新 沃 通 宝 货币 市 场 基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 新沃基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十日
新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 新沃通 宝
基金主 代码 001916
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 10 月 20 日
基金管 理人 新沃基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,175,333,772.54 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 新沃通 宝A 新沃通 宝B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001916 002302
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 2,579,477,406.29 份 1,595,856,366.25 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 投资 组合 风险 、 保 持流动 性的 前提 下， 力争 实现超 越业 绩比 较基 准的
投资回 报。
投资策 略 本基金 采用 积极 管理 型的 投资策 略， 在控 制利 率风 险、 尽 量降 低基 金净 值波
动风险 并满 足流 动性 的前 提下， 提高 基金 收益 。 具 体而言 ， 本 基金 主要 通过
利率策 略、 骑乘 策略 、 放 大策略 、 信 用债 投资 策略 等投资 策略 以实 现投 资目
标。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期风
险和预 期收 益低 于股 票型 基金、 混合 型基 金和 债券 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 新沃基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈阳 罗菲菲
联系电 话 400-698-9988 010-58560666
电子邮 箱 service@sinvofund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
400-698-9988 95568
传真 010-58290555 010-58560798
新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.sinvofund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单位 ： 人民币 元
注：1 、本 基金 合同 于2015 年 10 月 20 日 生效 ，截 至报告 期末 ，本 基金 合同 生效未 满三 年。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此公 允价 值变 动收 益为 零。本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
3.1.1
期间数
据和指
标
2017 年 2016 年
2015 年10 月20 日(基金
合同生 效日)-2015 年12
月 31 日
新沃通 宝A 新沃通 宝B 新沃通 宝A 新沃通 宝B 新沃通 宝 A 新沃通
宝 B
本期已
实现收
益
44,865,752
.05
72,198,975.
44
9,213,724.
51
16,680,666
.32
1,662,693.
46
-
本期利
润
44,865,752
.05
72,198,975.
44
9,213,724.
51
16,680,666
.32
1,662,693.
46
-
本期净
值收益
率
3.7292% 3.9764% 2.3739% 1.1411% 0.4393% -
3.1.2
期末数
据和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基
金资产
净值
2,579,477,
406.29
1,595,856,3
66.25
98,675,064.
28
4,270,181
,796.57
2,246,726,
549.27
-
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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3 、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
新沃通 宝 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9882% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.6479% 0.0015%
过去六 个月 1.9595% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 1.2790% 0.0021%
过去一 年 3.7292% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.3792% 0.0022%
自基金 合同
生效起 至今
6.6581% 0.0033% 2.9737% 0.0000% 3.6844% 0.0033%
新沃通 宝 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0491% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.7088% 0.0015%
过去六 个月 2.0823% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 1.4018% 0.0021%
过去一 年 3.9764% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.6264% 0.0022%
自基金 合同
生效起 至今
5.1628% 0.0032% 1.9011% 0.0000% 3.2617% 0.0032%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
新沃通 宝 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 44,530,819.48 - 334,932.57 44,865,752.05
2016 9,347,679.11 - -133,954.60 9,213,724.51
2015 1,519,931.19 - 142,762.27 1,662,693.46
合计 55,398,429.78 - 343,740.24 55,742,170.02
新沃通 宝 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 72,384,972.50 - -185,997.06 72,198,975.44
2016 16,271,514.10 - 409,152.22 16,680,666.32
合计 88,656,486.60 - 223,155.16 88,879,641.76
注：本 基金 合同 于2015 年 10 月20 日生 效， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满三 年。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
新沃基 金管 理有 限公 司成 立于 2015 年8 月， 是 一家 经中国 证监 会核 准设 立的 全国性 基金 管 理
公司， 注 册资 本10,000 万 元， 具有 基金 管理 资格， 经 营基金 募集、 基金 销售、 特 定客户 资产 管理 、
资产管 理和 中国 证监 会许 可的其 他业 务。
公司成 立以 来， 公募 基金 和特定 客户 资产 管理 业务 均得到 较快 发展 。 公 司于2015 年 成立 了新
沃通宝 货币 市场 基金 ， 并 于 2016 年 成立 了新 沃通 盈 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 新沃 通利 纯债
债券型 证券 投资 基金 和新 沃鑫禧 债券 型证 券投 资基 金，资 产规 模 为 42.19 亿 元人民 币。 同时 ， 公
司还管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
2017 年， 公司 始终 保持 稳 健发展 ， 凭 借自 身定 位明 确、 决 策模 式创 新与 品牌 生命力 迅速 增强
等优势 ， 先 后斩 获多 项业 内 权威奖 项。 在 2018 年 1 月 由和讯 网主 办的 第十 五届 中国财 经风 云榜 中，
新沃基 金荣 获 “ 年度 卓越 成长公 募基 金公 司奖 ”。 同样 在 1 月 ， 荣 获2017 东 方财富 风云 榜 “ 最具
营销创 意基 金公 司奖 ”。
未来，公 司将 继续秉承 “ 专业创造机会 ，合作实 现 价值”的发展 理念，坚 持 “以人为本” 的
发展战略，坚 守“诚信 、 专业、合作、 超越”的 价 值准则，致力 于经过长 期 努力跻身国 内一流基新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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金管理 公司 行列 ，力 求为 广大投 资者 提供 稳定 的投 资回报 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
俞瓅
本基金 的
基金经 理
2016 年12 月2 日 - 5 年
复旦大学硕士，中国
籍。 2013 年7 月至2016
年 9 月 任 职 于 国 金 证
券，历 任证 券交 易员 、
投资经 理 、 投资 主办 ；
2016 年10 月 加入 新沃
基金管 理有 限公 司。
注：1 、上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》 、 《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度 指
导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理基金 资产 ， 在严 格
控制风险的基 础上，为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 本基金运 作 整体合法合 规，没有
损害基 金持 有人 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《新沃 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 。 公 司通 过科 学 、 制 衡的 投资 决策 体系 ， 加强交 易分 配环 节的
内部控制，并 通过工作 制 度、流程和技 术手段保 证 公平交易原则 的实现。 同 时，通过监 察稽核、
事后分 析和 信息 披露 来保 证对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。
4.3.2 公平 交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，未 发现不同
投资组 合之 间存 在非 公平 交易的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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本报告期内， 未出现违 反 公平交易制度 的情况， 公 司旗下各基金 不存在因 非 公平交易等导 致
的利益 输送 行为 ，公 平交 易制度 的整 体执 行情 况良 好。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本基金配置以 同业存单 为 主 ，同时以短 期融资券 作 为交易性品种 ，ABS 与可 无条件提前支 取
的同业存款作 为增厚收 益 的保障，在保 证流动性 的 同时努力提高 组合的万 份 收益和七日 年化收益
率。本基金针 对监管要 求 ，在时点预测 、未来流 动 性匹配、基金 账户信用 安 全设置、压 力测试方
面做了全方位 的调整， 同 时在资金紧张 时期，合 理 安排组合的现 金流，配 置 较多回购资 产同时适
度提升 组合 久期 ，保 证在 安全应 对季 末、 年末 流动 性波动 同时 给投 资人 带来 适当的 回报 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2017 年12 月 31 日 ， 新沃通 宝A 的基 金份 额净 值收益 率 为 3.7292% ， 本 报 告期新 沃通 宝
B 的基 金份 额净 值收 益率 为 3.9764% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为1.3500% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
从经济基本面 来看，工 业 生产平稳、外 需持续改 善 ，从总体上带 动了经济 体 的超预期增长 ，
债市承压；随 着地方政 府 融资平台融资 以及房地 产 投资受到政策 打压的影 响 ，固定资产 投资可能
会有较为明显 的下行压 力 。三架马车中 ，消费相 对 平稳，进出口 方面，海 外 经济逐渐复 苏，外需
有所恢 复， 而通 胀方 面 CPI 将持 续在2% 以 下， 整体 来看基 本面 对债 券市 场影 响有限 ； 金 融数 据方
面，2017 年 全年 新增人 民 币贷 款 13.53 万 亿元 ， 同 比多 增 8841 亿 ， 同比 增速 达6.99% ； 全 年社 会
融资规 模增 量19.44 万亿 ， 同比 增速 达 9.2% ， 社融 数据显 示实 体经 济继 续回 暖， 投 资需 求有 所 复
苏。从 最新 数据 来看 ，2018 PMI 指 数维 持 50 以上 ， 高炉开 工率 保持 低位 ，货 运量、 发电 量维 持
中性稳 定而 大宗 商 品 BPI 指数维 持高 位， 国统 局与 央行统 计企 业景 气指 数不 断上行 ，未 来对 于 经
济不宜保持过 度悲观的 态 度。而随着国 际经济企 稳 同时收紧流动 性进程开 始 ，未来短端 利率可能
面临一 定冲 击， 导致 整体 收益率 曲线 整体 上移 或者 变平， 同 时 2018 CPI 可 能 重新回 归焦 点， 未 来
债市环 境不 宜过 度乐 观。
政策方 面 ， 监 管 自10 月开 始实施 流动 性新 规 ， 对 货 币基金 信用 评级 、 流动 性 风险 、 投 资者 结
构、交易对手 方质押券 等 各大指标均 作 出了明确 安 排，部分机构 由于结构 性 因素影响造 成融资途
径受到冲击； 资管方面 公 布了征求意见 稿，对杠 杆 比例、投资范 围也做出 了 明确规定。 政策叠加
造成四季度货 币市场整 体 利率上升，短 期各资产 收 益率均有较为 明显的提 升 。年末央行 推出春节新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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期间定向降准 支持实体 经 济，对资金面 结构性失 衡 现象造成缓解 ，对未来 资 金面形成了 保障，因
此春节前后资 金面可能 压 力不大，而三 月银行考 核 依旧，对非银 机构而言 资 金 结构性失 衡现象依
然存在 ，因 此预 期季 末资 金面情 况依 旧堪 忧。
从市场利率来 看，货币 基 金新规、资管 征求意见 稿 出台、银监会 核查等一 些 列现象显示同 业
业务的 监管 不断 加码 ， 银 行方 面 MPA 以及 LCR 考核 导致市 场资 金出 现结 构性 失衡，12 月银 行间 市
场回购 利率 冲高 ，12 月 银 行间 7 日回 购利 率最 高成 交在 20% 附 近 （主 要为 非银 机构） ， 交 易所 新质
押式7 天回 购利 率一 度冲 高至 15% ；2017 全年 ，R007 均值 在3.2%附近较 2016 的平 均 2.8% 提 升约
40BP ； 交 易所GC007 加 权 利率 从 2016 平均 2.5% 上 升到 到 3.88% ， 整 体升 幅更 大， 货币 基金 整体 收
益率抬 升。
海外方 面， 美联 储三 次加 息节奏 基本 确定 ， 美 国十 年期国 债目 前 在2.7% 附 近 高位， 全球 股市
震荡可能对国 际市场债 券 压力 有所减弱 。然而， 全 球主要央行缩 表行为也 表 现较多，美 国经济企
稳依然 明显 ，国 际主 要经 济体央 行收 紧流 动性 的行 为可能 对中 国的 债市 环境 造成一 定挤 压。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
根据证监会的 相关规定 ， 为建立健全有 效的估值 政 策和程序，公 司成立估 值 委员会，明确 参
与估值流程各 方的人员 分 工和 职责，由 投资研究 部 、监察稽核部 、基金事 务 部相关人员 担任委员
会委员。估值 委员会委 员 具备应有的经 验、专业 胜 任能力和独立 性，分工 明 确，在上市 公司研究
和估值、基金 投资、投 资 品种所属行业 的专业研 究 、估值政策、 估值流程 和 程序、基金 的风险控
制与绩效评估 、会计政 策 与基金核算以 及相关事 项 的合法合规性 审核和监 督 等各个方面 具备专业
能力和丰富经 验。估值 委 员会严格按照 工作流程 诚 实守信、勤勉 尽责地讨 论 和决策估值 事项。日
常估值 项目 由基 金事 务部 严格按 照新 会计 准则 、 证 监 会相关 规定 和基 金合 同关 于估值 的约 定执 行。
当经济环境和 证券市场 发 生重大变化 时 ，针对特 殊 估值工作，按 照以下工 作 流程进行： 由公司估
值委员会依据 行业协会 提 供的估值模型 和行业做 法 选定与当时市 场经济环 境 相适应的估 值方法并
征求托管行、 会计师事 务 所的相关意见 ，由基金 事 务部做出提示 ，对其潜 在 估值调整对 前一估值
日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在 0.25 ％ 以上 进行 测 算， 并 对确 认产 生影 响的 品种根 据前 述估 值模
型、估值流程 计算提供 相 关投资品种的 公允价值 以 进行估值处理 ，待清算 人 员复核后， 将估值结
果反馈基金经 理，并提 交 公司估值委员 会。其他 特 殊情形，可由 基金经理 主 动做出提示 ，并由研
究员提 供研 究报 告， 交估 值委员 会审 议， 同时 按流 程对外 公布 。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 没有 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.6.4 定价 服务 机构 按照 商业合 同约 定提 供定 价服 务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本 基金 合同 有关 规定 ： 本基 金根 据每 日基 金收 益情况 ， 以 每万 份基 金已 实现收 益为 基准 ，
为投资 人每 日计 算当 日收 益并分 配， 且每 日进 行支 付。
本 基 金 本 年 度 累 计 分 配 收 益 117,064,727.49 元 ， 其 中 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金
116,915,791.98 元 ，计 入 应付收 益科 目 148,935.51 元。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本基金本报告 期未出现 连 续二十个工作 日基金份 额 持有人数量不 满二百人 或 者基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的 行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严格按照 基金合同 的 规定进行。本 报告期内 ， 新沃通宝货币 市场基金 实 施利润分配 的金额为
117,064,727.49 元。 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人复核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21620 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 新沃通 宝货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
审计意 见 我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了2017 年12 月31 日的 财 务状况 以 及2017 年度 的经 营成果 和基 金
净值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 新 沃 通 宝 货 币 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
新沃通宝货币基金 的 基金 管理人新沃基金管理 有限 公司管理层负
责按照 企业 会计 准则 和中 国证监 会、 中国 基金 业协 会 发布的 有关 规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 使其 实现公 允反 映，
并设计 、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由 于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 新沃 通宝货 币基 金
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ， 除非 管理 层 计划清 算新 沃通 宝货 币基 金、 终止 运营 或
别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督新沃 通宝 货币 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
责任
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 新沃 通 宝货币 基金 持续
经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出
结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息。 然 而未来 的事 项或 情况 可能 导致新 沃通 宝
货币基 金不 能持 续经 营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
张勇
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 新沃 通宝 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
411,895,847.07 744,067,739.93
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
2,736,590,986.86 1,380,542,967.35
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,675,862,986.86 1,380,542,967.35
资产支 持证 券投 资
60,728,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
1,279,705,972.68 2,433,603,957.03
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
14,807,010.16 7,628,263.28
应收股 利
- -
应收申 购款
2,002.04 0.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
4,443,001,818.81 4,565,842,927.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
264,738,116.08 194,940,587.58
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,132,929.95 792,826.86
应付托 管费
171,656.07 120,125.28
应付销 售服 务费
575,183.99 34,875.64
应付交 易费 用
61,547.04 59,207.12
应交税 费
- -
应付利 息
242,717.74 531,484.48
应付利 润
566,895.40 417,959.89
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
179,000.00 89,000.00
负债合 计
267,668,046.27 196,986,066.85
所有者权益：
实收基 金
4,175,333,772.54 4,368,856,860.85
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
4,175,333,772.54 4,368,856,860.85 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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负债和 所有 者权 益总 计
4,443,001,818.81 4,565,842,927.70
注： 报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ， 基 金份 额总 额4,175,333,772.54 份， 其 中 A 类 基金 份额 净
值1.0000 元， 基金 份额 总 额 2,579,477,406.29 份；B 类基 金份 额净 值1.0000 元， 基 金份 额总 额
1,595,856,366.25 份。
7.2 利润表
会计主 体： 新沃 通宝 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
一、收入
134,211,366.34 31,992,511.55
1.利息 收入
133,779,230.74 31,290,968.91
其中： 存款 利息 收入
11,349,341.31 1,917,254.46
债券利 息收 入
76,514,723.16 17,885,836.11
资产支 持证 券利 息收 入
3,450,120.28 -
买入返 售金 融资 产收 入
42,465,045.99 11,487,878.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
431,943.82 601,542.64
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
318,195.45 601,542.64
资产支 持证 券投 资收 益
113,748.37 -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
191.78 100,000.00
减： 二、费用
17,146,638.85 6,098,120.72
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 10,123,166.57 3,262,142.18
2．托 管费 7.4.8.2.2 1,533,813.12 494,264.02
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 3,091,849.83 1,111,602.64
4．交 易费 用
652.91 -
5．利 息支 出
2,150,613.68 997,391.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,150,613.68 997,391.85 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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6．其 他费 用
246,542.74 232,720.03
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
117,064,727.49 25,894,390.83
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
117,064,727.49 25,894,390.83
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 新沃 通宝 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
4,368,856,860.85 - 4,368,856,860.85
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期 净
利润）
- 117,064,727.49 117,064,727.49
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-193,523,088.31 - -193,523,088.31
其中：1.基 金申 购款 35,242,515,067.61 - 35,242,515,067.61
2.基金 赎回 款 -35,436,038,155.92 - -35,436,038,155.92
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -117,064,727.49 -117,064,727.49
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
4,175,333,772.54 - 4,175,333,772.54
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,246,726,549.27 - 2,246,726,549.27
二、本期经营活动产生的 - 25,894,390.83 25,894,390.83 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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基金净值变动数（本期 净
利润）
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
2,122,130,311.58 - 2,122,130,311.58
其中：1.基 金申 购款 11,038,583,362.50 - 11,038,583,362.50
2.基金 赎回 款 -8,916,453,050.92 - -8,916,453,050.92
四、本期向基金份额持有
人 分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -25,894,390.83 -25,894,390.83
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
4,368,856,860.85 - 4,368,856,860.85
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 库三 七______
______ 库 三七______
____ 马楠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
新沃通宝货币市场基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中国证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证 监许可[2015]2253 号《 关于准予新 沃通 宝货币市场基 金注册的批 复》核准，由 新沃
基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》 和 《 新沃 通宝 货 币市场 基金 基金 合同 》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集人民 币200,063,654.31 元， 业 经普 华永 道中 天会 计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字
(2015) 第 1153 号予以验 证。经向中国 证监会备案 ， 《新沃通宝 货 币市场基金 基金合同》 于 2015
年10 月20 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 200,063,654.31 份基金 份额 ， 本 基金
募集期间有效 认购参与 款 项未产生需要 折算为基 金 份额的利息。 本基金的 基 金管理人为 新沃基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国民 生银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 民生 银 行 ”) 。
根据《 关于 新沃 通宝 货币 基金增 设 B 类基 金份 额并 修改基 金合 同、 招募 说明 书和托 管协 议 的
公告》 并报 证监 会备 案， 本 基金 于 2016 年8 月5 日 起 根据投 资者 持有 基金 份额 数量的 不同 而形 成
不同的 基金 份额 类别 。在 基金份 额持 有人 在单 个基 金账 户 内持 有的 基金 份额 不超 过 500 万份 时 ，
称为 A 类 基金 份额 ；超 过 500 万份(含 500 万份) 时 ，称为 B 类基 金份 额。 各 类基金 份额 类别 分别
设置代码并分 别计算和 公 告每万份基金 已实现收 益 和七日年化收 益率，且 适 用不同费率 的销售服新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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务费。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 新沃 通宝货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括现 金、期 限在 1 年 以内(含 1 年)的 银行 存款 、债 券回 购 、中央 银行 票据 、
同业存 单； 剩余 期限 在 397 天以内(含 397 天)的 债 券、非 金融 企业 债 务 融资 工具、 资产 支持 证券
以及法律法规 或中国证 监 会、中国人 民 银行认可 的 其他具有良好 流动性的 货 币市场工具 。本基金
的业绩 比较 基准 为同 期七 天通知 存款 税后 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人新 沃基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资 基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 新沃 通宝 货币市 场基 金基 金合
同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期采 用的会 计政 策、会 计估 计与 最 近一 期年度 报告 相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企 业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金 管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
新沃基 金管 理有 限公 司(“ 新沃基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构和基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 (“ 民生 银行 ”) 基金托 管人
新沃联 合资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
新沃资 本控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 债 券交 易
无。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
无。
7.4.8.1.4 权 证交 易 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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无。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关联 方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,123,166.57 3,262,142.18
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
148,805.36 166,281.49
注：支付基金 管理人新 沃 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.33%/ 当年 天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,533,813.12 494,264.02
注：支付基金 托管人民 生 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.05% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值X0.05%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新沃通 宝A 新沃通 宝B 合计
新沃基 金 2,883,703.52 183,657.86 3,067,361.38
合计 2,883,703.52 183,657.86 3,067,361.38
获得销 售服 务费 的 上年度 可比 期间 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
各关联 方名 称 2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新沃通 宝A 新沃通 宝B 合计
新沃基 金 969,056.13 57,487.25 1,026,543.38
合计 969,056.13 57,487.25 1,026,543.38
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底， 按月 支付 给新 沃基 金，再 由新 沃基 金计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 类 基金 份额 和 B 类
基金份 额约 定的 销售 服务 费年费 率分 别 为0.25% 和0.01% 。
其计算公式为：日 销售服 务费＝前一日某类 基金份 额基金资产净值× 该类基 金份额约定年费率/
当年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
民生银行 61,243,209.04 - 140,000,000.00 164,908.36 232,790,000.00 129,016.44
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易金额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
民生银行 39,788,192.61 - - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
新沃通 宝A 新沃通 宝 B
基 金 合 同 生 效 日
（ 2015 年 10 月 20 日 ）
持有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额
- 51,795,552.08 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
期间申 购/ 买入 总份 额
- 63,615,744.09
期间因 拆分 变动 份额
- -
减： 期 间赎 回/卖 出总 份额
- 93,200,110.24
期末持 有的 基金 份额
- 22,211,185.93
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.53%
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
新沃通 宝A 新沃通 宝 B
基 金合 同生 效日 （ 2015
年 10 月 20 日 ） 持有 的基
金份额
- -
期初持 有的 基金 份额 55,007,798.70 -
期间申 购/ 买入 总份 额 20,581,626.26 61,745,288.29
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 75,589,424.96 9,949,736.21
期末持 有的 基金 份额 - 51,795,552.08
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 1.19%
注：1 、期 间申 购总 份额 含 红利再 投份 额。
2 、基金管理人新沃基金在 本年度申购本基金的交易 委托新沃基金管理有限公 司直销中心办
理，无 申购 费和 赎回 费。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
新沃通 宝 B
份 额单 位： 份
关联方 名 称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
新沃联合资产
管理有限公司
- - 8,100,640.76 0.19%
新沃资本控股
集团有限公司
126,287,719.14 7.91% 97,253,058.75 2.28%
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
期 末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
民生银行- 活期存款 1,895,847.07 86,558.47 64,067,739.93 55,451.82
民生银行- 定期存款 50,000,000.00 805,388.94 50,000,000.00 487,722.19
注：本 基金 的活 期存 款和 部分定 期存 款由 基金 托管 人中国 民生 银行 保管 ，按 约定利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1 受 限证 券类 别： 债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
116780
一方
碧25
2017 年
12 月20
日
2018
年 1 月
17 日
新发未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额216,239,086.08 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111772090 17 青岛银
行 CD256
2018 年1 月4 日 98.77 1,000,000 98,773,528.10
111719295 17 恒丰银
行 CD295
2018 年1 月3 日 99.01 500,000 49,504,491.27
170204 17 国开04 2018 年1 月2 日 99.92 400,000 39,969,613.60
111719306 17 恒丰银 2018 年 1 月 10 96.24 190,000 18,284,886.78 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
行 CD306 日
170203 17 国开03 2018 年1 月2 日 99.99 120,000 11,998,508.15
111719301 17 恒丰银
行 CD301
2018 年1 月3 日 97.55 56,000 5,462,709.85
合计
2,266,000 223,993,737.75
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 48,499,030.00 元 ，于 2018 年 2 月 14 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的
债券， 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为 2,725,862,986.86 元， 属于 第 三层次 的余 额 为 10,728,000.00 元 ，无 属于
第一层 次的 余额(2016 年12 月 31 日 ：第 二层 次1,380,542,967.35 元， 无第 一 或第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
于 2017 年 12 月31 日 ，本 基金持 有的 第三 层次 金融 资产为 于 2017 年 购入 的资 产支持 证券 投
资(2016 年12 月31 日： 本 基金未 持有 第三 层次 金融 资产)，本 期无 公允 价值变动(2016 年 度： 无)。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资 管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固 定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月31 日财 务状 况 和 2017 年 度经 营成 果无 影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,736,590,986.86 61.59
其中： 债券 2,675,862,986.86 60.23
资产 支持 证券 60,728,000.00 1.37
2 买入返 售金 融资 产 1,279,705,972.68 28.80
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 411,895,847.07 9.27
4 其他各项 资产 14,809,012.20 0.33
5 合计 4,443,001,818.81 100.00 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.68
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 264,738,116.08 6.34
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 66
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 96
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 32
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情形 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 44.33 6.34
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.06 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 - - 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
动利率 债
3 60 天( 含) —90 天 23.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 6.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 17.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 106.06 6.34
8.4 报告 期内 投资组合平均 剩余存续期超 过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内未 发生 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 天的 情形 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 69,805,182.70 1.67
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 159,973,617.35 3.83
其中： 政策 性金 融债 159,973,617.35 3.83
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 200,161,494.18 4.79
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 2,245,922,692.63 53.79
8 其他 - -
9 合计 2,675,862,986.86 64.09
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小排序的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产
净值比 例 （%） 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
1 111711492 17 平 安银 行CD492 1,100,000 107,809,726.98 2.58
2 111797364 17 泉 州银 行CD099 1,000,000 99,477,280.30 2.38
3 111783334 17 重 庆农 村商 行 CD164 1,000,000 99,265,545.57 2.38
4 111772090 17 青 岛银 行CD256 1,000,000 98,773,528.10 2.37
5 111719420 17 恒 丰银 行CD420 1,000,000 95,212,381.90 2.28
6 111784570 17 锦 州银 行CD261 700,000 69,323,764.84 1.66
7 111710600 17 兴业 银行 CD600 700,000 68,606,242.24 1.64
8 041761009 17 河 钢集CP003 500,000 50,111,441.65 1.20
9 111790648 17 郑 州银 行CD021 500,000 49,866,312.01 1.19
10 111717256 17 光 大银 行CD256 500,000 49,845,725.45 1.19
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0785%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0878%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0355%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 发现 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 发现 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 116658 恒融 二1A 200,000 20,000,000.00 0.48
1 116712 一方 碧17 200,000 20,000,000.00 0.48
2 1789168 17 捷赢 3A 800,000 10,728,000.00 0.26
3 116780 一方 碧25 100,000 10,000,000.00 0.24
新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商 定
利 率 每 日 计 提 应 收 利 息 ， 并 按 实 际 利 率 法 在 其 剩 余 期 限 内 摊 销 其 买 入 时 的 溢 价 或 折
价。
8.9.2 报告期内，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案 调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 14,807,010.16
4 应收申 购款 2,002.04
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 14,809,012.20
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
新
沃
通
宝 A
53,182 48,502.83 63,095,668.99 2.45% 2,516,381,737.31 97.55%
新
沃
通
38 41,996,220.16 1,588,346,537.54 99.53% 7,509,828.70 0.47% 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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宝 B
合
计
53,220 78,454.22 1,651,442,206.53 39.55% 2,523,891,566.01 60.45%
9.2 期末 货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 293,157,739.05 7.02%
2 基金类 机构 162,730,816.54 3.90%
3 基金类 机构 126,287,719.14 3.02%
4 券商类 机构 100,254,145.49 2.40%
5 券商类 机构 100,109,021.62 2.40%
6 基金类 机构 85,289,257.16 2.04%
7 信托类 机构 80,000,000.00 1.92%
8 基金类 机构 50,142,966.86 1.20%
9 其他机 构 50,006,769.38 1.20%
10 信托类 机构 50,000,000.00 1.20%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
新沃通 宝A 611,728.29 0.0237%
新沃通 宝B - -
合计
611,728.29 0.0147%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
新沃通 宝A 10~50
新沃通 宝B 0
合计
10~50 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
新沃通 宝A
0~10
新沃通 宝B
0
合计
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
新沃通 宝 A 新沃通 宝 B
基金合 同生 效日 （2015 年10 月 20 日 ） 基金
份额总 额
200,063,654.31 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 98,675,064.28 4,270,181,796.57
本报告 期基 金总 申购 份额 21,798,512,466.08 13,444,002,601.53
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 19,317,710,124.07 16,118,328,031.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,579,477,406.29 1,595,856,366.25
注：表 内“ 总申 购份 额” 含红利 再投 、级 别调 整入 份额； “总 赎回 份额 ”含 级别调 整出 份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ， 邢 凯先 生已 离任本 公司 副总 经理 职务 ， 丁平 先生 担任 本公 司副 总经理 职务 ， 具
体信息 请参 见基 金管 理人 于 2017 年4 月22 日 披露 的 《新沃 基金 管理 有限 公 司高级 管理 人员 变 更
公告》 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期末 内无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
报告期 内本 基金 投资 策略 未改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报酬 为 90,000 元人
民币。 该会 计师 事务 所自 本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告期内 ，本基 金管理 人收到中国 证券监 督管理 委员会北京 监管局 《关于 对新沃基金 管理
有限公 司采 取责 令改 正并 暂停办 理相 关业 务措 施的 决定》 ， 责令 公司 进行 改正 ， 暂停 办理 特定 客 户
资产管 理计 划备 案手 续， 暂停办 理公 募基 金产 品注 册申请 6 个 月。 公司 高度 重视， 通过 对公 司 内
部控制和风 险管理 工作进 行全面梳理 ，针对 性的制 定、实施整 改措施 ，并向 中国证监会 及北京 监
管局提 交整 改报 告， 截止 到目前 已全 部整 改完 毕。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 及其 高级 管理 人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券 2 - - 2,702.34 100.00% -
注：1 、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） 的规定及 《 新沃基金管理 有限公司 交 易席位管理办 法 》 ，本基 金 管理人制定了 券商
选择标 准和 租用 交易 单元 的程序 ，具 体如 下：
投资研究部按 照《券商 评 估细则》完成 对各往来 证 券经纪商的评 估，评估 实 行评分制： 分配权重新沃通宝 2017 年年度报告摘要
第 35 页 共 36 页
（100 分）=基 础服 务（45% ）+特 别服 务（45% ）+销 售服务 （10%）。
基础服 务 占45% 权重 ， 由研 究员负 责打 分 ； 特 别服 务 占 45% 权重 ， 由投 资研 究部 负责人 和研 究员 共
同打分 ；销 售服 务 占10% 权重， 由投 资研 究部 负责 人打分 。
基础服 务包 括： 报告 、电 话沟通 、路 演、 联合 调研 服务等 ；
特别服务包括 ：深度推 荐 公司、单独调 研、带上 市 公司上门路演 、约见专 家 、委托课题 、人员 培
养、重 大投 资机 会等 ；
销售服 务包 括： 日常 沟通 、重点 推荐 的沟 通、 研究 投资工 作的 支持 和配 合。
根据以上标准 对券商进 行 评估、确定选 用交易单 元 的券商后，本 基金管理 人 与被选择的 券商签订
交易单 元租 赁协 议， 并通 知基金 托管 人。
2 、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：无 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的
比例
成交金额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
方正证券 65,913,372.57 100.00% 879,500,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 未发 生偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持
有基金情 况
序
号
持有基金 份额比
例达到或 者超过
20% 的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持
有
份
额
份额
占比
机
构
1
2017/1/1-2017/3
/7
992,051,382.
96
0.00 992,051,382.96
0.0
0
0.00
% 新沃通宝 2017 年年度报告摘要
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2
2017/4/6-2017/5
/3
146,976,196.
84
1,284,000,000.
00
1,436,372,018.
09
0.0
0
0.00
%
产品特有 风险
本 基 金为 货 币市 场基 金 ，其 长 期平 均 风险 和预 期 收益 率 低于 股 票型 基金 、混合 型 基金 和 债券 型
基 金 。公 司 对该 基金 拥 有完 全 自主 投 资决 策权 。 报告 期 末本 基 金持 仓品 种以流 动 性较 好 的短 期
固 定 收益 类 证券 为主 。 本基 金 采用 摊 余成 本法 进 行 估 值 ，在 市 场条 件不 利的情 况 下， 单 一投 资
者 赎 回本 基 金可 能扩 大 本基 金 影子 价 格法 估值 与 摊余 成 本法 估 值的 负偏 离度， 公 司对 负 偏离 度
的调整可 能给投 资者带 来 净值损失 。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
1、基 金管 理人 于 2017 年 12 月 30 日发 布了 《新 沃 基金管 理有 限公 司旗 下产 品实施 增值 税
政策的 公告 》 ， 自 2018 年 1 月 1 日 （含 ）起 ，旗 下 产品在 运营 过程 中发 生的 增值税 应税 行为 所
产生的 增值 税及 附加 税费 ，将由 产品 资产 承担 ，从 产品资 产中 提取 缴纳 。
2、当 持有 基金 份额 比例 达 到或超 过 20% 的 投资 人较 大比例 赎回 且基 金的 现金 头寸不 足时 ，
基 金管理人 可能需 要较高比 例融入资 金或较 高比例变 现资产， 由此可 能导致资 金融入成 本较高
或较大 冲击 成本 ，造 成基 金财产 损失 、影 响基 金收 益水平 。
新沃基金管理有限公司
2018 年3 月30 日
