中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
中 银 睿享 定 期开 放 债券 型 发起 式 证券 投 资基 金
( 原 中 银睿 享 债券 型 证券 投 资基 金 转型)
2017 年 年度 报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中信 银行股 份有 限公司
送 出日 期：二 〇一 八年三 月三 十日 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
原中银 睿享 债券 型证 券投 资基金 于 2017 年 11 月 23 日转型 为中 银睿 享定 期开 放债券 型发 起式 证
券投资 基金 ，中 银睿 享定 期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金报 告期 为 2017 年 11 月 23 日至 2017 年
12 月 31 日 ，中 银睿 享债 券型证 券投 资基 金报 告期 为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
基金简 称 中银睿 享定 期开 放债 券
基金主 代码 003313
交易代 码 003313
基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 11 月 23 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 23,922,570,367.37 份
基金合 同存 续期 不定期
注： 原 中银 睿享 债券 型证 券 投资基 金 于 2017 年 11 月 23 日 转型 为中 银睿 享定 期 开放债 券型 发起
式证券 投资 基金 。
2.1.2 中银睿享债券型证券 投资基金
基金简 称 中银睿 享债 券
基金主 代码 003313
交易代 码 003313
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 9 月 22 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,077,099,052.62 份
基金合 同存 续期 不定期
注： 原 中银 睿享 债券 型证 券 投资基 金 于 2017 年 11 月 23 日 转型 为中 银睿 享定 期 开放债 券型 发起
式证券 投资 基金 。
2.2 基金产品说明
2.2.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
投资目 标
本基金 在追 求基 金资 产长 期稳健 增值 的基 础上 ， 力 争为基 金份 额持 有人 创
造超越 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。
投资策 略
本基金 在分 析和 判断 国内 外宏观 经济 形势 的基 础上 ， 结 合定 性分 析和 定量
分析的 方法 ， 形成 对各 大 类资产 的预 测和 判断 ， 在 基金合 同约 定的 范围 内
确定债 券资 产和 现金 类资 产的配 置比 例 ， 并 根据 市 场运行 状况 以及 各类 资
产预期 表现 的相 对变 化 ， 动态调 整大 类资 产的 配置 比例 ， 有 效控 制基 金资
产运作 风险 ，提 高基 金资 产风险 调整 后收 益。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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业绩比 较基 准 中债综 合全 价(总值)指数
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型发 起式 基金 ， 属 于证 券投 资基 金 中的较 低风 险品 种 ， 本
基金的 预期 收益 和预 期风 险高于 货币 市场 基金 ， 低 于混合 型基 金和 股票 型
基金。
2.2.2 中银睿 享债券型证券 投资基金
投资目 标
本基金 在追 求基 金资 产长 期稳健 增值 的基 础上 ， 力 争为基 金份 额持 有人 创
造超越 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。
投资策 略
本 基 金 根 据 对 宏 观 经 济 趋 势 的 动 态 分 析 ， 结 合 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方
法， 在 限定 投资 范围 内， 决定债 券类 资产 、 权 益类 资产和 现金 类资 产的 配
置比例 ， 并跟 踪影 响资 产 配置策 略的 各种 因素 的变 化， 定期 或不 定期 对大
类资产 配置 比例 进行 调整 。 在 充分 论证 债券 市场 宏 观环境 和仔 细分 析利 率
走势基 础上 ， 依次 通过 久 期配置 策略 、 期限 结构 配 置策略 、 类属 配置 策略 、
信用债 券投 资策 略、 中小 企 业私募 债券 投资 策略 ， 以 及 构建量 化分 析体 系，
对国债 期货 和现 货的 基差 、 国债 期货 的流 动性、 波 动水平 、 套 期保 值的 有
效性等 指标 进行 跟踪 监控 。 本 基金 在整 个投 资决 策 过程中 将认 真遵 守投 资
纪律并 有效 管理 投资 风险 。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价（ 总值 ）指 数收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证投 资中 的较 低风 险品 种， 本基 金的 预期 收益
和预期 风险 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 李修滨
联系电 话 021-38834999 4006800000
电子邮 箱 clientservice@bocim.com lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95558
传真 021-68873488 010-85230024
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
3.1.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1.1 期间数据和指
标
报告期
2017 年 11 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 87,536,847.35
本期利 润 52,175,757.09
加权平均基金份额本
期利润
0.0022
本期基金份额净值增
长率
0.21%
3.1.1.2 期末数据和指
标
2017 年末
期末可供分配基金份
额利润
0.0040
期末基 金资 产净 值 24,017,994,120.90
期末基 金份 额净 值 1.0040
注：1. 原 中银 睿享 债券 型证 券投资 基金 于 2017 年 11 月 23 日转 型为 中银 睿享 定 期开放 债券 型发 起式
证券投 资基 金， 中银 睿享 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 报告 期为 2017 年 11 月 23 日至 2017
年 12 月 31 日， 不足 一年 。
2. 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所
列数字 。
3. 本期 已实 现收 益指基 金本 期利 息收 入、投 资收 益、 其他 收入 （不含 公允 价值 变动 收益 ）扣除 相关
费用后的余额，本期利润 为本期已实现收益加上本 期公允价值变动收益。期 末可供分配收益，采用
期末资产负债表中未分配 利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数（为期末 余额），即如果期 末未
分配利润（报表数，下同 ）的未实现部分为正数， 则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润的
已实现部分，如果期末未 分配利润的未实现部分为 负数，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
① －③ ②－④ 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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② 准差④
自基金 合同 生
效起至 今
0.21% 0.02% 0.08% 0.03% 0.13% -0.01%
3.1.2.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
中银睿 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2017 年 11 月 23 日 至 2017 年 12 月 31 日)
注： 中银 睿享 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 于 2017 年 11 月 23 日由 中银 睿享 债券型 证券 投资 基
金转型 而来 ，截 至报 告期 末，中 银睿 享定 期开 放债 券型证 券投 资基 金转 型未 满一年 。按 基金 合同 规
定，本 基金 自基 金合 同生 效起 6 个月 内为 建仓 期， 截至报 告期 末， 本基 金尚 在建仓 期内 。
3.1.2.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
中银睿 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 对比 图 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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注： 本基金 合同 于 2017 年 11 月 23 日 生效 ， 截 至报 告 期末本 基金 合同 生效 未满 五年 。 合同 生效
当年的 本基 金净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.1.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年 0.170 406,683,605.08 89.64 406,683,694.72 -
合计 0.170 406,683,605.08 89.64 406,683,694.72 -
注：本 基金 合同 于 2017 年 11 月 23 日 生效 ，截 至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满三 年。
3.2 中银睿享债券型证券投 资基金
3.2.1 主 要会 计数 据和财 务指 标
金额单 位： 人民 币元 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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3.2.1 期间数据和指标
报告期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
11 月 22 日
2016 年
本期已 实现 收益 487,378,747.70 46,803,307.36
本期利 润 378,113,365.98 -12,042,494.85
加权平均基金份额本
期利润
0.0248 -0.0023
本期基金份额净值增
长率
2.48% -0.58%
3.2.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 11 月 22
日)
2016 年末-
期末可供分配基金份
额利润
0.0189 -0.0058
期末基 金资 产净 值 15,362,504,979.18 15,189,384,010.94
期末基 金份 额净 值 1.0189 0.9942
注：1. 原中 银睿 享债 券型 证券投 资基 金 于 2017 年 11 月 23 日 转型 为中 银睿 享 定期开 放债 券型 发
起式证 券投 资基 金， 原中 银睿享 债券 型证 券投 资基 金报告 期为 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 11 月
22 日 ，不 足一 年。
2.本基 金合 同于 2016 年 9 月 22 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满三 年。
3. 所 述基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
4. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费用后的余额，本期 利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益 。期末可供分配收益，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （ 为 期末余 额） ， 即如 果期 末
未分配利润（报表数，下 同）的未实现部分为正数 ，则期末可供分配利润的 金额为期末未分配利润
的已实现部分，如果期末 未分配利润的未实现部分 为负数，则期末可供分配 利润的金额为期末未分
配利润 （已 实现 部分 扣除 未实现 部分 ） 。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
① －③ ②－④ 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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② 准差④
过去三 个月 0.36% 0.03% -1.23% 0.06% 1.59% -0.03%
过去六 个月 1.61% 0.03% -0.39% 0.06% 2.00% -0.03%
过去一 年 1.80% 0.05% -5.15% 0.09% 6.95% -0.04%
自基金 合同 生
效起至 今 （转 型
日前一 天）
1.89% 0.05% -0.02% 0.09% 1.91% -0.04%
3.2.2.2 自基金合同生 效日 以来 基金份额累计净 值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的
比较
中银睿 享债 券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2016 年 9 月 22 日至 2017 年 11 月 22 日)
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的
各项投 资比 例已 达到 基金 合同第 十二 部分 （二 ）的 规定， 即本 基金 的投 资组 合比例 为： 本基 金投 资
于债券 资产 的比 例不 低于 基金资 产 的 80% 。每 个交 易日终 在扣 除国 债期 货合 约需缴 纳的 交易 保证 金
后，持 有现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
3.2.2.3 自基金合同生效 日 以来 基金每年净值增 长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
中银睿 享债 券型 证券 投资 基金
自合同 生效 日 以 来基 金净 值增长 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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注： 本基金 合同 于 2016 年 9 月 22 日 生效 ， 截 至转 型 前最后 一个 自然 日 2017 年 11 月 22 日， 本
基金合 同生 效未 满五 年。 合同生 效和 转型 当年 的本 基金净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率按 实
际存续 期计 算， 不按 整个 自 然年 度进 行折 算。
3.2.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 - - - - -
2016 - - - - -
合计 - - - - -
注：本 基金 合同 于 2016 年 09 月 22 日生 效， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满三 年。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
截至 2017 年 12 月 31 日， 本管理 人共 管九 十二 只开 放式证 券投 资基 金： 中 银 中国精 选混 合型 开
放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、 中银持续增长混合型证券 投资基金、中银收益混
合型证券投资基金、中银 动态策略混合型证券投资 基金、中银稳健增利债券 型证券投资基金、中银
行业优 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 中银 中证 100 指 数增 强型证 券投 资 基金、 中银 蓝筹 精选 灵中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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活配置混合型证券投资基 金、中银价值精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银稳健双利债券型证
券投资 基金 、 中银 全球 策 略证券 投资 基金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金、中银转 债增强债券型 证券投资基金、中银中小 盘成长混合型证券投资基 金、中银信用增利债券
型证券 投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基金(LOF) 、 中银主题 策 略混合 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金 、 中 银理 财 14 天 债券 型证券 投资 基金 、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、
中银理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金、 中银理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金、 中 银稳健 添利 债券 型发 起
式证券投资基金、中银标 普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金、中 银消费主题混合型证券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新 回报 混合 型证券 投资 基金 、 中 银互 利分级 债券 型证 券投 资基 金、 中 银惠 利纯 债半 年
定期开放债券型证券投资 基金、中银中高等级债券 型证券投资基金、中银优 秀企业混合型证券投资
基金、中银活期宝货币市 场基金、中银多策略灵活 配置混合型证券投资基金 、中银健康生活混合型
证券投资基金、中银聚利 分级债券型证券投资基金 、中银薪钱包货币市场基 金、中银产业债一年定
期开放债券型证券投资基 金、中银新经济灵活配置 混合型证券投资基金、中 银安心回报半年定期开
放债券型证券投资基金、 中银研究精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 恒利 半年定期开放债券
型证券投资基金、中银新 动力股票型证券投资基金 、中银宏观策略灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新 趋势 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 中银 智 能制造 股票 型证 券投 资基 金、 中银 互联 网+ 股票 型
证券投资基金、中银国有 企业债债券型证券投资基 金，中银新财富灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新机遇灵活配置混合 型证券投资基金，中银战 略新兴产业股票型证券投 资基金，中银机构现金
管理货币 市场基 金，中 银 美元债债 券型证 券投资 基 金（QDII ） 、中银稳进保本 混合型证 券投资 基金、
中银宝利灵活配置混合型 证券投资基金、中银瑞利 灵活配置混合型 证券投资 基金、中银珍利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银鑫利灵活配置混合型 证券投资基金、中银益利 灵活配置混合型证券投
资基金、中银裕利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银合利债券型证券投资 基金、中银腾利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银永利半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 季季红定期开放债券型
证券投资基金、中银宏利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银颐利灵活配置 混合型证券投资基金、
中银丰利灵活配置混合型 证券投资基金、中银尊享 半年定期开放债券型证券 投资基金、中银睿享债
券型证券投资基金、中银 悦享定期开放债券型证券 投资基金、 中银丰润定期 开放债券型证券投资基
金、中银量化精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银广利灵活配置混合型 证券投资基金、中银润
利灵活配置混合型证券投 资基金、中银锦利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银品质生活灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 中银 理财 90 天 债券 型证 券投 资 基金 、 中 银丰 庆定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、
中银富享债券型证券投资 基金、中银文体娱乐灵活 配置混合型证券投资基金 、中银新蓝筹灵活配置中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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混合型证券投资基金、中 银如意宝货币市场基金、 中银丰实定期开放债券型 发起式证券投资基金、
中银丰和定期开放债券型 发起式证券投资基金、中 银 移动互联灵活配置混合 型证券投资基金、中银
金融地产混合型证券投资 基金、中银信享定期开放 债券型发起式证券投资基 金、中银量化价值混合
型证券投资基金、中银丰 进定期开放债券型发起式 证券投资基金、中银利享 定期开放债券型证券投
资基金、中银丰禧定期开 放债券型发起式证券投资 基金，同时管理着多个特 定客户资产管理投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
白洁
本基金 的基 金
经理、 中银 货
币基金 基金 经
理、中 银理 财
7 天债 券基 金
基金经 理、 中
银产业 债基 金
基金经 理、 中
银安心 回报 债
券基金 基金 经
理、中 银新 机
遇基金 基金 经
理、中 银颐 利
基金基 金经
理、中 银悦 享
基金基 金经
理、中 银富 享
基金基 金经
理、中 银丰 庆
基金基 金经
理、中 银信 享
基金基 金经 理
2016-09-2
2
- 12
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 裁
（VP ）, 上 海 财 经 大 学 经 济 学 硕
士 。 曾 任 金 盛 保 险 有 限 公 司 投 资
部固定 收益 分析 员。2007 年加入
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任
固定收 益研 究员 、 基 金经 理助理 。
2011 年 3 月 至今 任中 银货 币基金
基金经 理， 2012 年 12 月至 今任中
银理财 7 天 债券 基金 基金 经理，
2013 年 12 月至 2016 年 7 月任中
银理 财 21 天债 券基 金基 金 经理，
2014 年 9 月 至今 任中 银产 业债基
金基金 经理,2014 年 10 月 至今任
中 银 安 心 回 报 债 券 基 金 基 金 经
理， 2015 年 11 月 至今 任中 银新机
遇基金 基金 经理 ，2016 年 8 月至
今 任 中 银 颐 利 基 金 基 金 经 理 ，
2016 年 9 月 至今 任中 银睿 享基金
基金经 理，2016 年 9 月至 今任中
银悦享 基金 基金 经理 ，2017 年 3
月 至 今 任 中 银 富 享 基 金 基 金 经
理，2017 年 3 月 至今 任中 银丰庆
基金基 金经 理，2017 年 9 月至今
任 中 银 信 享 基 金 基 金 经 理 。 具 有
12 年证 券从 业年 限。 具备 基金、
证 券 、 银 行 间 本 币 市 场 交 易 员 从
业资格 。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；2、 证券 从业 年中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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限的计 算标 准及 含义 遵从 《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 ；3 、2017 年 11 月 23 日，
原中银 睿享 债券 型证 券投 资基金 转型 为中 银睿 享定 期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金， 白洁 女士 继
续担任 中银 睿享 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金的基 金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 中 国证监 会的 有关 规
则和其他有关法律法规的 规定，严格遵循本基金基 金合同，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益 。本报告期内，本基金
运作合 法合 规， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之 间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
2017 年，全球经济稳定复 苏，主要经济体经济走势 均出现回升，全球货币政 策逐渐退出宽松。
具体情 况来 看， 美国 经济 表现整 体强 势， 经济 景气 不断提 升， 制造 业 PMI 指 数从 2016 年 末的 54.5
大幅上 升 至 59.3 水 平， 通 胀达到 2% 的长 期均 衡水 平， 就 业持 续改 善， 失 业 率从 4.7% 进 一步 下降 至
4.1% 左右， 美联储全 年加 息三次并公 布缩表计 划， 货币政策逐 步收紧。 欧元 区经济持续 复苏，制 造
业 PMI 指数从 54.9 上升至 60.6 ，CPI 同比 增速 稳 定至 1.3% 左 右。 日本 经济 从下半 年开 始小 幅复 苏，
PMI 指数从 2016 年末 的 52.4 上 升至 54.1 ，通 胀回 暖 ，就业 改善 ，失 业率 从 3.1% 降至 2.8% 。
国内经济方面，在国内外 需求复苏影响下，宏观经 济保持韧性，经济结构出 现重大变革，推进
供给侧 结构 性改 革 。2017 年 GDP 实际 同比 增长 6.9%，较 2016 年提 升 0.2 个 百分点 。 通胀 总体 处
于低位 ，CPI 同 比增 长 1.6% ，PPI 从年 初的 6.9% 回 落到年 末的 4.9% 。 从 经济 增长动 力来 看， 基础
设施投 资建 设和 出口 对经 济增长 贡献 较多 ， 基建 投 资同比 增长 约 14% ， 美 元 计价出 口增 速大 幅回 升
至 11% 以 上。 政策 方面 ， 央行货 币政 策稳 健中 性， 实际操 作中 性偏 紧， 抑制 资产泡 沫， 防范 金融 风
险， 推进 金融 去杠 杆 ， 全 年 M2 同 比增 长 8.2% ， 社 会 融资规 模同 比增 长 12% ， 新增人 民币 贷款 13.5
万亿元 。
2. 市 场回 顾
2017 年， 债券 收益 率全 年 震荡上 行， 债券 指数 普遍 下跌， 全年 中债 总全 价 指 数下 跌 4.26%，中
债银行 间国 债全 价指数 下 跌 4.83% ，中 债企 业债 总 全价指 数下 跌 9.84% 。 具 体来看 ，一 季度 国内经
济延续 回暖 趋势 ， 债市 还 面临表 外理 财首 次纳 入 MPA 考 核 、 央 行两 次上 调货 币政策 工具 利率 、 美联
储在 3 月加 息如 期落 地等 多重利 空 ， 长 端收 益率 震 荡上行 ， 十年 国债 收益 率 上行 27bp 至 3.28%，十
年国开 债上 行 36bp 至 4.06% 。 二 、 三 季度 金融 去杠 杆和风 险防 范成 为监 管主 基调 ， 监 管层 表态 加强
监管协调后市场情绪略有 平复，二季度债市收益率 仍旧向上寻顶但上行趋缓 ，而在三季度，由于前中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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期市场普遍预期下半年经 济下行未被 证实，债市收 益率走势表现纠结，十年 国开债上下波动在不到
20bp 区间 内， 呈 现窄 幅震 荡走势 。 四 季度 基本 面仍 然维持 较强 的韧 性， 十九 大会议 后各 项监 管政 策
逐步落 地， 也强 化了 市场 对强监 管的 预期 ， 债 券市 场经历 了快 速的 调整 ，10 年国债 上行 了 40bp 、10
年国开 债至 高点 上行 约 75bp 。 货 币市 场方 面， 主 要 受货币 政策 与金 融监 管政 策的影 响， 年初 上行 速
度较快， 下半年央行维持 “ 削峰填谷 ” 操作后， 资金利率表现较 为平稳，全年利率中枢有 所抬升，银
行间 1 天 回购 加权 平均 利 率均值 在 2.72% ，7 天回 购加权 平均 利率 均值 在 3.35% 。
3. 运 行分 析
2017 年上 半年 债券 市场 震 荡下跌 ， 三 季度 债券 市场 窄幅震 荡， 四季 度债 券市 场快速 下跌 ， 本 基
金业绩表现好于比较基准 。策略上，我们保持合适 的久期和杠杆比例，积极 参与波段投资机会，优
化配置 结构 ，重 点配 置中 短期限 、中 高评 级信 用债 ，合理 分配 类属 资产 比例 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 12 月 31 日 为 止， 中 银睿 享定 期开 放债 券 型发起 式证 券投 资基 金的 单位净 值为 1.004
元， 本 基金 的累 计单 位净 值为 1.021 元。 报告 期内 （2017 年 11 月 23 日-2017 年 12 月 31 日） 本基 金
份额净 值增 长率 为 0.21% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.08% 。
截至 2017 年 11 月 22 日 为止， 中银 睿享 债券 型证 券投资 基金 的单 位净 值为 1.0189 元， 本基 金
的累计 单位 净值 为 1.0189 元。报 告期 内（2017 年 1 月 1 日-2017 年 11 月 22 日 ）本基 金份 额净 值 增
长率 为 1.89% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-0.02% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2018 年， 全 球经 济进 入普遍 复苏 阶段 ， 美 国经 济继续 温和 扩张 ， 通 胀预 期回升 ， 欧 洲日 本
经济持续复苏，全球主要 经济体货币政策逐步正常 化。鉴于对当前经济和通 胀增速的判断 ，国内经
济基本面下行压力仍客观 存在，但宏观政策保持定 力，从追求增速向追求质 量和效益的方向转变，
仍将注重于经济结构调整 和金融风险防控，控制宏 观杠杆率。积极的财政政 策取向不变，重在结构
调整，货币政策保持中性 ，管住货币供给总闸门， 保持货币信贷和社会融资 规模合理增长，金融监
管持续推进。社会融资方 面，银监会将重点控制居 民杠杆率的过快增长，继 续压缩同业投资，严格
规范交 叉金 融产 品， 推动 银行及 早开 始理 财业 务转 型。
综合上 述分 析， 我们 对 2018 年债 券市 场的 走势 判断 保持谨 慎乐 观。 预计 2018 年宏观 调控 政 策
整体保持稳定，双支柱调 控框架下金融监管持续推 进，货币政策以稳健中性 为主，加强监管协调，
维护合 理稳 定的 流动 性。 预计银 行间 7 天回 购利 率 可能小 幅下 行， 银行 间资 金面状 况整 体也 有望 保
持稳定 。 经济 基本 面有 一定 下行压 力 ， 赤 字率 下调 及地 方融资 强监 管后 基建 投资 可能出 现增 速下 行 ，中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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房地产投资在地产调控的 大背景下，难以拉动经济 增长，制造业投资保持稳 中有升。物价方面，通
胀预期 虽有 所抬 升但 整体 对债市 的压 力较 低 ，PPI 持 续回落 。 海外 方面 ， 美联 储全年 预计 加 息 3 到 4
次，欧央行也存在较大退 出量化宽松政策的可能， 因此对全球债市形成一定 压力。考虑到金融改革
的深化和金融 监管的趋严 ，经济基本面存在下行压 力，货币政策取向总体中 性，但利率债供给压力
不小， 预计 全年 债券 收益 率中枢 可能 呈震 荡下 行走 势， 在 出现 经济 下行、 监管 放松、 供需 压力 下降 、
流动性改善等情况时，适 当捕捉债券市场的阶段性 机会。信用债方面，经济 下行叠加去杠杆背景下
违约风险事件发生概率较 高，需规避信用风险较大 的品种。具体操作上，在 做好组合流动性管理的
基础上，保持适度杠杆和 久期，均衡配置，合理分 配各类资产，审慎精选信 用债，积极把握利率债
的投资 交易 机会 。 我们 将坚 持从自 上而 下的 角度 预判 市场走 势 ， 并 从自 下而 上的 角度严 防信 用 风 险 。
作 为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审 议并依据行业协会提供的 估值模型和行业做法选定 与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部 应征询会计师事务所、托 管行的相关意见。公司按 特殊流程改变估值技术
时，导 致基 金资 产净 值的 变化 在 0.25 ％ 以上 的， 应 就基金 管理 人所 采用 的相 关估值 技术 、假 设及 输
入值的适当性等咨询会计 师事务所的专业意见，会 计师事务所应对公司所采 用的相关估值模型、假
设、 参数 及输 入的 适当 性发 表审核 意见 ， 同时 基金 运营 部按要 求向 公司 信息 披露 部门提 交临 时公 告 ，
对外公布。另外，对于特 定品种或者投资品种相同 ，但具有不同特征的，若 协会有特定 调整估值方
法的通 知的， 比如 《 证券 投资基 金流 通受 限股 票估 值指引 （ 试行 ） 》 的， 应参 照协会 通知 执行。 可 根
据指引 的指 导意 见， 并经 估值委 员会 审议 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 估值 相关的 数据 服务 。
4.6.2 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.3 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有 关基金分红条件的前提下 ，基金管理人可以根据实 际情况进行收益分
配，具 体分 配方 案以 公告 为准， 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配。本 基金 于 2017 年
12 月 20 日 进行 了一 次利 润分配 ，向 基金 份额 持有 人每 10 份 基金 份额 派发 现 金红利 0.170 元， 分红
总金额 为 406,683,694.72 元， 收 益分 配基 准日 2017 年 12 月 8 日 每份 基金份 额 可供分 配利 润为 0.0206
元；本 次分 红符 合基 金合 同的相 关规 定。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
自本报 告期 初 至 2017 年 11 月 22 日 ， 中 银睿 享定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 出现连 续二 十个 工
作日基 金份 额持 有人 数量 不满二 百人 或者 基金 资产 净值低 于五 千万 元的 情形 。
自 2017 年 11 月 23 日至 本 报告期 末 ， 中 银睿 享定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金无 需要 说明
的相关 情况 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中 信银行严格遵守了《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合
同和托 管协 议的 规定， 对 中银睿 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2017 年度的 投资 运作， 进行
了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，履行 了托管人的义务，不存在 任何损害基金份额持有
人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，中银基金 管 理有限公司在中银睿享 定期开放债券型发起式证 券投资基金的投资
运作、基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支 及利润分配等问题上，
不存在损害基金份额持有 人利益的行为；在报告期 内，严格遵守了《证券投 资基金法》等有关法律
法规， 在各 重要 方面 的运 作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 中 银基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的中银睿享定期开放 债券型发 起式证券投资
基金年 度报 告中 的财 务指 标、 净 值表 现、 收 益分 配情 况、 财 务会 计报 告、 投 资组 合报告 等信 息真 实 、
准确、 完整 ，未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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§ 6
审计报告
6.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
本报告期的基金财务会计 报告经安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师徐
艳、 许培 菁签 字出 具了 安 永华明 （2018 ） 审字 第 61062100_B73 号 标准 无保 留 意见的 审计 报告 。 投资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
6.2 中银睿享债券型证券投 资基金
本报告期的基金财务会计 报告经安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师徐
艳、 许培 菁签 字出 具了 安 永华明 （2018 ） 审第 61062100_B72 号标 准无 保留 意 见的审 计报 告 。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
§ 7
年度财务报表
7.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投 资基金
7.1.1 资产负债表
会计主 体： 中银 睿享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资产： -
银行存 款 15,190,963.29
结算备 付金 95,636,363.63
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 23,872,549,400.00
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 23,846,618,000.00
资产支 持证 券投 资 25,931,400.00
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 995,281,812.92
应收证 券清 算款 -
应收利 息 395,574,238.71 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 25,374,232,778.55
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 1,346,878,503.84
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 6,182,294.13
应付托 管费 2,060,764.72
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 68,693.77
应交税 费 -
应付利 息 819,401.19
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 229,000.00
负债合计 1,356,238,657.65
所有者权益： -
实收基 金 23,922,570,367.37
未分配 利润 95,423,753.53
所有者权益合计 24,017,994,120.90
负债和所有者权益总 计 25,374,232,778.55
注： （1） 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.0040 元， 基金 份额 总额 23,922,570,367.37
份。
（2） 本基 金于 2017 年 11 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日， 不足 一年 。
7.1.2 利润表
会计主 体： 中银 睿享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：
2017 年 11 月 23 日 （基 金合同 生效 日 ） 至 2017 年 12 月 31 日 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月 23 日 （基金 合同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入 64,171,166.87
1.利息 收入 100,418,304.47
其中： 存款 利息 收入 544,566.47
债券利 息收 入 92,549,425.31
资产支 持证 券利 息收 入 157,638.31
买入返 售金 融资 产收 入 7,166,674.38
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -886,047.34
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -885,839.74
资产支 持证 券投 资收 益 -207.60
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
-35,361,090.26
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） -
减：二、费用 11,995,409.78
1．管 理人 报酬 7,636,730.98
2．托 管费 2,545,577.01
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 29,675.00
5．利 息支 出 1,746,892.35
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,746,892.35
6．其 他费 用 36,534.44
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
52,175,757.09
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 52,175,757.09
7.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 睿享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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本报告 期：2017 年 11 月 23 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月 23 日（基金 合同生效日） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
15,077,099,052.62 285,405,926.56 15,362,504,979.18
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 52,175,757.09 52,175,757.09
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
8,845,471,314.75 164,525,764.60 9,009,997,079.35
其中：1.基 金申 购款 8,845,473,287.85 164,525,801.79 9,009,999,089.64
2.基金 赎回 款 -1,973.10 -37.19 -2,010.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -406,683,694.72 -406,683,694.72
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
23,922,570,367.37 95,423,753.53 24,017,994,120.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1.1 至 7.1.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
中银睿 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 （ 以 下简称 “ 本 基金”) ， 是 由中 银睿享 债券 型证 券
投资基 金转 型而 来。2017 年 10 月 23 日， 中银 睿享 债券型 证券 投资 基金 份额 持有人 大会 表决 通过 了
《关于 中银 睿享 债券 型证 券投资 基金 转型 的议 案》 ， 大会决 议自 该日 起生 效。 2017 年 11 月 23 日， 《 中
银 睿 享 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 规 模 为
15,077,099,052.62 份基 金 份额。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人
和注册 登记 机构 均为 中银 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 信银 行股 份有 限公司 。
原中银 睿享债券型证 券投资基金 经中国证券监 督管理委员 会（以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监 许中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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可[2016]1950 号文 《关于 准予中 银睿 享债券 型证 券 投资基 金注 册的批 复》 准 予注册 ，由 基金 管理人
中银基 金管 理有 限公 司向 社会公 开发 行募 集， 基金 合同 于 2016 年 9 月 22 日 正式生 效， 首次 设立 募
集规模 为 201,154,713.70 份基金 份额 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上市 交易的国债、金融
债、央行票据、地方政府 债、企业债、公司债、中 小企业私募债券、中期票 据、短期融资券、超短
期融资券、资产支持证券 、次级债、可分离交易可 转债的纯债、非金融企业 债务融资工具、债券回
购、银行存款、同业存单 、货币市场工具、国债期 货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其
它金融工具，但须符合中 国证监会的相关规定。本 基金不投资于股票、权证 等权益类资产，也不投
资于可 转换 债券 （可 分离 交易可 转债 的纯 债部 分除 外） 、 可交 换债 券。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中债综 合全 价（ 总值 ）指 数。
7.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年度 报告> 》 、其 他中 国 证监会 及中 国证 券投 资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2017 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2017 年 11 月 23 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变
动情况
7.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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期间 系 2017 年 11 月 23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日止 。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产主要包括债 券投资和资产支持
证券投 资等 ；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的债券和资产支持 证券，按照取得时
的公允 价值 作为 初始 确认 金额 ， 相关 的交 易费 用在 发生时 计入 当期 损益 ；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息， 应当确认为当期收
益。每日，本基金将以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金 融负债的公允价值变动
计入当 期损 益；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ； 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具 体 如下 ：
(1) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(2) 国债 期货 投资
买入或卖出国债期货投资 于成交日确认为国债期货 投资。国债期货初始合约 价值按成交金额确
认；
国债期货平仓于成交日确 认衍生工 具投资收益，国 债期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(3) 回购 协议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利 率与合 同利 率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要 市场（或最有利市场）是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值 ，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公 允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场 的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时， 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ （损 失） 占 基金净 值比 例计 算的 金中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ （损
失）占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。
(4) 未实现损益平准金与 已实现损益平准金均在 “ 损益 平 准 金 ” 科 目 中 核 算 ， 并于 期 末 全 额 转 入
“ 未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”
7.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 债券 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(6) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(7) 国债 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(8) 公允价 值变动收益/ （损失）系本基金持有的 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的
利得或 损失 ；
(9) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.1.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基 金每 一基 金份 额享 有同等 收益 分配 权； 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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(2) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 管理 人可以 根据 实际 情况 进行 收益分 配， 具体 分
配方案 以公 告为 准， 若《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 ；
(3) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(4) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.1.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.1.4.6 税项
7.1.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策 的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人 为增中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳 ；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交 易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
7.1.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.1.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
7.1.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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机构
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
中信银 行股 份有 限公 司（ “ 中信银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司（ “ 中银 证券 ” ） 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.1.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.1.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
7.1.4.8.2 关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年11 月23 日（ 基金 合 同生效 日） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,636,730.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 4,805,601.76
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.30% 年 费率计
提。计 算方 法如 下：
H=E× 0.30%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.1.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年11 月23 日（ 基金 合 同生效 日） 至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,545,577.01
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.10% 年 费率计
提。计 算方 法如 下：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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7.1.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.1.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年11 月23 日（ 基金 合 同生效 日） 至2017 年12 月31 日
期初持 有的 基金 份额 -
期间申 购/ 买 入总 份额 9,817,396.43
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 -
期末持 有的 基金 份额 9,817,396.43
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
0.04%
注：1 、期 间申 购/ 买入 总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额。 期间 赎回/ 卖出 总份 额含转 换出 份额 。
2、 本 基金 管理 人运 用固 有 资金投 资本 基金 所采 用的 费率适 用招 募说 明书 以及 管理人 发布 的最 新
公告规 定的 费率 结构 。
7.1.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
中国银 行股 份有
限公司 投资 银行
与资产 管理 部
18,914,267,977.04 79.06%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金所 采用的费率适用招募说明 书以及管理人发布的
最新公 告规 定的 费率 结构 。
7.1.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年11 月23 日（ 基金 合 同生效 日 ） 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行股 份有 限公
司
15,190,963.29 426,147.78
注：除上表列示的金额外 ，本基金的证券交易结算 资金通过托管银行备付金 账户转存于中国证中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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券登记 结算 有限 责任 公司 ，自 2017 年 11 月 23 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日 止期 间
获得的 利息 收入 为人 民 币 117,818.69 元，2017 年 末 结算备 付金 余额 为人 民 币 95,636,363.63 元。
7.1.4.8.6
本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未发 生在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
7.1.4.9 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的 流通受 限证券
7.1.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.1.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.1.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.1.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
金融资 产款 余额 为人 民 币 1,346,878,503.84 元 ，是 以 如下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170208 17 国开 08 2018-01-04 96.24 580,000 55,819,200.00
170212 17 国开 12 2018-01-02 98.41 3,670,000 361,164,700.00
170206 17 国开 06 2018-01-04 96.99 9,780,000 948,562,200.00
合计
- 1,365,546,100.00
7.1.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.1.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.1.4.10.1 公允 价值
7.1.4.10.1.1 不以 公允 价值 计量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.1.4.10.1.2 以公 允价 值计 量的金 融工 具
7.1.4.10.1.2.1 各 层次 金融 工具公 允价 值 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次余 额为 人民 币 23,872,549,400.00 元， 无划 分 为第一 层次 和第 三 层 次的 余额。
7.1.4.10.1.2.2 公 允价 值所 属层次 间的 重大 变动
对于证券交易所上市的债 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间不 将相关债券的公允价值
列入第一层次；并根据估 值调整中采用的对公允价 值计量整体而言具有重要 意义的输入值所属的最
低层次 ，确 定相 关股 票和 可转换 债券 公允 价值 应属 第二层 次或 第三 层次 。
7.1.4.10.1.2.3 第 三层 次公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具 ，本基金本 报告期及上年度可
比期间 未发 生第 三层 次公 允价值 转入 转出 情况 。
7.1.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.1.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.1.4.10.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于 2018 年 3 月 28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
7.2 中银睿享债券型证券 投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主 体： 中银 睿享 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 11 月 22 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 11 月 22 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日-
资产： - -
银行存 款 7,867,142.82 1,517,897,798.33
结算备 付金 3,000,000.00 31,363,636.36
存出保 证金 - 44,952.57
交易性 金融 资产 14,204,359,800.00 14,726,038,193.50
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 14,170,515,000.00 14,571,185,993.50 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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资产支 持证 券投 资 33,844,800.00 154,852,200.00
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 880,000,000.00 -
应收证 券清 算款 86,358.87 -
应收利 息 271,126,010.65 246,607,098.78
应收股 利 - -
应收申 购款 - 9,940.36
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 6,411.54 -
资产总计 15,366,445,723.88 16,521,961,619.90
负债和所有者权益
本期末
2017 年 11 月 22 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日-
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 1,329,998,010.00
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 2,797,288.66 1,640,586.02
应付托 管费 932,429.56 546,862.02
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 9,348.78 69,263.82
应交税 费 - -
应付利 息 - 281,387.10
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 201,677.70 41,500.00
负债合计 3,940,744.70 1,332,577,608.96
所有者权益： - -
实收基 金 15,077,099,052.62 15,278,042,499.63
未分配 利润 285,405,926.56 -88,658,488.69
所有者权益合计 15,362,504,979.18 15,189,384,010.94
负债和所有者权益总 计 15,366,445,723.88 16,521,961,619.90
注： （1 ）报 告截 止日 2017 年 11 月 22 日 （ 基金 合同 失效前 日） ， 基金 份额 净 值 1.0189 元， 基金
份额总 额 15,077,099,052.62 份。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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（2）自 2017 年 11 月 23 日起， 原 《中 银睿 享债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 失效， 《中 银睿 享
定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》生 效。
7.2.2 利润表
会计主 体： 中银 睿享 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 11 月 22 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日-
一、收入 440,091,997.97 -5,302,117.61
1.利息 收入 579,025,066.93 53,217,021.46
其中： 存款 利息 收入 57,138,314.63 4,112,711.57
债券利 息收 入 498,919,638.20 40,286,010.45
资产支 持证 券利 息收 入 3,468,403.98 534,149.22
买入返 售金 融资 产收 入 19,498,710.12 8,284,150.22
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -29,668,288.62 326,195.01
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -29,725,701.66 326,195.01
资产支 持证 券投 资收 益 57,413.04 -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
-109,265,381.72 -58,845,802.21
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 601.38 468.13
减：二、费用 61,978,631.99 6,740,377.24
1．管 理人 报酬 41,229,494.38 4,298,299.16
2．托 管费 13,743,164.74 1,432,766.38
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 47,640.00 54,518.58
5．利 息支 出 6,615,649.93 816,489.53
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 6,615,649.93 816,489.53
6．其 他费 用 342,682.94 138,303.59 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
378,113,365.98 -12,042,494.85
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 378,113,365.98 -12,042,494.85
7.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 睿享 债券 型证券 投资 基金
本报告 期 ：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
15,278,042,499.63 -88,658,488.69 15,189,384,010.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 378,113,365.98 378,113,365.98
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-200,943,447.01 -4,048,950.73 -204,992,397.74
其中：1.基 金申 购款 533,526.90 3,759.57 537,286.47
2.基金 赎回 款 -201,476,973.91 -4,052,710.30 -205,529,684.21
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
15,077,099,052.62 285,405,926.56 15,362,504,979.18
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.2.1 至 7.2.4 ，财 务报 表由 下 列负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
中银睿 享债 券型 证券 投资 基金( 以 下简 称 “ 本 基金 ”) ， 系经中 国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称 “ 中中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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国证监 会 ” ） 证 监许 可[2016]1950 号文 《关 于准 予中 银睿享 债券 型证 券投 资基 金注册 的批 复》 准予 注
册，由 基金 管理 人中 银基 金管理 有限 公司 向社 会公 开募集 ，基 金合 同 于 2016 年 9 月 22 日生 效， 首
次设立 募集 规模 为 201,154,713.70 份 基金 份额 。本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 。本 基金 的
基金管 理人 和注 册登 记机 构均为 中银 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中信 银行股 份有 限公 司。
2017 年 10 月 24 日， 基金 管理人 发布 了 《 中银 睿享 债券型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 表
决结果 暨决 议生 效的 公告 》 。 中银 睿享 债券型 证券 投 资基金 基金 份额 持有 人大 会以通 讯方 式召 开， 审
议了《 关于 中银 睿享 债券 型证券 投资 基金 转型 的议 案》 。 基金 份额 持有 人大 会 于 2017 年 10 月 23 日
表决通 过了 《关 于中 银睿 享债券 型证 券投 资基 金转 型的议 案》 ， 大 会决 议自 该 日起生 效。 基金 管理 人
在五日 内向 中国 证监 会履 行相应 备案 手续 。2017 年 11 月 23 日， 《 中银 睿享 定 期 开放 债券 型发 起式
证券投 资基 金基 金合 同》 生效， 《 中银 睿享 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 同 日失效 ， 中 银睿 享债 券
型证券投资基金正式变更 为中银睿享定期开放债券 型发起式证券投资基金， 基金合同当事人将按照
《中银 睿享 定期 开放 债券 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》享 有权 利并 承担 义务。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上市 交易的国债、金融
债、央行票据、地方政府 债、企业债、公司债、中 小企业私募债券、中期票 据、短期融资券、超短
期融资券、资产支持证券 、次级债、可分离交易可 转债的纯债、非金融企业 债务融资工具、 债券回
购、银行存款、同业存单 、货币市场工具、国债期 货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其
它金融工具，但须符合中 国证监会的相关规定。本 基金不投资于股票、权证 等权益类资产，也不投
资于可 转换 债券 （可 分离 交易可 转债 的纯 债部 分除 外） 、 可交 换债 券。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指数收 益率 。
7.2.4.2 会计报表的编制 基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
根据中 银睿 享债 券型 证券 投资基 金基 金份 额持 有人 大会决 议， 本基 金于 2017 年 11 月 23 日 转型
为中银睿享定期开放债券 型发起式证券投资基金继 续运作，故本财务报表仍 以持续经营假设为基础中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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编制。
7.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 11 月 22 日 （基 金
合同失 效前 日） 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日（ 基 金合同 失效 前日 ）止 期
间的经 营成 果和 净值 变动 情况。
7.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本期 财务报 表的 实际 编
制期间 系 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日（ 基 金合同 失效 前日 ）止 。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.2.4.4.3
金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成 本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括债 券投资 等；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终 止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的债券等，以及不 作为有效套期工具
的衍生 工具 ，按 照取 得时 的公允 价值 作为 初始 确认 金额， 相关 的交 易费 用在 发生时 计入 当期 损益 ； 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益 ，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该 金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(2) 国债 期货 投资
买入或卖出国债期货投资 于成交日确认为国债期货 投资。国债期货初始合约 价值按成交金额确
认；
国债期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，国 债期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(3) 回购 协议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利 率与合 同利 率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者 在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要 市场（或最有利市场）是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次 ： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公允价值；估值 日无报价且最 近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 应采 用在 当 前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.2.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时， 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ （损 失） 占 基金净 值比 例计 算的 金
额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ （损
失）占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/ （累 计亏 损） ” 。
7.2.4.4.9
收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 债券 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(6) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(7) 国债 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(8) 公允价 值变动收益/ （损失）系本基金持有的 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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利得或 损失 ；
(9) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.2.4.4.10
费用的确认和 计量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基 金每 一基 金份 额享 有同等 收益 分配 权；
(2) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 管理 人可以 根据 实际 情况 进行 收益分 配， 具体 分
配方案 以公 告为 准， 若《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 ；
(3) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(4) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.2.4.6 税项
7.2.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
7.2.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票 、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.2.4.6.4 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
7.2.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
中信银 行股 份有 限公 司（ “ 中信银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司（ “ 中银 证券 ” ） 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.2.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.2.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.2.4.8.2 关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11
月22 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 41,229,494.38 4,298,299.16
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 21,769,685.01 262,868.10
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.30% 的 年费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.30%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.2.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11
月22 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 13,743,164.74 1,432,766.38
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.10% 的 年费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.2.4.8.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
7.2.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.2.4.8.4.1
报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.2.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2017 年 11 月 22 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中国银 行 15,076,611,975.00 100.00% 10,078,612,174.96 65.97%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金所 采用的费率适用招募说明 书以及管理人发布
的最新 公告 规定 的费 率结 构。
7.2.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11 月22 日 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行股 份有 限公
司
7,867,142.82 975,617.13
注：除上表列示的金额外 ，本基金的证券交易结算 资金通过托管银行备付金 账户转存于中国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 22 日( 基金 合同 失 效前日) 止期 间获 得的
利息收 入为 人民 币 222,243.51 元(2016 年 9 月 22 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日止 期间：
人 民 币 201,171.97 元) ，2017 年 11 月 22 日( 基 金 合 同 失 效 前 日) 止 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币
3,000,000.00 元(2016 年末 ：人民 币 31,363,636.36 元) 。
7.2.4.8.6 本基金在承销期 内参与关 联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.2.4.9 期末（2017 年11 月22 日）本基金持有的流通 受限证券
7.2.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.2.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.2.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.2.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 11 月 22 日 止， 本 基金 未持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.2.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 11 月 22 日 止， 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.2.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.2.4.10.1 公允 价值
7.2.4.10.1.1 不以 公允 价值 计量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、应收款项以及其他 金融负债因其剩余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.2.4.10.1.2 以公 允价 值计 量的金 融工 具
7.2.4.10.1.2.1 各 层次 金融 工具公 允价 值 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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于 2017 年 11 月 22 日( 基 金合同 失效 前日) ，本 基金 持有的 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损
益的金 融资 产中 属于 第二 层次的 余额 为人 民币 14,204,359,800.00 元， 无划 分为 第一层 次和 第三 层 次
的余额 （ 于 2016 年 12 月 31 日， 属于 第二 层次 的余 额 为人民 币 14,726,038,193.50 元， 无划 分为 第一
层次和 第三 层次 的余 额） 。
7.2.4.10.1.2.2 公 允价 值所 属层次 间的 重大 变动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券 等，若出 现重大事项停牌、交易不 活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分 别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关
股票和可转换债券等的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言
具有重要意义的输入值所 属的最低层次，确定相关 股票和可转换债券公允价 值应属第二层次或第三
层次。本基金政策为以报 告期初作为确定金融工具 公允价值层次之间转换的 时点。本基金持有的以
公允价 值计 量的 金融 工具 第三层 次公 允价 值本 期未 发生变 动。
7.2.4.10.1.2.3 第 三层 次公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本 基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具，本基金本 报告期未发生第三
层次公 允价 值转 入转 出情 况。
7.2.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.2.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.2.4.10.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于 2018 年 3 月 28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§ 8
投资组合报告
8.1 中银睿享定期开放债券 型发起式证券投资基 金
8.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 23,872,549,400.00 93.98
其中： 债券 23,846,618,000.00 93.98 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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资产支 持证 券 25,931,400.00 0.10
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 995,281,812.92 3.92
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售
金融资 产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 110,827,326.92 0.44
8 其他各 项资 产 395,574,238.71 1.56
9 合计 25,374,232,778.55 100.00
8.1.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.1.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.1.4.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 14,320,563,000.00 59.62
其中： 政策 性金 融债 13,952,367,000.00 58.09
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 2,640,985,000.00 11.00
7 可转债 （可 交换 债） - - 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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8 同业存 单 3,994,680,000.00 16.63
9 其他 2,890,390,000.00 12.03
10 合计 23,846,618,000.00 99.29
8.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 170309 17 进出 09 16,200,000 1,571,886,000.00 6.54
2 170310 17 进出 10 13,400,000 1,315,210,000.00 5.48
3 170205 17 国开 05 11,000,000 1,079,100,000.00 4.49
4 1528004
15 广 发银
行二级
10,000,000 995,900,000.00 4.15
5 111718459
17 华 夏银
行 CD459
10,000,000 975,000,000.00 4.06
8.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 资产支持证 券投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 142435 16 平安 3A 660,000 25,931,400.00 0.11
8.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.1.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情 况说 明
8.1.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。
8.1.10.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.1.11.1 本期国债期货投 资政策 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 49 页共 59 页
国债期货作为利率衍生品 的一种，有助于管理债券 组合的久期、流动性和风 险水平。基金管理
人将按照相关法律法规的 规定，结合对宏观经济形 势和政策趋势的判断、对 债券市场进行定性和定
量分析。构建量化分析体 系，对国债期货和现货的 基差、国债期货的流动性 、波动 水平、套期保值
的有效性等指标进行跟踪 监控，在最大限度保证基 金资产安全的基础上，力 求实现基金资产的长期
稳定增 值。
8.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.1.11.3 本期国债期货投 资评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.1.12 投资组合报告附 注
8.1.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.1.12.2 本 基金 投资 的前 十名股 票没 有超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 。
8.1.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 395,574,238.71
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 395,574,238.71
8.1.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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8.1.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
8.2 中银 睿享债券型证券投 资基金
8.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 14,204,359,800.00 92.44
其中： 债券 14,170,515,000.00 92.22
资产支 持证 券 33,844,800.00 0.22
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 880,000,000.00 5.73
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,867,142.82 0.07
8 其他各 项资 产 271,218,781.06 1.76
9 合计 15,366,445,723.88 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.2.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.2.4.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 5,216,146,000.00 33.95
其中： 政策 性金 融债 4,141,975,000.00 26.96
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 2,646,569,000.00 17.23
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 3,413,420,000.00 22.22
9 其他 2,894,380,000.00 18.84
10 合计 14,170,515,000.00 92.24
8.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 1528004
15 广 发银
行二级
10,000,000 996,700,000.00 6.49
2 111711229
17 平 安银
行 CD229
10,000,000 975,900,000.00 6.35
3 111709241
17 浦 发银
行 CD241
9,000,000 878,760,000.00 5.72
4 1428003
14 民 生二
级
8,000,000 820,080,000.00 5.34
5 1528007
15 邮 储银
行二 级 01
8,000,000 782,880,000.00 5.10
8.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名资产支持证 券投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 142435 16 平安 3A 660,000 33,844,800.00 0.22 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 52 页共 59 页
8.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。
8.2.10.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.2.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.2.11.1 本期国债期货投 资政策
国债期货作为利率衍生品 的一种，有助于管理债券 组合的久期、流动性和风 险水平。基金管理
人将按照相关法律法规的 规定，结合对宏观经济形 势和政策趋势的判断、对 债券市场进行定性和定
量分析。构建量化分析体 系，对国债期货和现货的 基差、国债期货的流动性 、波动水平、套期保值
的有效性等指标进行跟踪 监控，在最大限度保证基 金资产安全的基础上，力 求实现基金资产的长期
稳定增 值。
8.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期内 未 参 与国 债期货 投资 。
8.2.11.3 本期国债期货投 资评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.2.12 投资组合报告附 注
8.2.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.2.12.2 本 基金 投资 的前 十名股 票没 有超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 。
8.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 - 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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2 应收证 券清 算款 86,358.87
3 应收股 利 -
4 应收利 息 271,126,010.65
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 6,411.54
8 其他 -
9 合计 271,218,781.06
8.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
（报告期：2017 年11 月23 日-2017 年12 月31 日）
9.1.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
中银睿 享定
期开放 债券
201
119,017,7
63.02
23,922,085,1
73.55
99.9980% 485,193.82 0.0020%
9.1.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
本基金 本报 告期 末基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
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本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9.1.4 发起式基金发起资金 持有份额情况
项目
持有份 额总 数
持 有 份 额 占 基
金总份 额比 例
发 起份 额总
数
发 起 份 额 占 基
金总份 额比 例
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资金 9,817,396.43 0.04%
9,817,396.4
3
0.04% 三年
基金管 理人 高级 管理 人员 - - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 9,817,396.43 0.04%
9,817,396.4
3
0.04% -
9.2 中银睿享债券型证券 投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年11 月22 日）
9.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
中银睿 享债
券
202
74,639,104.
22
15,076,611,
975.04
99.9968% 487,077.58 0.0032%
9.2.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
本基金 本报 告期 末基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研
究部门 负责 人持 有本 开放 式基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9.2.4 发起式基金发起资金 持有份额情况
项目
持有份 额总 数
持 有 份 额 占
基 金 总 份 额
比例
发 起 份 额 总
数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
比例
发起份 额承
诺持有 期限 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 55 页共 59 页
基金管 理人 固有 资金 - - - - 三年
基金管理人高级管理人
员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
（报告期：2017 年11 月23 日-2017 年12月31 日）
单位： 份
基金合 同生 效日(2017 年 11 月 23 日) 基 金份 额总 额 15,077,099,052.62
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,077,099,052.62
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 8,845,473,287.85
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 1,973.10
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 23,922,570,367.37
注：中 银睿 享定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 自2017 年11 月23 日 起生 效 。
10.2 中银睿享债券型证券 投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年11月22 日）
单位： 份
基金合 同生 效日(2016 年 9 月 22 日) 基 金份 额总 额 201,154,713.70
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,278,042,499.63
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 533,526.90
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 201,476,973.91
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,077,099,052.62
注：原 中银 睿享 债券 型证 券投资 基金 报告 期末 为2017 年11 月22 日。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
2017 年 10 月 23 日， 本基 金以通 讯方 式召 开了 基金 持有人 大会 ， 审 议了 《 关 于中银 睿享 债券 型
证券投 资基 金转 型的 议案 》 ，权益 登记 日为 2017 年 9 月 26 日， 投票 时间 为 2017 年 9 月 27 日 00:00中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 56 页共 59 页
至 2017 年 10 月 20 日 17:00 止。 2017 年 10 月 23 日， 在本基 金的 基金 托管 人中 信银行 股份 有限 公 司
授权代表的监督下，本基 金管理人授权的两名监票 人对本次大会的表决进行 了计票，上海市通力律
师事务所对计票结果进行 了见证，上海市东方公证 处对计票过程进行了公证 。大会出席投票情况达
到法定开会条件，表决结 果满足法定生效条件，本 次会议议案获得通过并生 效。根据生效决议，自
原中银睿享债券型证券投 资基金的基金份额结转为 中银睿享定期开放债券型 证券投资基金的基金份
额的下 一工 作日 起生 效， 《 中银睿 享债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 同时 失效 ， 中 银睿享 债券 型证 券
投资基金正式变更为中银 睿享定期开放债 券型证券 投资基金，本基金的基金 合同当事人将按照《中
银睿享定期开放债券型证 券投资基金基金合同》享 有权利并承担义务。具体 情况请参考基金管理人
于公司 网站 及指 定报 刊发 布的相 关公 告。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 公司 监事 赵 绘坪先 生退 休； 2017 年第 二次股 东会 以书 面形 式审 议同意 章砚 女士 担
任公司第四届董事会董事 ，并经公司第四届董事会 第六次会议审议通过，白 志中先生不再担任公司
董事长 ，选 举章 砚女 士担 任第四 届董 事会 董事 长， 详情请 参 见 2017 年 8 月 30 日 刊登 的《 中银 基金
管理有 限公 司关 于董 事长 变更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经董 事会 决 议通过 杨军 先生 不再 担任 副执行 总裁 ， 详情 请参 见 2017 年 9 月 30 日
刊登的 《中 银基 金管 理有 限公司 关于 高级 管理 人员 变更的 公告 》 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金财产 、基 金管 理业 务、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，基金管理人 聘请安永华明会计师事务 所（特殊 普通合伙）为基 金进行审计的会计
师事务 所， 报告期 内本 基 金应支 付给 会计 师事 务所 的报酬 为 80,000.00 元， 目 前会计 师事 务所 已为 本
基金提 供审 计服 务的 年限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 到监管 部门 稽查 或处 罚。 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 57 页共 59 页
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 中银睿享定期开放 债券型发起式证券投 资基 金
（报告期：2017 年11 月23 日-2017 年12 月31 日）
11.7.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
国泰君 安证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知》 （证 监基 字<1998>29 号） 及《 关于 完善 证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 （ 证
监基金 字[2007]48 号） 有关 规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ： 券 商基 本
面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价 （报告 质量 、及 时性 和数 量） 、 券商 每日 信息 评
价 （及 时性 和有 效性） 和券 商协作 表现 评价 等方 面。 本公司 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 程序 ：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商研 究所服 务质 量 评分表 》 ， 然 后根 据评 分
高低进 行选 择基 金专 用交 易单元 ，并 与其 签订 交易 单元租 用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：报 告期内 无新 增交 易单 元。
11.7.1.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长江证 券 - -
25,320,00
0,000.00
100.00% - - 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 58 页共 59 页
11.7.2 中银睿享债券型证 券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年11 月22 日）
11.7.2.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
国泰君 安证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知》 （证 监基 字<1998>29 号） 及《 关于 完善 证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 （ 证
监基金 字[2007]48 号） 有关 规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ： 券 商基 本
面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价 （报告 质量 、及 时性 和数 量） 、 券商 每日 信息 评
价 （及 时性 和有 效性） 和券 商协作 表现 评价 等方 面。 本公司 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 程序 ：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商研 究所服 务质 量 评分表 》 ， 然 后根 据评 分
高低进 行选 择基 金专 用交 易单元 ，并 与其 签订 交易 单元租 用协 议。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ： 报 告期内 新租 民生 证券 上海 、 深 圳交易 单元 一
个，东 吴证 券上 海、 深圳 交易单 元各 一个 。
11.7.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长江证 券 - -
38,898,90
0,000.00
100.00% - - 中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银睿享债券型证券投资基金)2017 年年度 报告 摘要
第 59 页共 59 页
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 中银睿享定期开放债 券型发起式证券投资 基金
12.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017-11-23 至
2017-12-31
10,078,
612,17
4.96
8,835,6
55,802.
08
-
18,914,267,9
77.04
79.0645%
2
2017-11-23 至
2017-12-31
4,997,9
99,800.
08
- -
4,997,999,80
0.08
20.8924%
产品特 有风 险
本基金 由于 存在 上述 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超过20% 的情 况， 存 在以下 特有 风险 ： （1 ）
持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额赎 回导致 的基 金份 额净 值波 动风险 ； （2 ）持 有基 金
份额比 例达 到或 超过20% 的投资 者大 额赎 回导 致的 流动性 风险 ； （3 ）持 有基 金份额 比例 达到 或超 过
20% 的 投资 者大 额赎 回导 致的巨 额赎 回风 险； （4） 持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额
赎回导 致的 基金 资产 净值 持续低 于5000 万 元的 风险 。
12.2 中银睿享债券型证券 投资基金
12.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017-01-01 至
2017-11-22
10,078,
612,17
4.96
- -
10,078,612,1
74.96
66.8472%
2
2017-01-01 至
2017-11-22
4,997,9
99,800.
08
- -
4,997,999,80
0.08
33.1496%
产品特 有风 险
本基金 由于 存在 上述 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超过20% 的情 况， 存 在以下 特有 风险 ： （1 ）
持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额赎 回导致 的基 金份 额净 值波 动风险 ； （2 ）持 有基 金
份额比 例达 到或 超过20% 的投资 者大 额赎 回导 致的 流动性 风险 ； （3 ）持 有基 金份额 比例 达到 或超 过
20% 的 投资 者大 额赎 回导 致的巨 额赎 回风 险； （4） 持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额
赎回导 致的 基金 资产 净值 持续低 于5000 万 元的 风险 。
中银基金管理有限公 司
二〇一八年三月三十 日
