东 吴 鼎利 债 券 型证 券 投 资 基金 （ L O F ）
2 0 1 7 年 年 度报 告
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 八 年 三 月 三 十 一 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 8 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 7
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
基 金 简 称 东 吴 鼎 利 （ L O F ）
场 内 简 称 东 吴 鼎 利
基 金 主 代 码 1 6 5 8 0 7
基 金 运 作 方 式 上 市 契 约 型 开 放 式 （ L O F ）
基 金 转 型 生 效 日 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日
基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 6 1 , 1 6 7 , 8 5 6 . 0 1 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 6 年 5 月 2 0 日
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券
组 合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争
提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的
前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种
的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率
低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 ， 高 于 货 币 市 场 基 金 。
2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 徐 军 陆 志 俊
联 系 电 话 0 2 1 - 5 0 5 0 9 8 8 8 - 8 3 0 8 9 5 5 5 9
电 子 邮 箱 x u j @ s c f u n d . c o m . c n l u z j @ b a n k c o m m . c o m
客 户 服 务 电 话 0 2 1 - 5 0 5 0 9 6 6 6 / 4 0 0 - 8 2 1 - 0 5 8 8 9 5 5 5 9
传 真 0 2 1 - 5 0 5 0 9 8 8 8 - 8 2 1 1 0 2 1 - 6 2 7 0 1 2 1 6
注 册 地 址
上 海 浦 东 源 深 路 2 7 9 号
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 1 8 8
号
办 公 地 址
上 海 浦 东 源 深 路 2 7 9 号
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 1 8 8
号
邮 政 编 码 2 0 0 1 3 5 2 0 0 1 2 0
法 定 代 表 人 王 炯 牛 锡 明
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 证 券 时 报 、 中 国 证 券 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 w w w . s c f u n d . c o m . c n东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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址
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 托 管 人 办 公 处
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合 伙 ）
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1 0 0 号 上
海 环 球 金 融 中 心 5 0 楼
注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标
2 0 1 7 年
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基
金 转 型 生 效
日 ) - 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
2 0 1 5 年
本 期 已 实 现 收 益 - 5 1 9 , 6 3 6 . 5 9 2 4 , 0 8 7 , 2 7 5 . 8 1 -
本 期 利 润 7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4 -
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0 . 0 2 9 7 0 . 0 1 6 5 -
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 2 . 8 6 % 1 . 6 1 % -
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 3 . 1 3 % 2 . 3 0 % -
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 1 7 , 5 8 4 , 5 6 8 . 4 9 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8 -
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 2 8 7 5 0 . 2 9 6 5 -
期 末 基 金 资 产 净 值 6 4 , 5 0 9 , 8 6 0 . 3 3 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0 -
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 5 5 1 . 0 2 3 -
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 5 . 5 0 % 2 . 3 0 % -
注 ： 1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ） 扣
除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
2 、 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
3 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 例 如 基 金 的 认 购 、 申 购 、 赎 回 费
等 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
3 . 2 基金 净 值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 0 . 2 9 % 0 . 0 7 % - 1 . 1 5 % 0 . 0 6 % 1 . 4 4 % 0 . 0 1 %
过 去 六 个 月 1 . 1 5 % 0 . 0 5 % - 1 . 3 0 % 0 . 0 5 % 2 . 4 5 % 0 . 0 0 %
过 去 一 年 3 . 1 3 % 0 . 0 7 % - 3 . 3 8 % 0 . 0 6 % 6 . 5 1 % 0 . 0 1 %
自 基 金 转 型
生 效 起 至 今
5 . 5 0 % 0 . 0 8 % - 4 . 0 9 % 0 . 0 8 % 9 . 5 9 % 0 . 0 0 %
注 ： 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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3 . 2 . 2 自基 金转 型生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动 的比 较
注 ： 1 、 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
2 、 本 基 金 转 型 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ， 图 示 日 期 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 。
3 、 转 型 后 的 投 资 范 围 及 投 资 比 例 与 转 型 前 一 致 ； 本 报 告 期 内 ， 转 型 后 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 符 合
基 金 合 同 约 定 的 各 项 投 资 范 围 及 比 例 要 求 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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3 . 2 . 3 自基 金转 型生效 以来 基金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的
比较
注 ： 本 基 金 于 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 进 行 了 转 型 ， 2 0 1 6 年 度 数 据 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日 数 据 。
3 . 3 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
本 基 金 自 转 型 起 未 进 行 利 润 分 配 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 0 4 年 8 月 2 7 日 获 证 监 基 字 [ 2 0 0 4 ] 3 2 号 开 业 批 文 , 并 于 2 0 0 4 年 9
月 2 日 正 式 成 立 。 注 册 资 本 1 亿 元 人 民 币 ， 公 司 所 在 地 为 上 海 市 浦 东 新 区 源 深 路 2 7 9 号 ， 统 一 社
会 信 用 代 码 9 1 3 1 0 0 0 0 7 6 6 4 9 6 7 5 9 1 。 目 前 由 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 和 海 澜 集 团 有 限 公 司 分 别 控 股
7 0 % 和 3 0 % 。 公 司 主 要 从 事 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资 产 管 理 、 特 定 客 户 资 产 管 理 和 经 中 国 证 监 会 批
准 的 其 他 业 务 。
公 司 自 成 立 以 来 ， 始 终 坚 守 “ 待 人 忠 、 办 事 诚 、 共 享 共 赢 ” 的 东 吴 文 化 ， 追 求 为 投 资 者 奉 献
可 持 续 的 长 期 回 报 。 近 年 来 ， 在 泛 资 管 大 背 景 下 ， 公 司 推 进 公 募 基 金 、 专 户 业 务 以 及 子 公 司 业 务
协 同 发 展 ， 尤 其 在 “ 战 略 性 人 才 梯 队 建 设 、 市 场 化 体 制 机 制 改 革 ” 的 经 营 策 略 指 导 下 ， 公 司 各 项
业 务 快 速 发 展 ， 进 一 步 加 快 向 具 有 核 心 竞 争 力 的 综 合 性 现 代 财 富 管 理 机 构 转 型 。
截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 公 司 管 理 的 资 产 规 模 合 计 7 5 2 . 8 9 亿 元 ， 其 中 ， 公 募 基 金 管 理 规 模
2 6 6 . 4 1 亿 元 ， 专 户 资 产 管 理 规 模 2 5 6 . 0 9 亿 元 ， 子 公 司 专 项 资 产 管 理 规 模 2 3 0 . 3 9 亿 元 ； 管 理 各 类
产 品 1 5 6 只 ， 其 中 ， 公 募 基 金 2 7 只 ， 专 户 产 品 6 0 只 ， 子 公 司 资 产 计 划 6 9 只 ， 涵 盖 了 高 中 低 不 同
风 险 层 次 的 多 元 化 产 品 线 ， 可 满 足 不 同 类 型 投 资 者 的 投 资 需 求 。
2 0 1 5 年 以 来 ， 公 司 在 成 长 股 投 资 的 传 统 优 势 基 础 上 ， 进 一 步 引 入 了 量 化 投 资 策 略 ， 并 在 业 内
率 先 成 立 了 绝 对 收 益 部 ， 谋 求 穿 越 牛 熊 的 正 回 报 。 2 0 1 7 年 公 司 绝 对 收 益 策 略 基 金 ， 通 过 灵 活 调 整 ，
在 上 半 年 市 场 震 荡 中 ， 规 避 了 市 场 大 幅 回 调 的 风 险 ， 业 绩 排 名 持 续 位 列 同 类 基 金 前 列 。 2 0 1 7 年 ，
公 司 的 固 定 收 益 投 资 能 力 跃 居 行 业 “ 第 一 梯 队 ” 。 据 海 通 证 券 固 定 收 益 类 资 产 业 绩 排 行 榜 显 示 ，
截 至 2 0 1 7 年 年 底 ， 公 司 旗 下 的 固 定 收 益 类 基 金 以 8 . 2 9 % 的 净 值 增 长 率 ， 位 列 最 近 两 年 8 3 家 入 选
基 金 公 司 的 第 二 位 。
近 年 来 ， 公 司 凭 借 扎 实 的 投 资 团 队 、 出 色 投 资 业 绩 ， 斩 获 了 诸 多 奖 项 ， 比 如 2 0 1 6 年 度 最 受 欢
迎 债 券 类 基 金 * 东 吴 鼎 利 债 券 基 金 L O F （ 东 方 财 富 风 云 榜 ） 、 2 0 1 5 年 度 十 大 风 云 基 金 公 司 （ 《 大 众 证
券 报 》 ） 、 2 0 1 4 年 度 最 佳 投 资 风 格 * 金 蝉 奖 （ 东 吴 新 经 济 股 票 型 基 金 ， 《 华 夏 理 财 》 杂 志 ） 、 2 0 1 4 年
度 新 财 富 最 智 慧 投 资 机 构 （ 《 新 财 富 》 杂 志 ） 等 。
4 . 1 . 2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限
证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
杨 庆 定 固 定 收 益 2 0 1 3 年 6 月 - 1 2 年 杨 庆 定 ， 博 士 ， 上 海 交东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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总 监 、 固
定 收 益 总
部 总 经
理 、 本 基
金 基 金 经
理
2 5 日 通 大 学 管 理 学 专 业 毕
业 。 历 任 大 公 国 际 资 信
评 估 有 限 责 任 公 司 上 海
分 公 司 研 究 员 与 结 构 融
资 部 总 经 理 、 上 海 证 券
有 限 公 司 高 级 经 理 、 太
平 资 产 管 理 有 限 公 司 高
级 投 资 经 理 ； 2 0 0 7 年 7
月 至 2 0 1 0 年 6 月 期 间 任
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 ；
2 0 1 3 年 4 月 再 次 加 入 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
现 担 任 公 司 固 定 收 益 总
监 、 固 定 收 益 总 部 总 经
理 ， 其 中 自 2 0 1 3 年 6
月 2 5 日 起 担 东 吴 鼎 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分
级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 ） 基 金 经 理 、 自 2 0 1 4
年 5 月 9 日 起 担 任 东 吴
中 证 可 转 换 债 券 指 数 分
级 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 自 2 0 1 4 年 6 月 2 8
日 起 担 任 东 吴 优 信 稳 健
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 自 2 0 1 5 年 8 月
1 9 日 任 东 吴 配 置 优 化 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 （ 原 东 吴 配 置 优 化
混 合 型 证 券 投 资 基
金 ） ， 自 2 0 1 6 年 5 月
1 9 日 起 担 任 东 吴 鼎 元 双
债 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 。
陈 晨
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 5 年 6 月 8
日
- 6 年
陈 晨 ， 硕 士 ， 2 0 1 1 年 6
月 获 厦 门 大 学 硕 士 学
位 。 2 0 1 1 年 6 月 至 2 0 1 3
年 2 月 就 职 于 华 泰 （ 联
合 ） 证 券 研 究 所 任 固 定
收 益 研 究 员 ， 自 2 0 1 3 年
3 月 起 加 入 东 吴 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 一 直 从 事
债 券 投 资 研 究 工 作 ， 曾东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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任 固 定 收 益 部 研 究 员 、
基 金 经 理 助 理 ， 自 2 0 1 5
年 6 月 8 日 起 担 任 东 吴
鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 （ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利
分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 ） 基 金 经 理 , 自 2 0 1 6
年 1 1 月 7 日 担 任 东 吴 增
鑫 宝 货 币 市 场 基 金 基 金
经 理 ， 自 2 0 1 7 年 1 1 月
2 8 日 起 担 任 东 吴 优 益 债
券 型 证 券 投 资 基 金 。
注 ： 1 、 此 处 的 任 职 日 期 为 公 司 对 外 公 告 之 日 ；
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 相 关 规 定 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 因 持 有 的 个 别 债 券 连 续 停 牌 ， 出 现 连 续 十 个 交 易 日 以 上 持 有 一 家 公 司 发
行 的 证 券 市 值 超 过 基 金 资 产 净 值 1 0 % 的 情 形 。 除 此 之 外 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金
法 》 、 中 国 证 监 会 的 规 定 和 基 金 合 同 的 规 定 及 其 他 有 关 法 律 规 定 ， 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则
管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 ， 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
本 报 告 期 内 ， 公 司 根 据 证 监 会 2 0 1 1 年 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》
的 具 体 要 求 ， 持 续 完 善 公 司 投 资 交 易 业 务 流 程 和 公 平 交 易 制 度 。 制 度 和 流 程 覆 盖 了 境 内 上 市 股 票 、
债 券 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动 ， 包 括 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执
行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 。 同 时 ， 公 司 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及
各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保 证 各 投 资 组 合 投 资 决 策 相 对 独 立 性 的 同 时 ， 确 保 其 在 获
得 投 资 信 息 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
公 司 建 立 了 严 格 的 投 资 决 策 内 部 控 制 ： 1 、 各 投 资 组 合 投 资 决 策 保 持 相 对 独 立 性 的 同 时 ， 在 获
得 投 资 信 息 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ； 2 、 公 司 研 究 策 划 部 的 研 究 工 作 实 行
信 息 化 管 理 ， 研 究 成 果 在 统 一 的 信 息 平 台 发 布 ， 对 所 有 产 品 组 合 经 理 开 放 ； 3 、 坚 持 信 息 保 密 ， 禁
止 在 除 统 一 信 息 平 台 外 的 其 他 渠 道 发 布 研 究 报 告 ， 禁 止 在 研 究 报 告 发 布 之 前 通 过 任 何 渠 道 泄 露 研
究 成 果 信 息 。 同 时 ， 公 司 还 建 立 了 严 格 的 投 资 交 易 行 为 监 控 制 度 ， 对 投 资 交 易 行 为 进 行 事 前 、 事
中 和 事 后 的 全 程 监 控 ， 保 证 公 平 交 易 制 度 的 执 行 和 实 现 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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本 报 告 期 内 ， 公 司 严 格 遵 守 法 律 法 规 关 于 公 平 交 易 的 相 关 规 定 ， 对 公 司 旗 下 所 有 投 资 组 合 之
间 的 整 体 收 益 率 差 异 、 分 投 资 类 别 （ 股 票 、 债 券 ） 的 收 益 率 差 异 进 行 了 分 析 ， 并 采 集 了 连 续 四 个
季 度 期 间 内 、 不 同 时 间 窗 下 （ 如 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ） 同 向 交 易 的 样 本 ， 对 其 进 行 9 5 % 置 信 区
间 下 的 假 设 检 验 分 析 ， 同 时 结 合 组 合 互 相 之 间 的 输 送 金 额 总 额 、 贡 献 度 等 因 素 综 合 判 断 是 否 存 在
不 公 平 交 易 、 利 益 输 送 的 可 能 。 分 析 未 发 现 异 常 情 况 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
本 报 告 期 内 ， 未 发 现 本 基 金 有 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 7 年 初 ， 市 场 普 遍 预 期 实 体 融 资 需 求 不 强 、 经 济 增 长 动 能 较 弱 ， 而 实 际 上 2 0 1 7 年 G D P 增
速 达 到 6 . 9 % ， 实 现 2 0 1 0 年 以 来 G D P 增 速 的 首 次 回 升 。 随 着 外 部 需 求 明 显 好 转 ， 人 民 币 有 效 汇 率
下 降 ， 以 及 P P I 对 出 口 价 格 的 向 上 带 动 ， 出 口 成 为 2 0 1 7 年 经 济 增 长 超 预 期 最 重 要 的 因 素 。 地 产 投
资 方 面 ， 2 0 1 7 年 房 地 产 投 资 增 速 录 得 7 . 0 % ， 商 品 房 销 售 面 积 增 速 7 . 7 % ， 销 售 回 落 幅 度 平 稳 ； 土
地 购 置 面 积 与 土 地 成 交 价 款 增 速 持 续 回 升 ， 使 得 虽 然 房 地 产 投 资 处 于 下 行 的 大 周 期 ， 但 土 地 购 置
较 为 旺 盛 在 一 定 程 度 上 形 成 支 撑 ， 房 地 产 投 资 增 速 回 落 的 速 度 与 幅 度 低 于 市 场 预 期 。 通 胀 方 面 ，
2 0 1 7 年 C P I 各 月 同 比 基 本 位 于 1 . 0 % - 2 . 0 % 区 间 ， P P I 同 比 高 位 逐 步 回 落 。
2 0 1 7 年 金 融 监 管 政 策 贯 穿 全 年 ， 3 月 末 M P A 考 核 对 银 行 体 系 流 动 性 构 成 较 大 压 力 并 传 导 至 非
银 机 构 ， 2 季 度 以 来 金 融 系 统 相 关 监 管 与 服 务 机 构 均 出 台 相 关 政 策 措 施 ， 金 融 监 管 思 路 逐 渐 清 晰 ，
金 融 工 作 会 议 及 十 九 大 中 均 强 调 金 融 监 管 的 协 调 ， 金 稳 会 也 在 1 1 月 成 立 。 货 币 政 策 方 面 ， 2 0 1 6
年 底 中 央 经 济 工 作 会 议 确 定 货 币 政 策 中 性 稳 健 基 调 ， 2 0 1 7 年 整 体 维 持 偏 紧 ， 春 节 前 后 数 次 上 调 各
项 流 动 性 投 放 工 具 操 作 利 率 ， 1 2 月 末 美 联 储 加 息 后 公 开 市 场 操 作 利 率 也 顺 势 上 调 。
债 券 市 场 表 现 来 看 ， 在 经 济 韧 性 较 强 及 监 管 加 码 的 环 境 下 ， 上 半 年 债 市 收 益 率 整 体 上 行 ， 1 0
年 期 国 债 收 益 率 由 去 年 底 3 . 0 % 上 行 至 3 . 6 % - 3 . 7 % 区 间 ， 6 月 随 着 市 场 对 监 管 预 期 的 改 善 以 及 资 金
面 的 好 转 ， 收 益 率 有 所 下 行 ， 但 3 季 度 末 至 4 季 度 初 债 市 收 益 率 再 度 大 幅 上 行 。 全 年 来 看 ， 1 0 年
期 国 债 与 国 开 债 收 益 率 分 别 上 行 约 9 0 b p 和 1 1 5 b p 。
2 0 1 7 年 本 基 金 基 本 保 持 中 性 杠 杆 和 久 期 水 平 ， 实 现 了 较 好 收 益 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 0 5 5 元 ， 累 计 净 值 1 . 3 5 1 元 ； 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长
率 3 . 1 3 % ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 - 3 . 3 8 % 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
2 0 1 8 年 外 需 增 长 幅 度 大 概 率 略 低 或 持 平 于 2 0 1 7 年 ， 人 民 币 实 际 有 效 汇 率 已 开 启 回 升 将 对 出
口 构 成 抑 制 ， 同 时 P P I 对 出 口 价 格 的 带 动 也 会 弱 化 ， 因 此 我 们 认 为 ， 2 0 1 8 年 出 口 仍 是 经 济 增 长 的
积 极 因 素 ， 但 拉 动 作 用 将 低 于 2 0 1 7 年 。 房 地 产 市 场 的 低 库 存 状 态 ， 以 及 政 策 继 续 收 紧 概 率 较 低 ，
使 得 房 地 产 投 资 增 速 回 落 幅 度 较 为 可 控 ； 基 建 投 资 将 继 续 发 挥 “ 托 底 ” 作 用 ， 当 前 政 策 思 路 强 调
的 是 高 质 量 的 经 济 增 长 和 化 解 系 统 性 金 融 风 险 ， 因 此 2 0 1 8 年 基 建 投 资 增 速 不 会 有 明 显 提 升 ； 2 0 1 7
年 工 业 企 业 基 本 面 持 续 改 善 ， 资 产 负 债 率 下 降 、 盈 利 能 力 上 升 ， 制 造 业 投 资 增 速 也 基 本 完 成 筑 底 ，
2 0 1 8 年 可 能 会 是 一 个 继 续 缓 慢 回 升 的 状 态 。 因 此 我 们 认 为 2 0 1 8 年 中 国 经 济 还 是 会 呈 现 较 强 的 韧
性 ， 由 于 出 口 、 地 产 和 基 建 都 存 在 边 际 回 落 的 因 素 ， 因 此 2 0 1 8 年 经 济 增 速 也 会 有 温 和 的 回 落 ， G D P
增 速 大 概 率 会 落 在 6 . 5 % — 7 . 0 % 区 间 的 偏 下 限 水 平 。
对 债 市 整 体 判 断 方 面 ， 本 轮 及 2 0 1 3 年 债 券 熊 市 的 根 本 原 因 在 于 较 强 的 经 济 基 本 面 ， 事 实 上 去
年 及 2 0 1 3 年 基 本 面 表 现 是 超 出 市 场 上 大 多 数 人 预 期 的 ， 因 此 对 于 债 券 市 场 方 向 的 判 断 ， 最 终 还 是
要 落 实 到 对 经 济 基 本 面 的 判 断 。 根 据 我 们 对 2 0 1 8 年 经 济 增 长 的 判 断 ， 我 们 认 为 2 0 1 8 年 利 率 较 难
再 出 现 趋 势 性 的 上 行 。 但 非 基 本 面 的 因 素 对 利 率 变 化 的 幅 度 和 持 续 时 间 影 响 较 大 ， 2 0 1 7 年 监 管 思
路 逐 步 清 晰 、 措 施 逐 步 明 确 ， 2 0 1 8 年 监 管 将 继 续 推 进 实 施 ， 监 管 对 市 场 的 影 响 也 将 继 续 发 酵 ， 利
率 高 位 大 概 率 有 所 持 续 。
操 作 策 略 方 面 ， 我 们 将 保 持 对 市 场 的 研 究 与 跟 踪 ， 并 灵 活 调 整 组 合 杠 杆 和 久 期 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 坚 持 从 规 范 运 作 、 防 范 风 险 、 保 障 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 角 度 出
发 ， 建 立 健 全 内 部 风 险 控 制 体 系 ， 完 善 内 幕 交 易 防 控 机 制 ， 确 保 各 项 法 规 和 制 度 的 落 实 ， 保 证 基
金 合 同 得 到 严 格 履 行 。 加 强 对 基 金 投 资 运 作 和 公 司 经 营 管 理 的 合 规 性 监 察 ， 采 取 实 时 监 控 、 定 期
检 查 、 专 项 稽 核 等 方 式 ， 推 动 内 部 控 制 机 制 的 完 善 与 优 化 。 发 现 违 规 隐 患 及 时 与 有 关 业 务 人 员 沟
通 并 向 管 理 层 报 告 ， 定 期 向 公 司 董 事 、 总 经 理 和 监 管 部 门 出 具 相 关 报 告 。
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 监 察 稽 核 重 点 开 展 的 工 作 包 括 ：
（ 1 ） 紧 跟 流 动 性 要 求 ， 完 善 风 险 控 制 手 段 。 本 基 金 管 理 人 根 据 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基
金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 要 求 持 续 关 注 流 动 性 新 规 执 行 情 况 ， 从 制 度 建 设 、 系 统 控 制 、 指 标 监 测 、
部 门 间 协 作 等 方 面 ， 不 断 优 化 流 动 性 管 理 工 作 流 程 ， 建 立 健 全 本 基 金 管 理 人 流 动 性 风 险 管 理 内 部
控 制 体 系 。
（ 2 ） 以 风 险 为 导 向 ， 关 键 业 务 为 重 点 开 展 专 项 稽 核 。 本 基 金 管 理 人 找 准 业 务 重 点 及 关 键 环 节 ，
抓 住 主 要 风 险 点 ， 比 照 最 新 监 管 要 求 ， 扎 实 开 展 了 多 项 专 项 稽 核 工 作 ， 取 得 了 一 定 成 效 。 稽 核 内东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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容 覆 盖 了 多 项 业 务 领 域 ， 深 入 内 控 薄 弱 环 节 ， 发 现 问 题 后 及 时 采 取 整 改 措 施 ， 化 解 风 险 隐 患 ， 加
强 了 公 司 风 险 合 规 管 理 。
（ 3 ） 梳 理 信 批 流 程 ， 促 进 信 息 披 露 规 范 化 。 本 基 金 管 理 人 持 续 关 注 最 新 出 台 的 法 律 法 规 ， 根
据 产 品 的 不 同 信 息 披 露 要 求 切 实 做 好 信 息 披 露 要 点 汇 总 、 节 点 提 示 及 对 外 披 露 等 工 作 ， 加 强 流 程
化 、 日 志 化 管 理 ， 保 障 了 信 息 披 露 工 作 的 及 时 性 以 及 准 确 性 。
（ 4 ） 跟 踪 监 管 动 态 ， 及 时 落 实 新 规 。 本 基 金 管 理 人 及 时 根 据 新 颁 布 的 法 律 法 规 及 监 管 要 求 进
行 内 部 讨 论 ， 成 立 工 作 小 组 ， 制 订 落 实 方 案 。 及 时 开 展 内 部 培 训 ， 修 改 相 关 制 度 与 流 程 ， 升 级 业
务 系 统 并 设 置 风 控 阀 值 ， 保 障 基 金 投 资 符 合 监 管 要 求 。
公 司 自 成 立 以 来 ， 各 项 业 务 运 作 正 常 ， 内 部 控 制 和 风 险 防 范 措 施 逐 步 完 善 并 积 极 发 挥 作 用 。
在 今 后 的 工 作 中 ， 本 基 金 管 理 人 将 继 续 坚 持 一 贯 的 内 部 控 制 理 念 ， 完 善 内 控 制 度 ， 提 高 工 作 水 平 ，
努 力 防 范 和 控 制 各 种 风 险 ， 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 企 业 会 计 准 则 》 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 以
及 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 日 常 估 值 由 基 金 管 理 人 同 基 金 托 管 人 一 同 进 行 ， 基 金
份 额 净 值 由 基 金 管 理 人 完 成 估 值 后 ， 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 。 月 末 、 年
中 和 年 末 估 值 复 核 与 基 金 会 计 账 目 的 核 对 同 时 进 行 。
公 司 设 立 基 金 资 产 估 值 委 员 会 ， 成 员 由 公 司 副 总 经 理 、 基 金 会 计 、 固 定 收 益 部 总 经 理 、 绝 对
收 益 部 总 经 理 、 权 益 投 资 部 副 总 经 理 、 金 融 工 程 相 关 业 务 人 员 、 合 规 风 控 人 员 等 组 成 ， 同 时 ， 督
察 长 、 相 关 基 金 经 理 、 总 裁 指 定 的 其 他 人 员 可 以 列 席 相 关 会 议 。
公 司 在 充 分 考 虑 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 经 验 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 验 的 基 础 上 ，
由 估 值 委 员 会 负 责 研 究 、 指 导 基 金 估 值 业 务 。 金 融 工 程 相 关 业 务 人 员 负 责 估 值 相 关 数 值 的 处 理 及
计 算 ， 并 参 与 公 司 对 基 金 的 估 值 方 法 的 计 算 ； 公 司 副 总 经 理 、 基 金 会 计 等 参 与 基 金 组 合 估 值 方 法
的 确 定 ， 复 核 估 值 价 格 ， 并 与 相 关 托 管 行 进 行 核 对 确 认 ； 督 察 长 、 合 规 风 控 人 员 对 有 关 估 值 政 策 、
估 值 流 程 和 程 序 、 估 值 方 法 等 事 项 的 合 规 合 法 性 进 行 审 核 与 监 督 。 基 金 经 理 参 与 估 值 委 员 会 对 估
值 的 讨 论 ， 但 不 介 入 基 金 日 常 估 值 业 务 。
公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 没 有 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 ； 公 司 现 没 有 进 行 任 何 定 价 服 务 的 约
定 。
4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 利 润 分 配 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本 基 金 本 报 告 期 内 ， 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基 金
资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 情 形 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
2 0 1 7 年 ， 基 金 托 管 人 在 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《 证
券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 ， 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托 管 人 应 尽 的 义
务 ， 不 存 在 任 何 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
2 0 1 7 年 度 ， 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 在 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 投 资 运 作 、 基 金
资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上 ， 托 管 人 未 发 现 损 害 基
金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
本 报 告 期 内 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 ， 符 合 基 金 合 同 的 规 定 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2 0 1 7 年 度 ， 由 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 并 经 托 管 人 复 核 审 查 的 有 关 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 （ L O F ） 的 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 相 关 内 容 、 投 资
组 合 报 告 等 内 容 真 实 、 准 确 、 完 整 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计
是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 安 永 华 明 （ 2 0 1 8 ） 审 字 第 6 0 4 6 9 0 6 6 _ B 1 5 号
6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见 我 们 审 计 了 后 附 的 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 财 务 报
表 ， 包 括 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 7 年 度 的 利 润 表 、
所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 相 关 财 务 报 表 附 注 。
我 们 认 为 ， 后 附 的 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 财 务 报
表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 东 吴
鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以
及 2 0 1 7 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报
告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们
在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独
立 于 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面
的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为
发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
强 调 事 项 -
其 他 事 项 -
其 他 信 息 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 管 理 层 （ 以 下 简 称 “ 管 理 层 ” ）
对 其 他 信 息 负 责 。 其 他 信 息 包 括 年 度 报 告 中 涵 盖 的 信 息 ， 但 不 包 括
财 务 报 表 和 我 们 的 审 计 报 告 。
我 们 对 财 务 报 表 发 表 的 审 计 意 见 不 涵 盖 其 他 信 息 ， 我 们 也 不 对 其 他
信 息 发 表 任 何 形 式 的 鉴 证 结 论 。
结 合 我 们 对 财 务 报 表 的 审 计 ， 我 们 的 责 任 是 阅 读 其 他 信 息 ， 在 此 过
程 中 ， 考 虑 其 他 信 息 是 否 与 财 务 报 表 或 我 们 在 审 计 过 程 中 了 解 到 的
情 况 存 在 重 大 不 一 致 或 者 似 乎 存 在 重 大 错 报 。
基 于 我 们 已 执 行 的 工 作 ， 如 果 我 们 确 定 其 他 信 息 存 在 重 大 错 报 ， 我
们 应 当 报 告 该 事 实 。 在 这 方 面 ， 我 们 无 任 何 事 项 需 要 报 告 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责 任
管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允
反 映 ， 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在
由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 管 理 层 负 责 评 估 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 （ 如 适 用 ） ，
并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 计 划 进 行 清 算 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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实 的 选 择 。
治 理 层 负 责 监 督 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 财 务 报 告
过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保
证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一
重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保
持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
（ 1 ） 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ，
设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证
据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故
意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致
的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
（ 2 ） 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目
的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
（ 3 ） 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披
露 的 合 理 性 。
（ 4 ） 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 ， 根 据
获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不
确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计
准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相
关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结
论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可
能 导 致 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 不 能 持 续 经 营 。
（ 5 ） 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 （ 包 括 披 露 ） ， 并 评 价
财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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我 们 与 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项
进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺
陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 徐 艳 张 亚 旎
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 北 京
审 计 报 告 日 期 2 0 1 8 年 3 月 2 8 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 8 7 , 1 8 6 . 4 0 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
结 算 备 付 金 2 , 6 5 7 , 9 7 9 . 3 8 1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8
存 出 保 证 金 6 , 3 8 8 . 2 3 6 0 , 6 0 8 . 3 6
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收 证 券 清 算 款 1 , 3 7 7 , 2 2 5 . 3 9 -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 2 , 9 7 9 , 3 8 1 . 3 1 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 6 6 , 9 2 9 . 0 0 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 8 4 , 7 6 5 , 0 3 4 . 5 1 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 2 1 2 , 9 9 8 . 9 7 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1
应 付 赎 回 款 4 1 0 , 9 9 1 . 4 9 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3
应 付 管 理 人 报 酬 4 9 , 1 9 3 . 2 9 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6
应 付 托 管 费 1 4 , 0 5 5 . 2 4 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3
应 付 销 售 服 务 费 2 4 , 5 9 6 . 6 8 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 1 7 5 . 0 0 2 , 8 2 5 . 0 0
应 交 税 费 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应 付 利 息 - 7 , 6 3 8 . 1 4 1 0 , 9 8 5 . 7 5东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 2 2 页 共 6 4 页
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 5 0 , 0 7 7 . 5 9 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
负 债 合 计 2 0 , 2 5 5 , 1 7 4 . 1 8 1 8 7 , 7 6 8 , 8 6 0 . 7 6
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 4 4 , 4 2 8 , 3 9 7 . 2 0 3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 2 0 , 0 8 1 , 4 6 3 . 1 3 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8
所 有 者 权 益 合 计 6 4 , 5 0 9 , 8 6 0 . 3 3 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 8 4 , 7 6 5 , 0 3 4 . 5 1 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6
注 ： 报 告 截 止 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 5 5 元 ， 基 金 份 额 总 额 6 1 , 1 6 7 , 8 5 6 . 0 1 份 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基
金 转 型 生 效 日 ) 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 2 , 4 9 1 , 3 5 2 . 5 1 2 1 , 9 4 6 , 5 7 6 . 9 0
1 . 利 息 收 入 1 7 , 3 4 3 , 6 4 9 . 6 1 3 2 , 6 2 3 , 0 7 7 . 8 5
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 9 4 , 9 4 7 . 4 2 2 6 2 , 4 7 9 . 3 8
债 券 利 息 收 入 1 7 , 1 7 0 , 6 7 5 . 1 1 3 2 , 2 8 9 , 4 5 4 . 2 6
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 7 8 , 0 2 7 . 0 8 7 1 , 1 4 4 . 2 1
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） - 1 2 , 8 1 4 , 5 0 9 . 5 2 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 1 2 , 8 1 4 , 5 0 9 . 5 2 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7
7 , 9 3 1 , 0 9 5 . 7 5 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 3 1 , 1 1 6 . 6 7 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9
减 ： 二 、 费 用 5 , 0 7 9 , 8 9 3 . 3 5 9 , 4 6 9 , 8 4 2 . 7 6
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 , 8 4 8 , 7 7 5 . 6 5 3 , 7 1 7 , 9 9 6 . 9 8
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 5 2 8 , 2 2 1 . 5 8 1 , 0 6 2 , 2 8 4 . 8 4
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 9 2 4 , 3 8 7 . 9 1 1 , 8 5 8 , 9 9 8 . 5 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 2 3 页 共 6 4 页
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 9 , 1 6 4 . 3 6 2 8 , 7 8 3 . 1 2
5 ． 利 息 支 出 1 , 4 2 9 , 5 9 8 . 1 1 2 , 5 6 2 , 2 8 1 . 5 6
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 , 4 2 9 , 5 9 8 . 1 1 2 , 5 6 2 , 2 8 1 . 5 6
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 3 3 9 , 7 4 5 . 7 4 2 3 9 , 4 9 7 . 7 6
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 ）
7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 ）
7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
7 . 3 所有 者 权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6 7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 3 4 8 , 4 6 4 , 4 1 0 . 1 2 - 1 4 7 , 7 0 9 , 0 3 5 . 8 1 - 4 9 6 , 1 7 3 , 4 4 5 . 9 3
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 4 8 , 0 0 8 , 8 7 7 . 4 7 6 1 , 9 1 6 , 0 2 3 . 1 6 2 0 9 , 9 2 4 , 9 0 0 . 6 3
2 . 基 金 赎 回 款 - 4 9 6 , 4 7 3 , 2 8 7 . 5 9 - 2 0 9 , 6 2 5 , 0 5 8 . 9 7 - 7 0 6 , 0 9 8 , 3 4 6 . 5 6
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
4 4 , 4 2 8 , 3 9 7 . 2 0 2 0 , 0 8 1 , 4 6 3 . 1 3 6 4 , 5 0 9 , 8 6 0 . 3 3
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 基 金 转 型 生 效 日 所 有
者 权 益 （ 基 金 净 值 ）
3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5 4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 2 4 页 共 6 4 页
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
2 , 6 6 4 , 6 9 4 . 0 0 8 4 4 , 2 1 0 . 4 2 3 , 5 0 8 , 9 0 4 . 4 2
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 , 0 4 5 , 2 0 4 , 4 9 4 . 4 3 4 3 0 , 3 1 7 , 8 6 6 . 9 2 1 , 4 7 5 , 5 2 2 , 3 6 1 . 3 5
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 , 0 4 2 , 5 3 9 , 8 0 0 . 4 3 - 4 2 9 , 4 7 3 , 6 5 6 . 5 0 - 1 , 4 7 2 , 0 1 3 , 4 5 6 . 9 3
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净 值 ）
3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 王 炯 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 吕 晖 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 吴 婷 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ） ， 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
（ 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 证 监 基 金 字 [ 2 0 1 2 ] 1 6 0 9 号 《 关 于 同 意 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 募 集 的 批 复 》 的 核 准 ， 由 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 向 社 会 公 众 公 开 发 行 募 集 ， 基 金
合 同 于 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 正 式 生 效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 1 , 1 2 0 , 6 6 6 , 5 9 9 . 9 3 份 基 金 份 额 。 本 基 金
分 级 运 作 周 期 届 满 后 ， 转 型 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） ， 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 注 册 登 记 机 构 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 交 通 银 行
股 份 有 限 公 司 。
根 据 基 金 合 同 的 相 关 规 定 ， 基 金 合 同 生 效 后 3 年 期 届 满 ， 本 基 金 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大
会 ， 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 ( L O F ) ， 基 金 名 称 变 更 为 “ 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) ” 。
转 换 为 东 吴 鼎 利 ( L O F ) 后 ， 本 基 金 鼎 利 B 份 额 将 不 再 上 市 交 易 。 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
已 向 深 圳 证 券 交 易 所 申 请 终 止 本 基 金 鼎 利 B 份 额 的 上 市 交 易 ， 并 获 得 深 圳 证 券 交 易 所 《 终 止 上 市
通 知 书 》 深 证 上 [ 2 0 1 6 ] 2 0 7 号 ) 的 同 意 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债 券 、 货 币 市 场
工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 2 5 页 共 6 4 页
关 规 定 ) 。 本 基 金 不 能 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 ， 也 不 能 在 二 级 市 场 上 投 资 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 。
业 绩 比 较 基 准 为 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 财 务 报 表 系 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会
计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 统 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具
体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 修 订 并 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会
计 核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指
导 意 见 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 第 2 号
《 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3 号 《 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及
披 露 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 其 他 中 国 证 监 会 及
中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的 相 关 规 定 。
本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 的 财
务 状 况 以 及 2 0 1 7 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 和 其 他
相 关 规 定 所 厘 定 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度 ， 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 ， 均 以 人 民
币 元 为 单 位 表 示 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 （ 或 负 债 ） ， 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 （ 或 资 产 ） 或 权
益 工 具 的 合 同 。
( 1 ) 金 融 资 产 分 类
本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融 资 产 、 贷 款 和 应 收 款 项 ；东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 2 6 页 共 6 4 页
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 债 券 投 资 等 ；
( 2 ) 金 融 负 债 分 类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和
其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 持 有 的 金 融 负 债 划 分 为 其 他 金 融 负 债 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 债 券 等 ， 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值
作 为 初 始 确 认 金 额 ， 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 ， 应 当 确 认 为 当 期
收 益 。 每 日 ， 本 基 金 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值
变 动 计 入 当 期 损 益 ；
处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时 ， 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益 ，
同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 ；
当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ， 或 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 已 转 移 ， 且
符 合 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 的 ， 金 融 资 产 将 终 止 确 认 ；
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ， 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ；
本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ；
保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ； 本 基 金 既 没 有 转 移
也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 分 别 下 列 情 况 处 理 ： 放 弃 了 对 该 金 融 资
产 控 制 的 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ； 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的 ， 按 照 其
继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 ， 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 ：
( 1 ) 债 券 投 资
买 入 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 。 债 券 投 资 成 本 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用
入 账 ， 其 中 所 包 含 的 债 券 应 收 利 息 单 独 核 算 ， 不 构 成 债 券 投 资 成 本 ；
买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 券 ， 根 据 其 发 行 价 、 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直
线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后 ， 按 上 述 会 计 处 理 方 法 核 算 ；
卖 出 债 券 于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益 ， 卖 出 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 ；
( 2 ) 国 债 期 货 投 资
买 入 或 卖 出 国 债 期 货 投 资 于 成 交 日 确 认 为 国 债 期 货 投 资 。 国 债 期 货 初 始 合 约 价 值 按 成 交 金 额东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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确 认 ；
国 债 期 货 平 仓 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 ， 国 债 期 货 的 初 始 合 约 价 值 按 移 动 加 权 平 均 法
于 成 交 日 结 转 ；
( 3 ) 回 购 协 议
本 基 金 持 有 的 回 购 协 议 （ 封 闭 式 回 购 ） ， 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差
异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合 同 利 率 ） 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 利 息 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公 允 价 值 ， 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 ， 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一
项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。 本 基 金 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债 ， 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的
有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ； 不 存 在 主 要 市 场 的 ， 本 基 金 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产
或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 。 主 要 市 场 （ 或 最 有 利 市 场 ） 是 本 基 金 在 计 量 日 能 够 进 入 的 交 易 市 场 。
本 基 金 采 用 市 场 参 与 者 在 对 该 资 产 或 负 债 定 价 时 为 实 现 其 经 济 利 益 最 大 化 所 使 用 的 假 设 。
在 财 务 报 表 中 以 公 允 价 值 计 量 或 披 露 的 资 产 和 负 债 ， 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要
意 义 的 最 低 层 次 输 入 值 ， 确 定 所 属 的 公 允 价 值 层 次 ： 第 一 层 次 输 入 值 ， 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同
资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ； 第 二 层 次 输 入 值 ， 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负
债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ； 第 三 层 次 输 入 值 ， 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
每 个 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 对 在 财 务 报 表 中 确 认 的 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 进 行 重
新 评 估 ， 以 确 定 是 否 在 公 允 价 值 计 量 层 次 之 间 发 生 转 换 。
本 基 金 持 有 的 金 融 工 具 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 按 照 估 值 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整
的 报 价 作 为 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 报 价 且 最 近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 ， 应
采 用 最 近 交 易 日 的 报 价 确 定 公 允 价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 报 价 不 能 真 实 反 映
公 允 价 值 的 ， 应 对 报 价 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。
与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估
值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资
产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基 金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量
持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 ；
( 2 ) 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 应 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 时 ， 应 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有
在 无 法 取 得 相 关 资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 ；东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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( 3 ) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 ， 基 金 管 理 人 可 根 据 具
体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 方 法 估 值 ；
( 4 ) 如 有 新 增 事 项 ， 按 国 家 最 新 规 定 估 值 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ，
同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以
相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列
示 ， 不 予 相 互 抵 销 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分
别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基
金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回
基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 / （ 损 失 ） 占 基 金 净 值 比 例 计 算
的 金 额 。 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现
利 得 / （ 损 失 ） 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。
未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在“ 损 益 平 准 金 ” 科 目 中 核 算 ， 并 于 期 末 全 额 转 入
“ 未 分 配 利 润 / （ 累 计 亏 损 ） ” 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
( 1 ) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提 前 支 取 定 期 存 款 ， 按
协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入 ， 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面
已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失 ， 列 入 利 息 收 入 减 项 ， 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 ；
( 2 ) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ；
( 3 ) 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 ， 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发
行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ；
( 4 ) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 ， 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率
差 异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合 同 利 率 ） ， 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ；东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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( 5 ) 债 券 投 资 收 益 / （ 损 失 ） 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的 差 额 入 账 ；
( 6 ) 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的 差 额
入 账 ；
( 7 ) 国 债 期 货 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 平 仓 日 确 认 ， 并 按 平 仓 成 交 金 额 与 其 初 始 合 约 价 值 的 差 额 入
账 ；
( 8 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 / （ 损 失 ） 系 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融 资 产 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损
益 的 利 得 或 损 失 ；
( 9 ) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 ， 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的
时 候 确 认 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 等 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 或 相 关 公 告 约 定 的
费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 则 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
（ 1 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 8 次 ， 每 次 收 益 分
配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 1 0 % ， 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资
场 外 的 基 金 份 额 ， 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 日 的 单 位 净 值 自 动 转 为 基 金 份
额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 人 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ； 投 资 人 在 不 同 销 售 机
构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 ， 如 投 资 人 在 某 一 销 售 机 构 交 易 账 户 不 选 择 收 益 分 配 方
式 ， 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 。 场 内 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 ， 投 资 人 不 能 选 择 其
他 的 分 红 方 式 ， 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公 司 的 相 关 规 定 ；
（ 3 ） 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ； 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减
去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ；
（ 4 ） 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
（ 5 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 。
7 . 4 . 6 税项
1 . 增 值 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 文 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 增 值 税 试 点 的 通 知 》
的 规 定 ， 经 国 务 院 批 准 ， 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 ， 金
融 业 纳 入 试 点 范 围 ， 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 （ 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开
放 式 证 券 投 资 基 金 ） 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ； 国 债 、 地 方 政 府 债
利 息 收 入 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 免 征 增 值 税 ； 存 款 利 息 收 入 不 征 收 增 值 税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 文 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业
有 关 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 金 融 机 构 开 展 的 质 押 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 及 持 有 政 策 性 金 融 债 券
取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 文 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充
通 知 》 的 规 定 ， 金 融 机 构 开 展 的 买 断 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 、 同 业 存 款 、 同 业 存 单 以 及 持 有 金
融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服
务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理
人 为 增 值 税 纳 税 人 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规
定 ， 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 （ 以 下 简
称 “ 资 管 产 品 运 营 业 务 ” ） ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 ， 资 管 产 品 管 理
人 未 分 别 核 算 资 管 产 品 运 营 业 务 和 其 他 业 务 的 销 售 额 和 增 值 税 应 纳 税 额 的 除 外 。 资 管 产 品 管 理 人
可 选 择 分 别 或 汇 总 核 算 资 管 产 品 运 营 业 务 销 售 额 和 增 值 税 应 纳 税 额 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1
日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 文 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政
策 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 、 发 生
的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 ， 按 照 以 下 规 定 确 定 销 售 额 ： 提 供 贷 款 服 务 ， 以 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生
的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 ； 转 让 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 前 取 得 的 股 票 （ 不 包 括 限 售 股 ） 、 债
券 、 基 金 、 非 货 物 期 货 ， 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 ， 或 者 以 2 0 1 7 年 最 后 一 个 交 易 日 的
股 票 收 盘 价 （ 2 0 1 7 年 最 后 一 个 交 易 日 处 于 停 牌 期 间 的 股 票 ， 为 停 牌 前 最 后 一 个 交 易 日 收 盘 价 ） 、
债 券 估 值 （ 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 或 中 证 指 数 有 限 公 司 提 供 的 债 券 估 值 ） 、 基 金 份 额 净 值 、 非
货 物 期 货 结 算 价 格 作 为 买 入 价 计 算 销 售 额 。
2 . 企 业 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ，
自 2 0 0 4 年 1 月 1 日 起 ， 对 证 券 投 资 基 金 （ 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ） 管 理 人 运
用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 继 续 免 征 企 业 所 得 税 ；
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规
定 ， 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
3 . 个 人 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 3 2 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息
所 得 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2 0 0 8 年 1 0 月 9 日 起 ， 对 储 蓄 存 款 利 息 所 得 暂 免 征
收 个 人 所 得 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 1 8 7 , 1 8 6 . 4 0 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 1 8 7 , 1 8 6 . 4 0 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 7 7 , 6 6 1 , 3 3 8 . 3 5 7 5 , 4 5 2 , 4 4 4 . 8 0 - 2 , 2 0 8 , 8 9 3 . 5 5
银 行 间 市 场 2 , 1 2 6 , 9 9 2 . 1 9 2 , 0 3 7 , 5 0 0 . 0 0 - 8 9 , 4 9 2 . 1 9
合 计 7 9 , 7 8 8 , 3 3 0 . 5 4 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 - 2 , 2 9 8 , 3 8 5 . 7 4
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 9 , 7 8 8 , 3 3 0 . 5 4 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 - 2 , 2 9 8 , 3 8 5 . 7 4
项 目
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 6 3 7 , 6 9 0 , 4 9 5 . 6 2 6 2 8 , 1 4 0 , 6 4 9 . 5 5 - 9 , 5 4 9 , 8 4 6 . 0 7
银 行 间 市 场 7 4 , 8 4 1 , 1 3 5 . 4 2 7 4 , 1 6 1 , 5 0 0 . 0 0 - 6 7 9 , 6 3 5 . 4 2
合 计 7 1 2 , 5 3 1 , 6 3 1 . 0 4 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 - 1 0 , 2 2 9 , 4 8 1 . 4 9
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 1 2 , 5 3 1 , 6 3 1 . 0 4 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 - 1 0 , 2 2 9 , 4 8 1 . 4 9
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 余 额 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 无 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额 。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 2 7 . 3 5 2 , 0 6 6 . 6 6
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 1 , 1 9 6 . 1 0 7 , 9 4 7 . 9 0
应 收 债 券 利 息 2 , 9 7 8 , 1 5 4 . 9 6 1 6 , 8 0 5 , 6 2 3 . 8 9
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 2 . 9 0 2 7 . 3 0
合 计 2 , 9 7 9 , 3 8 1 . 3 1 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 无 其 他 资 产 余 额 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 1 7 5 . 0 0 2 , 8 2 5 . 0 0
合 计 1 7 5 . 0 0 2 , 8 2 5 . 0 0
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 7 7 . 5 9 6 5 2 . 2 4
预 提 费 用 5 0 , 0 0 0 . 0 0 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 5 0 , 0 7 7 . 5 9 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9 3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2
本 期 申 购 2 0 3 , 7 4 6 , 5 0 1 . 2 9 1 4 8 , 0 0 8 , 8 7 7 . 4 7
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 6 8 3 , 4 7 6 , 1 1 5 . 0 7 - 4 9 6 , 4 7 3 , 2 8 7 . 5 9
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 6 1 , 1 6 7 , 8 5 6 . 0 1 4 4 , 4 2 8 , 3 9 7 . 2 0
注 : 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ， 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 6 3 , 6 0 6 , 2 4 0 . 6 6 - 3 , 2 2 7 , 2 0 0 . 8 8 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8
本 期 利 润 - 5 1 9 , 6 3 6 . 5 9 7 , 9 3 1 , 0 9 5 . 7 5 7 , 4 1 1 , 4 5 9 . 1 6
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- 1 4 5 , 5 0 2 , 0 3 5 . 5 8 - 2 , 2 0 7 , 0 0 0 . 2 3 - 1 4 7 , 7 0 9 , 0 3 5 . 8 1
其 中 ： 基 金 申 购 款 6 1 , 5 3 8 , 4 3 1 . 9 2 3 7 7 , 5 9 1 . 2 4 6 1 , 9 1 6 , 0 2 3 . 1 6
基 金 赎 回 款 - 2 0 7 , 0 4 0 , 4 6 7 . 5 0 - 2 , 5 8 4 , 5 9 1 . 4 7 - 2 0 9 , 6 2 5 , 0 5 8 . 9 7
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 7 , 5 8 4 , 5 6 8 . 4 9 2 , 4 9 6 , 8 9 4 . 6 4 2 0 , 0 8 1 , 4 6 3 . 1 3
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 )
至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 1 , 5 2 3 . 3 9 9 7 , 5 5 9 . 5 2
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 6 9 , 0 5 4 . 6 7 1 4 9 , 3 8 5 . 9 3
其 他 4 , 3 6 9 . 3 6 1 5 , 5 3 3 . 9 3
合 计 9 4 , 9 4 7 . 4 2 2 6 2 , 4 7 9 . 3 8
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 股 票 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 ： 人 民 币 元东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 5 页 共 6 4 页
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转
型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 （ 债 转
股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 差 价 收 入
- 1 2 , 8 1 4 , 5 0 9 . 5 2 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 - 1 2 , 8 1 4 , 5 0 9 . 5 2 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转
型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ）
成 交 总 额
7 8 8 , 5 6 7 , 4 2 7 . 4 4 1 , 6 7 4 , 8 1 8 , 7 3 3 . 2 1
减 ： 卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期
兑 付 ） 成 本 总 额
7 7 9 , 6 9 2 , 3 6 3 . 4 0 1 , 6 3 6 , 0 3 9 , 0 6 4 . 5 5
减 ： 应 收 利 息 总 额 2 1 , 6 8 9 , 5 7 3 . 5 6 3 8 , 0 3 9 , 4 1 6 . 2 3
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 1 2 , 8 1 4 , 5 0 9 . 5 2 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 资产 支持 证券投 资收 益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 进 行 资 产 支 持 证 券 投 资 交 易 。
7 . 4 . 7 . 1 4 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 进 行 权 证 投 资 交 易 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 股利 收益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 股 利 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型
生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 7 , 9 3 1 , 0 9 5 . 7 5 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 6 页 共 6 4 页
— — 股 票 投 资 - -
— — 债 券 投 资 7 , 9 3 1 , 0 9 5 . 7 5 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 7 , 9 3 1 , 0 9 5 . 7 5 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
7 . 4 . 7 . 1 7 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 )
至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 3 1 , 1 1 6 . 6 7 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9
合 计 3 1 , 1 1 6 . 6 7 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9
7 . 4 . 7 . 1 8 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效
日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 8 , 3 8 9 . 3 6 2 0 , 3 0 8 . 1 2
银 行 间 市 场 交 易 费 用 7 7 5 . 0 0 8 , 4 7 5 . 0 0
合 计 9 , 1 6 4 . 3 6 2 8 , 7 8 3 . 1 2
7 . 4 . 7 . 1 9 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生
效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 7 , 8 1 3 . 8 4
信 息 披 露 费 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 9 , 7 8 2 . 0 8
上 市 年 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 4 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 2 , 8 4 5 . 7 4 3 , 9 0 1 . 8 4
其 他 费 用 9 0 0 . 0 0 -
账 户 维 护 费 3 6 , 0 0 0 . 0 0 1 8 , 0 0 0 . 0 0
合 计 3 3 9 , 7 4 5 . 7 4 2 3 9 , 4 9 7 . 7 6
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 披 露 的 重 大 或 有 事 项 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 7 页 共 6 4 页
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
截 至 财 务 报 表 批 准 日 ， 除 7 . 4 . 6 增 值 税 中 披 露 的 事 项 外 ， 本 基 金 无 其 他 需 要 披 露 的 资 产 负 债
表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
海 澜 集 团 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
上 海 新 东 吴 优 胜 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 ： 根 据 2 0 1 7 年 1 2 月 3 0 日 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 股 权 变 更 的 公 告 》 ， 经 东 吴 基 金 管
理 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ” ） 股 东 会 审 议 通 过 ， 并 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [ 2 0 1 7 ] 1 6 6 4 号 文
批 复 同 意 ， 本 公 司 原 股 东 上 海 兰 生 （ 集 团 ） 有 限 公 司 将 其 持 有 的 本 公 司 3 0 % 股 权 转 让 给 海 澜 集 团
有 限 公 司 。 截 止 财 务 报 表 批 准 日 ， 该 股 权 转 让 尚 未 完 成 工 商 变 更 登 记 。 本 基 金 与 关 联 方 的 所 有 交
易 均 是 在 正 常 业 务 中 按 照 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
东 吴 证 券 股
份 有 限 公 司
8 2 2 , 4 1 4 , 2 3 7 . 8 0 1 0 0 . 0 0 % 1 , 7 6 2 , 8 6 4 , 2 2 4 . 0 8 8 6 . 6 4 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 8 页 共 6 4 页
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的 比
例
东 吴 证 券 股
份 有 限 公 司
5 , 7 5 8 , 6 5 7 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % 1 8 , 4 2 9 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0 7 8 . 4 1 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
本 基 金 本 报 告 期 间 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 )
至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
1 , 8 4 8 , 7 7 5 . 6 5 3 , 7 1 7 , 9 9 6 . 9 8
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
4 6 3 , 6 7 0 . 5 9 8 8 4 , 8 0 5 . 6 5
注 : 基 金 管 理 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0 . 7 0 % 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H = E × 0 . 7 0 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 管 理 费 每 日 计 算 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 ， 按 月 支 付 ， 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一
次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 公 休 假 等 , 支 付 日 期 顺 延 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 )
至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
5 2 8 , 2 2 1 . 5 8 1 , 0 6 2 , 2 8 4 . 8 4
注 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 0 % 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H = E × 0 . 2 0 % ÷ 当 年 天 数东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 3 9 页 共 6 4 页
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 托 管 费 每 日 计 算 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 ， 按 月 支 付 ， 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一
次 性 支 取 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 公 休 日 等 , 支 付 日 期 顺 延 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销 售 服 务 费
单 位 ： 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 2 , 6 8 1 . 9 9
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 2 2 , 3 4 6 . 1 3
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 3 8 8 , 6 6 3 . 5 6
合 计 4 1 3 , 6 9 1 . 6 8
获 得 销 售 服 务 费
各 关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 4 1 , 6 1 6 . 4 6
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 3 3 , 2 8 2 . 8 7
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 8 1 5 , 8 7 6 . 4 3
合 计 8 9 0 , 7 7 5 . 7 6
注 ： 基 金 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 、 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 。 本
基 金 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 3 5 % 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H = E × 0 . 3 5 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 销 售 服 务 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 销 售 服 务 费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 ， 于 次 月 首 日 起 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 注
册 登 记 机 构 ， 由 注 册 登 记 机 构 代 付 给 销 售 机 构 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 休 息 日 或 不 可 抗 力 致 使 无 法 按
时 支 付 的 ， 支 付 日 期 顺 延 至 最 近 可 支 付 日 支 付 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 （ 含 回 购 ） 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 ： 份东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 0 页 共 6 4 页
项 目
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效
日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 转 型 生 效 日 （ 2 0 1 6 年
4 月 2 6 日 ） 持 有 的 基 金 份
额
- 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5
期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - -
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - -
减 ： 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5
期 末 持 有 的 基 金 份 额 - 0 . 0 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
- 0 . 0 0 0 0 %
注 : 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 。 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 含 转 换 出 份 额 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 投 资 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ( 基 金 转 型 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
交 通 银 行 股
份 有 限 公 司
1 8 7 , 1 8 6 . 4 0 2 1 , 5 2 3 . 3 9 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6 9 7 , 5 5 9 . 5 2
注 : 除 上 表 列 示 的 金 额 外 ， 本 基 金 的 证 券 交 易 结 算 资 金 通 过 托 管 银 行 备 付 金 账 户 转 存 于 中 国 证 券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ， 2 0 1 7 年 度 获 得 的 利 息 收 入 为 人 民 币 6 9 , 0 5 4 . 6 7 元 ( 2 0 1 6 年 度 ： 人 民 币
1 4 9 , 3 8 5 . 9 3 元 ) ， 2 0 1 7 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币 2 , 6 5 7 , 9 7 9 . 3 8 元 ( 2 0 1 6 年 末 ： 人 民 币
1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8 元 ) 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 在 承 销 期 内 直 接 购 入 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 其 他 需 要 说 明 的 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 1 页 共 6 4 页
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ）本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 而 流 通 受 限 的 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 基 金 无 因 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 金 融 资 产 款 余 额 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 证 券 款 余 额 人 民 币 1 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 ， 于 2 0 1 8 年 1 月 2 日 到 期 。 该 类 交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期
内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和 / 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 ， 按 证 券 交 易 所 规 定 的
比 例 折 算 为 标 准 券 后 ， 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债
券 、 货 币 市 场 工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合
中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) ， 不 能 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 ， 也 不 能 在 二 级 市 场 上 投 资 股 票 、 权 证 等 权 益
类 资 产 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性
风 险 及 市 场 风 险 。 利 率 风 险 是 本 基 金 市 场 风 险 的 重 要 组 成 部 分 。
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结
构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 员 与 全 程 结 合 、 风 控 与 发 展 并 重 的 风 险 管 理 理 念 。 董 事 会 主 要 负 责 公 司
的 风 险 管 理 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 。 公 司 经 营 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会 ，
制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 各 类 风 险 的 防 范 和 管 理 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 ， 一 线 业 务 部 门 负 责 对 各
自 业 务 领 域 风 险 的 管 控 ， 公 司 具 体 的 风 险 管 理 职 责 由 合 规 风 控 部 负 责 ， 组 织 、 协 调 并 与 其 他 各 业
务 部 门 一 道 ， 共 同 完 成 对 法 律 风 险 、 投 资 风 险 、 操 作 风 险 、 合 规 风 险 等 风 险 类 别 的 管 理 ， 并 定 期东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 2 页 共 6 4 页
向 公 司 的 风 险 管 理 委 员 会 报 告 公 司 风 险 状 况 。 合 规 风 控 部 由 督 察 长 分 管 ， 配 置 有 法 律 、 风 控 、 审
计 、 信 息 披 露 等 方 面 专 业 人 员 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好
信 用 等 级 的 证 券 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 基 金 合 同 约 定 投 资 于 一 家 上 市 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本
基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 ， 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。
本 基 金 的 银 行 存 款 均 存 放 于 信 用 良 好 的 银 行 ， 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 另 外 ，
在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风
险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 本 基 金 管 理 人 建 立 了 交 易 对 手 审 批 制 度 ， 并 定 期 对 银 行 间 同 业 市 场 交 易 对
手 进 行 信 用 评 估 ， 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
A - 1
- -
A - 1 以 下
- -
未 评 级
8 , 8 4 6 , 3 8 0 . 5 0 9 2 , 1 7 5 , 3 9 4 . 0 0
合 计
8 , 8 4 6 , 3 8 0 . 5 0 9 2 , 1 7 5 , 3 9 4 . 0 0
注 ： 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 同 业 存 单 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 及 超 短 期 融 资 券 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 ： 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
A A A
- 2 3 , 0 9 9 , 0 3 7 . 5 0
A A A 以 下
6 8 , 6 4 3 , 5 6 4 . 3 0 5 8 7 , 0 2 7 , 7 1 8 . 0 5
未 评 级
- -
合 计
6 8 , 6 4 3 , 5 6 4 . 3 0 6 1 0 , 1 2 6 , 7 5 5 . 5 5东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 3 页 共 6 4 页
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、
《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 ， 制 定 了 《 东 吴 基 金
管 理 有 限 公 司 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 管 理 办 法 》 ， 建 立 了 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 管 理 的 内 部 控 制 体
系 。 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 相 关 要 求 ， 开 展 压 力 测 试 ， 对 流 动 性 风 险 量 化 指 标 开 展 监 测 和 分 析 。
针 对 被 动 超 标 的 情 形 ， 开 展 每 日 监 控 与 提 示 ， 保 持 投 资 组 合 整 体 良 好 的 流 动 性 ， 切 实 维 护 基 金 份
额 持 有 人 的 利 益 。
本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ； 因 此 ， 除 在 附
注 7 . 4 . 1 2 中 列 示 的 本 基 金 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 外 ， 本 期 末 本 基 金 的 其 他 资 产 均 能 及 时 变
现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超
过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。
本 基 金 因 持 有 的 个 别 债 券 停 牌 ， 被 动 出 现 持 有 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 超 过 基 金 资 产 净 值
1 5 % 的 情 形 。 此 后 按 照 法 规 要 求 ， 本 基 金 未 主 动 新 增 流 动 性 受 限 资 产 的 投 资 。
在 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 未 发 生 流 动 性 风 险 事 件 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 生 息
资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 和 债 券 投 资 等 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本
期
末
2 0 1
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年
5
年
以
上
不 计 息 合 计东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 4 页 共 6 4 页
7 年
1 2
月
3 1
日
资
产
银
行
存
款
1 8 7 , 1 8 6 . 4 0 - - - - - 1 8 7 , 1 8 6 . 4 0
清
算
备
付
金
2 , 6 5 7 , 9 7 9 . 3 8 - - - - - 2 , 6 5 7 , 9 7 9 . 3 8
存
出
保
证
金
6 , 3 8 8 . 2 3 - - - - - 6 , 3 8 8 . 2 3
交
易
性
金
融
资
产
1 , 0 0 0 . 3 0 3 8 5 , 4 9 6 . 3 5 1 5 , 6 7 4 , 7 3 7 . 7
3
6 1 , 4 2 8 , 7 1 0 . 4 2 - - 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0
衍
生
金
融
资
产
- - - - - - -
买
入
返
售
金
融
资
产
- - - - - - -
应
收
证
- - - - - 1 , 3 7 7 , 2 2 5 . 3 9 1 , 3 7 7 , 2 2 5 . 3 9东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 5 页 共 6 4 页
券
清
算
款
应
收
利
息
- - - - - 2 , 9 7 9 , 3 8 1 . 3 1 2 , 9 7 9 , 3 8 1 . 3 1
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - 6 6 , 9 2 9 . 0 0 6 6 , 9 2 9 . 0 0
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
2 , 8 5 2 , 5 5 4 . 3 1 3 8 5 , 4 9 6 . 3 5 1 5 , 6 7 4 , 7 3 7 . 7
3
6 1 , 4 2 8 , 7 1 0 . 4 2 - 4 , 4 2 3 , 5 3 5 . 7 0 8 4 , 7 6 5 , 0 3 4 . 5 1
负
债
卖
出
回
购
证
券
款
1 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 1 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 2 1 2 , 9 9 8 . 9 7 2 1 2 , 9 9 8 . 9 7
应
付
赎
回
- - - - - 4 1 0 , 9 9 1 . 4 9 4 1 0 , 9 9 1 . 4 9东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 6 页 共 6 4 页
款
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 4 9 , 1 9 3 . 2 9 4 9 , 1 9 3 . 2 9
应
付
托
管
费
- - - - - 1 4 , 0 5 5 . 2 4 1 4 , 0 5 5 . 2 4
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 2 4 , 5 9 6 . 6 8 2 4 , 5 9 6 . 6 8
应
付
交
易
费
用
- - - - - 1 7 5 . 0 0 1 7 5 . 0 0
应
交
税
金
- - - - - 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应
付
利
息
- - - - - - 7 , 6 3 8 . 1 4 - 7 , 6 3 8 . 1 4
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
负
债
- - - - - 5 0 , 0 7 7 . 5 9 5 0 , 0 7 7 . 5 9
负
债
总
1 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 7 5 5 , 1 7 4 . 1 8 2 0 , 2 5 5 , 1 7 4 . 1 8东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 7 页 共 6 4 页
计
利
率
敏
感
度
缺
口
- 1 6 , 6 4 7 , 4 4 5 . 6 9 3 8 5 , 4 9 6 . 3 5 1 5 , 6 7 4 , 7 3 7 . 7
3
6 1 , 4 2 8 , 7 1 0 . 4 2 - 3 , 6 6 8 , 3 6 1 . 5 2 6 4 , 5 0 9 , 8 6 0 . 3 3
上
年
度
末
2 0 1
6 年
1 2
月
3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年
5
年
以
上
不 计 息 合 计
资
产
银
行
存
款
3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6 - - - - - 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
清
算
备
付
金
1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8 - - - - - 1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8
存
出
保
证
金
6 0 , 6 0 8 . 3 6 - - - - - 6 0 , 6 0 8 . 3 6
交
易
性
金
融
资
产
4 1 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3
0
6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1
5
5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1
0
- - 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5
5
衍
生
金
融
- - - - - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 8 页 共 6 4 页
资
产
买
入
返
售
金
融
资
产
- - - - - - -
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - - 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7
5
1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6
资
产
总
计
6 2 , 8 5 9 , 7 4 3 . 8 0 1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3
0
6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1
5
5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1
0
- 1 7 , 3 7 8 , 8 1 4 . 5
1
7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8
6
负
债
卖
出
回
购
证
券
款
1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0
0
应
付
- - - - - 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 4 9 页 共 6 4 页
证
券
清
算
款
应
付
赎
回
款
- - - - - 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6
应
付
托
管
费
- - - - - 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8
应
付
交
易
费
用
- - - - - 2 , 8 2 5 . 0 0 2 , 8 2 5 . 0 0
应
交
税
金
- - - - - 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应
付
利
息
- - - - - 1 0 , 9 8 5 . 7 5 1 0 , 9 8 5 . 7 5
应
付
- - - - - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 0 页 共 6 4 页
利
润
其
他
负
债
- - - - - 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
负
债
总
计
1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 6 , 9 3 8 , 8 6 0 . 7 6 1 8 7 , 7 6 8 , 8 6 0 . 7
6
利
率
敏
感
度
缺
口
- 1 1 7 , 9 7 0 , 2 5 6 . 2
0
1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3
0
6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1
5
5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1
0
- 1 0 , 4 3 9 , 9 5 3 . 7
5
5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1
0
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测
算 的 理 论 变 动 值 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 ， 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日 ）
利 率 下 降 2 5 个 基 点 3 6 5 , 5 3 7 . 2 5 4 , 2 1 9 , 3 1 9 . 2 8
利 率 上 升 2 5 个 基 点 - 3 6 2 , 4 0 1 . 8 4 - 4 , 1 7 4 , 2 1 9 . 0 9
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
本 基 金 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
本 基 金 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 主 要 系 市 场 价 格 风 险 。 市 场 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的
公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 最 大 市 场 价 格
风 险 由 所 持 有 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 决 定 ， 并 且 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 1 页 共 6 4 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
本 基 金 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 主 要 系 市 场 价 格 风 险 。 市 场 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允
价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 于
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 和 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此
无 重 大 市 场 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
7 . 4 . 1 4 . 1 公 允 价 值
7 . 4 . 1 4 . 1 . 1 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 款
项 、 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 以 及 其 他 金 融 负 债 ， 其 因 剩 余 期 限 不 长 ， 公 允 价 值 与 账 面 价 值 相 若 。
7 . 4 . 1 4 . 1 . 2 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
7 . 4 . 1 4 . 1 . 2 . 1 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 和 第 三 层 次 余 额 （ 于 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 和 第 三 层 次 余 额 ） 。
7 . 4 . 1 4 . 1 . 2 . 2 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 可 转 换 债 券 等 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 、 或 属 于 非
公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 分 别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 不 将
相 关 股 票 和 可 转 换 债 券 等 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 对 公 允 价 值 计 量 整
体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 ， 确 定 相 关 股 票 和 可 转 换 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层
次 或 第 三 层 次 。 本 基 金 政 策 为 以 报 告 期 初 作 为 确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。 本 基
金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 三 层 次 公 允 价 值 本 期 未 发 生 变 动 。
7 . 4 . 1 4 . 1 . 2 . 3 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 工 具 本 期 末 和 上 年 度 末 均 未 以 第
三 层 次 公 允 价 值 计 量 。
7 . 4 . 1 4 . 2 承 诺 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 。
7 . 4 . 1 4 . 3 其 他 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例
（ % ）
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2
基 金 投 资
- -
3 固 定 收 益 投 资 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 9 1 . 4 2
其 中 ： 债 券 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 9 1 . 4 2
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2 , 8 4 5 , 1 6 5 . 7 8 3 . 3 6
8 其 他 各 项 资 产 4 , 4 2 9 , 9 2 3 . 9 3 5 . 2 3
9 合 计 8 4 , 7 6 5 , 0 3 4 . 5 1 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 港 股 通 股 票 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 . 4 . 1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 间 未 持 有 股 票 。
8 . 4 . 2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 间 未 持 有 股 票 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
本 基 金 本 报 告 期 间 未 持 有 股 票 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 5 3 页 共 6 4 页
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 4 , 7 5 5 , 4 0 0 . 5 0 7 . 3 7
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 4 , 0 9 0 , 9 8 0 . 0 0 6 . 3 4
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 4 , 0 9 0 , 9 8 0 . 0 0 6 . 3 4
4 企 业 债 券 6 8 , 6 4 3 , 5 6 4 . 3 0 1 0 6 . 4 1
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） - -
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 7 7 , 4 8 9 , 9 4 4 . 8 0 1 2 0 . 1 2
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 3 6 1 9 2 1 6 信 威 0 1 4 0 5 , 1 7 0 3 9 , 7 7 1 , 4 8 7 . 2 0 6 1 . 6 5
2 1 1 2 2 9 4 1 5 海 伟 0 2 4 5 , 0 0 0 4 , 4 0 5 , 5 0 0 . 0 0 6 . 8 3
3 0 1 9 5 6 3 1 7 国 债 0 9 4 1 , 7 3 0 4 , 1 6 6 , 7 4 0 . 5 0 6 . 4 6
4 1 0 8 6 0 1 国 开 1 7 0 3 4 1 , 0 0 0 4 , 0 9 0 , 9 8 0 . 0 0 6 . 3 4
5 1 2 2 6 2 2 P R 锦 城 债 9 9 , 9 9 0 4 , 0 5 0 , 5 9 4 . 9 0 6 . 2 8
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
本 基 金 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
8 . 1 1 . 2
本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 6 , 3 8 8 . 2 3
2 应 收 证 券 清 算 款 1 , 3 7 7 , 2 2 5 . 3 9
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 2 , 9 7 9 , 3 8 1 . 3 1
5 应 收 申 购 款 6 6 , 9 2 9 . 0 0
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 4 , 4 2 9 , 9 2 3 . 9 3
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。
8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
2 , 1 6 0 2 8 , 3 1 8 . 4 5 4 , 2 8 1 , 3 6 7 . 7 9 7 . 0 0 % 5 6 , 8 8 6 , 4 8 8 . 2 2 9 3 . 0 0 %
注 ： 1 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 入 、 红 利 再 投 业 务 ， 则 总 申 购 份 额 中 包 含 该 业 务 ；
2 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 出 业 务 ， 则 总 赎 回 份 额 中 包 含 该 业 务 。
9 . 2 期末 上 市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额
比 例
1
中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公 司
－ 本 级 － 集 团 自 有 资 金
- 0 1 2 G - Z Y 0 0 1
2 , 8 0 0 , 4 9 7 . 0 0 4 9 . 6 4 %
2
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有
限 公 司 － 传 统 － 普 通 保 险 产
品
5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 8 6 %
3
中 国 国 际 金 融 ( 香 港 ） 有 限 公
司 － 中 金 人 民 币 固 定 收 益 基
金
2 9 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 1 4 %
4 彭 贺 章 2 0 0 , 0 2 0 . 0 0 3 . 5 5 %
5 太 平 人 寿 保 险 有 限 公 司 1 9 4 , 5 9 6 . 0 0 3 . 4 5 %
6 阙 睿 1 6 3 , 8 5 4 . 0 0 2 . 9 0 %
7 黄 军 荣 1 4 5 , 1 0 0 . 0 0 2 . 5 7 %
8 陈 小 港 1 0 7 , 2 0 0 . 0 0 1 . 9 0 %
9 张 志 军 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 7 %
1 0
平 安 大 华 基 金 － 平 安 银 行 －
平 安 大 华 固 定 收 益 增 强 六 号
特 定 客 户 资
1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 7 %
注 ： 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 未 持 有 本 开 放 式 基 金 。
9 . 4 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
注 ： 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 负 责 人 及 本 基 金 经 理 本 期 末 未 持 有 本 基 金 份 额 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 转 型 生 效 日 （ 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ） 基 金 份 额 总 额
5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 2 0 3 , 7 4 6 , 5 0 1 . 2 9
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 6 8 3 , 4 7 6 , 1 1 5 . 0 7
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 " - " 填 列 ） -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 6 1 , 1 6 7 , 8 5 6 . 0 1
注 ： 1 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 入 、 红 利 再 投 业 务 ， 则 总 申 购 份 额 中 包 含 该 业 务 份 额 ；
2 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 出 业 务 ， 则 总 赎 回 份 额 中 包 含 该 业 务 份 额 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 报 告 期 内 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 发 生 以 下 人 事 变 动 ：
1 、 2 0 1 7 年 4 月 1 0 日 ， 冯 玉 泉 不 再 担 任 公 司 董 事 一 职 ， 由 陈 建 国 担 任 公 司 董 事 会 董 事 。
2 、 2 0 1 7 年 1 2 月 2 7 日 ， 陈 辉 峰 、 陈 如 奇 、 倪 雪 梅 、 贝 政 新 不 再 担 任 公 司 董 事 一 职 ， 由 汤 勇 、
周 虹 、 张 婉 苏 、 方 志 刚 担 任 公 司 董 事 会 董 事 。
本 报 告 期 内 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 未 发 生 重 大 的 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 基 金 本 报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 聘 任 的 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 为 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 该
事 务 所 自 2 0 1 7 年 起 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 ， 本 报 告 期 内 支 付 审 计 费 5 0 0 0 0 元 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
东 吴 证 券 2 - - - - -
招 商 证 券 2 - - - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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中 金 证 券 2 - - - - -
注 ： 1 、 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 主 要 包 括 ： 证 券 公 司 基 本 面 评 价 （ 财 务 状 况 、 资 信
状 况 、 经 营 状 况 ） ； 证 券 公 司 研 究 能 力 评 价 （ 报 告 质 量 、 及 时 性 和 数 量 ） ； 证 券 公 司 信 息 服 务 评 价
（ 全 面 性 、 及 时 性 和 高 效 性 ） 等 方 面 。
租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 考 评 指
标 ， 然 后 根 据 综 合 评 分 进 行 选 择 基 金 专 用 交 易 单 元 。
2 、 本 期 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 变 更 情 况
本 基 金 本 报 告 期 退 租 2 个 交 易 单 元 ： 华 创 证 券 1 个 、 广 发 证 券 1 个 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权
证
成 交 总 额
的 比 例
东 吴 证 券 8 2 2 , 4 1 4 , 2 3 7 . 8 4 1 0 0 . 0 0 % 5 , 7 5 8 , 6 5 7 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
招 商 证 券 - - - - - -
中 金 证 券 - - - - - -
1 1 . 8 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 的 基
金 2 0 1 6 年 年 度 资 产 净 值 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 1 月 3 日
2
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 6 年 第 4 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 1 月 2 1 日
3 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 中 国 证 券 报 、 证 券 时 2 0 1 7 年 3 月 2 7 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
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（ L O F ） 2 0 1 6 年 年 度 报 告 以 及 摘
要
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
4
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 新 增 奕 丰 金 融 服 务 （ 深 圳 ）
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 定 期
定 额 业 务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 4 月 1 2 日
5
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
奕 丰 金 融 服 务 （ 深 圳 ） 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 4 月 1 2 日
6
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 新 增 宜 信 普 泽 投 资 顾 问 （ 北
京 ） 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出
定 期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 4 月 1 4 日
7
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
宜 信 普 泽 投 资 顾 问 （ 北 京 ） 有 限
公 司 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 4 月 1 4 日
8
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 1 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 4 月 2 4 日
9
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 6 月 7 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 0 页 共 6 4 页
1 0
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 以 及 摘 要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 6 月 8 日
1 1
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 的 基
金 2 0 1 7 年 半 年 度 资 产 净 值 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 7 月 1 日
1 2
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 蚂 蚁 （ 杭 州 ） 基 金
销 售 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 7 月 1 4 日
1 3
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 2 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 7 月 1 9 日
1 4
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 新 增 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司
为 代 销 机 构 并 推 出 定 期 定 额 业 务
及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 7 月 1 9 日
1 5
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠
的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 7 月 1 9 日
1 6
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 改 聘 会 计
师 事 务 所 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯 2 0 1 7 年 8 月 2 3 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 1 页 共 6 4 页
网 ）
1 7
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 半 年 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 8 月 2 5 日
1 8
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金
经 理 因 休 产 假 暂 停 履 行 职 务 的 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 9 月 2 1 日
1 9
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
旗 下 部 分 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 基
金 场 内 份 额 注 册 登 记 日 期 规 则 的
公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 网 站 、 深 交 所 （ 巨
潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 9 月 2 8 日
2 0
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 2 0 1 7 年 第 3 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 1 0 月 2 7 日
2 1
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 新 增 上 海 基 煜 基 金 销 售
有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 网 站 、 深 交 所 （ 巨
潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 1 1 月 6 日
2 2
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 新 增 上 海 万 得 基 金 销 售
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 定 期
定 额 业 务 的 公 告
上 海 证 券 报 、 中 国 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司 网 站 、 深 交 所 （ 巨
潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 1 1 月 1 6 日
2 3
东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 以 及 摘 要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ） 2 0 1 7 年 1 2 月 8 日
2 4
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
流 通 受 限 股 票 估 值 方 法 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯 2 0 1 7 年 1 2 月 2 8 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 2 页 共 6 4 页
网 ）
2 5
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司
股 权 变 更 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 1 2 月 3 0 日
2 6
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
证 券 投 资 基 金 及 资 产 管 理 计 划 征
收 增 值 税 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ） 2 0 1 7 年 1 2 月 3 0 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 3 页 共 6 4 页
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2 . 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0 % 的情 况
投 资
者 类
别
报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变 化 情 况
报 告 期 末 持 有 基
金 情 况
序 号
持 有 基 金 份 额 比 例
达 到 或 者 超 过 2 0 %
的 时 间 区 间
期 初
份 额
申 购
份 额
赎 回
份 额
持 有 份
额
份 额 占
比
机 构 1 2 0 1 7 0 1 0 6 - 2 0 1 7 0 5 1 1 9 8 , 5 1 6 , 3 8 2 . 5 4 - 9 8 , 5 1 6 , 3 8 2 . 5 4 0 . 0 0 0 . 0 0 %
2 2 0 1 7 1 0 1 3 - 2 0 1 7 1 2 1 1 2 5 , 0 1 1 , 0 1 3 . 4 9 - 2 5 , 0 1 1 , 0 1 3 . 4 9 0 . 0 0 0 . 0 0 %
个 人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产 品 特 有 风 险
1 . 巨 额 赎 回 风 险
（ 1 ） 本 基 金 单 一 投 资 者 所 持 有 的 基 金 份 额 占 比 较 大 ， 单 一 投 资 者 的 巨 额 赎 回 ， 可 能 导 致 基 金 管
理 人 被 迫 抛 售 证 券 以 应 付 基 金 赎 回 的 现 金 需 要 ， 对 本 基 金 的 投 资 运 作 及 净 值 表 现 产 生 较 大 影 响 ；
（ 2 ） 单 一 投 资 者 大 额 赎 回 时 容 易 造 成 本 基 金 发 生 巨 额 赎 回 。 在 发 生 巨 额 赎 回 情 形 时 ， 在 符 合 基
金 合 同 约 定 情 况 下 ， 如 基 金 管 理 人 认 为 有 必 要 ， 可 延 期 办 理 本 基 金 的 赎 回 申 请 ， 投 资 者 可 能 面 临
赎 回 申 请 被 延 期 办 理 的 风 险 ； 如 果 连 续 2 个 开 放 日 以 上 （ 含 ） 发 生 巨 额 赎 回 ， 基 金 管 理 人 可 能 根
据 《 基 金 合 同 》 的 约 定 暂 停 接 受 基 金 的 赎 回 申 请 ， 对 剩 余 投 资 者 的 赎 回 办 理 造 成 影 响 ；
2 . 转 换 运 作 方 式 或 终 止 基 金 合 同 的 风 险
单 一 投 资 者 巨 额 赎 回 后 ， 若 本 基 金 连 续 6 0 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 低 于 2 0 0 人 或 基 金 资 产 净 值
低 于 5 0 0 0 万 情 形 的 ， 基 金 管 理 人 应 当 向 中 国 证 监 会 提 出 解 决 方 案 ， 或 按 基 金 合 同 约 定 ， 转 换 运
作 方 式 或 终 止 基 金 合 同 ， 其 他 投 资 者 可 能 面 临 基 金 转 换 运 作 方 式 或 终 止 基 金 合 同 的 风 险 ；
3 . 流 动 性 风 险
单 一 投 资 者 巨 额 赎 回 可 能 导 致 本 基 金 在 短 时 间 内 无 法 变 现 足 够 的 资 产 予 以 应 对 ， 可 能 会 产 生 基 金
仓 位 调 整 困 难 ， 导 致 流 动 性 风 险 ；
4 . 巨 额 赎 回 可 能 导 致 基 金 资 产 规 模 过 小 ， 导 致 部 分 投 资 受 限 而 不 能 实 现 基 金 合 同 约 定 的 投 资 目 的
及 投 资 策 略 。
1 2 . 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ）2 0 1 7 年年度报告
第 6 4 页 共 6 4 页
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 中 国 证 监 会 批 准 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 设 立 的 文 件 ；
2 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ；
3 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
4 、 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 和 公 司 章 程 ；
5 、 报 告 期 内 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 在 指 定 报 刊 上 各 项 公 告 的 原 稿 。
1 3 . 2 存放 地点
基 金 管 理 人 处 、 基 金 托 管 人 处 。
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 。
网 站 ： h t t p ： / / w w w . s c f u n d . c o m . c n
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 。
客 户 服 务 中 心 电 话 （ 0 2 1 ） 5 0 5 0 9 6 6 6 / 4 0 0 - 8 2 1 - 0 5 8 8
东吴 基金 管理有 限公 司
2 01 8 年 3 月 3 1 日
