易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基
金
2017 年 年 度报 告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 八年三 月三 十日易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。 普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 上证 中 盘 ETF
基金主 代码 510130
交易代 码 510130
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 29 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 64,285,089.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010 年 6 月 23 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金采 取完 全复制 法进 行投资， 即按 照上证 中盘 指数的成 份股 组成及 权
重构建股 票投 资组合 。但 是当指数 编制 方法变 更、 成份股发 生变 更、成 份
股权重由 于自 由流通 量发 生变化、 成份 股派发 现金 股息、配 股及 增发、 股
票长期停 牌、 市场流 动性 不足等情 况发 生，基 金管 理人无法 按照 指数构 成
及权重进 行同 步调整 时， 基金管理 人将 对投资 组合 进行优化 ，尽 量降低 跟
踪误差 。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数
风险收 益特 征
本基金属 股票 型基金 ，预 期风险与 收益 水平高 于混 合基金、 债券 基金与 货
币市场 基金 。 本 基金 为指 数型基 金， 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 相似 的风 险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 张南 郭明 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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负责人
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 -1,352,363.30 -26,956,901.60 378,916,197.18
本期利 润 37,254,515.83 -44,429,679.93 150,577,100.68
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5403 -0.5578 1.2052
本期基 金份 额净 值增 长率 15.01% -12.96% 11.44%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.1153 0.5903 1.1110
期末基 金资 产净 值 258,606,111.35 255,633,664.96 338,701,329.07
期末基 金份 额净 值 4.0228 3.4978 4.0185
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.本基 金已 于 2010 年 5 月 28 日 进行 了基 金份 额折 算 ，折算 比例 为 0.34394741 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.03% 0.64% -0.41% 0.67% 0.44% -0.03% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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过去六 个月 6.31% 0.62% 4.98% 0.65% 1.33% -0.03%
过去一 年 15.01% 0.59% 11.13% 0.61% 3.88% -0.02%
过去三 年 11.56% 1.83% 1.99% 1.86% 9.57% -0.03%
过去五 年 78.19% 1.62% 60.42% 1.65% 17.77% -0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
38.36% 1.56% 16.92% 1.60% 21.44% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2010 年 3 月 29 日 至 2017 年 12 月 31 日）
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 38.36% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
16.92% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日 ，总 部 设在广 州， 在北 京、 上海 、香港 、深 圳、 成都 、大 连等地 设有 办公 场所 ，
并全资拥有易方达资产管 理有限公司与易方达国际 控股有限公司两家子公司 。易方达始终坚持在诚
信规范的前提下，通过市 场化、专业化的运作，为 投资人的资产实现持续稳 定的保值增值，成为国
内领先的综合性资产管理 机构，具有较强的综合实 力。易方达是国内为数不 多的具有基金公司全部
业务牌 照的 公司 之一 ， 拥 有公募 、 社 保、 年 金、 专 户、QDII 、QFII 、RQFII 、 保险资 金委 托投 资、 基
本养老保险基金投资等业 务资格，投资业务包括主 动权益、指数量化、固定 收益、国际投资、 多资
产投资 、 另 类投 资等 六大 板块， 为境 内外 投资 者提 供个性 化、 多样 化的 投资 管理服 务。 截至 2017 年
12 月 31 日 ， 易 方达 旗下 管理的 各类 资产 规模 总 计 12338 亿元 ， 其 中公 募基 金规 模 6077 亿 元； 服 务
各类客 户总 数 6703 万户 ， 公募基 金累 计分 红 931 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理 简介 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
张
胜
记
本基金 的基 金经 理、 易方 达原油 证
券投资 基金(QDII) 的基金经理、 易
方达香 港恒 生综 合小 型股 指数证 券
投资基 金(LOF) 的基金经 理 、 易方 达
上证中 盘交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易 方
达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指 数
证券投 资基 金联 接基 金的 基金经
理、易 方达 恒生 中国 企业 交易型 开
放式指 数证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 标普 医疗 保健 指数证 券
投资基 金(LOF) 的基金经 理 、 易方 达
标普信 息科 技指 数证 券投 资基金
(LOF) 的基金经 理、 易 方达 标普生 物
科技指 数证 券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 、易 方达 标普 全球 高端消 费
品指数 增强 型证 券投 资基 金的基 金
经理、 易方 达标 普 500 指 数证券 投
资基金(LOF) 的基金经理 、 易方达
50 指 数证 券投 资基 金的 基 金经理 、
易方达 资产 管理 （香 港） 有限公 司
基金经 理、 指数 与量 化投 资部副 总
经理
2010-
03-29
- 12 年
硕士研 究生 ， 曾 任易 方达 基金管 理有
限公司 机构 理财 部研 究员 、 机构 理财
部投资 经理 助理 、 基 金经 理助理 、 研
究部行 业研 究员 、 易 方达 沪深 300 交
易型开放式指数发起式证券投资基
金联接 基金 基金 经理 、 指 数与量 化投
资部总 经理 助理 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状 况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2017 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 36 次 ， 其 中 33 次为 旗下 指数及 量化 组合 因 投
资策略 需要 和其 他组 合发 生反向 交易, 3 次为 不同 基 金经理 管理 的组 合间 因投 资策略 不同 而发 生的 反
向交易 ，有 关基 金经 理按 规定履 行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
股市的 基础 是实 体经 济。2017 年， 国内经 济稳 中向 好，增 长强 劲。 全年 国内 生产总 值 GDP 同
比增长 6.9% ， 规模 以上 工 业增加 值比 上年 增长 6.6% ，均环 比回 升。 固定 资产 投资同 比增长 7.2% ，
房地产 开发 投资 同比 增长 7.0% ， 维持 在高 位。 消费 平稳， 社会 消费 品零 售总 额同比 增 长 10.2% ；房
地产销售维 持较快增 速， 全国住宅累 计销售面 积同 比增长 10.5% 。通 胀稳中 回落，全年 居民消费 价
格指数 （CPI ） 同比 上涨 1.6% ， 工 业生 产者 出厂 价格 指数 （PPI ） 同比 增 长 6.3% 。 全年 规模 以上 工业
企业利 润同 比增 长 21% ， 明显高 于往 年。 国内 上市 公司的 业绩 增速 亦明 显好 转，为 股市 的上 涨奠 定
坚实的基础。流动性方面 ，我国金融去杠杆力度持 续加大，货币政策不断收 紧。大资管新规出台，
监管层严查同业负债、委 托理财、委托贷款等，规 范上市公司股权质押、保 险资金的合理运用等。
短期利率明显上行，国内 流动性阶段性较为紧张。 在基本面明显好转、流动 性偏紧张的背景下，全
年 A 股 市场 稳中 有升， 结 构分化 明显， 上证 指数 全 年上 涨 6.56% ， 上 证中 盘 指数上涨 11.13% 。 从 行
业表现来看，食品饮料、 家电、保险、银行等板块 涨幅居前；纺织服装、传 媒、国防军工、计算机
等行业 跌幅 较大 。
上证中 盘 ETF 基金属 于完 全跟踪 指数 的证 券投 资基 金。 报 告期 内， 本基 金跟 随指数 的成 分股 变
化进行 日常 调整 操作 ，控 制基金 组合 与指 数权 重基 本一致 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 4.0228 元 ， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 15.01% ， 同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 11.13% ， 年化跟 踪误 差 0.54% ，在 合同规 定的 目标 控制 范围 之内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及 行业走势 的简 要展望
十九大 报告 指明 未来 若干 年经济 发展 的方 向， 平衡 与发展 成为 新时 代的 主题 。 展 望 2018 年 ， 中
国经济 稳中 向好 的大 趋势 不变， 规模 以上 工业 企业 的盈利 增长 仍将 较好 ，A 股长期 上涨 的基 本面 基
础稳固。需要注意的是， 金融去杠杆进入攻坚阶段 ，大资管新规有望落地， 美联储持续加息对国内
利率的联动效应，使得股 市面临的流动性环境可能 会进一步变差。同时，白 马蓝筹板块普遍创下历
史新高，近两年来的估值 涨幅已大于业绩涨幅，市 场的短期投资风险在加大 ，对短期市场走势的看易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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法转向 谨慎 。
长期来看，推动我国经济 增长的三大原动力依然存 在。 首先是制度改革，十 九大指明新时代的
发展方向，中国在继续大 力推进经济、文化、社会 等领域的改革路线，有望 释放出更多的生产力；
第二是资源、技术与人力 资本等生产要素的升级还 在持续；最后是我国处于 快速的工业化、城市化
以及区域经济一体化进程 中，中长期经济增长前景 良好，本基金对市场的长 期走势保持乐观。作为
完全被动投资基金，本基 金下阶段将继续坚持完全 复制基准指数的投资策略 ，追求跟踪偏离度及跟
踪误差 的最 小化 。期 望上 证中 盘 ETF 为投资者 分享 中国经 济的 未来 成长 提供 良好的 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定 ，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管 人根据法律法规要求履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司首席运营官担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或 基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公 司按约定提供银行间同业 市场的估值数据，由中证 指数有限公司按约定提
供交易 所交 易的 债券 品种 的估值 数据 和流 通受 限股 票的折 扣率 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管人 在对易 方达 上证 中盘 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，对易方达上 证中盘交易型开放式指数 证券投资基金的管理人—— 易方达基金管理
有限公司在对易方达上证 中盘交易型开放式指数证 券投资基金的投资运 作、 基金资产净值计算、基
金份额申购赎回价格计算 、基金费用开支等问题上 ，不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行 。本报告期内，对易方达 上证中盘交易型开放式
指数证 券投 资基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的对易方达上证中盘交 易型开放式指数证
券投资 基 金 2017 年 年度 报 告中财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况、 财务 会 计报告 、 投 资组 合报 告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§6
审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2017 年
度的利 润表 、所 有者权 益( 基金净 值) 变动 表和 财务 报 表附注 ，并 出具 了标准 无 保留意 见的 审计 报告。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7,366,652.79 7,849,083.83
结算备 付金 1,995.27 839.62
存出保 证金 5,628.60 2,524.92
交易性 金融 资产 251,552,085.67 248,403,969.70
其中： 股票 投资 251,552,085.67 248,403,969.70 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 253,551.90 -
应收利 息 1,488.41 1,720.80
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 259,181,402.64 256,258,138.87
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 110,828.74 111,265.29
应付托 管费 22,165.76 22,253.05
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 32,296.79 80,955.57
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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递延所 得税 负债 - -
其他负 债 410,000.00 410,000.00
负债合计 575,291.29 624,473.91
所有者权益：
实收基 金 186,908,932.95 212,495,001.58
未分配 利润 71,697,178.40 43,138,663.38
所有者权益合计 258,606,111.35 255,633,664.96
负债和所有者权益总 计 259,181,402.64 256,258,138.87
注： 报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 4.0228 元， 基金 份额 总额 64,285,089.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
一、收入 39,646,216.75 -41,900,984.30
1.利息 收入 64,328.68 67,568.65
其中： 存款 利息 收入 64,274.06 67,537.08
债券利 息收 入 54.62 31.57
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 964,836.30 -24,498,046.95
其中： 股票 投资 收益 -3,131,183.23 -29,110,030.90
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 28,941.78 26,649.43
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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衍生工 具收 益 - -
股利收 益 4,067,077.75 4,585,334.52
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
38,606,879.13 -17,472,778.33
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 10,172.64 2,272.33
减：二、费用 2,391,700.92 2,528,695.63
1．管 理人 报酬 1,319,528.26 1,339,615.14
2．托 管费 263,905.69 267,923.04
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 187,588.40 294,553.45
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 620,678.57 626,604.00
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 37,254,515.83 -44,429,679.93
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 37,254,515.83 -44,429,679.93
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
212,495,001.58 43,138,663.38 255,633,664.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 37,254,515.83 37,254,515.83 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-25,586,068.63 -8,696,000.81 -34,282,069.44
其中：1.基 金申 购款 5,896,748.86 2,353,015.04 8,249,763.90
2.基金 赎回 款 -31,482,817.49 -11,049,015.85 -42,531,833.34
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
186,908,932.95 71,697,178.40 258,606,111.35
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
245,059,017.77 93,642,311.30 338,701,329.07
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -44,429,679.93 -44,429,679.93
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-32,564,016.19 -6,073,967.99 -38,637,984.18
其中：1.基 金申 购款 3,489,001.73 379,226.63 3,868,228.36
2.基金 赎回 款 -36,053,017.92 -6,453,194.62 -42,506,212.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
212,495,001.58 43,138,663.38 255,633,664.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易 方达上 证中盘交 易型开放 式指数 证券投资 基金（以 下简称" 本基 金" ） 根据中 国证券 监督管 理
委员会 证监 许可[2009]1498 号《 关于 核准易 方达 上 证中盘 交易 型开放 式指 数 证券投 资基 金及 其联接
基金募 集的 批复 》 核准 ， 由 易方达 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《易
方达上 证中 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 公开 募集 。 经 向中 国证监 会备 案， 《易 方 达
上证中 盘交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》于 2010 年 3 月 29 日 正 式生效 ，基 金合 同生 效
日的基 金份 额总 额为 2,752,478,065 份 基金 份额 ，其 中认购 资金 利息 折合 4,000 份基 金份 额。 本基 金
为契约型开放式基金，存 续期限不定。本基金的基 金管理人为易方达基金管 理有限公司，基 金托管
人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
为了与上证中盘指数进行 对比，根据《易方达上证 中盘交易型开放式指数证 券投资基金基金合
同》和《易方达上证中盘 交易型开放式指数证券投 资基金招募说明书》的有 关规定，易方达基金管
理有限 公司 确 定 2010 年 5 月 28 日为 本基 金的 基金 份 额折算 日 。 当 日上 证中 盘指 数收盘 值 为 2706.88
点，本 基金 资产 净值 为 2,562,624,152.24 元， 折算 前 基金份 额总 额 为 2,752,478,065 份， 折算 前基 金
份额净 值 为 0.931 元。 根 据基金 份额 折算 公式 ，基 金份额 折算 比例 为 0.34394741 ， 折算 后 基 金份 额
总额 为 946,685,089 份， 折 算后基 金份 额净 值 为 2.707 元。 易 方达 基金 管理 有 限公司 已根 据上 述折 算
比例，对各基金份额持有 人认购的基金份额进行了 折算，并由中国证券登记 结算有限责任公司上海
分公司 于 2010 年 5 月 31 日进行 了变 更登 记。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则- 基本准 则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以 下合 称 “ 企 业会 计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证券 投资 基金 信息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《易 方达上 证中盘 交易型 开放 式指数 证券投 资基 金
基金合 同》 和中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
除下述事项外，本报告期 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度报告 相一致。根据中国
证券投 资基 金业 协会 中基 协发 （2017 ） 6 号 《 关于 发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受限股 票估 值指 引 （ 试
行）> 的 通知》 （以 下简 称 “ 估值业 务指 引 ” ） ，自 2017 年 12 月 15 日 起， 本基金 持有的 流通 受限 股票
参考估 值业 务指 引进 行估 值。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
（1）于 2016 年 5 月 1 日 前， 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起， 金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
（2 ） 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 票的股 息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
第 18 页共 32 页
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、申 赎代 办券商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接
基金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,319,528.26 1,339,615.14
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.5%/ 当年 天数 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
第 19 页共 32 页
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 263,905.69 267,923.04
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易方达 上证 中盘
交易型 开放 式指
数证券 投资 基金
50,410,035.00 78.42% 56,310,035.00 77.05% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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联接基 金
广发证 券 339,582.00 0.53% 81,480.00 0.11%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活期存
款
7,366,652.79 62,952.32 7,849,083.83 66,130.20
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 50,117 359,338.89
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.9 期末（2017 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
603080
新疆
火炬
2017-12-25 2018-01-03
新股
流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
603161
科华
控股
2017-12-28 2018-01-05
新股
流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600150 中国船 舶 2017-09-27
重大事 项
停牌
24.67 2018-03-21 22.20 64,181 1,436,462.37 1,583,345.27 -
600157 永泰能 源 2017-11-21
重大事 项
停牌
3.36 - - 442,567 2,484,823.16 1,487,025.12 -
600332 白云山 2017-10-31
重大事 项
停牌
32.14 2018-01-08 30.15 52,196 1,563,559.97 1,677,579.44 -
600645 中源协 和 2017-10-09
重大事 项
停牌
28.40 2018-01-19 25.56 27,418 1,803,876.77 778,671.20 -
601216 君正集 团 2017-12-15
重大事 项
停牌
4.71 - - 289,287 1,651,377.88 1,362,541.77 -
601600 中国铝 业 2017-09-12
重大事 项
停牌
8.09 2018-02-26 7.28 612,347 3,559,219.99 4,953,887.23 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 239,709,035.64 元 ，属 于 第 二层 次 的余额 为 11,843,050.03 元 ，无属 于第 三层 次的
余额(2016 年 12 月 31 日： 第一层 次 238,575,267.19 元，第 二层 次 9,828,702.51 元， 无属 于第 三层 次
的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股 票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同)
。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 增值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局颁布 的财 税[2016]140 号 文 《关 于明 确金 融、 房地 产开发 、 教 育辅 助
服务等增值税政策的通知 》 的规定，资管产品运营 过程中发生的增值税应税 行为，以资管产品管理
人为增 值税 纳税 人；根 据 财政部 、国 家税 务总局 颁 布的财 税[2017]56 号文《 关于资 管产 品增 值税有
关问题 的通 知》 的规 定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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应税行 为， 暂适 用简 易计 税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前
运营过程中发生的增值税 应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从资
管产品 管理 人以 后月 份的 增值税 应纳 税额 中抵 减 。 上 述税收 政策 对本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日 止
的财务 状况 和经 营成 果无 影响。
(3) 除上述 事项 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 251,552,085.67 97.06
其中： 股票 251,552,085.67 97.06
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
7,368,648.06 2.84
8 其他各 项资 产 260,668.91 0.10
9 合计 259,181,402.64 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,405,187.20 0.54
B 采矿业
12,544,525.92 4.85 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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C 制造业 105,970,080.50 40.98
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
18,637,698.99 7.21
E 建筑业 8,770,940.18 3.39
F 批发和 零售 业
12,906,012.69 4.99
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
18,355,845.21 7.10
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
9,670,141.24 3.74
J 金融业
40,025,314.59 15.48
K 房地产 业
15,022,708.25 5.81
L 租赁和 商务 服务 业
4,984,845.00 1.93
M 科学研 究和 技术 服务 业
778,671.20 0.30
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
1,529,894.00 0.59
S 综合
950,220.70 0.37
合计 251,552,085.67 97.27
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600276 恒瑞医 药 144,982 10,000,858.36 3.87
2 600900 长江电 力 565,526 8,816,550.34 3.41
3 600703 三安光 电 209,631 5,322,531.09 2.06
4 600585 海螺水 泥 171,476 5,029,391.08 1.94
5 601600 中国铝 业 612,347 4,953,887.23 1.92
6 600015 华夏银 行 549,380 4,944,420.00 1.91
7 600690 青岛海 尔 261,302 4,922,929.68 1.90
8 601939 建设银 行 575,558 4,420,285.44 1.71
9 601012 隆基股 份 119,731 4,362,997.64 1.69
10 601899 紫金矿 业 889,172 4,081,299.48 1.58 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601888 中国国 旅 3,543,144.40 1.39
2 601377 兴业证 券 3,408,289.32 1.33
3 600660 福耀玻 璃 3,294,161.31 1.29
4 601727 上海电 气 3,163,766.99 1.24
5 600019 宝钢股 份 2,863,640.68 1.12
6 601225 陕西煤 业 2,762,233.00 1.08
7 600637 东方明 珠 2,680,009.20 1.05
8 601788 光大证 券 2,567,399.00 1.00
9 601901 方正证 券 2,551,529.15 1.00
10 600893 航发动 力 2,545,198.29 1.00
11 600109 国金证 券 2,438,215.00 0.95
12 601012 隆基股 份 2,345,794.22 0.92
13 601992 金隅股 份 2,217,566.00 0.87
14 600497 驰宏锌 锗 2,000,292.00 0.78
15 601998 中信银 行 1,863,353.03 0.73
16 601997 贵阳银 行 1,710,806.90 0.67
17 600436 片仔癀 1,656,238.50 0.65
18 600008 首创股 份 1,621,340.00 0.63
19 600170 上海建 工 1,603,480.00 0.63
20 600100 同方股 份 1,592,910.00 0.62
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600019 宝钢股 份 7,026,353.50 2.75
2 601669 中国电 建 3,303,273.95 1.29
3 600340 华夏幸 福 3,113,321.14 1.22 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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4 603993 洛阳钼 业 2,524,318.54 0.99
5 600674 川投能 源 2,100,835.42 0.82
6 600352 浙江龙 盛 2,088,418.66 0.82
7 600005 武钢股 份 1,971,020.80 0.77
8 600606 绿地控 股 1,969,225.41 0.77
9 600315 上海家 化 1,680,954.85 0.66
10 600959 江苏有 线 1,657,319.95 0.65
11 600875 东方电 气 1,263,698.32 0.49
12 601872 招商轮 船 1,143,330.32 0.45
13 600588 用友网 络 1,123,059.01 0.44
14 600252 中恒集 团 1,106,022.67 0.43
15 603866 桃李面 包 1,093,067.24 0.43
16 600325 华发股 份 1,060,158.48 0.41
17 600978 宜华生 活 1,038,033.48 0.41
18 601200 上海环 境 982,393.97 0.38
19 600900 长江电 力 951,932.02 0.37
20 600160 巨化股 份 945,095.43 0.37
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 88,698,907.63
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 87,670,955.56
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.12017 年 3 月 29 日 ，银监 会机 关针 对票 据违 规操作 、掩 盖不 良、 规避 监管、 乱收 费用 、滥 用
通道、 违背 国家 宏观 调控 政策等 市场 乱象 ，作 出了 25 件行 政处 罚决 定， 罚款 金额合 计 4290 万元，
其中包 括华 夏银 行。
本基金为指数型基金，华 夏银行系标的指数成份券 ，该类股票的投资决策程 序符合公司投资制度的
规定。除华夏银行外，本 基金投资的前十名证券的 发行主体本期没有出现被 监管部门立案调查，或
在报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
5,628.60
2 应收证 券清 算款
253,551.90
3 应收股 利
-
4 应收利 息
1,488.41
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
260,668.91
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 占基金 资产 净 流通受 限情 况说 明 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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允价值 值比例 （% ）
1 601600 中国铝 业 4,953,887.23 1.92 重大事 项停 牌
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国工 商银 行股 份有
限公司 －易 方达 上证
中盘交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接
基金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,386
46,381.74
52,250,573.
00
81.28%
12,034,516.
00
18.72%
50,410,035
.00
78.42%
注： 已包 含场 外持 有人 。 机构投 资者 “ 持 有份 额 ” 和 “ 占总份 额比 例 ” 数据 中已 包 含 “ 中 国工 商银 行
股份有 限公 司－ 易方 达上 证中盘 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 ” 的 “ 持有 份额 ” 和“ 占 总份
额比例 ” 数 据。
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
泰康人 寿保 险股 份有 限
公司－ 分红 －个 人分 红
－019L －FH002 沪
622,454.00 0.97%
2
汇丰人 寿保 险有 限公 司
－平衡 增长 投资 账户
411,000.00 0.64%
3
浙江华 浙白 马房 地产 开
发有限 公司
375,590.00 0.58%
4 广发证 券股 份有 限公 司 339,582.00 0.53%
5 戴玲 231,568.00 0.36%
6 曹蕾 217,889.00 0.34%
7 潘丽琼 171,973.00 0.27% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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8 王胜琦 171,973.00 0.27%
9 曲建 171,973.00 0.27%
10 夏林 171,973.00 0.27%
11
中国工 商银 行股 份有 限
公司－ 易方 达上 证中 盘
交易型 开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金
50,410,035.00 78.42%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 3 月 29 日) 基 金份 额总 额 2,752,478,065.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 73,085,089.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,028,129.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 10,828,129.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 64,285,089.00
注：总 申购 份额 包含 场外 总申购 份 额 1,228,129 份 ； 总赎回 份额 包含 场外 总赎 回份 额 1,228,129
份。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 8 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 2 134,805,995.85 81.05% 67,403.06 76.77% -
国信证 券 1 9,616,918.42 5.78% - - -
中泰证 券 1 21,894,579.82 13.16% 20,390.99 23.23% -
广发证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积 极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中信建 投 211,996.40 100.00% - - - -
国信证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
§12
影响投资者决策的 其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
中 国 工 商银 行 股份 有
限 公 司 －易 方 达上 证
中 盘 交 易型 开 放式 指
数 证 券 投资 基 金联 接
基金
1
2017 年 01 月 01 日
~2017 年 12 月 31 日
56,310,0
35.00
400,000.
00
6,300,00
0.00
50,410,0
35.00
78.42
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 2017 年年度 报告 摘要
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生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
注：申 购份 额包 括申 购或 者买入 基金 份额 ，赎 回份 额包括 赎回 或者 卖出 基金 份额。
易方达基金管理有限 公司
二〇一八年三月三十 日
