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易方达丰和(002969)

易方达丰和:2017年年度报告摘要

易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 
 
 
 
 
易方达丰和债券型证券投资基金 
2017 年 年 度报 告 摘要 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 易方 达基金 管理 有限公 司 
基 金托 管人: 中国 银行股 份有 限公司 
送 出日 期: 二 〇一 八年三 月三 十日易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 
第 2 页共 36 页 
§1


重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告中财务资料已经审 计。 安永华明会计师事务 所(特殊普通合伙) 为本 基金出具了标准无 保留意 见的 审计 报告 ,请 投资者 注意 阅读 。 本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 3 页共 36 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 易方达 丰和 债券 基金主 代码 002969 交易代 码 002969 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 11 月 23 日 基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 4,337,278,649.19 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金主 要投 资于债 券资 产,严格 管理 权益类 品种 的投资比 例, 在控制 基 金资产 净值 波动 的基 础上 ,力争 实现 基金 资产 的长 期稳健 增值 。 投资策 略 本基金将 密切 关注宏 观经 济走势, 深入 分析货 币和 财政政策 、国 家产业 政 策以及资 本市 场资金 环境 、证券市 场走 势等, 综合 考量各类 资产 的市场 容 量、市场 流动 性和风 险收 益特征等 因素 ,在固 定收 益类资产 和权 益类资 产 等资产类 别之 间进行 动态 配置,确 定资 产的最 优配 置比例。 本基 金在债 券 投资上主 要通 过久期 配置 、类属配 置、 期限结 构配 置和个券 选择 四个层 次 进行投资 管理 。本基 金将 适度参与 股票 资产投 资。 本基金股 票投 资部分 主 要采取“ 自下而上” 的投资策略,精选优质企业进行 投资。本基金将结合对 宏观经 济状 况 、 行 业成 长 空间 、 行 业集 中度 、 公司 竞 争优势 等因 素的 判断, 对公司 的盈 利能 力、 偿债 能力、 营运 能力 、 成 长性 、 估值 水平 、 公 司战 略、 治理结构 和商 业模式 等方 面进行定 量和 定性的 分析 ,追求股 票投 资组合 的 长期稳 健增 值。 业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益 率× 15%+ 中 债新 综合 指数 收益 率× 80%+ 金 融机 构人 民币 活期存 款基 准利 率( 税后 )× 5% 风险收 益特 征 本基金为 债券 型基金 ,其 长期平均 风险 和预期 收益 率理论上 低于 股票型 基 金、混 合型 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 4 页共 36 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 张南 王永民 联系电 话 020-85102688 010-66594896 电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大 厦 43 楼 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 11 月 23 日(基金 合 同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 137,264,876.24 11,566,285.70 本期利 润 341,523,222.92 11,911,779.06 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0950 0.0028 本期基 金份 额净 值增 长率 10.04% 0.28% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0414 0.0027 期末基 金资 产净 值 4,785,988,078.13 4,237,153,084.80 期末基 金份 额净 值 1.1035 1.0028 注:1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ,计 入费 用后实 际收 益水 平 要低于 所列 数字 。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 )扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3.本基 金合 同于 2016 年 11 月 23 日生 效, 合同 生效当 期 的相 关数 据和 指标 按实 际 存续 期计 算。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 5 页共 36 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 2.35% 0.28% 0.43% 0.13% 1.92% 0.15% 过去六 个月 4.09% 0.23% 1.78% 0.11% 2.31% 0.12% 过去一 年 10.04% 0.20% 3.30% 0.11% 6.74% 0.09% 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 10.35% 0.19% 1.40% 0.13% 8.95% 0.06% 3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比 较


易方达 丰和 债券 型证 券投 资基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2016 年 11 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日) 注:1. 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定, 本基 金的 建仓期 为六 个月 ,建 仓期 结束时 各项 资产 配 置比例 符合 基金 合同 (第 十二部 分二 、投 资范 围, 三、投 资策 略和 四、 投资 限制) 的有 关约 定。 2.自基 金合 同生 效至 报告 期末, 基金 份额 净值 增长 率为 10.35% ,同 期业 绩比 较基准 收益 率为易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 6 页共 36 页 1.40% 。 3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较 易方达 丰和 债券 型证 券投 资基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 注: 本 基金 合同生 效日 为 2016 年 11 月 23 日, 合 同生 效当年 期间 的相 关数 据和 指标按 实际 存 续 期计算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自基 金合 同生 效日 (2016 年 11 月 23 日) 至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验 经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 , 易 方达 基金管 理有 限公 司 (简 称“ 易方达” ) 成立 于 2001 年 4 月 17 日 ,总 部 设在广 州, 在北 京、 上海 、香港 、深 圳、 成都 、大 连等地 设有 办公 场所 , 并全资拥有易方达资产管 理有限公司与易方达国际 控股有限公司两家子公司 。易方达始终坚持在诚 信规范的前提下,通过市 场化、专业化的运作,为 投资人的资产实现持续稳 定的保值增值,成为国 内领先的综合性资产管理 机构,具有较强的综合实 力。易方达是国内为数不 多的具有基金公司全部 业务牌 照的 公司 之一 , 拥 有公募 、 社 保、 年 金、 专 户、QDII 、QFII 、RQFII 、 保险资 金委 托投 资、 基易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 7 页共 36 页 本养老保险基金投资等业 务资格,投资业务包括主 动权益、指数量化、固定 收益、国际投资、 多资 产投资 、 另 类投 资等 六大 板块, 为境 内外 投资 者提 供个性 化、 多样 化的 投资 管理服 务。 截至 2017 年 12 月 31 日 , 易 方达 旗下 管理的 各类 资产 规模 总 计 12338 亿元 , 其 中公 募基 金规 模 6077 亿 元; 服 务 各类客 户总 数 6703 万户 , 公募基 金累 计分 红 931 亿 元。 4.1.2基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 简介 姓 名 职务 任本基 金的 基金经 理 ( 助 理)期 限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 张 清 华 本基金 的基 金经 理、 易方 达裕鑫 债 券型证 券投 资基 金的 基金 经理、 易 方达裕 祥回 报债 券型 证券 投资基 金 的基金 经理 、易 方达 裕如 灵活配 置 混合型 证券 投资 基金 的基 金经理 、 易方达 裕丰 回报 债券 型证 券投资 基 金的基 金经 理、 易方 达新 鑫灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金的 基金经 理、易 方达 新享 灵活 配置 混合型 证 券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 新 收益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 的基金 经理 、易 方达 新利 灵活配 置 混合型 证券 投资 基金 的基 金经理 、 易方达 瑞选 灵活 配置 混合 型证券 投 资基金 的基 金经 理、 易方 达瑞通 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金的基 金 经理、 易方 达瑞 景灵 活配 置混合 型 证券 投 资基 金的 基金 经理 、易方 达 瑞弘灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 的基金 经理 、易 方达 瑞程 灵活配 置 混合型 证券 投资 基金 的基 金经理 、 易方达 安盈 回报 混合 型证 券投资 基 金的基 金经 理、 易方 达安 心回馈 混 合型证 券投 资基 金的 基金 经理、 易 方达安 心回 报债 券型 证券 投资基 金 的基金 经理 、固 定收 益基 金投资 部 总经理 2016- 11-23 - 10 年 硕士研 究生 ,曾 任晨 星资 讯(深 圳) 有限公 司数 量分 析师 , 中 信证券 股份 有限公 司研 究员 、 易 方达 基金管 理有 限公司 投资 经理 。 田 宇 本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 恒 久添 利 1 年 定期 开放 债券 型证券 投 资基金 的基 金经 理、 易方 达恒久 添 2017- 03-01 - 6 年 硕士研 究生 , 曾 任中 信 证 券股份 有限 公司资 金运 营部 研究 员, 中信建 投证 券股份有限公司固定收益部投资经易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 8 页共 36 页 利 1 年 定期 开放 债券 型证 券投资 基 金的基 金经 理助 理( 自 2017 年 07 月 15 日至 2017 年 10 月 19 日) 、 易 方达中 债 7-10 年 期国 开行 债券指 数 证券投 资基 金的 基金 经理 助理、 易 方达中 债 3-5 年 期国 债指 数证券 投 资基金 的基 金经 理助 理、 易方达 纯 债债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理 助理、 易方 达裕 丰回 报债 券型证 券 投资基 金的 基金 经理 助理 、易方 达 安心回 报债 券型 证券 投资 基金的 基 金经理 助理 、易 方达 安盈 回报混 合 型证券 投资 基金 的基 金经 理助理 理。 注:1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 , 张 清华的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日, 田 宇的“ 任职 日期” 为公 告确 定的聘 任日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 3.为加 强基 金流 动性 管理 ,本基 金安 排了 相关 助理 协助基 金经 理进 行现 金头 寸与流 动性 管理 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招 募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 , 本 着诚 实信 用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风险 的前提下,为基金份额持 有人谋求最大利益。在 本报告 期内 ,基 金运 作合 法合规 ,无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1公平交易制度和控制 方法 公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 , 内 容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、 反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。 公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 , 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、 二级市 场交 易 ( 含银 行间 市场) 等投 资管 理活 动, 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括:集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时 评估反 馈原 则。 公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括:通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会;投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ;建立集中交易制度,交 易系统具备公平交易功易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 9 页共 36 页 能,对于满足公平交易执 行条件的同向指令,系统 将自动启用公平交易功能 ,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执 行;根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机 制,通过系统与人工控制 相结合的方式,力求确保 所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待 ;建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制,对于发现的异常 问题进 行提 示, 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。 公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间( 纯被动指数组合和量化投 资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易,投资 人员须提供充分的投资决 策依据,并经审核确认 方可执 行。 公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制,并借助相关技术系统 ,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公 平交易执行状况,持续督 促公平交易制度的 落实执 行,并不断在实践中检 验和完 善公 平交 易制 度。 4.3.2公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。 公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ,按 照不 同的 时间 窗口( 包括 当日 内、3 日 内、5 日内) ,对 我 司旗下 所有 投资 组 合 2017 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 , 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 (即 公募、社保、年金、专户 四大类业务之间)的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交 易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价 率 以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综 合分析 ,未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。 4.3.3异常交易行为的专项 说明 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 本报告期内,本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中,同日 反向交易成交较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 36 次 , 其 中 33 次为 旗下 指数及 量化 组合 因 投 资策略 需要 和其 他组 合发 生反向 交易, 3 次为 不同 基 金经理 管理 的组 合间 因投 资策略 不同 而发 生的 反 向交易 ,有 关基 金经 理按 规定履 行了 审 批 程序 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 2017 年全 年国 内生 产总 值 增长 6.9% , 经 济保 持了 较 强的韧 性 。 经 济的 动力 来 自于多 方面 , 一方 面, 房地 产市 场的 持续 景 气超出 市场 预期 ,2017 年 三、 四线 城市 房地 产销 售 出现了 大幅 增长 , 库存易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 10 页共 36 页 得到了有效去化,这引导 相关上游产业链出现明显 回升;另一方面是海外经 济的持续回暖对于国内 经济的拉动作用非常显著 ,发达经济体尤其是欧元 区的复苏势头持续是国内 经济保持韧性的重要原 因。但是制造业投资依然 疲软,企业在利润增速出 现明显回升的情况下投资 仍然没有出现回升。通 胀方面,全年来看非食品 价格持续处于高位,但是 食品价格疲软,拖累整体 通胀水平低于预期,工 业品价 格从 上游 向下 游的 传导仍 然较 弱。 2017 年全 年债 券市 场利 率 波动上 行。 无风 险利 率层 面, 一 季度 经济 数据 较好 同时央 行跟 随美 联 储加息上调公开市场利率 ,利率出现较大幅度的上 行。二季度监管政策收紧 造成了一定的流动性收 紧,无风险利率出现较大 幅度的上行,同时信用利 差也出现了明显抬升。六 月开始随着监管协调增 强,债券市场利率出现明 显下行。整体三季度债券 市场利率震荡为主,并没 有明显的趋势。四季度 开始由于对于未来经济预 期的大幅改善,债券市场 利率再次出现一波非常明 显的上行。全年来看, 债券市场无风险利率大幅 上行,信用债利率主要跟 随无风险利率,信用利差 并未出现明显扩张。全 年来看,股票市场呈现明 显的风格分化。盈利改善 较为确定的大盘蓝筹股全 年出现明显上涨, 但是 创业板 却出 现大 幅下 跌。 市场风 格分 化的 程度 和时 间在历 史上 都比 较罕 见。 本基金全年保持较短的久 期和较低的杠杆水平,同 时积极优化信用债的资质 结构,增加组合流 动性,精选个券,降低信 用风险。权益方面整体保 持较高仓位,注重公司盈 利增长的确定性,全年 来看, 权益 仓位 对于 基金 净值贡 献较 为显 著。 4.4.2 报告期内基金的业 绩表现 截至报 告期 末 , 本 基金 份 额净值 为 1.1035 元 , 本报 告期份 额净 值增 长率 为 10.04% , 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 3.30% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 我们 对 2018 年 上半 年债 券 市场仍 然保 持谨 慎。 首先 , 在 经济增 速缓 慢下 行的 宏观背 景下 , 货 币 政策发生方向性变化的可 能性较低,资金面可能持 续处于中性偏紧状态;其 次,对资管行业监管不 断趋严将通过机构资产负 债调整使债券市场承受压 力;第三,以欧美为代表 的海外经济体经济增速 持续回升,同时全球通胀 预期明显修复,发达经济 体国债收益率不断攀升也 对国内债券市场形成压 力。综上,我们判断债券 收益率的上行或者高位震 荡的走势仍未结束,拐点 尚未到来。但债券收益 率经历 了大 幅上 升后 ,短 端品种 投资 价值 较高 ,将 为组合 提供 可观 的底 仓回 报。 股票市场方面,由于供给 侧 改革,盈利向龙头企业 集中的趋势仍在继续,股 票市场仍然存在结 构性机 会。 组合债券部分仍将继续保 持短久期和适度的杠杆水 平,同时不断优化信用债 资质结构。权益部 分将继 续根 据市 场情 况, 灵活调 整仓 位, 力争 以优 异的业 绩回 报基 金持 有人 。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 11 页共 36 页 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定 ,对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管 人根据法律法规要求履 行估值 及净 值计 算的 复核 责任。 本基金管理人设有估值委 员会,公司首席运营官担 任估值委员会主席,主动 权益板块、固定收 益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修 订基金估值政策和程序, 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经 验,熟悉相关法律法规, 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能 力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论,但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由中央 国债登记结算有限责任公 司按约定提供银行间同业 市场的估值数据,由中证 指数有限公司按约定提 供交易 所交 易的 债券 品种 的估值 数据 和流 通受 限股 票的折 扣率 数据 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内,中国银 行股份有限 公司(以下称“ 本托管人” )在易方 达丰和债券型证券 投资基金 (以下称“ 本基金” )的托管过程中 ,严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、基金合 同 和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有 人利益的行为,完全尽职 尽责地履行了应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核,未发现本基金管理 人存在损害基金份额持 有人利 益的 行为 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 (注 : 财务 会计报 告中 的“ 金融易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 12 页共 36 页 工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内) 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。 §6


审计报告 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 审计 了 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2017 年度 的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注, 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投 资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 易方 达丰 和债 券型证 券投 资基 金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


银行存 款 1,006,461.57 1,251,818,018.92 结算备 付金 16,636,241.76 5,109,090.91 存出保 证金 305,812.27 - 交易性 金融 资产 4,864,485,744.95 2,174,182,436.00 其中: 股票 投资 827,597,986.15 104,045,436.00 基金投 资 - - 债券投 资 4,036,887,758.80 2,070,137,000.00 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 163,525,565.29 1,630,003,365.00 应收证 券清 算款 - 300,586.92 应收利 息 71,204,847.86 23,529,232.73 应收股 利 - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 13 页共 36 页 应收申 购款 4,599,994.13 - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 5,121,764,667.83 5,084,942,730.48 负债和所有者权益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 323,000,000.00 843,993,579.60 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 7,892,438.79 - 应付管 理人 报酬 2,871,140.05 2,507,927.17 应付托 管费 820,325.72 716,550.62 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 412,964.72 112,444.53 应交税 费 - - 应付利 息 415,283.60 435,143.76 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 364,436.82 24,000.00 负债合计 335,776,589.70 847,789,645.68 所有者权益:


实收基 金 4,337,278,649.19 4,225,241,305.74 未分配 利润 448,709,428.94 11,911,779.06 所有者权益合计 4,785,988,078.13 4,237,153,084.80 负债和所有者权益总 计 5,121,764,667.83 5,084,942,730.48 注:1. 本基 金合 同生 效日 为 2016 年 11 月 23 日,2016 年 度实 际报 告期 间为 2016 年 11 月 23 日易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 14 页共 36 页 至 2016 年 12 月 31 日。 2.报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 , 基 金份 额净 值 1.1035 元 , 基金 份额 总额 4,337,278,649.19 份。 7.2 利润表 会计主 体: 易方 达丰 和债 券型证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 11 月 23 日 (基 金 合 同生效 日 ) 至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 390,631,337.23 16,944,998.88 1.利息 收入 140,098,484.06 16,253,512.05 其中: 存款 利息 收入 5,367,639.89 9,884,980.27 债券利 息收 入 129,659,166.11 2,533,048.14 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 5,071,678.06 3,835,483.64 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) 44,632,342.02 345,979.92 其中: 股票 投资 收益 53,086,538.92 - 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 -16,145,317.92 345,979.92 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 -4,015,700.00 - 股利收 益 11,706,821.02 - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号填 列) 204,258,346.68 345,493.36 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 1,642,164.47 13.55 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 15 页共 36 页 减:二、费用 49,108,114.31 5,033,219.82 1.管 理人 报酬 26,456,207.79 3,073,717.27 2.托 管费 7,558,916.52 878,204.95 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 2,254,155.94 117,028.36 5.利 息支 出 12,371,572.62 932,444.24 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 12,371,572.62 932,444.24 6.其 他费 用 467,261.44 31,825.00 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 341,523,222.92 11,911,779.06 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 341,523,222.92 11,911,779.06 注: 本 基金 合同 生效 日为 2016 年 11 月 23 日,2016 年度实 际报 告期 间 为 2016 年 11 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日。 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 易方 达丰 和债 券型证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 4,225,241,305.74 11,911,779.06 4,237,153,084.80 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 341,523,222.92 341,523,222.92 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) 112,037,343.45 95,274,426.96 207,311,770.41 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 16 页共 36 页 其中:1.基 金申 购款 3,717,712,644.96 286,126,460.98 4,003,839,105.94 2.基金 赎回 款 -3,605,675,301.51 -190,852,034.02 -3,796,527,335.53 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 4,337,278,649.19 448,709,428.94 4,785,988,078.13 项目 上年度可比期间 2016 年 11 月 23 日 (基 金 合同生 效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 4,225,241,305.74 - 4,225,241,305.74 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 11,911,779.06 11,911,779.06 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) - - - 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 4,225,241,305.74 11,911,779.06 4,237,153,084.80 注: 本 基金 合同 生效 日为 2016 年 11 月 23 日,2016 年度实 际报 告期 间 为 2016 年 11 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 17 页共 36 页 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 刘晓 艳,主 管会 计工 作负 责人 :张优 造, 会计 机构 负责 人:陈 荣 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 易 方 达 丰 和 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本 基 金”) 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2016]1410 号 《关 于准 予易 方 达丰和 债券 型证 券投 资基 金注册 的批 复》 进行 募集,由易方达基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 和《易方达丰和债券型 证券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 , 《 易方 达丰 和债 券 型证券 投资 基金 基金 合 同》于 2016 年 11 月 23 日 正式生 效, 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额为 4,225,241,305.74 份 基金 份 额,其 中认 购资 金利 息折 合 990,590.83 份基 金份 额 。本基 金为 契约 型开 放式 基金, 存续 期限 不定 。 本基金 的基 金管 理人 为易 方达基 金管 理有 限公 司, 基金托 管人 为中 国银 行股 份有限 公司 。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计 准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 编制 , 同 时, 对 于在 具体 会计 核 算和信息披露方面,也参 考了中国证券投资基金业 协会修订并发布的《证券 投资基金会计核算业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《中 国证券 监督 管理 委员 会关于 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年度 报告 的 内 容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 和中国 证券 投资 基金 业协会 发布 的相 关规 定和 指引。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及 本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 7.4.4重要会计政策和会计 估计 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》 和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 18 页共 36 页 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外,均以人民币 元为单 位表 示。 7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类 金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产 ( 负债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (资产 ) 或 权益 工 具的合 同。 (1) 金融 资产 分类 金融资产应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项 ,以及可供出售金融资产 。本基金根据持有意图和 能力,将持有的股票投 资、债券投资和衍生工具 (主要系权证投资)于初 始确认时划分为以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产; 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。 (2) 金融 负债 分类 金融负债应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融 负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。 7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 基金初始确认金融资产或 金融负债,应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额,划分为以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等, 以及不作为有效套期工 具的衍生金融工具,相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金 融负债 ,相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。 在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利,应当确 认为当期收益。每 日,本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债,采 用实际利率法,按摊余 成本进 行后 续计 量。 处置该金融资产或金融负 债时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益,其 中包括同时结转的公允价 值变动收益。当收取该金 融资产现金流量的合同权 利终止,或该金融资产 已转移 ,且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的, 金融资 产将 终止 确认 。 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。 金融资 产转 移, 是指本 基 金将金 融 资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) 。 本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产;保留易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 19 页共 36 页 了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的,不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 , 分 别下列 情况 处理 : 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 , 终止确认该金融资产;未 放弃对该金融资产控制的 ,按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有 关金融 资产 ,并 相应 确认 有关负 债。 7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则 本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则 确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场且 能够 获取相 同资 产或 负债 报价 的金融 工具 , 按其 估值 日 不加调 整的 报价 确 定公允价值;估值日无报 价且最近交易日后未发生 影响公允价值计量的重大 事件的,采用最近交易 日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或 最近交易日的报价不能真 实反映公允价值的,对 报价进 行调 整, 确定 公允 价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,以相同 资产或负债的公允价值为 基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的 影响。特征是指对资产出 售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中 不将该限制 作为特征考虑 。基金管理人不考虑因大 量持有相关资产或负债 所产生 的溢 价或 折价 ; (2) 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 , 采 用在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支 持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时,优先使用可观 察输入值,只有在无法 取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ,才 使用 不可 观察输 入值 ; (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 金融 工具 公允 价值 的, 基 金管 理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵 销 当本基 金同 时满 足下 列条 件时 , 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 : 具有抵销已确认金额的法 定权利,且该种法定权利 是当前可执行的;计划以 净额结算,或同时变现 该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益 平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基 金份额 时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 20 页共 36 页 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金 额。损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认 日确认。未实现损益平 准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金” 科目中核算,并于期末全额转入“ 未 分 配 利 润/( 累计亏 损)” 。 7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协 议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入,并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确 认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失, 列入 利息 收入 减项, 存款 利息 收入 以净 额列示 ; (2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 债券 发 行 价计 算 的金 额 扣 除应 由 债 券发 行 企业 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ,在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提; (3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提; (4) 买入 返售 金融 资产 收入 , 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 ( 当实际 利率 与合 同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ,并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账; (6) 债券 投资 收益/(损失) : 卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/( 损失) ,并按成交金额与其成本、应收利 息 的差额 入账 ; 卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/( 损失) ,并按成交总额与其成本 、 应收利 息的 差额 入账 ; (7) 衍生 工具 投资 收益/(损失) 于卖 出权 证成 交日 确认 , 并按 卖出 权证 成交 金额 与 其成本 的差 额入 账; (8) 股利 收益 于除 息日 确认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代 扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账; (9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性 金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ; (10) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 , 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ,本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 21 页共 36 页 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 按直线 法近 似计 算。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 (1) 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下, 基金 管理 人可以 根据 实际 情况 进行 收益分 配, 具体 分 配方案 以公 告为 准, 若《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 ; (2) 本基 金收 益分 配方 式 分两种 : 现 金分 红与 红利 再投资 , 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红 利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ;若 投资 者不 选择 ,本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ; (3) 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值; 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; (4) 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权; (5) 在 对基 金份 额持 有人 利益无 实质 不利 影响 的前 提下, 基金 管理人 可调 整 基金收 益的 分配 原 则和支 付方 式, 不需 召开 基金份 额持 有人 大会 审议 ; (6) 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发[2017]6 号 《 关于发 布< 证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引 ( 试行)> 的 通知》 ( 以下简 称 “ 估值 业务 指引 ” ) , 自2017 年12月15日 起, 本 基金 持有 的流 通 受限股 票参 考估 值业 务指 引进行 估值 。该 会计 估计 变更对 本基 金本 期末 的基 金资产 净值 及本 期损 益 影响不 重大 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无会 计差 错。 7.4.6税项 (1) 印花 税 证券(股票) 交 易印 花税 税率 为 1‰ ,由 出让 方缴 纳。 股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让,暂免征收印花 税。 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 22 页共 36 页 (2) 增值 税、 企业 所得 税 自 2016 年 5 月 1 日起 ,在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点, 金融 业纳入 试点 范围 , 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金( 封 闭式证 券投 资基 金, 开放 式证券 投资 基金) 管理 人 运用基金买卖股票、债券 的转让收入免征增值税; 国债、地方政府债以及金 融同业往来利息收入免 征增值 税; 存款 利息 收入 不征收 增值 税。 证券投资基金从证券市场 中取得的收入,包括买卖 股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入,暂免征收 流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。 (3) 个人 所得 税 个人所 得税 税率 为 20% 。 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 , 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 , 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ; 持股期 限超 过 1 年的 , 减 按 25% 计入 应纳 税 所 得额 ; 自 2015 年 9 月 8 日 起 , 证券投 资基 金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票, 持股 期限 超 过 1 年的 ,股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税。 股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入,暂免征收 流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。 7.4.7关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 中 国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 广东粤 财信 托有 限公 司( 以下简 称“ 粤财 信托” ) 基金管 理人 股东 盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东 广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东 易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 23 页共 36 页 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年11 月23 日 (基 金合 同 生效日 )至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 26,456,207.79 3,073,717.27 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,702,625.57 1,160,565.99 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.70% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下: H =E× 0.70%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计提 ,逐 日累计 至每 个月 月末 ,按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一 致后, 由基 金托 管人 于次 月首日 起 2-5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年11 月23 日 (基 金合 同 生效日 )至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 7,558,916.52 878,204.95 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 : H =E× 0.20%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 24 页共 36 页 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计提 ,逐 日累计 至每 个月 月末 ,按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一 致后, 由基 金托 管人 于次 月首日 起 2-5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 托管 人。 7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购) 交易 单位: 人民 币元 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 银行间 市场 交易的 各关 联方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 - - - - - - - 上年度 可比 期间 2016 年11 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 银行间 市场 交易的 各关 联方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国银 行 195,350,686.81 10,045,110. 00 - - - - 7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年11 月23 日 ( 基金 合同 生效日 ) 至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行- 活期存 款 1,006,461.57 206,685.19 1,818,018.92 186,590.76 注:本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 25 页共 36 页 利率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 金额单 位 : 人民 币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量( 单位 : 股/ 张) 总金额 广发证 券 127540 G17 龙源 2 分销 2,000,000 200,000,000.00 广发证 券 143239 17 电投 11 分销 200,000 20,000,000.00 上年度 可比 期间 2016 年 11 月 23 日 (基 金 合同生 效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量( 单位 : 股/ 张) 总金额 - - - - - - 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事 项的说明 无。 7.4.9 期末(2017 年12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单位 : 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 000568 泸州 老窖 2017-09-13 2018-09-14 非公 开发 行流 通受 限 48.00 61.72 375,000 18,000,000.0 0 23,145,000. 00 - 000568 泸州 老窖 2017-09-13 2019-09-16 非公 开发 48.00 59.97 375,000 18,000,000.0 0 22,488,750. 00 - 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 26 页共 36 页 行流 通受 限 注:1 )以 上“ 可 流通 日” 是 根据上 市公 司公 告估 算的 流通日 期; 2) 根 据 《深 圳/ 上海 证券 交 易所上 市公 司股 东及 董事 、 监事、 高级 管理 人员 减持 股 份实施 细则 》 , 大股东 以外 的股 东减 持所 持有的 上市 公司 非公 开发 行股份 ,采 取集 中竞 价交 易方式 的, 在任 意连 续 90 日 内, 减持 股份 的总 数 不得超 过公 司股 份总 数 的 1% 。持 有上 市公 司非 公开 发行股 份的 股东 ,通 过集中 竞价 交易 减持 该部 分股份 的, 除遵 守前 款规 定外 , 自股 份解 除限 售之 日起 12 个 月内 , 减 持 数 量不得 超过 其持 有该 次非 公开发 行股 份数 量 的 50% 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购 证券款 余额 为 0 ,无 抵押 债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购 证券款 余额 323,000,000.00 元, 于 2018 年 1 月 2 日、2018 年 1 月 4 日、2018 年 1 月 10 日 (先 后) 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的 证券 交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质 押库的 债券 ,按 证券 交易 所规定 的比 例折 算为 标准 券后, 不低 于债 券回 购交 易的余 额。 7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各层次金 融工 具公 允价 值 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 27 页共 36 页 第一层 次的 余额 为 861,371,930.15 元 , 属 于第 二层 次 的余额 为 4,003,113,814.80 元, 无 属于 第三 层次 的余额(2016 年 12 月 31 日:第 一层 次 104,045,436.00 元, 第二 层次 2,070,137,000.00 元, 无属 于第 三层次 的余 额) 。 (ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动 对于证 券交 易所 上市的 股 票,若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况 ,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值 列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的 影响程 度, 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。 (iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2017 年 12 月 31 日 , 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日: 同) 。 (d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 增值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局颁布 的财 税[2016]140 号 文 《关 于明 确金 融、 房地 产开发 、 教 育辅 助 服务等增值税政策的通知 》的规定,资管产品运营 过程中发生的增值税应税 行为,以资管产品管理 人为增 值税 纳税 人;根 据 财政部 、国 家税 务总局 颁 布的财 税[2017]56 号文《 关于资 管产 品增 值税有 关问题 的通 知》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税 应税行 为, 暂适 用简 易计 税方法 ,按 照 3% 的 征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营过程中发生的增值税 应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增 值税的,已纳税额从资 管产品 管理 人以 后月 份的 增值税 应纳 税额 中抵 减 。 上 述税收 政策 对本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日止 的财务 状况 和经 营成 果无 影响。 (3) 除上述 事项 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 28 页共 36 页 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 827,597,986.15 16.16 其中: 股票 827,597,986.15 16.16 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 4,036,887,758.80 78.82 其中: 债券 4,036,887,758.80 78.82 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 163,525,565.29 3.19 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 17,642,703.33 0.34 8 其他各 项资 产 76,110,654.26 1.49 9 合计 5,121,764,667.83 100.00 8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 579,538,833.78 12.11 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 59,231,854.71 1.24 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 95,243,969.66 1.99 K 房地产 业 93,583,328.00 1.96 L 租赁和 商务 服务 业 - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 29 页共 36 页 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 827,597,986.15 17.29 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000651 格力电 器 2,972,601 129,902,663.70 2.71 2 601318 中国平 安 1,361,017 95,243,969.66 1.99 3 002008 大族激 光 1,869,885 92,372,319.00 1.93 4 002179 中航光 电 2,275,044 89,591,232.72 1.87 5 002415 海康威 视 2,083,950 81,274,050.00 1.70 6 600426 华鲁恒 升 4,249,904 67,658,471.68 1.41 7 600048 保利地 产 4,263,200 60,324,280.00 1.26 8 600009 上海机 场 1,315,971 59,231,854.71 1.24 9 000568 泸州老 窖 750,000 45,633,750.00 0.95 10 000002 万科A 1,070,800 33,259,048.00 0.69 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网 站的年 度报 告正 文。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002008 大族激 光 79,067,809.76 1.87 2 600036 招商银 行 77,850,567.26 1.84 3 002179 中航光 电 74,303,906.02 1.75 4 000568 泸州老 窖 67,907,019.00 1.60 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 30 页共 36 页 5 600426 华鲁恒 升 57,486,681.92 1.36 6 601318 中国平 安 52,455,540.57 1.24 7 600009 上海机 场 49,043,960.38 1.16 8 600048 保利地 产 47,608,800.00 1.12 9 000858 五粮液 47,178,924.48 1.11 10 000651 格力电 器 45,965,183.24 1.08 11 601336 新华保 险 43,432,079.39 1.03 12 002415 海康威 视 38,463,661.99 0.91 13 600056 中国医 药 36,867,916.77 0.87 14 000860 顺鑫农 业 36,262,916.81 0.86 15 600089 特变电 工 35,956,595.87 0.85 16 600332 白云山 34,108,754.07 0.80 17 000002 万科A 32,397,268.00 0.76 18 601012 隆基股 份 23,686,125.00 0.56 19 601601 中国太 保 21,698,203.38 0.51 20 600660 福耀玻 璃 18,038,655.37 0.43 注:买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600036 招商银 行 78,746,865.36 1.86 2 000858 五粮液 59,644,280.23 1.41 3 002008 大族激 光 56,959,116.06 1.34 4 601336 新华保 险 43,244,777.79 1.02 5 600104 上汽集 团 43,216,283.00 1.02 6 000568 泸州老 窖 41,548,817.69 0.98 7 000651 格力电 器 36,823,667.65 0.87 8 600332 白云山 36,082,118.18 0.85 9 600089 特变电 工 35,420,061.74 0.84 10 000860 顺鑫农 业 32,089,583.70 0.76 11 601012 隆基股 份 22,767,469.27 0.54 12 601601 中国太 保 20,805,631.29 0.49 13 603589 口子窖 19,804,500.00 0.47 14 600068 葛洲坝 16,408,882.09 0.39 15 600056 中国医 药 13,124,054.48 0.31 16 600585 海螺水 泥 11,611,493.21 0.27 17 000002 万科A 10,638,656.51 0.25 18 002896 中大力 德 29,195.00 0.00 19 002865 钧达股 份 20,300.00 0.00 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 31 页共 36 页 20 600025 华能水 电 12,965.00 0.00 注:卖 出金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 999,829,065.51 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 578,998,718.25 注:“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 20,076,000.00 0.42 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 583,168,800.00 12.18 其中: 政策 性金 融债 583,168,800.00 12.18 4 企业债 券 1,744,168,111.30 36.44 5 企业短 期融 资券 971,264,000.00 20.29 6 中期票 据 614,543,000.00 12.84 7 可转债 (可 交换 债) 103,667,847.50 2.17 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 4,036,887,758.80 84.35 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 170215 17 国开 15 2,300,000 219,765,000.00 4.59 2 127540 G17 龙源 2 2,000,000 193,900,000.00 4.05 3 122846 11 渝 富债 1,500,000 150,015,000.00 3.13 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 32 页共 36 页 4 143215 17 京资 01 1,500,000 146,745,000.00 3.07 5 136830 16 中信 G1 1,500,000 144,690,000.00 3.02 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货 投资 政策 本基金 根据 风险 管理 的原 则, 主要 选择 流动 性好 的 国债期 货合 约进 行交 易, 以 对冲投 资组 合的 利 率风险 、有 效管 理现 金流 量、降 低建 仓或 调仓 过程 中的冲 击成 本等 。 8.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 代码 名称 持仓量 (买/卖) 合约市 值 (元) 公允价 值变 动(元 ) 风险指 标说 明 - - - - - - 公允价 值变 动总 额合 计( 元) - 国债期 货投 资本 期收 益( 元) -4,015,700.00 国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 (元 ) - 注:本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。 8.11.3 本期国债期货 投资 评价 本基金投资国债期货根据 风险管理的原则,以套期 保值为目的,主要选择流 动性好、交易活跃 的期货合约。本基金力争 利用国债期货的杠杆作用 ,降低债券持仓调整的交 易成本,以达到有效管 理现金流量、降低建仓或 调仓过程中的冲击成本的 目的。本报告期内,本基 金投资国债期货符合既 定的投 资政 策和 投资 目的 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.116 中信 G1 (代 码:136830 ) 为 易方 达丰 和债 券型证 券投 资基 金的 前十 大持仓 证券 。 根 据中 信 证券股 份有 限公 司董 事 会 2017 年 5 月 24 日发 布的 《关于 收到 中国 证监 会行 政处罚 事先 告知 书的 公 告》 , 因公 司 涉 嫌未 按规 定 向客户 提供 融资 融券 服务 ,被中 国证 监会 予以 行政 处罚。 16 东航 股 MTN001 (代 码:101651032 )为 易方 达丰 和 债券型 证券 投资 基金 的前 十大持 仓证 券。2017易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 33 页共 36 页 年7 月26 日, 中国 民用 航 空华北 地区 管理 局针 对中 国东方 航空 股份 有限 公司 未能及 时报 告不 安全 事 件信息 的行 为, 处以 人民 币 1 万元的 行政 罚款 。2017 年 11 月 8 日, 中国 民用 航空华 东地 区管 理局 针对中 国东 方航 空股 份有 限公司 未落 实适 航性 责任 ,处以 人民 币2 万元 的行 政罚款 。 本基金 投 资16 中信G1、16 东航 股MTN001 的 投资 决 策程序 符合 公司 投资 制度 的规定 。 除16 中信G1、16 东航 股MTN001 外, 本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 本期 没有出 现被 监管 部 门 立案调 查, 或在 报告 编制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。 8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。 8.12.3 期末其他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 305,812.27 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 71,204,847.86 5 应收申 购款 4,599,994.13 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 76,110,654.26 8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( % ) 1 113011 光大转 债 12,522,312.60 0.26 2 127004 模塑转 债 237,226.50 0.00 8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 流通受 限情 况说 明 1 000568 泸州老 窖 23,145,000.00 0.48 非公开 发行 流通 受易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 34 页共 36 页 限 2 000568 泸州老 窖 22,488,750.00 0.47 非公开 发行 流通 受 限 注: 根 据 《深 圳/ 上海 证券 交 易所上 市公 司股 东及 董事、 监事、 高级管 理人 员减 持股 份实施 细则》 , 大股东 以外 的股 东减 持所 持有的 上市 公司 非公 开发 行股份 ,采 取集 中竞 价交 易方式 的, 在任 意连 续 90 日 内, 减持 股份 的总 数 不得超 过公 司股 份总 数 的 1% 。持 有上 市公 司非 公开 发行股 份的 股东 ,通 过集中 竞价 交易 减持 该部 分股份 的, 除遵 守前 款规 定外 , 自股 份解 除限 售之 日起 12 个 月内 , 减 持 数 量不得 超过 其持 有该 次非 公开发 行股 份数 量 的 50% 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 12,127 357,654.71 3,317,059,521.30 76.48% 1,020,219,127.89 23.52% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 552,683.30 0.0127% 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2016 年 11 月 23 日) 基 金份 额总 额 4,225,241,305.74


本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,225,241,305.74 易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 35 页共 36 页 本报告 期 基 金总 申购 份额 3,717,712,644.96 减:本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,605,675,301.51 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,337,278,649.19 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告, 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司 首席国 际业 务官 (副 总经 理级) ; 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 , 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡 先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 (副 总经 理级 ) 。 2017 年 8 月, 陈 四清 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长、 执行 董事、 董 事会战 略发 展委 员 会主席 及委 员等 职务 。上 述人事 变动 已按 相关 规定 备案、 公告 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本基金自基金合同生效以 来聘请安永华明会计师事 务所(特殊普通合伙)提 供审计服务,本报 告年度 的审 计费 用 为 60,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 佣金 占当期 佣易方达丰和债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要 第 36 页共 36 页 数量 票成交 总 额的比 例 金总量 的 比例 国泰君 安 1 919,510,567.62 59.60% 856,339.00 59.60% - 平安证 券 1 623,300,306.14 40.40% 580,478.16 40.40% - 注: a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元, 新 增国 泰 君安证 券股 份有 限公 司、 平安证 券股 份有 限 公司各 一个 交易 单元 。 b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 , 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元的选 择标 准如 下: 1)经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 ,在 业内 有良 好的声 誉; 2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ; 3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 , 包括 但不 限于 : 有 较好 的研 究能 力和 行业分 析能 力, 能及时 、全 面地 向公 司提 供高质 量的 关于 宏观 、行 业及市 场走 向、 个股 分析 的报告 及丰 富全 面的 信 息服务 ;能 根据 公司 所管 理基金 的特 定要 求, 提供 专门研 究报 告, 具有 开发 量化投 资组 合模 型的 能 力;能 积极 为公 司投 资业 务的开 展, 投资 信息 的交 流以及 其他 方面 业务 的开 展提供 良好 的服 务和 支 持。 c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 : 1)本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 。 2)基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 国泰君 安 2,410,990,87 7.18 97.66% 35,198,10 0,000.00 98.73% - - 平安证 券 57,812,386.6 4 2.34% 451,900,0 00.00 1.27% - - 易方达基金管理有限 公司 二〇一八年三月三十 日