易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
易方达天天理财货币市场基金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 八年三 月三 十日 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。 安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙） 为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 天天 理财 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 天天 理财 货币
基金主 代码 000009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 4 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 68,719,619,534.48 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000009 000010 000013 005122
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
36,160,184,30
1.22 份
30,249,045,50
8.55 份
2,287,844,823.
16 份
22,544,901.55
份
注： 自 2017 年 10 月 23 日 起，本 基金 增 设 C 类份 额 类别， 份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24
日。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效控 制投 资风险 和保 持高流动 性的 基础上 ，力 争获得高 于业 绩比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
利用定性 分析 和定量 分析 方法，通 过对 短期金 融工 具的积极 投资 ，在有 效
控制投资 风险 和保持 高流 动性的基 础上 ，力争 获得 高于业绩 比较 基准的 投
资回报 。
业绩比 较基 准
中国人民 银行 公布的 活期 存款基准 利率 的税后 收益 率，即活 期存 款基准 利
率× (1 －利 息税 税率)
风险收 益特 征
本基金为 货币 市场基 金， 是证券投 资基 金中的 低风 险品种。 本基 金的风 险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广 州 市 天河 区珠 江 新城 珠江 东 路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
易方
达天
天理
财货
币 A
易方达
天天理
财货币
B
易方达
天天理
财货币
R
易方
达天
天理
财货
币 C
易方
达天
天理
财货
币 A
易方
达天
天理
财货
币 B
易方
达天
天理
财货
币 R
易方
达天
天理
财货
币 C
易方达
天天理
财货币
A
易方达
天天理
财货币
B
易
方
达
天
天
理
财
货
币 R
易方
达天
天理
财货
币 C
本期已实现收
益
1,14
7,92
1,37
9.31
1,296,70
6,596.79
140,314,
013.34
30,53
0.45
533,5
40,69
7.11
1,017
,474,
076.1
0
101,3
38,71
1.34 -
1,122,0
31,287.
37
273,146
,855.41
77,2
80,0
29.1
7 -
本期利 润
1,14
7,92
1,37
9.31
1,296,70
6,596.79
140,314,
013.34
30,53
0.45
533,5
40,69
7.11
1,017
,474,
076.1
0
101,3
38,71
1.34 -
1,122,0
31,287.
37
273,146
,855.41
77,2
80,0
29.1
7 -
本期净值收益 4.01 4.2608% 4.2713% 0.756 2.616 2.863 2.873 - 3.8913 4.1410 4.15 - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 5 页共 41 页
率 15% 0% 0% 0% 3% % % 14%
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
易方达
天天理
财货币
A
易方达 天
天理财 货
币 B
易方达 天
天理财 货
币 R
易方达
天天理
财货币
C
易方达
天天理
财货币
A
易方达
天天理
财货币
B
易方达
天天理
财货币
R
易方达
天天理
财货币
C
易方达 天
天理财 货
币 A
易方达 天
天理财 货
币 B
易方
达天
天理
财货
币 R
易方达
天天理
财货币
C
期末基金资产
净值
36,1
60,1
84,3
01.2
2
30,249,0
45,508.5
5
2,287,84
4,823.16
22,54
4,901.
55
16,17
2,983
,746.
83
18,90
0,448
,406.
16
1,617
,830,
279.8
1 -
29,952,
999,999
.80
26,906,
373,077
.62
2,46
2,96
4,59
7.79 -
期末基金份额
净值
1.00
00 1.0000 1.0000
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0 - 1.0000 1.0000
1.00
00 -
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金自 成立 起至 2014 年 6 月 4 日 ，利 润分 配按 月结转 份额 ； 从 2014 年 6 月 5 日 起至 今，
利润分 配是 按日 结转 份额 。
3.自 2017 年 10 月 23 日 起 ， 本基 金增 设 C 类 份额 类 别， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达天天理财货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.0159% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9264% 0.0003%
过去六 个月 2.0559% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 1.8769% 0.0004%
过去一 年 4.0115% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.6560% 0.0011%
过去三 年 10.8857% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 9.8145% 0.0031%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
20.4105% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 18.6817% 0.0039%
易方达天天理财货币B：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－ ③ ②－④ 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 6 页共 41 页
② 准差 ④
过去三 个月 1.0770% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9875% 0.0003%
过去六 个月 2.1793% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 2.0003% 0.0004%
过去一 年 4.2608% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.9053% 0.0011%
过去三 年 11.6869% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 10.6157% 0.0031%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
21.8106% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 20.0818% 0.0039%
易方达天天理财货币R：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.0796% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9901% 0.0003%
过去六 个月 2.1844% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 2.0054% 0.0004%
过去一 年 4.2713% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.9158% 0.0011%
过去三 年 11.7204% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 10.6492% 0.0031%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
21.8698% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 20.1410% 0.0039%
易方达天天理财货币 C ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
0.7560% 0.0010% 0.0671% 0.0000% 0.6889% 0.0010%
注： 自 2017 年 10 月 23 日 起，本 基金 增 设 C 类份 额 类别， 份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
易方达 天天 理财 货 币 A
（2013 年 3 月 4 日至 2017 年 12 月 31 日 ） 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 7 页共 41 页
易方达 天天 理财 货 币 B
（2013 年 3 月 4 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
易方达 天天 理财 货 币 R
（2013 年 3 月 4 日至 2017 年 12 月 31 日 ） 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 8 页共 41 页
易方达 天天 理财 货 币 C
（2017 年 10 月 24 日至 2017 年 12 月 31 日）
注： 1. 自 2017 年 10 月 23 日起， 本基 金增 设 C 类 份 额类别 ， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 20.4105% ，B 类 基金份 额净 值收 益
率为 21.8106% ，R 类基 金 份额净 值收 益率 为 21.8698% ， 同 期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.7288% 。C 类
基金份 额净 值收 益率 为 0.7560% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 0.0671% 。 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 9 页共 41 页
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值 收益 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益 率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达 天天 理财 货 币 A
易方达 天天 理财 货 币 B
易方达 天天 理财 货 币 R 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 10 页共 41 页
易方达 天天 理财 货 币 C
注：1. 本 基金 合同 生效 日 为 2013 年 3 月 4 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
2.自 2017 年 10 月 23 日起, 本基金 增 设 C 类份 额类 别, 份额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24 日, 增设
当期的 相关 数据 和指 标按 实际存 续期 计算 。 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 11 页共 41 页
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 天天 理财 货 币 A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年
1,147,921,37
9.31
- - 1,147,921,379.31 -
2016 年
533,540,697.
11
- - 533,540,697.11 -
2015 年
1,122,031,28
7.37
- - 1,122,031,287.37 -
合计 2,803,493,36
3.79 - - 2,803,493,363.79 -
易方达 天天 理财 货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年
1,296,706,59
6.79
- - 1,296,706,596.79 -
2016 年
1,017,474,07
6.10
- - 1,017,474,076.10 -
2015 年
273,146,855.
41
- - 273,146,855.41 -
合计 2,587,327,52
8.30 - - 2,587,327,528.30 -
易方达 天天 理财 货 币 R
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年
140,314,013.
34
- - 140,314,013.34 -
2016 年
101,338,711.
34
- - 101,338,711.34 - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 12 页共 41 页
2015 年
77,280,029.1
7
- - 77,280,029.17 -
合计 318,932,753.
85 - - 318,932,753.85 -
易方达 天天 理财 货 币 C
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017 年 10
月 23 日
（基金 合
同生效
日）至
2017 年 12
月 31 日
30,530.45 - - 30,530.45 -
合计 30,530.45 - - 30,530.45 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （ 简称 “易方 达” ） 成 立
于 2001 年 4 月 17 日 ， 总 部设在 广州 ， 在北 京、 上 海、 香港 、 深 圳、 成都 、 大 连等地 设有 办公 场所 ，
并全资 拥有 易方 达资 产管 理有限 公司 与易 方达 国际 控股有 限公 司两 家子 公司 。易方 达始 终坚 持在 诚
信规范 的前 提下 ，通 过市 场化、 专业 化的 运作 ，为 投资人 的资 产实 现持 续稳 定的保 值增 值， 成为 国
内领先 的综 合性 资产 管理 机构， 具有 较强 的综 合实 力。易 方达 是国 内为 数不 多的具 有基 金公 司全 部
业务牌 照的 公司 之一 ， 拥 有公募 、 社 保、 年 金、 专 户、QDII 、QFII 、RQFII 、 保险资 金委 托投 资、 基
本养老 保险 基金 投资 等业 务资格 ，投 资业 务包 括主 动权益 、指 数量 化、 固定 收益、 国际 投资 、多资
产投资 、 另 类投 资等 六大 板块， 为境 内外 投资 者提 供个性 化、 多样 化的 投资 管理服 务。 截至 2017 年
12 月 31 日 ， 易 方达 旗下 管理的 各类 资产 规模 总 计 12338 亿元 ， 其 中公 募基 金规 模 6077 亿 元； 服 务
各类客 户总 数 6703 万户 ， 公募基 金累 计分 红 931 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 13 页共 41 页
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天发 货
币市场 基金 的基 金经 理、 易方达 双
月利理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 龙宝 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 财富 快线货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达保 证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 新鑫 灵活 配置 混合 型证券 投
资基金 的基 金经 理助 理
2013-
03-04
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
刘
朝
阳
本基金 的基 金经 理、 易方 达易理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
财富快 线货 币市 场基 金的 基金经
理、现 金管 理部 总经 理
2016-
03-29
- 10 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司固 定收 益研 究员 、 交 易员、 高级
策略分 析师 、基 金经 理。
梁
莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 保
证金收 益货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 掌柜 季季 盈理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
增金宝 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 现金增 利
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
天天增 利货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 双月 利理 财债 券型证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达龙 宝
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
财富快 线货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 保证 金收 益货 币市场 基
金的基 金经 理助 理 （ 自 2015 年 2 月
17 日至 2017 年 08 月 07 日） 、 易方
2015-
02-17
- 7 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理。 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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达易理 财货 币市 场基 金的 基金经理
助理、 易方 达货 币市 场基 金的基 金
经理助 理
注：1. 此处 的 “ 离 任日 期 ” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的 “ 任 职日 期 ” 为 基金 合同生 效之 日， 刘
朝阳、 梁莹 的 “ 任职 日期 ” 为公告 确定 的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平 交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2017 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交 易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 36 次 ， 其 中 33 次为 旗下 指数及 量化 组合 因 投
资策略 需要 和其 他组 合发 生反向 交易, 3 次为 不同 基 金经理 管理 的组 合间 因投 资策略 不同 而发 生的 反
向交易 ，有 关基 金经 理按 规定履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分 析
2017 年全 年国 内生 产总 值 增长 6.9% ， 相比 于 2016 年出现 加速 ，经 济保 持了 较强的 韧性 。经 济
的动力 来自 于多 方面 ， 一 方面是 房地 产市 场的 持续 景气超 出了 市场 预期 ，2017 年三 、 四 线城 市房 地
产销售 出现 了大 幅增 长， 库存得 到了 有效 去化 ，这 引导相 关上 游产 业链 出现 明显回 升； 另一 方面 是
海外经 济的 持续 回暖 对于 国内经 济的 拉动 作用 也非 常显著 ，发 达经 济体 尤其 是欧元 区的 复苏 势头 一
直持续 是国 内经 济保 持韧 性的重 要原 因。 但是 制造 业投资 依然 疲软 ，企 业在 利润增 速出 现明 显回 升
的情况 下没 有增 加投 资可 能是源 于对 于未 来较 强的 不确定 性。 通胀 全年 来看 非 食品 价格 持续 处于 高
位，但 是食 品价 格疲 软， 拖累整 体通 胀水 平低 于预 期，工 业品 价格 从上 游向 下游的 传导 仍然 较弱 。
2017 年全 年债 券市 场利 率 波动上 行。 无风 险利 率层 面， 一 季度 经济 数据 较好 同时央 行跟 随美 联
储加息 上调 公开 市场 利率 ，利率 出现 较大 程度 的上 行。二 季度 监管 政策 收紧 造成了 一定 的流 动性 收
紧，无 风险 利率 出现 较大 幅度的 上行 ，同 时信 用利 差也出 现了 明显 抬升 。六 月开始 随着 监管 协调 增易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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强，债 券市 场利 率出 现明 显下行 。整 体三 季度 债券 市场利 率震 荡为 主， 并没 有明显 的趋 势。 四季 度
开始由 于对 于未 来经 济预 期的大 幅改 善， 债券 市场 利率再 次出 现一 波非 常明 显的上 行。 全年 来看 ，
债券市 场无 风险 利率 大幅 上行， 信用 债利 率主 要跟 随无风 险利 率， 信用 利差 并未出 现明 显扩 张。
央行 在 2017 年 维持 了中 性 偏紧的 货币 政策 。 同时 ， 由 于银行 季 末 MPA 考核 等因 素的影 响 ， 2017
年资金 面呈 现明 显的 季节 性变动 ，全 年资 金利 率维 持在较 高水 平。 非银 行金 融机构 融资 难度 较大 ，
进一步 推升 了季 末资 金利 率的绝 对水 平， 货币 市场 收益率 中枢 较 2016 年走 高 100-200bp 。年 底货 币
市场利 率创 出年 内新 高， 总体来 看， 这样 的市 场环 境对货 币市 场基 金的 投资 较为有 利。 此外 ，2017
年货币 基金 行业 实施 了流 动性新 规， 新规 从负 债端 和资产 端同 时降 低了 流动 性风险 和信 用风 险， 货
币基金 行业 发展 进一 步规 范、稳 健。
操作方 面， 报告 期内 基金 以同业 存单 、同 业存 款、 短期逆 回购 为主 要配 置资 产。根 据资 金波 动
的季节 性节 奏进 行配 置， 在季末 、半 年末 、年 末拉 长了剩 余期 限， 并在 资金 宽松时 保持 了一 定的 杠
杆率。 总体 来看 ，全 年获 得了较 高的 收益 率回 报。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 4.0115% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 4.2608% ；
R 类 基金 份额 净值 收益 率 为 4.2713% ； 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 0.3555% 。 C 类基金 份额 净值 收益
率为 0.7560% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 0.0671% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
我们认 为 2018 年随 着居 民 和政府 部门 融资 需求 的回 落， 债券 市场 利率 可能 会出 现趋势 性的 拐点 。
首先随 着房 地产 小周 期的 回落， 居民 部门 的融 资需 求将会 出现 明显 下滑 。限 购限贷 对于 地产 销售 的
抑制明 显 ， 贷 款利 率回 升以 及供需 格局 逐步 改善 后涨 价预期 的回 落也 意味 着地 产销量 会进 一步 下降 。
在供应 方面 ，政 府土 地供 应意愿 出现 明显 回升 ，同 时高层 对于 稳定 房地 产市 场的决 心也 有助 于平 抑
涨价预 期。 这意 味着 居民 部门加 杠 杆 的进 程告 一段 落。另 一方 面中 央政 府债 务继续 扩张 的意 愿也 相
对有所 收敛 ，在 经济 回升 的背景 下， 基建 托底 经济 的必要 性在 逐步 下滑 。同 时当前 政策 开始 加强 对
于地方 政府 债务 的约 束， 长期来 看会 抑制 地方 政府 的举债 热情 。这 也会 造成 政府融 资需 求的 回落 。
当前高 盈利 下企 业部 门融 资需求 存在 一定 的扩 张可 能，尤 其是 房地 产投 资在 低库存 下存 在较 强的 补
库存意 愿， 但是 我们 认为 在需求 放缓 背景 下， 企业 部门的 扩张 会比 较克 制。 换言之 ，企 业部 门债 务
扩张难 以抵 消居 民和 政府 融资的 下滑 。通 胀处 于回 升的空 间， 但是 考虑 到总 体需求 可能 趋弱 的格 局
下， 通 胀回 升空间 不大 ， 仍 然 保持 相对 温和 态势。 融 资需求 回落 ， 流动 性改 善 背景下 ， 我 们对 于 2018
年全年 债券 市场 并不 悲观 ，只是 需要 等待 下行 的拐 点。
对于货 币市 场的 走向 ，我 们认为 ，在 金融 监管 并没 有放松 、同 时去 杠杆 的进 程尚未 完成 的前 提易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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下， 货币 市场 利率 较难 出 现明显 下行 。 同时 ， 由于 MPA 考核 等季 节性 因素 依 然存在 ， 资金 面大 概率
会继续 出现 季节 性的 波动 。 货币 基金 将在 控制 好流 动性风 险的 前提 下， 谨慎 操作， 把握 资金 面扰 动，
勤勉尽 责， 为持 有人 获取 较好的 持有 期回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定、 中国 证券 投资 基金 业协会 相关 指引 和
基金合 同关 于估 值的 约定 ，对基 金所 持有 的投 资品 种进行 估值 。本 基金 托管 人根据 法律 法规 要求 履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 首席 运营 官担 任估值 委员 会主 席， 主动 权益板 块、 固定 收
益板块 、投 资风 险管 理部 、监察 部和 核算 部指 定人 员担任 委员 。估 值委 员会 负责组 织制 定和 适时 修
订基金 估值 政策 和程 序， 指导和 监督 整个 估值 流程 。估值 委员 会成 员具 有多 年的证 券、 基金 从业 经
验，熟 悉相 关法 律法 规， 具备行 业研 究、 风险 管理 、法律 合规 或基 金估 值运 作等方 面的 专业 胜任 能
力。基 金经 理可 参与 估值 原则和 方法 的讨 论， 但不 参与估 值原 则和 方法 的最 终决策 和日 常估 值的 执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 及中证 指数 有限 公司 签署 服务协 议， 由中 央
国债登 记结 算有 限责 任公 司按约 定提 供银 行间 同业 市场的 估值 数据 ，由 中证 指数有 限公 司按 约定 提
供交易 所交 易的 债券 品种 的估值 数据 和流 通受 限股 票的折 扣率 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达天 天理 财货 币市 场基 金基金 合同 》， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
的已实 现收 益全 额分 配给 基金份 额持 有人 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 易方 达天 天理 财货 币市场 基金 的托 管过 程中 ，严格 遵守 《证 券
投资基 金法 》、 《货 币市 场基金 信息 披露 特别 规定 》及其 他有 关法 律法 规和 基金合 同的 有关 规定 ，
不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，易 方达 天天 理财货 币市 场基 金的 管理 人 —— 易方 达基 金管 理有 限公司 在易 方达 天
天理财 货币 市场 基金 的投 资运作 、每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 、基 金利润 分配 、基 金费 用
开支等 问题 上， 严格 遵循 《证券 投资 基金 法》 、《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》等 有关 法律 法易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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规。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 易方 达基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的易 方达 天天 理财 货币 市场基 金 2017 年
年度报 告中 财务 指标 、利 润分 配 情况 、财 务会 计报 告、投 资组 合报 告等 内容 进行了 核查 ，以 上内 容
真实、 准确 和完 整。
§6
审计报告
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2017 年度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注， 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 29,724,968,834.61 22,073,680,409.05
结算备 付金 - -
存出保 证金 - 176.99
交易性 金融 资产 30,585,382,490.00 9,094,007,585.53
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 30,585,382,490.00 9,094,007,585.53
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 12,220,566,767.35 7,389,727,131.29 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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应收证 券清 算款 - -
应收利 息 292,908,674.67 175,635,583.86
应收股 利 - -
应收申 购款 738,698,998.33 465,372,699.69
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 30,000.00 30,000.00
资产总计 73,562,555,764.96 39,198,453,586.41
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 4,635,206,759.88 2,396,124,209.93
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 165,992,613.57 91,063,139.73
应付管 理人 报酬 21,824,976.85 11,400,080.42
应付托 管费 6,613,629.36 3,454,569.82
应付销 售服 务费 8,419,790.25 3,781,624.75
应付交 易费 用 294,597.18 326,857.12
应交税 费 - -
应付利 息 4,129,790.66 597,025.98
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 454,072.73 443,645.86
负债合计 4,842,936,230.48 2,507,191,153.61
所有者权益：
实收基 金 68,719,619,534.48 36,691,262,432.80
未分配 利润 - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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所有者权益合计 68,719,619,534.48 36,691,262,432.80
负债和所有者权益总 计 73,562,555,764.96 39,198,453,586.41
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日，A 类 基金份 额 净值 1.0000 元，B 类基 金 份额净 值 1.0000
元， R 类基 金份 额净 值 1.0000 元， C 类 基金 份额 净值 1.0000 元 ； 基 金份 额总 额 68,719,619,534.48 份，
下属分 级基 金的 份额 总额 分别为 ：A 类 基金 份额 总 额 36,160,184,301.22 份，B 类 基金 份额 总额
30,249,045,508.55 份，R 类 基金份 额总 额 2,287,844,823.16 份，C 类基 金份 额总额 22,544,901.55 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
一、收入 3,068,577,020.84 2,110,571,896.76
1.利息 收入 3,154,142,982.84 2,197,098,462.97
其中： 存款 利息 收入 1,604,718,309.88 1,216,183,902.19
债券利 息收 入 1,194,805,546.11 904,185,860.41
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 354,619,126.85 76,728,700.37
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -89,255,406.44 -86,526,566.21
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -89,255,406.44 -86,526,566.21
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列） - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 3,689,444.44 -
减：二、费用 483,604,500.95 458,218,412.21
1．管 理人 报酬 208,046,518.70 199,928,972.25
2．托 管费 63,044,399.66 60,584,536.96
3．销 售服 务费 75,259,545.48 55,147,950.46
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 136,589,225.38 141,865,393.35
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 136,589,225.38 141,865,393.35
6．其 他费 用 664,811.73 691,559.19
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列） 2,584,972,519.89 1,652,353,484.55
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 2,584,972,519.89 1,652,353,484.55
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 36,691,262,432.80 - 36,691,262,432.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 2,584,972,519.89 2,584,972,519.89
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 32,028,357,101.68 - 32,028,357,101.68
其中：1.基 金申 购款 306,143,399,923.58 - 306,143,399,923.58 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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2.基金 赎回 款 -274,115,042,821.90 - -274,115,042,821.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -2,584,972,519.89 -2,584,972,519.89
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 68,719,619,534.48 - 68,719,619,534.48
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 59,322,337,675.21 - 59,322,337,675.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 1,652,353,484.55 1,652,353,484.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -22,631,075,242.41 - -22,631,075,242.41
其中：1.基 金申 购款 231,658,110,035.76 - 231,658,110,035.76
2.基金 赎回 款 -254,289,185,278.17 - -254,289,185,278.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -1,652,353,484.55 -1,652,353,484.55
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 36,691,262,432.80 - 36,691,262,432.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 天天 理财 货币 市场 基金( 以 下简 称 “ 本基 金”) 经中 国证 券监 督管 理委 员 会( 以下 简称 “中
国证监 会 ”) 证 监许 可[2012]1634 号 《 关于 核准 易方 达 天天理 财货 币市 场基 金募 集的批 复 》 核 准 ， 由易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 23 页共 41 页
易方达 基金 管理 有限 公司 依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 易方 达天天 理财 货币 市场 基
金基金 合同 》 公 开募 集 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 易方达 天天 理财 货币 市场 基金基 金合 同》 于 2013
年 3 月 4 日 正式 生效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 3,860,179,631.65 份 基金份 额， 其中认 购资
金利息 折 合 598,679.00 份 基金份 额。 本基 金为 契约 型开放 式基 金， 存续 期限 不定。 本基 金的 基金 管
理人为 易方 达基 金管 理有 限公司 ， 基 金托管 人为 中 国工商 银行 股份 有限 公司 。 自 2017 年 10 月 23 日
起，本 基金 增 设 C 类份 额 类别， 份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24 日。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具 体会 计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定( 以下 合称 “企业 会计 准则 ”) 编 制， 同时， 对于 在具 体会 计
核算和 信息 披露 方面 ，也 参考了 中国 证券 投资 基金 业协会 修订 并发 布的 《证 券投资 基金 会计 核算 业
务指引 》 、 中 国证 监会 制定 的 《中 国证 券监 督管 理委 员会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、《 证券 投资 基金信 息 披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号《 年度 报
告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 、
《证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 及 其他 中国证 监会 和中 国证
券投资 基金 业协 会发 布的 相关规 定和 指引 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
证券(股票) 交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分 置改 革过 程中 因非 流通股 股东 向流 通股 股东 支付对 价而 发生 的股 权转 让，暂 免征 收印 花
税。
（2） 增值 税、 企业 所得 税
自 2016 年 5 月 1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增 值税 试点 ，金 融业 纳 入试 点范 围，易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 24 页共 41 页
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金( 封 闭式证 券投 资基 金， 开放 式证券 投资 基金) 管理 人
运用基 金买 卖股 票、 债券 的转让 收入 免征 增值 税； 国债、 地方 政府 债以 及金 融同业 往来 利息 收入 免
征增值 税； 存款 利息 收入 不征收 增值 税。
证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股权的 股息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
（3） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ， 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过 1 年的 ， 减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日 起 ， 证券投 资基 金从 公开 发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超 过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
广东新 三联 投资 发展 有限 公司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 25 页共 41 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 208,046,518.70 199,928,972.25
其中：支付销售机 构的客户
维护费 35,667,455.45 28,250,515.92
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公
休假或 不可 抗力 等， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
63,044,399.66 60,584,536.96
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值的,0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 26 页共 41 页
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗
力等， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.3销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
10,832,539.0
3
2,803,672.22 - - 13,636,211.25
中国工 商银 行 7,263,044.50 38,490.75 - - 7,301,535.25
广发证 券 18,548.13 4,322.14 - - 22,870.27
合计
18,114,131.6
6
2,846,485.11 - -
20,960,616.77
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理
财货币A
易方达 天天 理
财货币B
易方达 天天 理
财货币R
易方达 天天 理
财货币C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
8,454,106.68 3,538,001.40 - - 11,992,108.08
中国工 商银 行 6,446,392.09 23,117.91 - - 6,469,510.00
广发证 券 - - - - -
合计
14,900,498.7
7
3,561,119.31 - - 18,461,618.08
注：本 基 金 A 类、C 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.25% ；本 基金 B 类 基金份 额的 销售 服
务费年 费率 为 0.01% ； 本 基 金 R 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0； 销售 服 务费的 计算 方法 如下 ：
易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页共 41 页
H ＝E× 销售 服务 费率÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销售 服 务费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。基 金管 理人 和基 金托管 人核 对一 致后 ，由 基金托 管人 于次 月
前 3 个 工作 日内 从基 金资 产中划 出， 经注 册登 记机 构分别 支付 给各 个基 金销 售机构 。若 遇法 定节 假
日、公 休日 或不 可抗 力等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.8.3与关联方进行银 行 间同业市场的债券(含回 购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
1,499,332,696.24
2,047,044,1
90.64
- -
15,982,504,00
0.00
5,362,276
.31
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
1,500,371,466.41
595,772,70
6.01
- -
228,633,030,0
00.00
25,375,66
2.26
7.4.8.4各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
易方达 天
天理财 货
币A
易方达 天
天理财 货
币B
易方达 天
天理财 货
币R
易方达 天
天理财 货
币C
易方达 天
天理财 货
币A
易方达 天
天理财 货
币B
易方达 天
天理财 货
币R
易方达 天
天理财 货
币C
报告 期 初 持 有 的 基 - 747,354, - - - 738,938, - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页共 41 页
金份额
072.95 034.68
报告期间申购/ 买入
总份额
-
916,047,
738.55 - - -
1,248,41
6,038.27 - -
报告 期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - - - - - -
减：报告期间赎回/
卖出总 份额
-
1,620,00
0,000.00 - - -
1,240,00
0,000.00 - -
报告 期 末 持 有 的 基
金份额
-
43,401,8
11.50 - - -
747,354,
072.95 - -
报告 期 末 持 有 的 基
金 份 额 占 基 金 总 份
额比例
- 0.14% - - - 3.95% - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.8.4.2报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达 天天 理财 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月31 日
上年度 末
2016 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广东省 易方 达教 育
基金会
1,037,701.48 0.00% 1,356,413.83 0.01%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 天天 理财 货 币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月31 日
上年度 末
2016 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页共 41 页
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。 广发 基金 管理有 限公 司是 基金 管理 人股东 广发 证券 控制 的机 构。
易方达 天天 理财 货 币 R
无。
易方达 天天 理财 货 币 C
无。
7.4.8.5由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活
期存款
1,968,834.61 183,480.14 3,680,409.05 189,757.50
中国工 商银 行- 定
期存款
- 7,102,472.21 - -
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.8.6本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.9期末（2017年12月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
广东省 易方 达教 育
基金会
2,673,481.25 0.01% 2,564,506.70 0.01%
上海莳 乾投 资中 心
（有限 合伙 ）
- - 121,931,411.93 0.65%
广东新 三联 投资 发
展有限 公司
193,506,216.62 0.64% - -
粤财信 托 99,996,411.91 0.33% - -
广发基 金管 理有 限
公司
50,808,802.08 0.17% - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页共 41 页
7.4.9.2期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.9.3期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 4,635,206,759.88 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111715457
17 民 生银 行
CD457
2018-01-02 99.13 5,264,000 521,832,986.14
111720223
17 广 发银 行
CD223
2018-01-02 98.97 3,000,000 296,907,300.83
111720276
17 广 发银 行
CD276
2018-01-02 99.22 453,000 44,945,175.18
111720277
17 广 发银 行
CD277
2018-01-02 99.20 5,000,000 496,015,704.12
170308 17 进出 08 2018-01-02 99.95 3,992,000 399,006,246.77
170410 17 农发 10 2018-01-02 99.80 6,110,000 609,777,681.05
179957
17 贴 现国 债
57
2018-01-03 99.24 3,125,000 310,137,455.52
150315 15 进出 15 2018-01-05 99.10 3,000,000 297,286,923.00
150418 15 农发 18 2018-01-05 99.83 200,000 19,965,401.70
170306 17 进出 06 2018-01-05 99.92 5,800,000 579,534,619.37
170408 17 农发 08 2018-01-05 99.91 2,500,000 249,785,896.38
170308 17 进出 08 2018-01-12 99.95 5,155,000 515,249,800.12
170410 17 农发 10 2018-01-12 99.80 190,000 18,961,990.08
179957
17 贴 现国 债
57
2018-01-12 99.24 5,175,000 513,587,626.35
合计
48,964,000 4,872,994,806.61
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.9.3.2交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页共 41 页
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 30,585,382,490.00 元 ， 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 9,094,007,585.53 元， 无 属于第 一或 第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金 本期 及上 年度 可比 期间持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具的 公允 价值 所属层 次未 发生 重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 增值 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局颁布 的财 税[2016]140 号 文 《关 于明 确金 融、 房地 产开发 、 教 育辅 助
服务等 增值 税政 策的 通知 》的规 定， 资管 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以资 管产 品管 理
人为增 值税 纳税 人； 根据 财政部 、国 家税 务总 局颁 布的财 税[2017]56 号文 《 关于资 管产 品增 值税 有
关问题 的通 知》 的规 定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税
应税行 为， 暂适 用简 易计 税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前
运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 未缴 纳增 值税 的，不 再缴 纳； 已缴 纳增 值税的 ，已 纳税 额从 资
管产品 管理 人以 后月 份的 增值税 应纳 税额 中抵 减 。 上 述税收 政策 对本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日止易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页共 41 页
的财务 状况 和经 营成 果无 影响。
(3) 除上述 事项 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 30,585,382,490.00 41.58
其中： 债券 30,585,382,490.00 41.58
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 12,220,566,767.35 16.61
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 29,724,968,834.61 40.41
4 其他各 项资 产 1,031,637,673.00 1.40
5 合计 73,562,555,764.96 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.48
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,635,206,759.88 6.75
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页共 41 页
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 113
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 29
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 9.39 6.75
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 4.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 49.42 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
6.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
35.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 105.55 6.75
8.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页共 41 页
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 823,725,081.87 1.20
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,754,822,123.76 4.01
其中： 政策 性金 融债 2,754,822,123.76 4.01
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 27,006,835,284.37 39.30
8 其他 - -
9 合计 30,585,382,490.00 44.51
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111720276 17 广 发银 行 CD276 10,000,000 992,167,222.49 1.44
2 111715457 17 民 生银 行 CD457 10,000,000 991,324,061.82 1.44
3 111715468 17 民 生银 行 CD468 10,000,000 990,517,020.86 1.44
4 111708425 17 中 信银 行 CD425 10,000,000 990,514,561.93 1.44
5 111713098 17 浙 商银 行 CD098 10,000,000 968,345,277.09 1.41
6 170308 17 进出 08 9,600,000 959,534,060.36 1.40
7 111718208 17 华 夏银 行 CD208 9,000,000 879,043,074.10 1.28
8 179957 17 贴 现国 债 57 8,300,000 823,725,081.87 1.20
9 111718378 17 华 夏银 行 CD378 8,000,000 793,127,302.95 1.15
10 170410 17 农发 10 6,300,000 628,739,671.13 0.91
8.7 “ 影子定价”与“摊 余成 本法 ” 确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 35 页共 41 页
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1549%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0645%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0713%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.9.217 民生银行 CD457 ( 代码：111715457) 、17 民生银行 CD468 （代码：111715468 ） 为易方达天天
理财货币市场基金的 前十 大持仓证券。2017 年 3 月 29 日，中国银监会针对 民生银行批量转让个 人
贷款、 安排回购条件以 及 未按规定进行信息披 露； 违规转让非不良贷款， 处 以人民币 70 万元的行政
处罚。
17 华夏银行 CD208 ( 代码：111718208) 、17 华夏银 行 CD378 ( 代码：111718378) 为易方达天天理财货
币市场基金的前十大 持仓 证券。2017 年 3 月 29 日，银监会机关针对票 据违 规操作、掩盖不良、 规
避监管、 乱收费 用、 滥用 通道、 违背国家 宏观调控 政策等市场乱象 ， 作出了 25 件行政处罚决定， 罚
款金额合计 4290 万元，其中包括华夏银行。
17 广发银行 CD276 ( 代码：111720276) 为易方达天 天理财货币市场基金 的前 十大持仓证券。2017 年
11 月 17 日，中国银监会 针对广发银行的如下 事由 给予警告，没收违法 所得 人民币 17553.79 万元，易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 36 页共 41 页
并处 3 倍罚款人民币 52661.37 万元， 对其他违规 行为 罚款人民币 2000 万元， 罚 没合计人民币 72215.16
万元： （一） 出具与事 实不 符的金融票证； （二） 未尽 职审查保理业务贸易 背景 真实性； （三） 内控管
理严重违反审慎经营 规则； （四） 劳务派遣用工管 理不 到位； （五） 对押品评 估费 用管 理不到位； （六）
未向监管部门报告风险信 息； （七）未向监管部门报 告重要信息系统突发事件； （八）会计核算管理
薄弱； （九）信息系统与业 务流程控制未按规定执行； （十）流动资金贷款用途 监督不到位，未尽职
审查银行承兑汇票贸易背 景真实性； （十一）以流动 资金贷款科目向房地产开 发企业发放贷款； （十
二）报送监管数据不 真实 。
本基金投资 17 民生银行 CD457 、17 民生银行 CD468 、17 华夏银行 CD208 、17 华夏银行 CD378 、
17 广发银行 CD276 的投资决策程序符合公司 投资 制度的规定。
除 17 民生银行 CD457 、17 民生银行 CD468 、17 华夏银行 CD208 、17 华夏银行 CD378 、17 广发银
行 CD276 外， 本基金投资 的前十名证券的发行 主体 本期没有出现被监管 部门 立案调查， 或在报告 编
制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
292,908,674.67
4 应收申 购款
738,698,998.33
5 其他应 收款
30,000.00
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
1,031,637,673.00
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别 持有人 户 户均持 有的 持有人 结构 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 37 页共 41 页
数( 户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 天天 理财
货币 A
2,875,500 12,575.27 606,868,715.41 1.68%
35,553,315,585
.81
98.32%
易方达 天天 理财
货币 B
576
52,515,704.
01
28,427,708,999
.30
93.98%
1,821,336,509.
25
6.02%
易方达 天天 理财
货币 R
335
6,829,387.5
3
2,287,844,823.
16
100.00% 0.00 0.00%
易方达 天天 理财
货币 C
1,438 15,677.96 0.00 0.00% 22,544,901.55
100.00
%
合计
2,877,849 23,878.81
31,322,422,537
.87
45.58%
37,397,196,996
.61
54.42%
9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 3,194,096,148.81 4.65%
2 银行类 机构 2,047,331,474.39 2.98%
3 银行类 机构 2,001,462,934.63 2.91%
4 银行类 机构 1,226,587,766.27 1.78%
5 银行类 机构 1,022,156,471.89 1.49%
6 银行类 机构 1,014,303,866.47 1.48%
7 信托类 机构 751,749,456.84 1.09%
8 银行类 机构 716,042,201.64 1.04%
9 其他机 构 713,636,595.14 1.04%
10 银行类 机构 709,165,976.08 1.03%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 14,754,067.25 0.0408%
易方达 天天 理财 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 天天 理财 货 币 R 0.00 0.0000% 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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易方达 天天 理财 货 币 C 0.00 0.0000%
合计 14,754,067.25 0.0215%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A >100
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
易方达 天天 理财 货 币 C 0
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 10~50
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
易方达 天天 理财 货 币 C 0
合计 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 4 日）
基金份 额总 额
3,017,838,433.
09
841,741,198.5
6
600,000.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 16,172,983,74
6.83
18,900,448,40
6.16
1,617,830,279.
81 -
本报告 期基 金总 申购 份额 179,726,971,8
56.85
112,906,047,91
0.86
13,468,315,70
0.11 42,185,161.44
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 159,739,771,3
02.46
101,557,450,8
08.47
12,798,301,15
6.76 19,640,259.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 36,160,184,30 30,249,045,50 2,287,844,823. 22,544,901.55 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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1.22 8.55 16
注： 自 2017 年 10 月 23 日 起， 易 方达 天天 理财 货币 市场基 金增 设 C 类 份额 类 别， 本 报告 期的 相
关数据 按实 际存 续期 计算 。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人 于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发 布公 告， 自 2017 年 4 月 19 日 起聘 任高 松
凡先生 担任 公司 首席 养老 金业务 官（ 副总 经理 级） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 5 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 130,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 40 页共 41 页
中信证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 减少中 国中 投证 券有 限责 任公司 一个 交易 单元, 新 增 海通证 券股 份有 限
公司一 个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积 极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公 司 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - - 易方达天天理财货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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长江证 券 - - - - - -
华泰证 券 - -
5,326,000
,000.00
100.00% - -
申万宏 源 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一八年三月三十 日
