 。 通 过 日 常
监 察 ， 保 证 了 公 司 监 察 的 全 面 性 、 实 时 性 ， 通 过 专 项 监 察 ， 及 时 发 现 并 纠 正 了 业 务 中 的 潜 在 风 险 ，
加 强 了 业 务 部 门 和 人 员 的 风 险 意 识 ， 从 而 较 好 地 预 防 了 风 险 的 发 生 。
（ 四 ） 加 强 了 对 投 资 管 理 人 员 通 讯 工 具 在 交 易 时 间 的 集 中 管 理 ， 定 期 或 不 定 期 的 对 投 资 管 理
人 员 的 网 络 即 时 通 讯 记 录 、 电 话 录 音 等 进 行 抽 查 ， 有 效 的 防 范 了 各 种 形 式 的 利 益 输 送 行 为 。
（ 五 ） 以 多 种 方 式 加 强 合 规 教 育 与 培 训 ， 提 高 全 公 司 的 合 规 守 法 意 识 。 及 时 向 全 公 司 传 达 与
基 金 相 关 的 法 律 法 规 ， 并 要 求 公 司 各 部 门 贯 彻 到 日 常 工 作 中 。 公 司 监 察 稽 核 部 通 过 解 答 各 业 务 部
门 提 出 的 法 律 问 题 ， 提 供 法 律 依 据 ， 对 于 较 为 重 大 疑 难 法 律 事 项 及 时 咨 询 公 司 外 部 律 师 或 监 管 部
门 ， 避 免 了 业 务 发 展 中 的 盲 目 性 ， 及 时 防 范 风 险 ， 维 护 了 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
本 基 金 管 理 人 指 导 基 金 估 值 业 务 的 领 导 小 组 为 公 司 估 值 委 员 会 ， 公 司 估 值 委 员 会 主 要 负 责 估
值 政 策 和 估 值 程 序 的 制 定 、 修 订 以 及 执 行 情 况 的 监 督 。 估 值 委 员 会 由 股 票 投 资 部 、 研 究 部 、 固 定
收 益 总 部 、 社 保 基 金 及 机 构 投 资 部 、 数 量 与 指 数 投 资 部 、 大 类 资 产 配 置 部 、 风 险 管 理 部 、 基 金 运
营 部 、 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 组 成 。 公 司 估 值 委 员 会 的 相 关 成 员 均 具 备 相 应 的 专 业 胜 任 能 力 和 相 关
工 作 经 历 ， 估 值 委 员 会 成 员 中 包 括 三 名 投 资 组 合 经 理 。
股 票 投 资 部 、 研 究 部 、 固 定 收 益 总 部 、 社 保 基 金 及 机 构 投 资 部 、 数 量 与 指 数 投 资 部 、 大 类 资
产 配 置 部 、 风 险 管 理 部 负 责 关 注 相 关 投 资 品 种 的 动 态 ， 评 判 基 金 持 有 的 投 资 品 种 是 否 处 于 不 活 跃
的 交 易 状 态 或 者 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重
大 事 件 ， 从 而 确 定 估 值 日 需 要 进 行 估 值 测 算 或 者 调 整 的 投 资 品 种 ； 提 出 合 理 的 数 量 分 析 模 型 对 需
要 进 行 估 值 测 算 或 者 调 整 的 投 资 品 种 进 行 公 允 价 值 定 价 与 计 量 ； 定 期 对 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价 ，
以 保 证 其 持 续 适 用 ； 基 金 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ， 并 负 责 与
托 管 行 沟 通 估 值 调 整 事 项 ； 监 察 稽 核 部 负 责 审 核 估 值 政 策 和 程 序 的 一 致 性 ， 监 督 估 值 委 员 会 工 作
流 程 中 的 风 险 控 制 ， 并 负 责 估 值 调 整 事 项 的 信 息 披 露 工 作 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 基 金 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 ， 并 与 托 管 银 行 的 估 值 结 果 核 对 一
致 。 基 金 估 值 政 策 的 议 定 和 修 改 采 用 集 体 讨 论 机 制 ， 基 金 经 理 及 投 资 经 理 作 为 估 值 小 组 成 员 ， 对
本 基 金 持 仓 证 券 的 交 易 情 况 、 信 息 披 露 情 况 保 持 应 有 的 职 业 敏 感 ， 向 估 值 委 员 会 提 供 估 值 参 考 信
息 ， 参 与 估 值 政 策 讨 论 。 对 需 采 用 特 别 估 值 程 序 的 证 券 ， 基 金 管 理 人 及 时 启 动 特 别 估 值 程 序 ， 由
估 值 委 员 会 讨 论 议 定 特 别 估 值 方 案 并 与 托 管 行 沟 通 后 由 基 金 运 营 部 具 体 执 行 。
本 基 金 管 理 人 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 截 止 报 告 期 末 本 基 金 管 理 人
已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 / 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议 ， 由 其 按 约 定 提 供 在 银 行 间
同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 / 在 交 易 所 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 （ 估 值 处 理 标 准 另 有
规 定 的 除 外 ） 的 估 值 数 据 。
4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 本 基 金 基 金 合 同 的 规 定 进 行 收 益 分 配 。 本 报 告 期 内 本 基 金 无 收 益 分 配
事 项 。
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
无 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
在 托 管 本 基 金 的 过 程 中 ， 本 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金
法 》 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 基 金 合 同 、 托 管 协 议 的 约 定 ， 对 本 基 金 基 金 管 理 人 — 大 成 基 金 基 金
管 理 有 限 公 司 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 基 金 的 投 资 运 作 ， 进 行 了 认 真 、 独 立 的
会 计 核 算 和 必 要 的 投 资 监 督 ， 认 真 履 行 了 托 管 人 的 义 务 ， 没 有 从 事 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益
的 行 为 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 托 管 人 认 为 , 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份
额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 、 基 金 费 用 开 支 及 利 润 分 配 等 问 题 上 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的
行 为 ； 在 报 告 期 内 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 ， 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格
按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 认 为 ， 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事 务 符 合 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办
法 》 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 基 金 管 理 人 所 编 制 和 披 露 的 本 基 金 年 度 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净
值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 信 息 真 实 、 准 确 、 完 整 ， 未 发 现 有 损 害
基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 6 审 计 报 告
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见 ( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ( 以 下 简 称 “ 大 成
景 丰 基 金 ( L O F ) ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负
债 表 ， 2 0 1 7 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财
务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在
财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协
会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映
了 大 成 景 丰 基 金 ( L O F ) 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 7 年
度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报
告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们
在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适
当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 大 成 景 丰 基 金
( L O F ) ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责 任
大 成 景 丰 基 金 ( L O F ) 的 基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简
称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 、
中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制
财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允 反 映 ， 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控
制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 大 成 景 丰 基 金
( L O F ) 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适 用 ) ， 并
运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 大 成 景 丰 基 金
( L O F ) 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 大 成 景 丰 基 金 ( L O F ) 的 财 务 报 告 过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保
证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一
重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保
持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ；
设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证
据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故
意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致
的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目
的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。
同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 大 成 景 丰 基 金 ( L O F ) 持
续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得
出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求
我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ； 如
果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至
审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 大 成
景 丰 基 金 ( L O F ) 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ， 并 评 价
财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计
发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的
内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 张 振 波 俞 伟 敏
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市
审 计 报 告 日 期 2 0 1 8 年 3 月 3 0 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 ： 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 9 5 4 , 8 1 0 . 3 1 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4
结 算 备 付 金 1 , 5 6 7 , 6 5 4 . 2 9 7 , 2 7 6 , 6 9 5 . 3 8
存 出 保 证 金 1 1 0 , 6 8 7 . 1 7 4 7 1 , 2 2 9 . 5 5
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 2 3 7 , 2 8 2 , 5 8 5 . 0 4 1 , 2 7 2 , 9 8 9 , 3 5 3 . 7 0
其 中 ： 股 票 投 资 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 3 1 , 5 9 0 , 6 0 2 . 5 0
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 1 9 5 , 8 0 9 , 0 4 6 . 7 0 1 , 1 4 1 , 3 9 8 , 7 5 1 . 2 0
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - 1 3 3 , 8 7 0 , 4 0 9 . 9 6
应 收 证 券 清 算 款 4 8 8 , 6 0 2 . 7 6 -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 3 , 8 4 3 , 1 7 9 . 8 8 2 1 , 6 3 9 , 3 5 8 . 2 2
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - 5 , 2 9 6 . 7 5
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 2 4 4 , 2 4 7 , 5 1 9 . 4 5 1 , 4 4 4 , 2 5 7 , 4 6 1 . 6 0
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 - 7 , 0 9 8 , 0 5 7 . 3 3
应 付 赎 回 款 2 2 2 , 3 0 3 . 1 9 -
应 付 管 理 人 报 酬 1 5 8 , 5 7 8 . 1 2 8 1 2 , 3 7 3 . 5 4
应 付 托 管 费 4 5 , 3 0 8 . 0 2 2 3 2 , 1 0 6 . 7 1
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 1 1 0 , 7 7 7 . 7 9 2 8 8 , 9 7 1 . 2 4
应 交 税 费 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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应 付 利 息 - 2 , 8 4 9 . 3 1 6 9 , 4 5 3 . 3 4
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 2 7 0 , 0 0 0 . 0 1 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 9 , 3 9 1 , 7 9 9 . 0 2 1 2 1 , 2 7 8 , 6 4 3 . 3 6
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 1 9 9 , 2 8 9 , 5 2 8 . 5 1 1 , 1 4 1 , 6 8 3 , 6 5 2 . 3 3
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 3 5 , 5 6 6 , 1 9 1 . 9 2 1 8 1 , 2 9 5 , 1 6 5 . 9 1
所 有 者 权 益 合 计 2 3 4 , 8 5 5 , 7 2 0 . 4 3 1 , 3 2 2 , 9 7 8 , 8 1 8 . 2 4
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2 4 4 , 2 4 7 , 5 1 9 . 4 5 1 , 4 4 4 , 2 5 7 , 4 6 1 . 6 0
注 ： 报 告 截 止 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 1 2 2 元 ， 基 金 份 额 总 额 2 0 9 , 3 1 7 , 9 5 5 . 7 7 份 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 ： 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 7 , 7 2 1 , 3 2 8 . 4 4 - 1 8 , 6 4 8 , 0 6 7 . 2 2
1 . 利 息 收 入 2 1 , 9 7 9 , 0 3 0 . 2 0 5 3 , 1 9 9 , 2 7 3 . 4 6
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 1 3 4 , 4 1 8 . 8 3 3 6 5 , 2 6 9 . 0 1
债 券 利 息 收 入 2 1 , 2 1 5 , 6 4 6 . 5 2 4 9 , 8 8 6 , 9 6 0 . 6 6
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 6 2 8 , 9 6 4 . 8 5 2 , 9 4 7 , 0 4 3 . 7 9
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） - 3 6 , 2 3 8 , 7 4 8 . 7 4 - 2 1 , 2 8 4 , 7 2 5 . 5 3
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 4 , 9 3 2 , 8 8 7 . 9 3 - 1 1 , 7 1 9 , 1 3 1 . 1 0
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 4 1 , 6 4 1 , 7 3 5 . 0 0 - 1 2 , 7 9 9 , 8 4 7 . 2 2
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 4 7 0 , 0 9 8 . 3 3 3 , 2 3 4 , 2 5 2 . 7 9
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7
3 1 , 7 0 5 , 7 1 5 . 3 4 - 5 1 , 2 0 2 , 9 6 9 . 6 0
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 2 7 5 , 3 3 1 . 6 4 6 4 0 , 3 5 4 . 4 5
减 ： 二 、 费 用 8 , 0 4 3 , 8 1 4 . 6 7 2 0 , 3 3 0 , 8 4 6 . 7 4
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 3 , 9 3 7 , 7 0 1 . 7 7 9 , 2 7 8 , 4 1 2 . 1 5
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 , 1 2 5 , 0 5 7 . 7 1 2 , 6 5 0 , 9 7 4 . 8 3大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 - -
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 1 , 0 6 3 , 3 4 7 . 2 3 3 , 2 0 7 , 9 9 1 . 8 3
5 ． 利 息 支 出 1 , 4 2 5 , 4 1 6 . 4 6 4 , 6 5 6 , 4 4 8 . 8 6
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 , 4 2 5 , 4 1 6 . 4 6 4 , 6 5 6 , 4 4 8 . 8 6
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 4 9 2 , 2 9 1 . 5 0 5 3 7 , 0 1 9 . 0 7
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 ）
9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7 - 3 8 , 9 7 8 , 9 1 3 . 9 6
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 ）
9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7 - 3 8 , 9 7 8 , 9 1 3 . 9 6
7 . 3 所有 者 权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 , 1 4 1 , 6 8 3 , 6 5 2 . 3 3 1 8 1 , 2 9 5 , 1 6 5 . 9 1 1 , 3 2 2 , 9 7 8 , 8 1 8 . 2 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7 9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 9 4 2 , 3 9 4 , 1 2 3 . 8 2 - 1 5 5 , 4 0 6 , 4 8 7 . 7 6 - 1 , 0 9 7 , 8 0 0 , 6 1 1 . 5 8
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 5 , 0 0 3 , 8 7 0 . 2 8 7 7 5 , 1 1 4 . 0 4 5 , 7 7 8 , 9 8 4 . 3 2
2 . 基 金 赎 回 款 - 9 4 7 , 3 9 7 , 9 9 4 . 1 0 - 1 5 6 , 1 8 1 , 6 0 1 . 8 0 - 1 , 1 0 3 , 5 7 9 , 5 9 5 . 9 0
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 9 9 , 2 8 9 , 5 2 8 . 5 1 3 5 , 5 6 6 , 1 9 1 . 9 2 2 3 4 , 8 5 5 , 7 2 0 . 4 3
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
2 , 1 0 2 , 0 4 2 , 7 8 7 . 7 8 4 4 0 , 4 8 3 , 5 3 8 . 9 4 2 , 5 4 2 , 5 2 6 , 3 2 6 . 7 2
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- - 3 8 , 9 7 8 , 9 1 3 . 9 6 - 3 8 , 9 7 8 , 9 1 3 . 9 6
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 9 6 0 , 3 5 9 , 1 3 5 . 4 5 - 2 2 0 , 2 0 9 , 4 5 9 . 0 7 - 1 , 1 8 0 , 5 6 8 , 5 9 4 . 5 2
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 , 1 7 2 , 1 4 4 , 1 4 6 . 9 1 2 1 0 , 4 2 9 , 2 0 9 . 2 5 1 , 3 8 2 , 5 7 3 , 3 5 6 . 1 6
2 . 基 金 赎 回 款 - 2 , 1 3 2 , 5 0 3 , 2 8 2 . 3 6 - 4 3 0 , 6 3 8 , 6 6 8 . 3 2 - 2 , 5 6 3 , 1 4 1 , 9 5 0 . 6 8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
1 , 1 4 1 , 6 8 3 , 6 5 2 . 3 3 1 8 1 , 2 9 5 , 1 6 5 . 9 1 1 , 3 2 2 , 9 7 8 , 8 1 8 . 2 4
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 罗 登 攀 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 周 立 新 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 崔 伟 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 是 由 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券
投 资 基 金 转 型 而 来 。 根 据 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型
证 券 投 资 基 金 为 契 约 型 基 金 ， 封 闭 期 为 3 年 期 。 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 于 深 圳 证 券
交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ” ) 上 市 交 易 。 根 据 深 交 所 深 证 上 [ 2 0 1 3 ] 3 4 6 号 《 终 止 上 市 同 意 书 》 ， 原
大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 于 2 0 1 3 年 1 0 月 1 5 日 终 止 上 市 权 利 登 记 。 自 2 0 1 3 年 1 0 月 1 6
日 ( 转 型 后 首 日 ) 起 ， 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 封 闭 期 届 满 自 动 转 为 上 市 开 放 式 基
金 ( L O F ) ， 并 更 名 为 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 。 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
合 同 》 中 除 仅 适 用 于 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 条 款 外 ， 继 续 适 用 于 转 型 后 的 大 成 景 丰
债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 间 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 大 成
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 农 业 股 份 有 限 公 司 。
根 据 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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招 募 说 明 书 》 ， 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 在 封 闭 期 结 束 后 ， A 类 份 额 和 B 类 份 额 各 自 按
其 应 享 有 权 益 折 算 为 本 基 金 份 额 。 其 中 ， 持 有 A 类 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 在 份 额 折 算 时 享 有 份 额
折 算 优 先 权 ， 优 先 按 照 A 类 份 额 本 金 和 约 定 目 标 收 益 率 计 算 的 应 得 收 益 的 合 计 价 值 ， 折 算 为 本 基
金 份 额 ， 持 有 B 类 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 在 份 额 折 算 时 享 有 剩 余 财 产 分 配 权 ， 按 照 基 金 资 产 净 值
扣 除 A 类 份 额 本 金 和 A 类 份 额 约 定 目 标 收 益 率 计 算 的 应 得 收 益 的 合 计 价 值 后 的 剩 余 资 产 价 值 ， 折
算 为 本 基 金 份 额 。 原 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 于 折 算 基 准 日 经 基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理
有 限 公 司 计 算 并 经 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 确 认 的 资 产 净 值 为 3 , 4 0 9 , 3 0 8 , 5 5 7 . 3 4
元 ， 已 于 2 0 1 3 年 1 0 月 1 6 日 全 部 转 为 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 。 根 据 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投
资 基 金 招 募 说 明 书 》 和 《 大 成 景 丰 ( L O F ) 集 中 申 购 份 额 变 更 登 记 及 原 大 成 景 丰 ( L O F ) 基 金 份 额 折 算
结 果 的 公 告 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 以 2 0 1 3 年 1 1 月 1 9 日 为 基 金 份 额 折 算 基 准 日 对 投 资 人 持 有 的 原
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 份 额 进 行 了 折 算 ， 折 算 比 例 为 0 . 9 9 9 3 4 7 6 5 ， 并 于 2 0 1 3 年
1 1 月 2 0 日 完 成 了 变 更 登 记 。
本 基 金 于 基 金 合 同 生 效 后 自 2 0 1 3 年 1 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 1 月 1 4 日 期 间 内 开 放 集 中 申 购 ， 共
募 集 1 3 , 3 7 8 , 5 3 0 . 5 1 元 ， 其 中 包 括 折 合 为 基 金 份 额 的 集 中 申 购 资 金 利 息 2 , 8 9 5 . 6 0 元 ， 业 经 普 华 永
道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 1 3 ) 第 7 6 7 号 审 验 报 告 予 以 验 证 。 上 述
集 中 申 购 募 集 资 金 已 按 集 中 申 购 份 额 发 售 价 格 1 . 0 0 0 元 人 民 币 计 算 ， 折 合 为 1 3 , 3 7 8 , 5 3 0 . 5 1 份 基
金 份 额 ， 其 中 包 括 集 中 申 购 资 金 利 息 折 合 的 2 , 8 9 5 . 6 0 份 基 金 份 额 ， 并 于 2 0 1 3 年 1 1 月 2 0 日 进 行
了 确 认 登 记 。
经 深 交 所 深 证 上 字 [ 2 0 1 3 ] 4 1 4 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金 6 2 9 , 2 9 3 , 4 4 0 . 0 0 份 基 金 份 额 ( 截 至 2 0 1 3
年 1 1 月 2 5 日 止 ) 于 2 0 1 3 年 1 2 月 2 日 在 深 交 所 挂 牌 交 易 。 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 托 管 在 场 外 ， 基
金 份 额 持 有 人 可 通 过 跨 系 统 转 托 管 业 务 将 其 转 至 深 交 所 场 内 后 即 可 上 市 流 通 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 较 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 交 易 的 债 券 、
股 票 、 权 证 及 法 律 、 法 规 或 监 管 机 构 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 。 本 基 金 对 债 券 类 资 产 的 投 资
比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 对 股 票 资 产 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 的 2 0 % ； 对 权 证 资 产 的 投 资 比
例 不 高 于 基 金 资 产 净 值 的 3 % ； 持 有 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的
5 % 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 中 债 综 合 指 数 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 1 8 年 3 月 3 0 日 批 准 报 出 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
( L O F ) 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7 . 4 . 4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定
及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 7 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 7 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变
动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示
外 ， 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列
示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ；
对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应
收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于
应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ； ( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；
或 者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风
险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。
终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 且 最
近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价
格 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的
公 允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制
等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基
金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关
资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 ， 应 对 估 值 进
行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产
与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 基
金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 折 算 比
例 计 算 认 列 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公
允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 则 按 直 线 法 计 算 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 ， 其 中 场 外 基 金 份 额 持 有 人 可 选
择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ， 场 内 基 金
份 额 持 有 人 只 能 选 择 现 金 分 红 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产
生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未
分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额
为 期 末 未 分 配 利 润 ， 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 。
经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。
7 . 4 . 4 . 1 2 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 . 4 . 4 . 1 3 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不
活 跃 ) 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务
的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的
指 数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
( 2 ) 于 2 0 1 7 年 1 1 月 2 7 日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计
字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通
知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一
股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股
票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2 0 1 7 年 1 1 月 2 7 日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开
发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 < 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试
行 ) > 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) 》 ( 以 下 简 称 “ 指 引 ” ) ，
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指 引 所 独 立 提
供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折 扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。
( 3 ) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 、 资 产 支 持
证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3
号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算
工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金
持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私
募 债 券 除 外 ) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间
同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价
值 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
根 据 中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 < 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指
引 ( 试 行 ) > 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) 》 ， 对 于 在 锁 定 期 内
的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期
的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 本 基 金 自 2 0 1 7 年 1 1 月 2 7 日 起 改 为 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同
一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指 引 所 独 立 提 供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应
的 流 动 性 折 扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。 该 估 值 技 术 变 更 对 本 基 金 无 影 响 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收
政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公
司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改
征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策
的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税
法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 于 2 0 1 6 年 5 月 1 日 前 ， 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 ，
金 融 业 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收
入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 )
的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按
5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售
股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前
取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人
所 得 税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 9 5 4 , 8 1 0 . 3 1 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 9 5 4 , 8 1 0 . 3 1 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 3 7 , 1 9 1 , 6 4 8 . 7 3 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 4 , 2 8 1 , 8 8 9 . 6 1
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 7 4 , 3 1 5 , 6 4 7 . 3 4 7 3 , 3 8 2 , 0 4 6 . 7 0 - 9 3 3 , 6 0 0 . 6 4
银 行 间 市 场 1 2 3 , 1 1 0 , 2 3 9 . 6 0 1 2 2 , 4 2 7 , 0 0 0 . 0 0 - 6 8 3 , 2 3 9 . 6 0
合 计 1 9 7 , 4 2 5 , 8 8 6 . 9 4 1 9 5 , 8 0 9 , 0 4 6 . 7 0 - 1 , 6 1 6 , 8 4 0 . 2 4
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 2 3 4 , 6 1 7 , 5 3 5 . 6 7 2 3 7 , 2 8 2 , 5 8 5 . 0 4 2 , 6 6 5 , 0 4 9 . 3 7
项 目
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 1 3 3 , 4 7 7 , 1 9 6 . 0 0 1 3 1 , 5 9 0 , 6 0 2 . 5 0 - 1 , 8 8 6 , 5 9 3 . 5 0
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 3 8 9 , 9 6 4 , 2 9 6 . 3 2 3 8 3 , 1 4 6 , 7 5 1 . 2 0 - 6 , 8 1 7 , 5 4 5 . 1 2
银 行 间 市 场 7 7 8 , 5 8 8 , 5 2 7 . 3 5 7 5 8 , 2 5 2 , 0 0 0 . 0 0 - 2 0 , 3 3 6 , 5 2 7 . 3 5
合 计 1 , 1 6 8 , 5 5 2 , 8 2 3 . 6 7 1 , 1 4 1 , 3 9 8 , 7 5 1 . 2 0 - 2 7 , 1 5 4 , 0 7 2 . 4 7
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 , 3 0 2 , 0 3 0 , 0 1 9 . 6 7 1 , 2 7 2 , 9 8 9 , 3 5 3 . 7 0 - 2 9 , 0 4 0 , 6 6 5 . 9 7
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 衍 生 金 融 工 具 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 买 入 返 售 证 券 - -
银 行 间 买 入 返 售 证 券 - -大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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合 计 - -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 买 入 返 售 证 券 7 3 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 买 入 返 售 证 券 5 9 , 9 7 0 , 4 0 9 . 9 6 -
合 计 1 3 3 , 8 7 0 , 4 0 9 . 9 6 -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 从 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 1 , 0 2 7 . 7 8 3 , 0 5 7 . 3 8
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 7 0 5 . 4 0 3 , 2 7 4 . 6 0
应 收 债 券 利 息 3 , 8 4 1 , 3 9 6 . 9 0 2 1 , 3 9 5 , 4 1 1 . 4 0
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - 2 3 7 , 4 0 2 . 8 4
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 4 9 . 8 0 2 1 2 . 0 0
合 计 3 , 8 4 3 , 1 7 9 . 8 8 2 1 , 6 3 9 , 3 5 8 . 2 2
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 1 0 4 , 9 5 6 . 9 3 2 7 3 , 2 9 9 . 0 2
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 5 , 8 2 0 . 8 6 1 5 , 6 7 2 . 2 2
合 计 1 1 0 , 7 7 7 . 7 9 2 8 8 , 9 7 1 . 2 4
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 3 页 共 6 6 页
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 0 . 0 1 -
预 提 费 用 2 7 0 , 0 0 0 . 0 0 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 2 7 0 , 0 0 0 . 0 1 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 1 , 1 9 9 , 0 7 7 , 4 6 0 . 4 7 1 , 1 4 1 , 6 8 3 , 6 5 2 . 3 3
本 期 申 购 5 , 2 5 3 , 4 2 6 . 8 9 5 , 0 0 3 , 8 7 0 . 2 8
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 9 9 5 , 0 1 2 , 9 3 1 . 5 9 - 9 4 7 , 3 9 7 , 9 9 4 . 1 0
本 期 末 2 0 9 , 3 1 7 , 9 5 5 . 7 7 1 9 9 , 2 8 9 , 5 2 8 . 5 1
注 ： 截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 基 金 于 深 交 所 上 市 的 基 金 份 额 为 7 , 2 7 0 , 4 6 0 . 0 0 份 ( 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日 ： 8 , 0 6 3 , 7 4 8 . 0 0 份 ) ， 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为 2 0 2 , 0 4 7 , 4 9 5 . 7 7 份 ( 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 ： 1 , 1 9 1 , 0 1 3 , 7 1 2 . 4 7 份 ) 。 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 ， 可 按 市 价 流 通 ；
未 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 ， 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 。 通 过 跨 系 统 转 登 记 可 实 现
基 金 份 额 在 两 个 系 统 之 间 的 转 换 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 5 4 , 2 5 9 , 3 9 4 . 6 4 2 7 , 0 3 5 , 7 7 1 . 2 7 1 8 1 , 2 9 5 , 1 6 5 . 9 1
本 期 利 润 - 2 2 , 0 2 8 , 2 0 1 . 5 7 3 1 , 7 0 5 , 7 1 5 . 3 4 9 , 6 7 7 , 5 1 3 . 7 7
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- 1 1 3 , 1 9 5 , 8 7 3 . 9 2 - 4 2 , 2 1 0 , 6 1 3 . 8 4 - 1 5 5 , 4 0 6 , 4 8 7 . 7 6
其 中 ： 基 金 申 购 款 4 8 4 , 0 2 5 . 9 5 2 9 1 , 0 8 8 . 0 9 7 7 5 , 1 1 4 . 0 4
基 金 赎 回 款 - 1 1 3 , 6 7 9 , 8 9 9 . 8 7 - 4 2 , 5 0 1 , 7 0 1 . 9 3 - 1 5 6 , 1 8 1 , 6 0 1 . 8 0
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 9 , 0 3 5 , 3 1 9 . 1 5 1 6 , 5 3 0 , 8 7 2 . 7 7 3 5 , 5 6 6 , 1 9 1 . 9 2
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 4 页 共 6 6 页
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 1 0 0 , 1 9 0 . 2 0 2 0 5 , 6 4 3 . 8 3
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 3 0 , 8 4 1 . 6 6 1 5 5 , 0 2 2 . 1 5
其 他 3 , 3 8 6 . 9 7 4 , 6 0 3 . 0 3
合 计 1 3 4 , 4 1 8 . 8 3 3 6 5 , 2 6 9 . 0 1
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 3 8 3 , 1 1 3 , 8 6 6 . 2 4 1 , 0 2 6 , 4 6 4 , 4 6 1 . 5 4
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 3 7 8 , 1 8 0 , 9 7 8 . 3 1 1 , 0 3 8 , 1 8 3 , 5 9 2 . 6 4
买 卖 股 票 差 价 收 入 4 , 9 3 2 , 8 8 7 . 9 3 - 1 1 , 7 1 9 , 1 3 1 . 1 0
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 交 总 额
1 , 5 8 2 , 9 7 0 , 7 2 9 . 1 3 2 , 6 2 8 , 0 0 9 , 7 3 6 . 5 0
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ） 成 本 总 额
1 , 5 8 9 , 5 1 5 , 1 5 1 . 5 2 2 , 5 8 9 , 3 4 9 , 0 5 0 . 7 6
减 ： 应 收 利 息 总 额 3 5 , 0 9 7 , 3 1 2 . 6 1 5 1 , 4 6 0 , 5 3 2 . 9 6
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 4 1 , 6 4 1 , 7 3 5 . 0 0 - 1 2 , 7 9 9 , 8 4 7 . 2 2
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金 属投 资收益
无 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生 工具 收益
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 5 页 共 6 6 页
7 . 4 . 7 . 1 6 股利 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 4 7 0 , 0 9 8 . 3 3 3 , 2 3 4 , 2 5 2 . 7 9
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 4 7 0 , 0 9 8 . 3 3 3 , 2 3 4 , 2 5 2 . 7 9
7 . 4 . 7 . 1 7 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 3 1 , 7 0 5 , 7 1 5 . 3 4 - 5 1 , 2 0 2 , 9 6 9 . 6 0
— — 股 票 投 资 6 , 1 6 8 , 4 8 3 . 1 1 - 1 0 , 5 6 8 , 7 2 0 . 5 9
— — 债 券 投 资 2 5 , 5 3 7 , 2 3 2 . 2 3 - 4 0 , 6 3 4 , 2 4 9 . 0 1
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 3 1 , 7 0 5 , 7 1 5 . 3 4 - 5 1 , 2 0 2 , 9 6 9 . 6 0
7 . 4 . 7 . 1 8 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
基 金 赎 回 费 收 入 2 7 5 , 3 3 1 . 6 4 6 4 0 , 3 5 4 . 4 5
合 计 2 7 5 , 3 3 1 . 6 4 6 4 0 , 3 5 4 . 4 5
注 ： 基 金 的 场 内 赎 回 费 率 为 赎 回 金 额 的 0 . 1 % ， 场 外 赎 回 费 率 按 持 有 期 间 递 减 ， 将 不 低 于 赎 回 费 总
额 的 2 5 % 归 入 基 金 资 产 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 6 页 共 6 6 页
交 易 所 市 场 交 易 费 用 1 , 0 4 7 , 3 0 2 . 2 3 3 , 1 8 0 , 3 9 1 . 8 3
银 行 间 市 场 交 易 费 用 1 6 , 0 4 5 . 0 0 2 7 , 6 0 0 . 0 0
合 计 1 , 0 6 3 , 3 4 7 . 2 3 3 , 2 0 7 , 9 9 1 . 8 3
7 . 4 . 7 . 2 0 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
审 计 费 用 7 0 , 0 0 0 . 0 0 9 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 1 , 3 0 0 . 0 0 1 , 3 0 0 . 0 0
上 市 年 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 划 款 手 续 费 2 4 , 9 9 1 . 5 0 4 9 , 7 1 9 . 0 7
债 券 托 管 账 户 维 护 费 3 6 , 0 0 0 . 0 0 3 6 , 0 0 0 . 0 0
合 计 4 9 2 , 2 9 1 . 5 0 5 3 7 , 0 1 9 . 0 7
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
截 至 财 务 报 表 报 出 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 大 成 基 金 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 农 业
银 行 ” )
基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
中 泰 信 托 有 限 责 任 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 光 大 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 销 售 机 构
中 国 银 河 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 ( “ 大 成 国
际 ” )
基 金 管 理 人 的 子 公 司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 ( “ 大 成 创 新
资 本 ” )
基 金 管 理 人 的 合 营 企 业
注 ： 1 . 根 据 本 基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 大 成 基 金 ” ) 董 事 会 及 股 东 会 的 有 关
决 议 ， 大 成 基 金 原 股 东 广 东 证 券 股 份 有 限 公 司 将 所 持 大 成 基 金 2 % 股 权 以 拍 卖 竞 买 的 方 式 转 让 给 大大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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成 基 金 股 东 中 泰 信 托 有 限 责 任 公 司 。 上 述 股 权 变 更 及 修 改 《 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 公 司 章 程 》 的
工 商 变 更 手 续 已 于 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 办 理 完 毕 。 。 大 成 基 金 原 股 东 广 东
证 券 股 份 有 限 公 司 自 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 起 不 再 为 本 基 金 关 联 方 。
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
光 大 证 券 1 6 2 , 7 4 7 , 5 4 0 . 4 3 2 4 . 5 7 % 1 , 1 7 9 , 4 6 3 , 2 8 6 . 3 9 5 4 . 8 6 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
光 大 证 券 6 , 5 2 7 , 1 6 2 . 7 5 1 . 3 9 % 2 5 5 , 7 1 8 , 2 9 0 . 0 7 4 1 . 2 6 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的 比
例
光 大 证 券 3 5 7 , 8 6 6 , 0 0 0 . 0 0 1 5 . 3 2 % 7 , 9 2 7 , 1 1 9 , 0 0 0 . 0 0 6 7 . 8 8 %大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 8 页 共 6 6 页
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
光 大 证 券 1 4 8 , 3 1 5 . 4 5 2 4 . 5 7 % 3 0 , 3 1 9 . 2 0 2 8 . 8 9 %
关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣
金 总 额 的 比 例
光 大 证 券 1 , 0 7 5 , 1 1 1 . 5 6 5 4 . 8 6 % - 0 . 0 0 %
注 ： 1 、 上 述 佣 金 参 考 市 场 价 格 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人 与 对 方 协 商 确 定 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结
算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 和 经 手 费 的 净 额 列 示 。
2 、 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
等 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
3 , 9 3 7 , 7 0 1 . 7 7 9 , 2 7 8 , 4 1 2 . 1 5
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
6 8 , 6 5 1 . 1 9 1 3 0 , 4 1 3 . 6 5
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 大 成 基 金 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 7 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累
计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 7 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 9 页 共 6 6 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
1 , 1 2 5 , 0 5 7 . 7 1 2 , 6 5 0 , 9 7 4 . 8 3
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 0 % 的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累
计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ：
日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 0 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 发 生 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交
易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 以 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中 国 农 业 银
行
9 5 4 , 8 1 0 . 3 1 1 0 0 , 1 9 0 . 2 0 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4 2 0 5 , 6 4 3 . 8 3
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 保 管 ， 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 其 他 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 无 利 润 分 配 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ）本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 ： 本 基 金 本 期 末 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
股 票 代
码
股 票
名 称
停 牌 日
期
停 牌
原 因
期 末
估 值 单
价
复 牌 日
期
复 牌
开 盘 单
价
数 量 （ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末 估 值 总 额 备 注
3 0 0 1 0 9
新 开
源
2 0 1 7
年 3 月
2 7 日
重 大
事 项
4 2 . 4 9
2 0 1 8 年
1 月 1 2
日
4 8 . 8 8 1 0 2 , 5 0 0 4 , 7 6 5 , 9 4 6 . 0 0 4 , 3 5 5 , 2 2 5 . 0 0 -
注 ： 本 基 金 截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 持 有 以 上 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌
的 股 票 ， 该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 ， 经 交 易 所 批 准 复 牌 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 无 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购
证 券 款 余 额 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 ， 于 2 0 1 8 年 1 月 2 日 （ 先 后 ） 到 期 。 该 类 交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期
内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和 / 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 ， 按 证 券 交 易 所 规 定 的
比 例 折 算 为 标 准 券 后 ， 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 是 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ， 属 于 中 等 风 险 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 为 债 券 投 资
和 新 股 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动
性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定
的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 收 益 水 平 高 于 货 币 市 场 基
金 而 低 于 混 合 基 金 和 股 票 基 金 ， 谋 求 稳 定 和 可 持 续 的 绝 对 收 益 ” 的 风 险 收 益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设 ， 建 立 了 以 由 高 层 监 控 ( 合 规 与 风 险 管 理 委
员 会 、 公 司 投 资 风 险 控 制 委 员 会 ) 、 专 业 监 控 ( 监 察 稽 核 部 、 风 险 管 理 部 ) 、 部 门 互 控 、 岗 位 自 控 构大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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成 的 风 险 管 理 架 构 体 系 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 立 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 ， 对 公 司 整
体 运 营 风 险 进 行 监 督 ， 监 督 风 险 控 制 措 施 的 执 行 ； 在 管 理 层 层 面 设 立 投 资 风 险 控 制 委 员 会 ， 通 过
定 期 会 议 讨 论 涉 及 投 资 风 险 的 重 大 议 题 ， 形 成 正 式 决 议 提 交 投 委 会 ； 在 业 务 操 作 层 面 ， 监 察 稽 核
部 履 行 合 规 控 制 职 责 ， 通 过 定 期 、 不 定 期 检 查 内 控 制 度 的 执 行 情 况 、 对 重 大 风 险 点 以 专 项 稽 核 的
方 式 确 保 公 司 内 控 制 度 、 流 程 得 到 贯 彻 执 行 。 风 险 管 理 部 履 行 风 险 量 化 评 估 分 析 职 责 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ，
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 活 期 银 行
存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 农 业 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易
所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风
险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行
限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计
及 汇 总 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
A - 1
3 9 , 9 3 2 , 0 0 0 . 0 0 6 9 , 5 0 6 , 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下
- -
未 评 级
2 2 , 8 7 8 , 7 3 8 . 8 0 1 5 9 , 3 0 7 , 0 0 0 . 0 0
合 计
6 2 , 8 1 0 , 7 3 8 . 8 0 2 2 8 , 8 1 3 , 0 0 0 . 0 0大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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注 ： 未 评 级 部 分 为 政 策 性 金 融 债 、 超 短 期 融 资 券 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
A A A
6 9 , 2 4 4 , 8 2 3 . 2 0 2 7 7 , 8 2 2 , 4 2 2 . 8 0
A A A 以 下
5 3 , 7 5 4 , 4 8 4 . 7 0 5 2 5 , 3 8 9 , 3 2 8 . 4 0
未 评 级
9 , 9 9 9 , 0 0 0 . 0 0 1 0 9 , 3 7 4 , 0 0 0 . 0 0
合 计
1 3 2 , 9 9 8 , 3 0 7 . 9 0 9 1 2 , 5 8 5 , 7 5 1 . 2 0
注 ： 未 评 级 部 分 为 政 策 性 金 融 债 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一
方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式
证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 等 有 关 法 规 的 要 求 建 立 健 全 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 管 理 的 内
部 控 制 体 系 ， 审 慎 评 估 各 类 资 产 的 流 动 性 ， 针 对 性 制 定 流 动 性 风 险 管 理 措 施 ， 对 本 基 金 组 合 资 产
的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 采 用 监 控 基 金 组 合 资 产 持 仓 集 中 度 指 标 、 逆 回 购 交
易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 、 流 动 性 受 限 资 产 比 例 、 基 金 组 合 资 产 中 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产
的 可 变 现 价 值 以 及 压 力 测 试 等 方 式 防 范 流 动 性 风 险 。 并 于 开 放 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 监
控 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 ， 确 保 本 基 金 资 产 的 变 现 能 力 与 投 资 者 赎 回
需 求 的 匹 配 与 平 衡 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下
赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
本 基 金 主 要 投 资 于 上 市 交 易 的 证 券 ， 除 在 附 注 7 . 4 . 1 2 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制
外 ( 如 有 ) ， 其 余 均 能 及 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流
动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。 除 附 注 7 . 4 . 1 2 . 3 中 列 示 的 卖 出 回
购 金 融 资 产 款 余 额 ( 如 有 ) 将 在 1 个 月 内 到 期 且 计 息 外 ， 本 基 金 于 资 产 负 债 表 日 所 持 有 的 金 融 负 债
的 合 约 约 定 剩 余 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 一 般 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ，
因 此 账 面 余 额 一 般 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 未 发 生 重 大 流 动 性 风 险大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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事 件 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的
久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款
9 5 4 , 8 1 0 . 3 1 - - - 9 5 4 , 8 1 0 . 3 1
结 算 备 付 金
1 , 5 6 7 , 6 5 4 . 2 9 - - - 1 , 5 6 7 , 6 5 4 . 2 9
存 出 保 证 金
1 1 0 , 6 8 7 . 1 7 - - - 1 1 0 , 6 8 7 . 1 7
交 易 性 金 融 资 产
1 1 4 , 9 3 3 , 3 2 8 . 8 0 7 1 , 9 8 4 , 8 2 3 . 2 0 8 , 8 9 0 , 8 9 4 . 7 0 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 2 3 7 , 2 8 2 , 5 8 5 . 0 4
应 收 证 券 清 算 款
- - - 4 8 8 , 6 0 2 . 7 6 4 8 8 , 6 0 2 . 7 6
应 收 利 息
- - - 3 , 8 4 3 , 1 7 9 . 8 8 3 , 8 4 3 , 1 7 9 . 8 8
资 产 总 计 1 1 7 , 5 6 6 , 4 8 0 . 5 7 7 1 , 9 8 4 , 8 2 3 . 2 0 8 , 8 9 0 , 8 9 4 . 7 0 4 5 , 8 0 5 , 3 2 0 . 9 8 2 4 4 , 2 4 7 , 5 1 9 . 4 5
负 债
卖 出 回 购 金 融 资
产 款
7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 赎 回 款 - - - 2 2 2 , 3 0 3 . 1 9 2 2 2 , 3 0 3 . 1 9
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 1 5 8 , 5 7 8 . 1 2 1 5 8 , 5 7 8 . 1 2
应 付 托 管 费 - - - 4 5 , 3 0 8 . 0 2 4 5 , 3 0 8 . 0 2
应 付 交 易 费 用 - - - 1 1 0 , 7 7 7 . 7 9 1 1 0 , 7 7 7 . 7 9
应 付 利 息 - - - - 2 , 8 4 9 . 3 1 - 2 , 8 4 9 . 3 1
应 交 税 费 - - - 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0
其 他 负 债 - - - 2 7 0 , 0 0 0 . 0 1 2 7 0 , 0 0 0 . 0 1
负 债 总 计 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 2 , 3 9 1 , 7 9 9 . 0 2 9 , 3 9 1 , 7 9 9 . 0 2大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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利 率 敏 感 度 缺 口 1 1 0 , 5 6 6 , 4 8 0 . 5 7 7 1 , 9 8 4 , 8 2 3 . 2 0 8 , 8 9 0 , 8 9 4 . 7 0 4 3 , 4 1 3 , 5 2 1 . 9 6 2 3 4 , 8 5 5 , 7 2 0 . 4 3
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4 - - - 8 , 0 0 5 , 1 1 8 . 0 4
结 算 备 付 金 7 , 2 7 6 , 6 9 5 . 3 8 - - - 7 , 2 7 6 , 6 9 5 . 3 8
存 出 保 证 金 4 7 1 , 2 2 9 . 5 5 - - - 4 7 1 , 2 2 9 . 5 5
交 易 性 金 融 资 产 3 3 3 , 2 4 8 , 8 0 0 . 0 0 4 0 3 , 7 0 1 , 0 5 1 . 2 0 4 0 4 , 4 4 8 , 9 0 0 . 0 0 1 3 1 , 5 9 0 , 6 0 2 . 5 0 1 , 2 7 2 , 9 8 9 , 3 5 3 . 7 0
买 入 返 售 金 融 资
产
1 3 3 , 8 7 0 , 4 0 9 . 9 6 - - - 1 3 3 , 8 7 0 , 4 0 9 . 9 6
应 收 利 息 - - - 2 1 , 6 3 9 , 3 5 8 . 2 2 2 1 , 6 3 9 , 3 5 8 . 2 2
应 收 申 购 款 - - - 5 , 2 9 6 . 7 5 5 , 2 9 6 . 7 5
其 他 资 产 - - - - -
资 产 总 计 4 8 2 , 8 7 2 , 2 5 2 . 9 3 4 0 3 , 7 0 1 , 0 5 1 . 2 0 4 0 4 , 4 4 8 , 9 0 0 . 0 0 1 5 3 , 2 3 5 , 2 5 7 . 4 7 1 , 4 4 4 , 2 5 7 , 4 6 1 . 6 0
负 债
卖 出 回 购 金 融 资
产 款
1 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 1 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 - - - 7 , 0 9 8 , 0 5 7 . 3 3 7 , 0 9 8 , 0 5 7 . 3 3
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 8 1 2 , 3 7 3 . 5 4 8 1 2 , 3 7 3 . 5 4
应 付 托 管 费 - - - 2 3 2 , 1 0 6 . 7 1 2 3 2 , 1 0 6 . 7 1
应 付 交 易 费 用 - - - 2 8 8 , 9 7 1 . 2 4 2 8 8 , 9 7 1 . 2 4
应 付 利 息 - - - 6 9 , 4 5 3 . 3 4 6 9 , 4 5 3 . 3 4
应 交 税 费 - - - 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0 1 , 5 8 7 , 6 8 1 . 2 0
其 他 负 债 - - - 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 1 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 1 0 , 2 7 8 , 6 4 3 . 3 6 1 2 1 , 2 7 8 , 6 4 3 . 3 6
利 率 敏 感 度 缺 口 3 7 1 , 8 7 2 , 2 5 2 . 9 3 4 0 3 , 7 0 1 , 0 5 1 . 2 0 4 0 4 , 4 4 8 , 9 0 0 . 0 0 1 4 2 , 9 5 6 , 6 1 4 . 1 1 1 , 3 2 2 , 9 7 8 , 8 1 8 . 2 4
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日 ）
1 . 市 场 利 率 下 降 2 5
个 基 点
增 加 约 3 6 增 加 约 6 9 2
2 . 市 场 利 率 上 升 2 5
个 基 点
减 少 约 3 6 减 少 约 6 8 5大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场
交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 对 债 券 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基
金 资 产 的 8 0 % ； 对 股 票 资 产 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 的 2 0 % ； 对 权 证 资 产 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金
资 产 净 值 的 3 % 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用
多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 V a R ( V a l u e a t R i s k ) 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价
格 风 险 ， 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
（ % ）
公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 （ % ）
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 7 . 6 6 1 3 1 , 5 9 0 , 6 0 2 . 5 0 9 . 9 5
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - 0 . 0 0 - 0 . 0 0
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- 0 . 0 0 - 0 . 0 0
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - 0 . 0 0 - 0 . 0 0
其 他 - 0 . 0 0 - 0 . 0 0
合 计 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 7 . 6 6 1 3 1 , 5 9 0 , 6 0 2 . 5 0 9 . 9 5大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 ： 于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 权 益 类 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
1 7 . 6 6 % ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ： 9 . 9 5 % ) ， 因 此 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对
于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最
低 层 次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 一 层 次 的 余 额 为 4 6 , 3 7 3 , 0 3 1 . 2 4 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 1 9 0 , 9 0 9 , 5 5 3 . 8 0 元 ， 无 属 于 第 三
层 次 的 余 额 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ： 第 一 层 次 1 5 7 , 0 4 6 , 6 2 5 . 3 0 元 ， 第 二 层 次 1 , 1 1 5 , 9 4 2 , 7 2 8 . 4 0 元 ，
无 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不 活 跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期
间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输
入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日 ： 同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
( 2 ) 增 值 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房
地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行
为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值
税 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适
用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发
生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理
人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
此 外 ， 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 颁 布 的 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定
资 产 进 行 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 对 资 管 产 品 管 理 人 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 运 营 资 管 产 品 提
供 的 贷 款 服 务 、 发 生 的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 的 销 售 额 确 定 做 出 规 定 。
上 述 税 收 政 策 对 本 基 金 截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 无 影 响 。
( 3 ) 除 公 允 价 值 和 增 值 税 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例
（ % ）
1 权 益 投 资 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 6 . 9 8
其 中 ： 股 票 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 6 . 9 8
2
基 金 投 资
- 0 . 0 0
3 固 定 收 益 投 资 1 9 5 , 8 0 9 , 0 4 6 . 7 0 8 0 . 1 7
其 中 ： 债 券 1 9 5 , 8 0 9 , 0 4 6 . 7 0 8 0 . 1 7
资 产 支 持 证 券 - 0 . 0 0
4 贵 金 属 投 资 - 0 . 0 0
5 金 融 衍 生 品 投 资 - 0 . 0 0
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - 0 . 0 0
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - 0 . 0 0
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2 , 5 2 2 , 4 6 4 . 6 0 1 . 0 3
8 其 他 各 项 资 产 4 , 4 4 2 , 4 6 9 . 8 1 1 . 8 2
9 合 计 2 4 4 , 2 4 7 , 5 1 9 . 4 5 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 5 , 5 3 4 , 4 4 2 . 0 0 2 . 3 6
B 采 矿 业 - 0 . 0 0
C 制 造 业 3 2 , 4 0 2 , 6 9 8 . 3 4 1 3 . 8 0
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应 业
- 0 . 0 0
E 建 筑 业 6 7 4 , 3 4 4 . 0 0 0 . 2 9
F 批 发 和 零 售 业 - 0 . 0 0
G 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 - 0 . 0 0
H 住 宿 和 餐 饮 业 - 0 . 0 0
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- 0 . 0 0
J 金 融 业 2 , 8 6 2 , 0 5 4 . 0 0 1 . 2 2
K 房 地 产 业 - 0 . 0 0
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - 0 . 0 0
M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - 0 . 0 0大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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N 水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - 0 . 0 0
O 居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - 0 . 0 0
P 教 育 - 0 . 0 0
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - 0 . 0 0
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - 0 . 0 0
S 综 合 - 0 . 0 0
合 计 4 1 , 4 7 3 , 5 3 8 . 3 4 1 7 . 6 6
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
注 ： 无 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 0 0 0 7 8 6 北 新 建 材 3 9 8 , 2 4 7 8 , 9 6 0 , 5 5 7 . 5 0 3 . 8 2
2 0 0 2 7 1 4 牧 原 股 份 1 0 4 , 7 0 0 5 , 5 3 4 , 4 4 2 . 0 0 2 . 3 6
3 0 0 2 0 5 0 三 花 智 控 2 6 2 , 2 0 0 4 , 8 0 8 , 7 4 8 . 0 0 2 . 0 5
4 3 0 0 1 0 9 新 开 源 1 0 2 , 5 0 0 4 , 3 5 5 , 2 2 5 . 0 0 1 . 8 5
5 6 0 1 7 6 6 中 国 中 车 2 9 7 , 4 0 0 3 , 6 0 1 , 5 1 4 . 0 0 1 . 5 3
6 6 0 1 3 3 6 新 华 保 险 4 0 , 7 7 0 2 , 8 6 2 , 0 5 4 . 0 0 1 . 2 2
7 6 0 0 1 4 3 金 发 科 技 3 6 4 , 6 0 0 2 , 3 9 5 , 4 2 2 . 0 0 1 . 0 2
8 6 0 0 1 8 3 生 益 科 技 1 3 5 , 8 0 0 2 , 3 4 3 , 9 0 8 . 0 0 1 . 0 0
9 6 0 1 6 3 6 旗 滨 集 团 2 5 1 , 6 5 0 1 , 5 7 0 , 2 9 6 . 0 0 0 . 6 7
1 0 0 0 0 0 1 2 南 玻 Ａ 1 6 7 , 3 0 0 1 , 4 1 3 , 6 8 5 . 0 0 0 . 6 0
1 1 6 0 0 4 8 7 亨 通 光 电 3 1 , 5 5 2 1 , 2 7 5 , 3 3 1 . 8 4 0 . 5 4
1 2 6 0 0 5 2 2 中 天 科 技 8 9 , 4 0 0 1 , 2 4 6 , 2 3 6 . 0 0 0 . 5 3
1 3 6 0 0 4 7 7 杭 萧 钢 构 6 3 , 2 0 0 6 7 4 , 3 4 4 . 0 0 0 . 2 9
1 4 6 0 3 8 6 8 飞 科 电 器 5 , 7 0 0 4 3 1 , 7 7 5 . 0 0 0 . 1 8
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 . 4 . 1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 0 0 0 7 8 6 北 新 建 材 1 9 , 4 4 2 , 4 0 9 . 5 1 1 . 4 7
2 6 0 3 1 7 9 新 泉 股 份 1 0 , 8 9 4 , 9 7 6 . 0 0 0 . 8 2
3 6 0 3 8 6 8 飞 科 电 器 1 0 , 6 5 2 , 8 9 7 . 2 2 0 . 8 1大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 0 页 共 6 6 页
4 6 0 3 5 5 6 海 兴 电 力 9 , 7 0 5 , 1 3 4 . 6 2 0 . 7 3
5 6 0 3 5 7 9 荣 泰 健 康 9 , 5 2 9 , 5 7 4 . 8 0 0 . 7 2
6 6 0 3 0 4 0 新 坐 标 9 , 5 2 6 , 0 3 6 . 0 0 0 . 7 2
7 6 0 1 9 6 6 玲 珑 轮 胎 9 , 4 4 5 , 3 2 5 . 0 0 0 . 7 1
8 6 0 0 2 6 6 北 京 城 建 8 , 2 2 3 , 2 3 6 . 6 0 0 . 6 2
9 0 0 2 5 5 5 三 七 互 娱 8 , 0 0 6 , 1 2 8 . 3 2 0 . 6 1
1 0 0 0 0 8 2 0 神 雾 节 能 7 , 0 7 1 , 8 1 3 . 8 4 0 . 5 3
1 1 6 0 1 1 6 6 兴 业 银 行 6 , 9 7 1 , 8 7 5 . 2 5 0 . 5 3
1 2 6 0 1 6 0 1 中 国 太 保 6 , 9 6 8 , 1 6 5 . 0 6 0 . 5 3
1 3 0 0 0 9 3 0 中 粮 生 化 6 , 2 7 8 , 1 9 2 . 1 6 0 . 4 7
1 4 6 0 0 6 8 6 金 龙 汽 车 5 , 7 6 8 , 0 5 9 . 5 6 0 . 4 4
1 5 0 0 2 0 5 0 三 花 智 控 5 , 3 5 0 , 0 5 3 . 0 0 0 . 4 0
1 6 3 0 0 4 1 8 昆 仑 万 维 5 , 3 3 2 , 9 4 4 . 2 0 0 . 4 0
1 7 0 0 0 4 0 2 金 融 街 5 , 0 3 8 , 2 8 0 . 0 0 0 . 3 8
1 8 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 4 , 7 7 5 , 9 7 1 . 0 0 0 . 3 6
1 9 6 0 1 6 0 0 中 国 铝 业 4 , 7 7 2 , 5 8 0 . 0 0 0 . 3 6
2 0 3 0 0 1 0 9 新 开 源 4 , 7 6 5 , 9 4 6 . 0 0 0 . 3 6
注 ： 本 期 累 计 买 入 金 额 指 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 4 . 2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 6 0 1 1 6 6 兴 业 银 行 2 5 , 5 1 8 , 9 7 6 . 9 8 1 . 9 3
2 6 0 0 0 3 6 招 商 银 行 2 2 , 9 3 4 , 8 0 3 . 1 4 1 . 7 3
3 6 0 1 6 0 1 中 国 太 保 2 0 , 2 2 4 , 4 8 4 . 9 1 1 . 5 3
4 6 0 1 3 1 8 中 国 平 安 1 8 , 8 7 7 , 8 8 7 . 8 8 1 . 4 3
5 6 0 0 6 8 6 金 龙 汽 车 1 5 , 1 8 6 , 1 4 0 . 4 3 1 . 1 5
6 0 0 0 7 8 6 北 新 建 材 1 3 , 2 7 5 , 1 7 6 . 4 0 1 . 0 0
7 0 0 0 9 3 0 中 粮 生 化 1 2 , 8 1 3 , 7 9 0 . 5 8 0 . 9 7
8 6 0 3 8 6 8 飞 科 电 器 1 1 , 8 4 9 , 6 0 1 . 7 7 0 . 9 0
9 6 0 3 1 7 9 新 泉 股 份 1 1 , 1 8 6 , 7 4 1 . 9 7 0 . 8 5
1 0 0 0 0 8 2 0 神 雾 节 能 9 , 5 4 9 , 0 2 9 . 2 2 0 . 7 2
1 1 6 0 3 5 7 9 荣 泰 健 康 9 , 1 5 2 , 5 1 7 . 0 0 0 . 6 9
1 2 6 0 3 0 4 0 新 坐 标 8 , 7 3 1 , 3 2 9 . 0 0 0 . 6 6
1 3 6 0 1 9 6 6 玲 珑 轮 胎 8 , 6 6 3 , 8 9 0 . 6 8 0 . 6 5
1 4 6 0 3 5 5 6 海 兴 电 力 8 , 6 6 3 , 6 8 7 . 9 0 0 . 6 5大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 1 页 共 6 6 页
1 5 6 0 0 2 6 6 北 京 城 建 8 , 2 9 9 , 0 4 2 . 0 0 0 . 6 3
1 6 0 0 2 5 5 5 三 七 互 娱 7 , 9 8 0 , 6 5 9 . 5 4 0 . 6 0
1 7 3 0 0 4 6 1 田 中 精 机 7 , 1 8 3 , 0 1 2 . 1 8 0 . 5 4
1 8 0 0 2 5 8 8 史 丹 利 6 , 4 8 7 , 2 8 0 . 2 8 0 . 4 9
1 9 6 0 0 1 9 5 中 牧 股 份 6 , 3 8 5 , 5 9 3 . 3 7 0 . 4 8
2 0 6 0 0 1 6 6 福 田 汽 车 6 , 1 4 2 , 4 6 8 . 0 0 0 . 4 6
注 ： 本 期 累 计 卖 出 金 额 指 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单 位 ： 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2 8 1 , 8 9 5 , 4 3 1 . 0 4
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 3 8 3 , 1 1 3 , 8 6 6 . 2 4
注 ： 上 述 金 额 均 指 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 - 0 . 0 0
2 央 行 票 据 - 0 . 0 0
3 金 融 债 券 1 2 , 8 3 8 , 7 3 8 . 8 0 5 . 4 7
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 1 2 , 8 3 8 , 7 3 8 . 8 0 5 . 4 7
4 企 业 债 券 9 3 , 8 4 3 , 5 9 0 . 0 0 3 9 . 9 6
5 企 业 短 期 融 资 券 5 9 , 9 7 1 , 0 0 0 . 0 0 2 5 . 5 4
6 中 期 票 据 1 9 , 9 0 1 , 0 0 0 . 0 0 8 . 4 7
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） 9 , 2 5 4 , 7 1 7 . 9 0 3 . 9 4
8 同 业 存 单 - 0 . 0 0
9 其 他 - 0 . 0 0
1 0 合 计 1 9 5 , 8 0 9 , 0 4 6 . 7 0 8 3 . 3 7
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 0 9 8 0 1 0 0 0 9 常 高 新 债 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 1 2 9 , 0 0 0 . 0 0 4 . 3 1
2 0 1 1 7 6 9 0 0 7
1 7 同 方
S C P 0 0 1
1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 2 8
3 0 4 1 7 5 4 0 0 5
1 7 恒 信 租 赁
C P 0 0 1
1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 5 4 , 0 0 0 . 0 0 4 . 2 8
4 1 3 8 2 1 6 3
1 3 津 城 建
M T N 1
1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 4 5 , 0 0 0 . 0 0 4 . 2 8大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 2 页 共 6 6 页
5 1 2 2 8 5 4 1 1 中 汇 债 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 2 6
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1 本基 金投 资的前 十名 证券的 发行主 体未 出现本 期被 监管部 门立 案调查 ，或在
报告 编制 日 前一 年内 受到公 开谴责 、处 罚的情 形。
8 . 1 1 . 2 基 金 投资 的前十 名股 票中， 没有投 资于 超出基 金合 同规定 备选 股票库 之外股
票。
8 . 1 1 . 3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 1 1 0 , 6 8 7 . 1 7
2 应 收 证 券 清 算 款 4 8 8 , 6 0 2 . 7 6
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 3 , 8 4 3 , 1 7 9 . 8 8
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 4 , 4 4 2 , 4 6 9 . 8 1
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号
债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 1 3 0 0 9 广 汽 转 债 3 6 3 , 8 2 3 . 2 0 0 . 1 5大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称
流 通 受 限 部 分 的 公 允
价 值
占 基 金 资 产 净 值 比
例 （ % ）
流 通 受 限 情 况 说 明
1 3 0 0 1 0 9 新 开 源 4 , 3 5 5 , 2 2 5 . 0 0 1 . 8 5 临 时 停 牌
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 4 页 共 6 6 页
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
9 9 6 2 1 0 , 1 5 8 . 5 9 1 9 4 , 8 1 0 , 8 1 8 . 6 8 9 3 . 0 7 % 1 4 , 5 0 7 , 1 3 7 . 0 9 6 . 9 3 %
注 ： 持 有 人 户 数 为 有 效 户 数 ， 即 存 量 份 额 大 于 零 的 账 户 数 。
9 . 2 期末 上 市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额
比 例
1 工 银 安 盛 人 寿 保 险 有 限 公 司 2 , 6 4 9 , 3 0 0 . 0 0 3 6 . 4 4 %
2
福 州 港 务 集 团 有 限 公 司 企 业
年 金 计 划 － 中 国 光 大 银 行
4 4 8 , 3 3 6 . 0 0 6 . 1 7 %
3 王 世 新 3 4 9 , 0 0 0 . 0 0 4 . 8 0 %
4 黄 贤 民 2 7 2 , 0 4 9 . 0 0 3 . 7 4 %
5 马 节 2 6 5 , 2 0 0 . 0 0 3 . 6 5 %
6 李 东 昕 2 1 0 , 0 3 9 . 0 0 2 . 8 9 %
7 张 瑞 金 2 0 4 , 7 8 6 . 0 0 2 . 8 2 %
8 王 有 民 1 9 2 , 3 5 1 . 0 0 2 . 6 5 %
9 王 肖 军 1 9 0 , 4 8 1 . 0 0 2 . 6 2 %
1 0 张 晓 东 1 7 1 , 7 6 0 . 0 0 2 . 3 6 %
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
0 . 9 0 0 . 0 0 0 0 %
9 . 4 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金
0大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 0 年 1 0 月 1 5 日 ） 基 金 份 额 总 额
3 , 2 4 4 , 9 5 2 , 6 5 2 . 0 0
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 , 1 9 9 , 0 7 7 , 4 6 0 . 4 7
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 5 , 2 5 3 , 4 2 6 . 8 9
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 9 9 5 , 0 1 2 , 9 3 1 . 5 9
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 " - " 填 列 ） -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 2 0 9 , 3 1 7 , 9 5 5 . 7 7大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
一 、 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动
1 、 基 金 管 理 人 于 2 0 1 7 年 2 月 1 8 日 发 布 了 《 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 （ 以 下 简 称 “ 董 事 会 ” ） 审 议 通
过 ， 杜 鹏 女 士 不 再 担 任 公 司 督 察 长 。 董 事 会 同 时 决 议 ， 同 意 在 公 司 新 督 察 长 任 职 前 ， 由 公 司 总 经
理 罗 登 攀 先 生 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。
2 、 基 金 管 理 人 于 2 0 1 7 年 2 月 1 8 日 发 布 了 《 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更
的 公 告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 陈 翔 凯 先 生 、 谭 晓
冈 先 生 和 姚 余 栋 先 生 担 任 公 司 副 总 经 理 。
3 、 基 金 管 理 人 于 2 0 1 7 年 8 月 1 2 日 发 布 了 《 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长 任 职 公 告 》 ， 经 大
成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 七 次 会 议 审 议 通 过 ， 赵 冰 女 士 自 2 0 1 7 年 8 月 1 1 日 担 任
公 司 督 察 长 ， 总 经 理 罗 登 攀 不 再 代 为 履 行 督 察 长 职 务 。
二 、 基 金 托 管 人 的 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 ：
本 基 金 托 管 人 于 2 0 1 6 年 8 月 2 9 日 任 命 史 静 欣 女 士 为 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 托 管 业 务 部
/ 养 老 金 管 理 中 心 副 总 经 理 ， 负 责 管 理 证 券 投 资 基 金 托 管 业 务 。 因 工 作 需 要 ， 余 晓 晨 先 生 于 2 0 1 7
年 3 月 8 日 不 再 担 任 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 托 管 业 务 部 / 养 老 金 管 理 中 心 副 总 经 理 职 务 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 内 没 有 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 重 大 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 基 金 投 资 策 略 在 本 报 告 期 内 没 有 重 大 改 变 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 聘 任 的 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) ，
本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 为 7 万 元 整 。 该 事 务 所 自 基 金 合 同 生 效 日 起 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
1 . 报 告 期 内 公 司 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 （ 以 下 简 称 “ 深 圳 证 监 局 ” ） 《 关 于
对 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 采 取 责 令 整 改 行 政 监 管 措 施 的 决 定 》 ， 责 令 公 司 在 三 个 月 内 对 货 币 基 金
单 一 持 有 人 持 有 比 例 过 高 的 情 况 进 行 整 改 ， 并 对 相 关 责 任 人 采 取 行 政 监 管 措 施 。 截 止 目 前 ， 公 司
已 经 制 定 并 落 实 相 关 整 改 措 施 ， 并 向 深 圳 证 监 局 提 交 整 改 报 告 。
2 . 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情
况 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
银 河 证 券 4 1 7 7 , 0 0 5 , 8 8 3 . 3 3 2 6 . 7 2 % 1 6 1 , 3 0 0 . 7 5 2 6 . 7 2 % -
光 大 证 券 2 1 6 2 , 7 4 7 , 5 4 0 . 4 3 2 4 . 5 7 % 1 4 8 , 3 1 5 . 4 5 2 4 . 5 7 % -
上 海 证 券 1 5 2 , 0 4 7 , 1 6 0 . 2 9 7 . 8 6 % 4 7 , 4 3 2 . 9 2 7 . 8 5 % -
中 信 建 投 2 4 9 , 0 6 6 , 6 5 6 . 0 5 7 . 4 1 % 4 4 , 7 1 8 . 2 7 7 . 4 1 % -
中 泰 证 券 1 3 4 , 0 8 8 , 6 7 0 . 3 4 5 . 1 5 % 3 1 , 0 6 5 . 8 6 5 . 1 5 % -
红 塔 证 券 1 3 2 , 8 4 5 , 1 4 9 . 1 1 4 . 9 6 % 2 9 , 9 3 3 . 0 7 4 . 9 6 % -
兴 业 证 券 2 3 2 , 5 8 7 , 4 3 2 . 5 3 4 . 9 2 % 2 9 , 6 9 7 . 5 9 4 . 9 2 % -
申 万 宏 源 2 2 9 , 5 6 9 , 5 3 6 . 9 1 4 . 4 6 % 2 6 , 9 4 7 . 8 3 4 . 4 6 % -
万 和 证 券 1 2 9 , 1 5 3 , 1 8 2 . 9 1 4 . 4 0 % 2 6 , 5 7 0 . 5 3 4 . 4 0 % -
国 金 证 券 2 2 5 , 1 1 6 , 6 9 5 . 8 4 3 . 7 9 % 2 2 , 8 8 9 . 7 7 3 . 7 9 % -
东 方 证 券 1 2 2 , 0 5 2 , 0 6 4 . 1 9 3 . 3 3 % 2 0 , 1 0 0 . 2 9 3 . 3 3 % -大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 8 页 共 6 6 页
华 创 证 券 1 9 , 0 7 9 , 8 4 3 . 0 5 1 . 3 7 % 8 , 2 7 5 . 1 1 1 . 3 7 % -
西 部 证 券 1 3 , 8 2 4 , 7 2 7 . 0 0 0 . 5 8 % 3 , 4 8 5 . 6 9 0 . 5 8 % -
国 泰 君 安 2 2 , 8 6 3 , 2 1 6 . 0 0 0 . 4 3 % 2 , 6 0 9 . 5 8 0 . 4 3 % -
民 生 证 券 1 3 0 4 , 9 6 6 . 1 0 0 . 0 5 % 2 7 7 . 9 3 0 . 0 5 % -
平 安 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
山 西 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
华 泰 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
华 西 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
联 讯 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
东 吴 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
东 兴 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
方 正 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
国 盛 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
国 信 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
海 通 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
爱 建 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
安 信 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
北 京 高 华 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
川 财 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
第 一 创 业 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
瑞 银 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
天 风 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
世 纪 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
广 发 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
西 藏 东 财 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
湘 财 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
英 大 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
浙 商 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 9 页 共 6 6 页
中 原 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
长 城 证 券 1 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
东 北 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
中 信 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
中 银 国 际 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
招 商 证 券 2 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
中 金 公 司 3 - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 % -
注 ： 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字
[ 2 0 0 7 ] 4 8 号 ） 的 有 关 规 定 ， 本 公 司 制 定 了 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 。
租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 选 择 标 准 主 要 包 括 ：
（ 一 ） 财 务 状 况 良 好 ， 最 近 一 年 无 重 大 违 规 行 为 ；
（ 二 ） 经 营 行 为 规 范 ， 内 控 制 度 健 全 ， 能 满 足 各 投 资 组 合 运 作 的 保 密 性 要 求 ；
（ 三 ） 研 究 实 力 较 强 ， 能 提 供 包 括 研 究 报 告 、 路 演 服 务 、 协 助 进 行 上 市 公 司 调 研 等 研 究 服 务 ；
（ 四 ） 具 备 各 投 资 组 合 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 有 足 够 的 交 易 和 清 算 能 力 ， 满 足 各 投
资 组 合 证 券 交 易 需 要 ；
（ 五 ） 能 提 供 投 资 组 合 运 作 、 管 理 所 需 的 其 他 券 商 服 务 ；
（ 六 ） 相 关 基 金 合 同 、 资 产 管 理 合 同 以 及 法 律 法 规 规 定 的 其 他 条 件 。
租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 《 券 商 服 务 评 价
表 》 ， 然 后 根 据 评 分 高 低 进 行 选 择 基 金 交 易 单 元 。
本 报 告 期 内 增 加 基 金 交 易 单 元 ： 西 藏 证 券 、 天 风 证 券 、 瑞 银 证 券 。 本 报 告 期 内 退 租 基 金 交 易 单 元 ：
长 城 证 券 、 南 京 证 券 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权
证
成 交 总 额
的 比 例
银 河 证 券 9 , 5 5 4 , 3 8 6 . 7 3 2 . 0 4 % 1 , 0 9 5 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 6 . 9 0 % - 0 . 0 0 %大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 0 页 共 6 6 页
光 大 证 券 6 , 5 2 7 , 1 6 2 . 7 5 1 . 3 9 % 3 5 7 , 8 6 6 , 0 0 0 . 0 0 1 5 . 3 2 % - 0 . 0 0 %
上 海 证 券 3 6 , 2 1 4 , 4 1 7 . 2 6 7 . 7 3 % 4 6 7 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 %
中 信 建 投 - 0 . 0 0 % 6 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 7 8 % - 0 . 0 0 %
中 泰 证 券 3 , 8 9 4 , 0 8 5 . 0 0 0 . 8 3 % 1 9 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 3 1 % - 0 . 0 0 %
红 塔 证 券 1 , 5 9 6 , 4 8 0 . 0 0 0 . 3 4 % 2 7 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 1 7 % - 0 . 0 0 %
兴 业 证 券 8 , 8 3 1 , 0 4 1 . 2 0 1 . 8 8 % 9 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 8 5 % - 0 . 0 0 %
申 万 宏 源 - 0 . 0 0 % 3 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 7 % - 0 . 0 0 %
华 创 证 券 2 , 8 3 7 , 3 7 6 . 6 2 0 . 6 1 % - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 %
国 泰 君 安 7 7 , 2 6 9 , 1 0 9 . 6 0 1 6 . 4 9 % - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 %
民 生 证 券 2 , 6 4 3 , 9 5 4 . 5 0 0 . 5 6 % - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 %
招 商 证 券 3 1 9 , 3 3 5 , 9 7 7 . 2 4 6 8 . 1 3 % - 0 . 0 0 % - 0 . 0 0 %
1 1 . 8 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
关 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
证 券 投 资 基 金 及 专 户 等 资 管 产 品
实 施 增 值 税 政 策 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 2 月 3 0 日
2
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 2 月 1 2 日
3
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 和 耕 传 承 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 2 月 8 日
4
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 7
年 第 2 期 ） 摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 1 月 3 0 日
5
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 7
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 1 月 3 0 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 1 页 共 6 6 页
年 第 2 期 ）
6
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 调 整 流 通 受 限 股 票 估 值 方 法
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 1 月 2 7 日
7
关 于 大 成 基 金 网 上 直 销 端 建 设 银
行 进 行 系 统 维 护 暂 停 服 务 的 通 知
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 1 月 3 日
8
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 3 季 度 报 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 0 月 2 7 日
9
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 上 海 利 得 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 1 0 月 1 2 日
1 0
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 上 海 中 正 达 广 投 资
管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 9 月 1 3 日
1 1
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 深 圳 众 禄 金 融 控 股
股 份 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 9 月 4 日
1 2
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 通 过
网 上 直 销 系 统 大 成 钱 柜 交 易 实 施
费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 9 月 1 日
1 3
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 半 年 度 报 告 及 摘
要
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 8 月 2 4 日
1 4
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上
直 销 货 币 基 金 快 速 赎 回 业 务 调 整
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 8 月 1 5 日
1 5
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长 任
职 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 8 月 1 2 日
1 6 关 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 中 国 证 监 会 指 定 报 2 0 1 7 年 8 月 4 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 2 页 共 6 6 页
部 分 基 金 增 加 中 原 银 行 为 销 售 机
构 的 公 告
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1 7
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 2 季 度 报 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 7 月 1 9 日
1 8
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 通 过
网 上 直 销 系 统 适 用 渠 道 大 成 钱 柜
交 易 实 施 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 7 月 7 日
1 9
关 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 基 金 增 加 上 海 长 量 基 金 销 售
投 资 顾 问 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的
公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 7 月 7 日
2 0
关 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 基 金 增 加 上 海 基 煜 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 6 月 2 8 日
2 1
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 上 海 利 得 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 6 月 2 7 日
2 2
大 成 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
北 京 肯 特 瑞 财 富 投 资 管 理 有 限 公
司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 6 月 2 1 日
2 3
大 成 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
平 安 证 券 股 份 有 限 公 司 为 销 售 机
构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日
2 4
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 7
年 第 1 期 ） - 摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 5 月 2 7 日
2 5
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 （ 2 0 1 7
年 第 1 期 ）
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 5 月 2 7 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 3 页 共 6 6 页
2 6
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经
理 继 续 代 为 履 行 督 察 长 职 务 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 5 月 1 7 日
2 7
大 成 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
北 京 虹 点 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 5 月 6 日
2 8
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
网 上 直 销 系 统 建 行 直 联 渠 道 基 金
交 易 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 5 月 4 日
2 9
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 1 季 度 报 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 4 月 2 1 日
3 0
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 撤 销
北 京 理 财 中 心 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 4 月 1 4 日
3 1
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 6 年 度 报 告 摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 3 月 2 5 日
3 2
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 6 年 度 报 告
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 3 月 2 5 日
3 3
关 于 增 加 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售
有 限 公 司 为 开 放 式 基 金 销 售 机 构
并 开 通 相 关 业 务 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 3 月 2 5 日
3 4
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
网 上 直 销 系 统 招 行 直 联 渠 道 基 金
交 易 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 3 月 8 日
3 5
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级
管 理 人 员 变 更 的 公 告 （ 姚 余 栋 ）
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 2 月 1 8 日
3 6
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级
管 理 人 员 变 更 的 公 告 （ 谭 晓 冈 ）
中 国 证 监 会 指 定 报
刊 及 本 公 司 网 站
2 0 1 7 年 2 月 1 8 日
3 7
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级
管 理 人 员 变 更 的 公 告 （ 杜 鹏 ）
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 2 月 1 8 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 4 页 共 6 6 页
3 8
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级
管 理 人 员 变 更 的 公 告 （ 陈 翔 凯 ）
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 2 月 1 8 日
3 9
大 成 景 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 6 年 第 4 季 度 报 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 1 月 2 1 日
4 0
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 增 加 万 联 证 券 有 限 责 任
公 司 为 销 售 机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 1 月 1 7 日
4 1
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 通 过
网 上 直 销 系 统 适 用 渠 道 大 成 钱 柜
交 易 实 施 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 1 月 1 1 日
4 2
关 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 撤 销
西 安 分 公 司 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 报
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2 0 1 7 年 1 月 6 日大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 5 页 共 6 6 页
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2 . 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0 % 的情 况
投
资
者
类
别
报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变 化 情 况 报 告 期 末 持 有 基 金 情 况
序
号
持 有 基 金 份 额 比 例
达 到 或 者 超 过 2 0 %
的 时 间 区 间
期 初
份 额
申
购
份
额
赎 回
份 额
持 有 份 额 份 额 占 比
机
构
1 2 0 1 7 0 5 2 6 - 2 0 1 7 1 2 3 1 9 3 , 2 2 3 , 7 4 1 . 4 4 - - 9 3 , 2 2 3 , 7 4 1 . 4 4 4 4 . 5 4 %
2 2 0 1 7 0 1 0 1 - 2 0 1 7 0 4 1 2 3 5 7 , 9 4 0 , 6 8 9 . 6 6 - 3 5 7 , 9 4 0 , 6 8 9 . 6 6 - 0 . 0 0 %
3 2 0 1 7 0 1 0 1 - 2 0 1 7 0 1 1 7 2 6 6 , 6 6 5 , 7 7 7 . 7 8 - 2 6 6 , 6 6 5 , 7 7 7 . 7 8 - 0 . 0 0 %
4 2 0 1 7 0 1 1 8 - 2 0 1 7 1 2 3 1 1 7 7 , 3 0 3 , 1 9 1 . 4 9 - 9 0 , 4 9 7 , 7 3 8 . 0 0 8 6 , 8 0 5 , 4 5 3 . 4 9 4 1 . 4 7 %
5 2 0 1 7 0 5 2 6 - 2 0 1 7 1 1 0 8 8 9 , 3 6 4 , 6 1 1 . 2 6 - 8 9 , 3 6 4 , 6 1 1 . 2 6 - 0 . 0 0 %
个
人
- - - - - - -
产 品 特 有 风 险
当 基 金 份 额 持 有 人 占 比 过 于 集 中 时 ， 可 能 会 因 某 单 一 基 金 份 额 持 有 人 大 额 赎 回 而 引 发 基 金 净 值 剧 烈
波 动 的 风 险 ， 甚 至 有 可 能 引 起 基 金 的 流 动 性 风 险 ， 基 金 管 理 人 可 能 无 法 及 时 变 现 基 金 资 产 以 应 对 基
金 份 额 持 有 人 的 赎 回 申 请 ， 基 金 份 额 持 有 人 可 能 无 法 及 时 赎 回 持 有 的 全 部 基 金 份 额 。
1 2 . 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。大成景丰债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 6 页 共 6 6 页
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 文 件 ；
2 、 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ；
3 、 《 大 成 景 丰 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
4 、 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 批 准 文 件 、 营 业 执 照 、 公 司 章 程 ；
5 、 本 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上 披 露 的 各 种 公 告 原 稿 。
1 3 . 2 存放 地点
备 查 文 件 存 放 于 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 的 住 所 。
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 或 登 录 本 基 金 管 理 人 网 站 h t t p : / / w w w . d c f u n d . c o m . c n 进 行 查
阅 。
大成 基金 管理有 限公 司
2 01 8 年 3 月 3 1 日
