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德邦如意货币(001401)

德邦如意货币:2017年年度报告摘要

 
 
德 邦 如 意 货币 市 场 基 金 
2017 年 年度 报 告 摘要 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 德邦基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月30 日 
 
 
 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 
第 2 页 共 36 页


§1 重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 29 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 3 页 共 36 页


§2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 德邦如 意货 币 基金主 代码 001401



























































































































































































































































基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 2 月 3 日 基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持基 金资 产高 流动 性的 前 提下, 力争 实现 超越 业绩 比较基 准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下, 在对 国内 外 宏 观经济 运行 、 金融 市场 运 行、 资金 流动 格局 、 货 币 市场 收益率 曲线 形态 等各 方面 的分析 的基 础上 , 科 学预 计 未 来利率 走势 , 择 优筛 选并 优 化配置 投资 范围 内的 各种 金 融工具 ,进 行积 极的 投资 组合管 理。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品 种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 德邦基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 李定荣 罗菲菲 联系电 话 021-26010999 010-58560666 电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电话


4008217788 95568 传真 021-26010808 010-58560798


德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 4 页 共 36 页


2.4 信息披露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn 基金年 度 报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公 场所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 81,186,057.98 10,577,116.51 本期利 润 81,186,057.98 10,577,116.51 本期净 值收 益率 3.9585% 2.1747% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 - - 期末基 金资 产净 值 3,496,743,848.05 382,847,836.29 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 ; 2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 , 计 入费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0402% 0.0013% 0.3403% 0.0000% 0.6999% 0.0013% 过去六 个月 2.0661% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.3856% 0.0016% 过去一 年 3.9585% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.6085% 0.0027% 自基金 合同 生效起 至今 6.2192% 0.0057% 2.5779% 0.0001% 3.6413% 0.0056% 注:本 基金 收益 分配 为按 日结转 份额 ,业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后) 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 5 页 共 36 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率 变 动的 比较 注: 本基 金的 基金 合同 生 效日 为2016 年2 月3 日 , 基金合 同生 效日 至报 告期 期末 , 本 基金 运作 时 间已满 1 年 。本 基金 的建 仓期为 6 个 月, 建仓 期结 束时各 项资 产配 置比 例符 合本基 金基 金合 同 规 定。图 示日 期 为2016 年2 月3 日至 2017 年 12 月 31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比 较 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 6 页 共 36 页


注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为2016 年2 月3 日, 2016 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2016 年2 月3 日至 2016 年12 月31 日)计算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 单位: 人民 币元 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 80,818,009.21 - 368,048.77 81,186,057.98


2016 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51


合计 91,370,558.31 - 392,616.18 91,763,174.49





§4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 德邦基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 (证 监许 可[2012]249 号) 批准 ,于 2012 年 3 月 27 日德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 7 页 共 36 页


正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团 有限公 司, 注册 资本 为 3.7 亿元 人民 币。 公司 以修 身、齐 家、 立业 、助 天下 为己任 ,秉 持长 期的 价值投 资理 念, 坚守 严谨 的风险 控制 底线 ,致 力于 增加客 户财 富, 为客 户提 供卓越 的理 财服 务。 截止2017 年12 月 31 日 , 本基金 管理 人共 管理 二十 三只开 放式 基金 : 德 邦优 化灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 德邦 德 信中证 中高 收益 企债 指数 证券投 资基 金 (LOF ) 、 德 邦德利 货币 市场 基金 、 德邦福鑫灵活 配置混合 型 证券投资 基金 、德邦大 健 康灵活配置混 合型证券 投 资基金、德 邦鑫星稳 健灵活配置混 合型证券 投 资基金、德邦 新添利债 券 型证券投资基 金、德邦 鑫 星价值灵活 配置混合 型证券投资基 金、德邦 增 利货币市场基 金、德邦 多 元回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、德邦如 意货币 市场 基金 、德 邦纯 债 9 个 月定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 德邦 纯债 一年定 期开 放债 券 型 证券投 资基 金、 德邦 景颐 债券型 证券 投资 基金 、德 邦德 焕 9 个 月定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、 德邦现金宝交 易型货币 市 场基金、德邦 锐璟债券 型 证券投资基金 、德邦新 回 报灵活配置 混合型证 券投资基金、 德邦锐乾 债 券型证券投资 基金 、德 邦 群利债券型证 券投资基 金 、德邦稳盈 增长灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 德 邦量 化优 选股 票型 证 券投资 基金 基金 (LOF ) 和 德邦弘 利货 币市 场基 金。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 丁孙楠 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 证 券 投 资 基金 (LOF)、 德 邦 新 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经理。 2017 年 1 月 24 日 - 6 年 硕士,2010 年 6 月至 2013 年 8 月担 任中 国人 保资产管理股份有限公 司组合管理部投资经理 助理;2013 年 9 月至 2015 年 3 月担 任上 海银 行资产管理部投资交易 岗。2016 年 1 月加 入德 邦基金管理有限公司, 任职于投资研究部,现 任本公 司基 金经 理。 张铮烁 固 定 收 益 2016 年2 月3 - 10 年 硕士,2007 年 7 月至德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 8 页 共 36 页


部 总 监 助 理 、 本 基 金 的 基 金 经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 证 券 投 资基金 (LOF)、 德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 、 德 邦 增 利 货 币 市 场 基 金 、 德 邦 纯债 9 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经理。 日 2010 年 7 月在 中诚 信国 际信用评级有限责任公 司评级部担任分析师、 项目经 理,2010 年 8 月 至2015 年5 月 在安 邦资 产管理有限责任公司固 定 收 益 部 担 任 投 资 经 理。 2015 年 11 月加 入德 邦基金管理有限公司, 现任本公司固定收益部 总监助 理、 基金 经理 。 陈利 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 分 级 证 券 投资基 金 、 德 邦 德 利 货 币 市场基 金 、 德 邦 纯债18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 纯 债 9 个 月 定 期 2016 年2 月3 日 2017 年 1 月 13 日 5 年 硕士,曾在德邦证券股 份有限公司投资研究部 担任助理研究员。曾任 德邦基金管理有限公司 投资研究部研究员,基 金经理 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 9 页 共 36 页


开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金经理 。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ; 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即任职 ,则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规及基 金 合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 , 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产, 在控 制风 险的 前提 下 , 为 基金 份额 持有 人 谋求最大利益 。在本报 告 期内,基金运 作合法合 规 ,无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ,基金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理公司公 平交 易制度指 导 意见》建立起 健 全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制,确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对 待,保 护投 资者 合法 权益 。


在投资 决策 方面 , 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台, 实 行证 券 备选库和交易 对手备选 库 制度,各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ,通过系 统 的投资决策 方法和明 确的投 资授 权制 度, 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。


在交易 执行 方面 , 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 , 保证 投 资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购、 非 公 开发行股 票申购等 交易的,相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量,基金管 理人在获 配额度后,按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交 易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的,交 易部应充 分 询价,利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格 的公允 性进 行审 查, 确保 各受托 资产 获得 公平 的交 易机会 。


德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 10 页 共 36 页


监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查,重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常 交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交 易行为,但完 全按照有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间 的同日反向交 易,禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不 同受托资产, 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交易和反 向交易的 交易时机和交 易价差进 行 监控,同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反向交易 的交易时 机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的, 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性 进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控,对于 异常交易发生 前后不同 受 托资产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的,可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告, 重点分析本基 金管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 ( 股票、债券 )的收益 率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 (如 日内、3 日 内、5 日内) 不同 受托 资产 同向交 易的 交易 价 差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 报告期内,本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》及公 司 内部相关制度 规定,对 投 资交易行为进 行监察稽 核 ,从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监 控等环 节严 格把 关, 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行; 通过 完善 交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进,确保公 平交易制 度的执 行和 实现 。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类 别( 股 票、债券)的 收益率差 异 进行了分析, 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下(日 内、3 日 内、5 日内) 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析,未 发 现违反公平 交易制度 的异常 行为 。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 报告期内,本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 ,且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 11 页 共 36 页


4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2017 年, 供给 侧改 革带 来 了供给 端结 构性 改善 , 同 时, 固 定资 产投 资下 行不 及预期 、 全 球经 济复苏等因素 使需求端 保 持韧性,经济 增长前高 后 低,整体走势 较为稳健 并 超出市场预 期,而通 胀维持 在较 低水 平。 货币 政策方 面,2017 年 央行 实 施稳健 中性 货币 政策 , 并 使用多 样化 的公 开市 场工具削峰填 谷,9 月 30 日央行宣布对 普惠金融 “ 定向降准”, 12 月 29 日宣布设立 “临时 准备金动用安 排 ”,而 实 施时间均为 2018 年 春节 前。与此同时 ,金融去 杠 杆相关的监管 政策频 出, 央行 于1 月 25 日、2 月3 日、3 月16 日及 12 月 14 日上 调MLF 及OMO 利 率, 全年 货币 市场 呈 现紧平 衡态 势, 资金 利率 中枢进 一步 抬升 , 同 业存 单发行 利率 屡创 新高 。 受 以上因 素影 响,10 年 国债收 益率 上行 近70BP 至 3.88% ;10 年 国开 收益 率上 行 105 个 BP 至4.82% 。 全年平坦的收 益率曲线 和 中性偏紧的资 金面为货 币 基金提供了较 好的投资 机 会,短久期策 略 既提供了较高 的收益率 , 也有利于控制 基金的流 动 性风险。报告 期内,本 基 金严格遵守 货币基金 相关法律法规 ,保持较 为 稳健的投资风 格,按照 法 律法规所规定 的品种、 久 期、杠杆比 例等要求 进行投资操作 ,并严格 把 控信用风险, 优选投资 标 的。同时,本 基金密切 跟 踪经济基本 面、政策 面、资金面等 情形,做 好 组合投资安排 ,在月末 、 季末、年末等 时点,提 前 预备充足的 流动性, 做好基 金的 流动 性管 理, 努力为 投资 人赚 取收 益。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 3.9585% ,业 绩比 较基准 收益 率 为 1.3500% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 2018 年虽 然经 济基 本面 仍 有继续 下行 压力 ,但 经济 韧性仍 然较 大, 预计 仍将 维持 2017 年供 给端较弱,需 求端有压 力 也有韧性的格 局。同时 , 通胀压力不大 。全球经 济 复苏明显、 流动性逐 步收紧的大环 境下, 国 内 货币政策不具 备真正放 松 的基础,货币 政策仍将 延 续中性偏紧 的方向, 同时, 防范 化解 重大 风险 是 2020 年 之前 的三 大攻 坚 战之首 , 后 续预 计仍 将有 更加严 格和 细致 的监 管政策出台。 中央经济 工 作会议在强调 管住货币 闸 门的同时,也 在强调保 持 货币信贷和 社会融资 规模的 合理 增长 , 即资 金 的供给 不增 加的 同时 , 资 金的需 求要 保持 合理 增长 。 因 此 2018 年资 金供 需仍然 存在 很大 的压 力, 利率市 场并 不乐 观。 目前,债券绝 对收益率 较 高,已经具备 配置价值 , 短端相对于长 端安全边 际 更高。央行在 双德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 12 页 共 36 页


支柱框 架下 , 仍通 过MPA 约束银 行资 产负 债表 扩张 , 银 行的 吸存 压力 大 , 融 资成本 难降 , 因此 可 以延 续17 年主 要配 置银 行 存款、 银行 存单 的策 略, 而 长端供 给和 短端 需求 的不 匹配可 能使 曲线 变 陡峭。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况 本报告期内, 基金管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有人利益为 宗旨,以 规 范运作、防范 风 险、维护投资 人利益为 原 则,严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作,切 实防范公 司运营 和投 资组 合运 作的 风险, 保障 公司 合规 、稳 健发展 。 合规管理方面 ,公司根 据 《证券公司和 证券投资 基 金管理公司合 规管理办 法 》等要求,优 化 了合规管理组 织架构, 进 一步明晰各层 级部门及 人 员 合规管理职 责,并确 保 将合规管理 工作贯穿 到各层级人员 与各业务 环 节。另外,督 察长及合 规 管理部门按规 定开展了 合 规审查、合 规检查、 合规咨询、合 规培训及 合 规宣导等工作 。风险管 理 方面,公司继 续通过事 前 、事中、事 后多维度 对各类风险进 行管控和 防 范,并提高风 控智能化 能 力,进一步提 升风险管 理 工作效率。 稽核审计 方面, 公司 提高 研究、 投 资、 交 易、 销 售等 重点 业 务环节 审计 频率 , 做 到每 季度常 规审 计全 覆盖 , 尽最大努力提 高审计覆 盖 面。同时,公 司强化审 计 后的持续跟踪 工作,尽 最 大努力督促 和协助被 审计部 门解 决相 关问 题。 综合以 上情 况,2017 年, 本 基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 , 充 分维 护和保 障了 基 金 份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作, 防范和 控制 各种 风险 ,合 法 合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。 4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明 报告期 内, 本基 金管 理人 严格按 照本 公司 制订 的《 德邦基 金基 金估 值业 务管 理制 度》 、 《 德邦 基金 估值 委员 会议事 规则 》以 及相 关法 律法规 的规 定, 有效 地控 制基金 估 值流程 。公 司估 值委 员会 成员包 括总 经理 、分 管投 资副总 或投 资总 监、 督察 长、基 金经 理、产 品开 发部 、研 究发 展部、 运作 保障 部负 责人 、基金 会计 及监 察稽 核部 等相关 专业 人士组 成。 估值 委员 会主 要负责 基金 估值 相关 工作 的评估 、决 策、 执行 和监 督,确 保基 金估值 的公 允、 合理 ,防 止估值 被歪 曲进 而对 基金 持有人 产生 不利 影响 。在 发生了 影响 估值政 策和 程序 的有 效性 及适用 性的 情况 后或 基金 资产在 采用 新投 资策 略和 新品种 时, 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 13 页 共 36 页


估值委 员会 应评 价现 有估 值政策 和程 序的 适用 性, 并在不 适用 的情 况下 ,及 时召开 估值 委员会 修订 相关 估值 方法 ,以确 保其 持续 适用 。涉 及估值 政策 的变 更均 须经 估值委 员会 决议批 准后 执行 。 在每个 估值 日, 本基 金管 理人 按 照最 新的 估值 准则 、证监 会相 关规 定和 基金 合同关 于估值 的约 定, 对基 金投 资品种 进行 估值 ,确 定证 券投资 基金 的份 额净 值。 基金管 理人 对基金 资产 进行 估值 后, 将估值 结果 发送 基金 托管 人。基 金托 管人 则按 基金 合同规 定的 估值方 法、 时间 、程 序进 行复核 ,复 核无 误后 由基 金管理 人依 据本 基金 合同 和有关 法律 法规的 规定 予以 对外 公布 。 上述参 与估 值流 程人 员均 具有估 值业 务所 需的 专业 胜任能 力及 相关 工作 经历 。上述 参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 根据基 金合 同的 约定 ,本 基金收 益以 每万 份基 金份 额收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当日 收益 并分 配, 每日 支付收 益。 本报 告期 内, 德邦如 意货 币实 施利 润分 配金额 为 81,186,057.98 元。 4.9 报 告期内管 理人 对本基金 持有人 数 或基金资 产净值 预 警情形的 说明 报告期内,本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人人数 不满二百 人 或基金资产净 值 低于五 千万 的情 形。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 2017 年度 ,托 管人 在德 邦 如意货 币市 场基 金的 托管 过程中 ,严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 及其他有关法 律法规、 基 金合同、托管 协议,尽 职 尽责地履行了 托管人应 尽 的义务,不 存在任何 损害基 金持 有人 利益 的行 为。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 14 页 共 36 页


5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等 情况的 说明 2017 年度 , 德 邦基 金管 理 有限公 司在 德邦 如意 货币 市场基 金投 资运 作、 资产 净值的 计算 、 基 金收益 的计 算、 基金 费用 开支等 问题 上, 托管 人未 发现损 害基 金持 有人 利益 的行为 。

















本报告 期内 ,德 邦如 意货 币实施 利润 分配 的金 额 为81,186,057.98 元。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见 2017 年度, 由德 邦基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关德 邦如 意货币 市场 基 金 的年度报告中 财务指标 、 收益表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告相关内 容 、投资组合 报告等内 容真实 、准 确、 完整 。 §6 审计报 告


6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018 )审 字 第60982868_B12 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 德邦如 意货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 审计意 见 我们审计了后附的德邦 如 意货币市场基金的财务 报 表,包括 2017 年12 月31 日的 资产 负债 表,2017 年 度的 利润 表、 所有者 权益 (基 金净值 )变 动表 以及 相关 财务报 表附 注。 我们认 为, 后附 的德 邦如 意 货币市 场基 金的 财务 报表 在所有 重大 方 面按照 企业 会计 准则 的规 定编制 , 公 允反 映了 德邦 如 意货币 市场 基 金2017 年12 月31 日的 财 务状况 以 及2017 年度 的经 营成果 和净 值 变动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 15 页 共 36 页


立于德 邦如 意货 币市 场基 金,并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。 我们相 信, 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的, 为发表 审计 意见 提供了 基础 。 其他信 息 德邦如意货币市场基 金管 理层(以下简称“管 理层 ” )对其他信息 负责 。 其 他信 息包 括年 度 报告中 涵盖 的信 息 , 但 不 包括财 务报 表和 我们的 审计 报告 。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允 反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编制 财务 报表 时, 管理 层 负责评 估德 邦如 意货 币市 场基金 的持 续 经营能力,披露与持 续经 营相关的事项(如适 用 ) , 并运用持续经 营假设 ,除 非计 划进 行清 算、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 治理层 负责 监督 德邦 如意 货币市 场基 金的 财务 报告 过程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险, 设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 16 页 共 36 页


的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (3)评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披 露的合 理性 。 (4)对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时,根据 获取的 审计 证据 , 就 可能 导 致对德 邦如 意货 币市 场基 金持续 经营 能 力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如 果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性, 审计 准则 要 求我们 在审 计 报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ; 如果披 露不 充 分, 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日 可获得 的信 息 。 然 而 , 未 来 的事项 或情 况可 能导 致德 邦如意 货币 市 场基金 不能 持续 经营 。 (5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项 进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 注册会 计师 的姓 名 陈





蔺育化 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层 审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日


§7 年度财 务报表 7.1 资产 负债表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 17 页 共 36 页


资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款


1,419,849,151.60 49,848,124.47 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产


2,037,153,317.09 339,676,480.08 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


2,037,153,317.09 339,676,480.08 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


198,267,977.40 27,090,480.64 应收证 券清 算款


- - 应收利 息


20,818,137.69 3,838,498.23 应收股 利


- - 应收申 购款


6,026,812.17 943.00 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


3,682,115,395.95 420,454,526.42 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


177,449,213.82 36,914,704.63 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


5,577,933.23 - 应付管 理人 报酬


625,341.78 79,266.65 应付托 管费


156,335.45 19,816.65 应付销 售服 务费


580,065.22 99,083.31 应付交 易费 用


23,741.95 12,871.18 应交税 费


- - 应付利 息


267,300.27 6,380.30 应付利 润


392,616.18 24,567.41 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


299,000.00 450,000.00 负债合 计


185,371,547.90 37,606,690.13 所有者权益:





实收基 金


3,496,743,848.05 382,847,836.29 未分配 利润


- - 所有者 权益 合计


3,496,743,848.05 382,847,836.29 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 18 页 共 36 页


负债和 所有 者权 益总 计


3,682,115,395.95 420,454,526.42 注:报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 净 值 1.00 元 ,基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 份。


7.2 利润表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 2 月 3 日( 基 金合同生效日)至 2016 年12 月31 日 一、收入


92,314,317.38 13,711,619.97 1.利息 收入


91,893,829.84 12,843,652.69 其中: 存款 利息 收入


28,498,239.09 1,890,160.73 债券利 息收 入


59,323,837.15 9,540,941.00 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


4,071,753.60 1,412,550.96 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


420,487.54 867,967.28 其中: 股票 投资 收益


- - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


420,487.54 867,967.28 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益


- - 股利收 益


- - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 号填列 ) - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 减: 二、费用


11,128,259.40 3,134,503.46 1.管 理人 报酬 7.4.8.2.1 4,042,811.31 903,711.93 2.托 管费 7.4.8.2.2 1,010,702.84 225,928.03 3.销 售服 务费 7.4.8.2.3 3,910,821.09 993,274.91 4.交 易费 用


150.00 - 5.利 息支 出


1,770,716.97 522,910.00 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,770,716.97 522,910.00 6.其 他费 用


393,057.19 488,678.59 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 19 页 共 36 页


三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 81,186,057.98 10,577,116.51 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 81,186,057.98 10,577,116.51


7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 382,847,836.29 - 382,847,836.29 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) - 81,186,057.98 81,186,057.98 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 3,113,896,011.76 - 3,113,896,011.76 其中:1. 基 金申 购款 24,636,826,589.23 - 24,636,826,589.23 2. 基金 赎回 款 -21,522,930,577.47 - -21,522,930,577.47 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -81,186,057.98 -81,186,057.98 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 3,496,743,848.05 0.00 3,496,743,848.05 项目 上年度可比期间 2016 年2 月 3 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 270,023,300.00 - 270,023,300.00 二、 本期 经营 活动 产生 的 - 10,577,116.51 10,577,116.51 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 20 页 共 36 页


基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 112,824,536.29 - 112,824,536.29 其中:1. 基 金申 购款 5,955,504,315.48 - 5,955,504,315.48 2. 基金 赎回 款 -5,842,679,779.19 - -5,842,679,779.19 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -10,577,116.51 -10,577,116.51 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 382,847,836.29 - 382,847,836.29


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 易强______














______ 易强______














____ 刘为 臻____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金基 本情 况 德邦如 意货 币市 场基 金( 以 下简称 “本 基金 ”), 系经 中国证 券监 督管 理委 员会 ( 以下简 称 “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]902 号 文 《 关于 准予 德 邦如意 货币 市场 基金 注册 的批复 》 准 予注 册, 由基金 管理 人德 邦基 金管 理有限 公司 向社 会公 开发 行募集 。 基 金合 同于2016 年 2 月 3 日 生效 , 首 次设立 募集 规模 为270,023,300.00 份基 金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 , 存 续期限 不定 。 本基 金 的基金管理人 和注册登 记 机构均为德邦 基金管理 有 限公司,基金 托管人为 中 国民生银行 股份有限 公司。 本基金的投资 范围为法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具, 包括现金 , 通知存款,短 期 融资券 ,剩 余期 限在 397 天以内 (含 397 天) 的中 期票据 ,期 限在 一年 以内 (含一 年) 的银 行 定 期存款 与大 额存 单, 剩 余 期限在 一年 以内 (含 一年 ) 的中央 银行 票据 与债 券回 购, 剩 余期 限在397 天以内 ( 含 397 天) 的债 券,剩 余期 限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的资 产支 持证券 ,以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流动 性的 货币市 场工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 21 页 共 36 页


7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 、 《证 券 投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基 金业协 会颁 布的 相关 规定 。 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于2017 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及2017 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 增 值税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试 点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 22 页 共 36 页


放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开 营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充 通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税 应税 行 为,以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产 品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规 定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简 称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税,资管产 品管理 人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人 可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日前运营过程 中发生的 增 值税应税行 为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税 额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减; 根 据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政 策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生 的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债 券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售 额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的 股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为停 牌前最后 一 个 交易日收盘 价) 、 债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。 7.4.6.2 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 23 页 共 36 页


根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市 场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 7.4.6.3 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 德邦基 金管 理有 限公 司( “德邦 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国民生银行股份有限公司( “ 民生银 行” ) 基金托 管人 德邦证 券股 份有 限公 司( “德邦 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 西子联 合控 股有 限公 司( “西子 联合 ”) 基金管 理人 的股 东 浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司 (“ 浙 江省 土产 畜产 ” ) 基金管 理人 的股 东 德 邦 创 新 资 本 有 限 责 任 公 司 ( “ 德 邦 创 新 资本 ” ) 基金管 理人 的子 公司


7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.8.1.1 股 票交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。 7.4.8.1.2 债 券交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 7.4.8.1.3 债 券回 购交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。 7.4.8.1.4 权 证交 易 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 24 页 共 36 页


注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017年1月1 日至2017 年12 月31日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总 额的比 例 关联方 名称 上年度 可比 期间 2016 年2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总 额的比 例 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 4,042,811.31 903,711.93 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 16,129.49 1,631.00 注:本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.20% 的 年费 率计 提。 计算 方 法如下 : H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,010,702.84 225,928.03 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.05% 的年 费率 计提 ,计 算方 法 如下: H=E×0 .05% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 25 页 共 36 页


E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.8.2.3 销 售服 务费 金额单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 3,853,424.77 德邦证 券 67.13 合计 3,853,491.90 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 987,879.59 德邦证 券 29.18 合计 987,908.77 注:本 基金 的销 售服 务费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 ,计 算 方法如 下: H= E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 注:本 基金 本报 告期 与上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同 生效日) 至 2016 年12 月31 日 基金合 同生 效日 ( 2016 年 2 月3 日 ) 持有 的基 金份 额 - - 期初持 有的 基金 份额 - - 期间申 购/ 买入 总份 额 83,644,274.94 - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,000,000.00 - 期末持 有的 基金 份额 79,644,274.94 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 2.2777% - 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 26 页 共 36 页





7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 期 末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期 利 息收 入 中国民生银行股份有 限公司- 活期存款 849,151.60 16,093.49 24,848,124.47 50,512.54 民生银行- 定期存款 151,000,000.00 6,857,502.50 - 596,836.10 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人民 生银行股 份 有限公司保管 ,按银行 同 业利率计息 。除上表 列示的金额外 ,本基金 的 证券交易结算 资金通过 托 管银行备付金 账户转存 于 中国证券登 记结算有 限责任 公司,2016 年 度获 得的利 息收 入为 人民 币 0 元,2016 年 12 月 31 日结 算备付 金余 额为 人民 币0 元。2017 年度 获得的 利息收 入为 人民 币 0 元,2017 年12 月 31 日结 算备 付金余 额为 人民 币 0 元。 7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未发 生在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。 7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。 7.4.9 期 末( 2017 年 12 月31 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发而 流 通受限 的证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 注:本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。 7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 27 页 共 36 页


购金融 资产 款余 额177,449,213.82 元, 是以 如下 债 券作为 质押 : 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011758068 17 深能源 SCP002 2018 年 1 月 2 日 100.03 500,000 50,015,000.00 011764053 17 粤珠江 SCP002 2018 年 1 月 2 日 100.30 200,000 20,060,000.00 111789455 17 徽商银 行 CD215 2018 年 1 月 4 日 98.13 500,000 49,065,000.00 111789542 17 杭州银 行 CD238 2018 年 1 月 4 日 99.29 342,000 33,957,180.00 111780093 17 广州农 村商业银 行 CD122 2018 年 1 月 5 日 97.86 380,000 37,186,800.00 合计





1,922,000 190,283,980.00 7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的债券 。 7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 7.4.14.1 公允 价值 7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 、应收款项、 卖 出回购 金融 资产 款以 及其 他金融 负债 ,因 其剩 余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。 7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中, 属于第二层次的 余额为人 民币 2,037,153,317.09 元,无划分为第 一层次和 第三层次的余额 (于 2016 年12 月 31 日, 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融工 具中 属于 第 二 层次的 余额 为人 民 币339,676,480.08 元 ,无 划分 为 第一层 次和 第三 层次 的余 额) 。 7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动 本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额 本基金 于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ,本基金 本 报告期及上年 度德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 28 页 共 36 页


可比期 间未 发生 第三 层次 公允价 值转 入转 出情 况。 7.4.14.2 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。 7.4.14.3 其他 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准 本财务 报表 已 于2018 年3 月29 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情 况


金额 单位:人 民币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 2,037,153,317.09 55.33 其中: 债券 2,037,153,317.09 55.33








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 198,267,977.40 5.38 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,419,849,151.60 38.56 4 其他各项 资产 26,844,949.86 0.73 5 合计 3,682,115,395.95 100.00


8.2 债券回购融资情况





金 额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.38 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 177,449,213.82 5.07 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 29 页 共 36 页


注:本 报告 期内 ,本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过资 产净 值 的20% 。 8.3 基金投资组合平均剩 余期限 8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 82 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 88 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 43


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 发生超 过 120 天 的情 况。 8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例(%) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例(%) 1 30 天 以内 17.83 5.07 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 2 30 天( 含) —60 天 23.29 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 31.40 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 5.80 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 5 120 天(含) —397 天 (含 ) 26.22 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 合计 104.53 5.07


8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余存 续期 未发生 超 过240 天的 情况 。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合


金额 单位 :人 民币 元 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 30 页 共 36 页


序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 169,098,480.66 4.84 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 59,992,700.07 1.72 其中: 政策 性金 融债 59,992,700.07 1.72 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 490,271,706.31 14.02 6 中期票 据 30,039,193.46 0.86 7 同业存 单 1,287,751,236.59 36.83 8 其他 - - 9 合计 2,037,153,317.09 58.26 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明 细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 111718281 17 华 夏银 行 CD281 1,000,000 99,625,677.33 2.85 2 179947 17 贴 现国 债 47 700,000 69,913,141.22 2.00 3 011764053 17 粤 珠江 SCP002 600,000 60,180,476.77 1.72 4 011751058 17 兖 州煤 业SCP003 600,000 60,092,927.11 1.72 5 179960 17 贴 现国 债 60 600,000 59,463,676.62 1.70 6 011754098 17 鞍钢 SCP001 500,000 50,073,416.18 1.43 7 011758068 17 深 能源 SCP002 500,000 50,016,678.67 1.43 8 111796071 17 重 庆银 行 CD073 500,000 49,892,408.01 1.43 9 011759119 17 湘 高速 SCP003 500,000 49,860,120.77 1.43 10 111790881 17 徽 商银 行 CD024 500,000 49,843,722.87 1.43


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8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0950%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0477% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0344%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 基金 本报 告期 内无 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 报告 期内 本货 币市 场基金 正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 的 情况 。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


8.9 投资组合报告附注 8.9.1


本基金计价采 用摊余成 本 法,即计价对 象以买入 成 本列示,按票 面利率或 商 定利率并考虑 其 买入时的溢价 与折价, 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 收益。本 基 金通过每日 分红使基 金份额 资产 净值 维持 在1.00 元。 8.9.2


报告期内,本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查,或 在 报告编制日 前 一年受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。 8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 20,818,137.69 4 应收申 购款 6,026,812.17 5 其他应 收款 - 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 32 页 共 36 页


6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 26,844,949.86


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分 本报告中因四 舍五入的 原 因,投资组合 报告中市 值 占总资产或净 资产比例 的 分项之和与合 计 可能存 在尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构





份 额单 位: 份 持有人 户 数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 72,059 48,526.12 95,229,001.50 2.72% 3,401,514,846.55 97.28%


9.2 期末 货币市场基金前十 名份额持有人情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 机构 79,644,274.94 2.28% 2 个人 39,381,045.93 1.13% 3 个人 30,690,133.14 0.88% 4 个人 30,927,417.18 0.88% 5 个人 25,308,140.92 0.72% 6 个人 21,193,419.71 0.61% 7 个人 18,583,903.29 0.53% 8 个人 13,662,771.13 0.39% 9 个人 13,001,505.21 0.37% 10 个人 12,307,601.10 0.35% 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 33 页 共 36 页





9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持 有本基 金 616,108.54 0.0176%


9.5 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


§10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年2 月3 日)基 金份 额总 额 270,023,300.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 382,847,836.29 本报告 期基 金总 申购 份额 24,636,826,589.23 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 21,522,930,577.47 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基 金份额持有人大会 决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 34 页 共 36 页


11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。 11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。 11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况 报告期 应支 付安 永华 明会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙)审 计费 用 5 万元 整, 该审计 机构 自 基 金合同 生效 日(2016 年2 月3 日 )起 向本 基金 提供 审计服 务。 11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报告 期内 ,基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受到 稽查或 处罚 。 本报告期内 ,由于 对下属 机构管控原 因,中 国证监 会上海监管 局对基 金管理 人相关高级 管理 人员采取出 具警示 函的监 督管理措施 ,相关 高级管 理人员已积 极进行 整改。 除上述内容 外,基 金 管理人 及其 他高 级管 理人 员未受 到稽 查或 处罚 。 11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 35 页 共 36 页


东北证券 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 华信证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 德邦证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 注:1 、公 司选 择基 金专 用 交易单 元的 基本 选择 标准 :


(1 ) 注册 资本 不低 于1 亿 元人民 币;


(2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 风险监 控指 标符 合证 监会 的相关 规定 ;


(3 ) 经营 行为 规范 ,未 就 交易单 元发 生违 约或 侵权 行为;


(4 ) 内 部管 理规 范 、 严 格 , 具 备健 全的 内部 控制 制 度, 并能 满足 投资 组合 资 产运作 高度 保密 的要 求;


(5 ) 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ,交 易设 施符 合代 理各投 资组 合进 行证 券交 易的需 要;


(6 ) 研究 实力 较强 ,能 根 据需求 提供 质量 较高 的研 究报告 ,以 及相 应的 信息 咨询服 务;


(7 ) 收取 的佣 金费 率合 理 。


公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 :


(1 ) 研究 部按 照上 述选 择 标准对 证券 公司 进行 初步 筛选, 经投 资总 监 批 准后 提请总 经理 审批 ;


(2 ) 交易 部办 理相 关交 易 单元 , 信 息技 术部 、 基 金 事务部 和监 察稽 核部 等相 关部门 配合 完成 交易 单元租 用的 技术 准备 、参 数调整 及合 同签 订并 及时 通知各 投资 组合 的托 管机 构等事 宜。


2、本 报告 期内 ,本 基金 新 增租用 东北 证券 、广 发证 券的交 易单 元。 11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 东北证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 华信证券 - - - - - - 德邦如意货币 2017 年年度报告 摘要 第 36 页 共 36 页


广发证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - -


11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况 注:本 报告 期内 本基 金未 有偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。 §12 影响投资者决策的其 他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况 注:本 基金 本报 告期 内未 发生单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。 12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 2017 年9 月 27 日 , 本 基金 管理人 在中 国证 监会 指定 媒体及 网站 发布 了 《德 邦 基金管 理有 限 公司关 于基 金经 理休 假相 关事项 的公 告》 ,具 体内 容 详见公 告。 2018 年 3 月 6 日, 本基 金 管理人 在中 国证 监会 指定 媒体及 网站 发布 了《 德邦 基金管 理有 限 公司关 于基 金经 理恢 复履 行职务 的公 告》 ,具 体内 容 详见公 告。 德邦基金管理有限公司 2018 年3 月30 日