先 锋 日添 利 货币 市 场基 金
2017 年年 度报告 （ 摘要 ）
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人: 先锋 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 渤海 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 03 月 30 日先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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§1
重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人渤海银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 3 月29 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自2017 年 04 月14 日起至2017 年 12 月31 日。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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§2
基金 简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 先锋日添利货币市场基金
基金简称 先锋日添利
基金主代码 004151
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年04 月14日
基金管理人 先锋基金管理有限公司
基金托管人 渤海银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,323,558,850.42 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 先锋日添利A 先锋日添利B
下属分级基金的交易代码 004151 004152
报告期末下属分级基金的份额总额 1,280,429,987.04 份 2,043,128,863.38 份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实
现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将根据宏观经济走势、货币政策、短期资
金市场状况等因素对利率走势进行综合判断，并根据
利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限，力
求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收
益率。
业绩比较基准
七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低
风险品种，本基金的预期风险和预期收益低于股票型
基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 先锋基金管理有限公司 渤海银行股份有限公司
信息披 姓名 王致远 阮劲松 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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露负责
人
联系电话 010-58239898 010-66270109
电子邮箱 wangzy@xf-fund.com js.ruan@cbhb.com.cn
客户服务电话 400-815-9998 4008888811/95541
传真 010-58239896 022-58314791
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.xf-fund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人住所
§3
主要 财务 指标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
先锋日添利A主要财务指标 ：
3.1.1 期 间数据 和指 标 本期2017年04月14日（基金合同生效日）- 2017 年12月31日
本期已实现收益 11,147,484.47
本期利润 11,147,484.47
本期净值收益率 2.9232%
3.1.2 期 末数据 和指 标 2017年末
期末基金资产净值 1,280,429,987.04
期末基金份额净值 1.0000
先锋日添利B主要财务指标 ：
3.1.1 期 间数据 和指 标 本期2017年04月14日（基金合同生效日）- 2017 年12月31日
本期已实现收益 17,934,674.71
本期利润 17,934,674.71
本期净值收益率 3.1009%
3.1.2 期 末数据 和指 标 2017年末
期末基金资产净值 2,043,128,863.38
期末基金份额净值 1.0000 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实
现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
先锋日添利A
阶段
份额净值
收益率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 1.1291% 0.0003% 0.3450% 0.0000% 0.7841% 0.0003%
过去六个月 2.1675% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 1.4775% 0.0017%
自基金合同生效起
至今
2.9232% 0.0026% 0.9825% 0.0000% 1.9407% 0.0026%
先锋日添利B
阶段
份额净值
收益率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 1.1878% 0.0003% 0.3450% 0.0000% 0.8428% 0.0003%
过去六个月 2.2899% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 1.5999% 0.0017%
自基金合同生效起
至今
3.1009% 0.0026% 0.9825% 0.0000% 2.1184% 0.0026%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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注：本基金合同于2017 年4月14日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生
效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同 “投资范围”、 “投资限制 ”
的有关约定。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
先锋日添利A
单位：人民币元 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 10,983,324.46 - 164,160.01 11,147,484.47 -
合计 10,983,324.46
- 164,160.01 11,147,484.47 -
先锋日添利B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 17,659,298.86 - 275,375.85 17,934,674.71 -
合计 17,659,298.86
- 275,375.85 17,934,674.71 -
§4
管理 人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
先锋基金管理有限公司（以下简称“先锋基金”）于2016年4月19日经中国证监会
批准，2016年5月16日注册成立， 截至报告期末， 注册资本为1亿元人民币。 其中， 联合
创业集团有限公司占注册资本的38%， 大连先锋投资管理有限公司占注册资本的37%，北
京鹏康投资有限公司占注册资本的25%。 截至报告期末， 先锋基金旗下管理5只开放式证
券投资基金 ——先锋现金宝货币市场基金、 先锋精一灵活配置混合型证券投资基金、 先
锋日添利货币市场基金、 先锋聚优灵活配 置混合型证券投资基金、 先锋聚元灵活配置混
合型证券投资基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
王颢
投资研
究部固
定收益
副总监、
基金经
2017-04-14 - 10 年
2007-2012 年曾任职于恒
泰证券固定收益部，经历债券
市场周期较长，对宏观经济政
策及利率走势有着市场化的理
解，能根据实际情况给予投资先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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理 组合以准确定位，在保证投资
收益的同时不断优化标的资产
质量和提高组合流动性。
2013-2014 年12 月担任 恒泰现
金添利、恒泰稳健增利、恒泰
创富9 号、 恒泰创富 25 号产品
投资主办。
杜磊
基金经
理
2017-04-21 - 5.5 年
美国伊利诺伊州立大学芝
加哥分校工商管理硕士；
2009-2010 年任职于大公国际
资信评估有限公司信用评级
部， 任信用分析师；2011-2013
年8 月任职于光大证券股份有
限公司金融市场总部，从事固
定收益投资交易工作，任高级
经理；2013 年8 月-2015 年 10
月任职于中信建投证券股份有
限公司固定收益部，负责固定
收益交易工作，历任高级经理
和副总裁职务；2015 年11 月
-2016 年4 月任职于兴业银行
北京分行金融市场部，任投资
经理。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其
各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、 勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 没有损害基金持有人利益
的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
基 金 管 理 人 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意
见》 （2011 年修订） ， 制定了 《先锋基金管理有限公司公平交易制度》 。 该制度适用于
所有投资品种， 以及所有投资管理活动， 涵盖所有投资品种， 一级市场分销、 二级市场
交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动， 以及研究、 授权、 决策和执行等投资管
理活动的各个环节，监察稽核部负责对公平交易制度执行情况进行实时监控。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导
意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
今年以来， 经济数据波 动较大， 市场预期分化 ， 不过最终经济 “韧性 ” 成为大多数
投资者的共识。17 年初 ， 市场对经济较为谨慎 ， 但开年后经济并未如 年初预期般显著走
弱，甚至整体经济增速高于 16 年水平。17 年 前三季度实际 GDP 同比增速 6.8%~6.9%，
超出市场预期。 事后来 看， 消费占比越来越高 ， 过剩产能得到有效去 处， 外需稳定， 经
济结构变迁等都导致经济出现韧性， 同时 内需求端也功不可没， 净出口、 房地产、 基建
等均超预期。 需要提及的是， 基建和房地产均有政策的影子， 地方政府找到了政府购买、
PPP 和产业基金等多种融资渠道，而棚户区货币化安置对 2017 年房地产销售的支撑作
用巨大。
货币政策方面， 今年以来金融去杠杆要求央行收紧资金面。 金融体系加杠杆以及期
限错配等行为都与较为宽松的流动性环境密不可分， 针对金融行业的 严监管要求货币政
策维持较为适 度的紧平衡环境， 提高金融机构加杠杆的成本， 因而货币政策在一定程度
上有所收紧。 整体来看， 全年温和去杠杆基调下， 央行货币政策实际操作具有中性偏紧
特征。
监管政策方面， 2017 年是监管大年， 在金融防风险的大背景下， 监管政策密集出台，
直指要害， 并对债市造 成冲击。2017 年以来的 诸多防风险政策都极具针对性， 货币政策
边际收紧、收益率曲线平坦导致期限错配和加杠杆无利可图。MPA 考核和 银监会诸多措
施直接抑制银行规模和业绩导向、 提升风险和合规意识。 资管新规意在打破刚兑， 推动
风险重定价。此外，将同业存单纳入同业负债管理是大势所 趋，提升加杠杆的难度。
8 月31 日， 证监会发布 《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》 并于
2017 年 10 月 1 日起施 行。 新规从三个维度加强对货币基金的管控：一是控制规模无序
增长， 将货币市场基金规模与其风险准备金挂钩； 二是实施产品分类监管， 区分机构类
和零售类货币市场基金， 对新设的机构类货币市场基金， 禁止采用摊余成本法进行估值先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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核算； 三是对货币市场基金设定比普通公募基金更为严格的流动性指标限制。 短期来看，
流动性新规将增加货币基金投资管理的限制， 加大货币基金投资管理的难度， 但中长期
来看，新规施行 有利于货币基金 回归现金管理本源，实现健康平稳发展。
报告期内， 本基金以管理流动性为第一要务， 严格要求基金运作向流动性新规的各
项规定过渡， 策略选择谨慎灵活， 重点配置资金在关键的波动时点， 同时密切跟踪持有
人结构的变化， 对申赎资金动向保持敏感， 在保证应对流动性的前提下， 充分对比跟踪
线上线下、 场内场外、 一二级各种资产价格， 择优锁定部分超调的优质短期资产； 总体
而言，本基金在 2017 年度市场波动调整和政策新规落地实施环境下，顺利地实现了流
动性的平稳运行，并为投资者获得了稳定的收益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告 期末，先锋日添利A基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值
增长率为2.9232%，同期业绩比较基准收益率为0.9825% ；截至报告期末， 先锋日添利B
基金份额净值为1.000元 ， 本报告期内， 基金 份额净值增长率为3.1009%， 同期业绩比较
基准收益率为0.9825%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年，房产销售回落造成企业回款速度变慢，且受信贷政策影响，房地产
企业资金来源受到更多约束。 然而低库存可能会推动开发商拿地和加快建设速度， 对房
地产投资形成一定的支撑。此外 ，保障性、租赁、自住房政策层出不穷，对于 2018 年
的投资也形成一定支撑。 基建方面，资金来源会比 2017 年有小幅减少，主要问题也是
资金限制 ， 融资增速将明显放缓， 但是也留下了棚改和扶贫两个 “口子”。 制造业方面 ，
投资或出现小幅反弹，但幅度有限。PPI 方面，需要 继续关注环保限制政策的走向 和 执
行力度 以及需求端变化情况。CPI 方面，在当前原油价格 持续上涨的背景下，通胀 预期
有所加大。
展望 2018 年货币政策，中央 经济工作会议在 稳健中性货币政策之外，还强调 “ 管
住货币供给总闸门， 保持 货币信贷和社融规模的合理增长， 保持人民币汇率在合理均衡
水平上的基本稳定 ， 更好的为实体经济服务， 守住不发生 系统性金融风险 的底线， 坚决
打击违法违规金融 服务。 由此可以看出， 央行去 杠杆的决心非常坚定， 但 同时明年的货
币政策也不会过度的收紧， 要避免由于监管的 压力带来的融资能力和经济增长下行的压先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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力。从外部 因素来看，美联储预计 2018 年仍 将有 3 次加息；英国央 行虽然在上周的利
率决议上标题暂时按兵不动 ， 但是实则已进入 了加息周期。12 月末， 央行 已跟随美联储
步伐上调 各期限公开市场逆回购操作利率 。 由此来看，2018 全球央行的货币政策将同步
紧缩， 央行明年继续上调公开市场操作利率的市场预期也有所 升温， 明年市场资金面或
将依旧保持紧 平衡。
目前除十年国债收益率与历史均值接近外，其余期限国债收益率均高于历史均值，
其中以短端表现最为明显。 国开债长端收益率已经低于历史均值， 但短端仍明显高于历
史均值。 从历史均值以及中美利差角度看， 收益率有下行空间。 但在流动性依然偏紧的
环 境 下 ， 利 率 的 明 显 下 行 要 等 待 融 资 需 求 和 经 济 的 进 一 步 萎 缩 以 及 常 规 风 险 偏 好 的 回
落，这可能要等到 2018 年的年中或下半年出现。信用债绝对收益率全线超过 5%，高等
级已达到历史 90%分位数的历史高位，但信用 利差仍然偏低，尤其是评级间利差很低，
而且曲线非常平坦。结合历史经验 叠加监管导向 展望 2018 年，可能导致信用利差走扩
的风险因素主要有三个： 实体经济融资需求明显扩张、 大资管监管收紧导致投资者行为
生变化和 违约风险加大， 其中，理财监管是债市最大的风险点 。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内， 本基 金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推
进监察稽核各项工作。 公司监察稽核部门在权限范围内， 对公司各部门执行公司内控制
度及各项规章制度情况进行监察， 对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、 合规性、
合理性进行监督稽核、 评价、 报告和建议。 通过各项合规管理措施以及实时监控、 定期
检查、 专项检查等方法 ， 对基金的投资运作、 基金销售、 基金运营、 客户服务和信息披
露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，
同时定期出具监察稽核报告。 公司重视对员工的合规培训 ， 开展了多次培训活动， 加强
对员工行为的管理， 增强员工合规意识。 公司还通过网站、 邮件等多种形式开展了投资
者教育工作。
本报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 有效保障了基金份额
持有人利益。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产， 建立健全风险管理体系， 进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性， 最大限
度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本 基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定 ， 确保基金
资产估值的公平、 合理， 有效维护投资人的利益， 设立了 先锋基金管理有限公司估值委
员会 （以下简称 “估值委员会 ”） ， 制定了估值政策和估值程序。 估值委员会的职责主
要包括有： 制订健全、 有效的估值政策和程序； 确保对投资品种进行估值时估值政策和
程序的一贯性； 定期对估值政策和程序进行评价等。 基金托管人根据法律法规要求对基
金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对采用的相关估值模型、 假设
及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上 述参与 估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 及 中 证 指 数 有限公司 签 署 服 务
协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场及 交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金A 类份额本报告期内向份额持有人分配利润 11,147,484.47 元； 本基金 B 类
份额本报告期内向份额持有人分配利润 17,934,674.71 元。
4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5
托管 人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 渤海银行股份有限公司 （以下称 “本托管人”） 在对 先锋日添利货币
市场基金 （以下称“本基金 ”） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资 基金法》 、 《货币
市场基金监督管理办法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存
在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了 基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》 、《货币市场基金监督管理办法》
及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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必要的监督， 对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支
等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
数据真实、准确和完整。
§6
审计 报告
本报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了 标准无保留
意见的审计报告。 投资者欲了解审计报告详细内容， 可通过登载于先锋基金管理公司网
站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度 财务 会计报告
7.1 资产 负债 表
会计主体：先锋日添利货币市场基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 781,033,436.22
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 951,031,675.55
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 951,031,675.55
资产支持证券投资 - 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 1,752,767,098.61
应收证券清算款 -
应收利息 9,235,999.23
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 3,494,068,209.61
负 债和 所有者 权益
本期末
2017年12月31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 168,499,547.25
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 876,456.46
应付托管费 136,946.31
应付销售服务费 316,952.15
应付交易费用 45,946.99
应交税费 -
应付利息 47,974.17
应付利润 439,535.86
递延所得税负债 -
其他负债 146,000.00
负债合计 170,509,359.19
所 有者 权益：
实收基金 3,323,558,850.42 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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未分配利润 -
所有者权益合计 3,323,558,850.42
负债和所有者权益总计 3,494,068,209.61
注：1. 报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额总额 3,323,558,850.42 份，其
中 A 类基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额为 1,280,429,987.04 份；C 类基金份额
净值1.0000 元，基金份额总额为 2,043,128,863.38 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2017 年 4 月 14 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12
月31 日止期间。
7.2 利润 表
会计主体：先锋日添利货币市场基金
本报告期：2017年04月14 日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期2017年04月14日 （基金合同生
效日）至2017年12 月31日
一 、收 入 34,006,637.20
1.利息收入 33,891,081.77
其中：存款利息收入 6,796,585.33
债券利息收入 9,122,961.44
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 17,971,535.00
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“- ”填列） 109,341.73
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 109,341.73
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“- ”号填列） 6,213.70 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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减 ：二 、费用 4,924,478.02
1．管理人报酬 2,020,922.77
2．托管费 341,660.92
3．销售服务费 665,657.94
4．交易费用 -
5．利息支出 1,723,862.89
其中：卖出回购金融资产支出 1,723,862.89
6．其他费用 172,373.50
三 、利 润总额 （亏 损总额 以“-”号 填列 ） 29,082,159.18
减：所得税费用 -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ） 29,082,159.18
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：先锋日添利货币市场基金
本报告期：2017年04月14 日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年04 月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
391,246,786.05 - 391,246,786.05
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
(本期利润)
- 29,082,159.18 29,082,159.18
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数 （净值减少以 “-”
号填列）
2,932,312,064.37 - 2,932,312,064.37
其中：1.基金申购款 6,882,024,734.69 - 6,882,024,734.69
2.基金赎回
款
-3,949,712,670.32 -
-3,949,712,670.3
2
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
- -29,082,159.18 -29,082,159.18 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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的基金净值变动（净
值减少以 “-” 号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,323,558,850.42 - 3,323,558,850.42
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
—————————
基金管理人负责人： 齐靠民
—————————
主管会计工作负责人:王
益锋
—————————
会计机构负责人： 刘岩
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
先锋日添利货币市场基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管 理委员会( 以下
简称“ 中国证监会”)证监许可[2016]3072 号《关于准予先锋日添利货币市场基金注册
的批复》 核准， 由先锋 基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《先
锋日添利货币市场基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 391,236,112.26 元，业经普华永
道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第388 号验资报告予以验
证。 经向中国证监会备案 ， 《先锋日添利货币 市场基金基金合同》 于 2017 年4 月14 日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 391,246,786.05 份 基金份额，其中认购
资金利息折合10,673.79 份基金份额。本基金的基金管理人为先锋基金管理有限公司，
基金托管人为渤海银行股份有限公司。
根据 《先锋日添利货币市场基金基金合同》 和 《先锋日添利货币市场基金招募说明
书》 的有关规定， 本基 金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额类别
划分。 本基金将设A 类和 B 类两类基金份额， 两类基金份额按照不同的费率计提销售服
务费用， 两类基金份额单 独设置基金代码， 并单独公布每万份基金已实现收益和七日年
化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《先锋日添利货币市场基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金，先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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期限在1 年以内 （含1 年） 的银行存款、 债券 回购、 中央银行票据和同业存单， 剩余期
限在397 天以内 （含397 天） 的债券、 非金融 企业债务融资工具、 资产支持证券， 以及
中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存续期不得超过 240 天。
本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率（税后）。
本财务报表由本基金的基金管理人先锋基金管理有限公司 于2018 年3 月27 日批准
报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则 ”)、 中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号<年度报告和 半年度报告>》、中
国证券投资基金业协会( 以下简称“中国基金业协会 ”)颁布的 《证 券投资基金会计核算
业务指引》 、 《 先锋日添利货币市场基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017 年 4 月 14 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 止期间财务报表
符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2017 年 4 月 14 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31 日止期 间的经营成果和基
金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 本期财务报表 的实际编制期间
为2017 年4 月14 日(基金合同生效日)至2017 年 12 月31 日止期间。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金暂无 金融资产分类为可供出售金融资 产及持有
至到期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产 和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基 金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价 值在资产负债
表内确认。 对于取得债 券投资 支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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债券投资 按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在 其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款 项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流量的合
同权利终止；(2) 该金 融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转 移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债 或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每 一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。 当影子价格确 定的基金资产净值与摊余 成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资 的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值
日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的， 按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同，
但具有不 同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同
特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者
的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理 人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值，先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用
不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事
件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。 上述
申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基
金减少。 以及因类别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认 和计量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债 券 投 资 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差
额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金 的收 益分 配政 策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。 申 购的基金份额不享有确认当日的分红
权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益本基金以份额面值 1.00 元固定份额先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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净值交易方式， 每日计算当日收益并全部分配结转至 所有者权益科目， 每 日以红利再投
资方式集中支付累计收益。
7.4.4.11 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基 金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果， 以决定向其配置 资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息 。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子 价 格 过 程 中 确 定 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关
键假设如下：
对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益 品种( 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 、 可
分离债券和私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会
公告[2017]13 号 《中国 证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投
资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采
用估值技术确定公允价值本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可
转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立
提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的 银行间同业 市场固定收益品种按照中央国
债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项
列示如下：
(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国
债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包 括买卖债券的差价收入， 债券的利息
收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债 券的企业在向基金支付利息
时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
先 锋 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 先 锋 基
金”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
渤海银行股份有限公司( “渤海银
行”)
基金托管人 、基金销售机构
联合创业集团有限公司 基金管理人股东
大连先锋投资管理有限公司 基金管理人股东
北京鹏康投资有限公司 基金管理人股东
网 信 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 网 信 证
券”)
受同一股东控制的其他企业 、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
无 。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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项目
本期
2017年04月14日 （基金合同生效日） 至2017年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,020,922.77
其中：支付销售机构的客户维护费 744,000.28
注： 支付基金管理人先锋基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30% / 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《关于先 锋 日添利货币市场基金 提高管理费率
及降低 托管费率有关事项的议案》 ， 自 2017 年9 月28 日起， 支付基金管理人先锋基金
的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.32%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月
支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.32%/ 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年04月14 日 （基金合同生效日） 至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 341,660.92
注： 支付基金托管人渤 海银行的托管费按前一日基金资产净值 0.07%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.07% / 当年天数。
根据基金份额持有人大会表决通过的 《关于先 锋 日添利货币市场基金 提高管理费率
及降低 托管费率有关事项的议案》 ， 自 2017 年9 月28 日起， 支付基金托管人渤海银行
的托管费 按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。
其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.05%/ 当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2017年04月14日（基金合同生效日）至2017 年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
先锋日添利A 先锋日添利B 合计
先锋基金 555,261.43 34,101.72 589,363.15 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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网信证券 209.95 74.18 284.13
渤海银行 29,528.82 226.64 29,755.46
合计 585,000.20 34,402.54 619,402.74
注：支付基金销售机构的销售服务费 A 类按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率计
提，B 类按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付
给先锋基金，再由先锋基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A 类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25%/ 当年天数。
B 类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.01%/ 当年天数。
7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
无 。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
先锋日添利A
份额单位：份
项目
本期
2017年04 月14日 （基
金合同生效日） 至20
17年12月31日
基金合同生效日（2017 年04月14日）持有的基金份额 -
报告期间申购/买入总份额 -
报告期间因拆分变动份额 -
减：报告期间赎回/卖出总份额 -
报告期末持有的基金份额 -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 -
先锋日添利B
份额单位：份
项目
本期
2017年04 月14日 （基
金合同生效日） 至20
17年12月31日
基金合同生效日（2017 年04月14日）持有的基金份额 _
报告期间申购/买入总份额 82,502,550.05
报告期间因拆分变动份额 _
先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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减：报告期间赎回/卖出总份额 57,500,000.00
报告期末持有的基金份额 25,002,550.05
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.22%
注：1. 期间申购含红利再投份额。
2. 基金管理人先锋基 金管理有限公司 在本年度申购/赎回本基金的交易委托先锋基
金直销中心办理，本基金不收取申购/赎回费用。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无 。
7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年04 月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入
渤海银行股份有限公司 1,033,436.22 40,059.05
注：本基金的银行存款由基金托管人渤海银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 利润 分配情 况-- 货 币市 场基金
先锋日添利A
单位：人民币元
已按再投资形式转实
收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本年变
动
本期利润
分配合计
备注
10,983,324.46 - 164,160.01 11,147,484.47 -
先锋日添利B
单位：人民币元
已按再投资形式转实
收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本年变
动
本期利润
分配合计
备注
17,659,298.86 - 275,375.85 17,934,674.71 - 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 28
7.4.10 期 末（2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.10.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.10.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限 证券
无。
7.4.10.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.10.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本 基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 168,499,547.25 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
110217 11国开17 2018-01-05 100.10 200,000 20,020,830.68
150217 15国开17 2018-01-05 99.58 200,000 19,915,503.15
170203 17国开03 2018-01-05 99.94 100,000 9,993,987.91
170204 17国开04 2018-01-05 99.82 100,000 9,981,828.90
170207 17国开07 2018-01-05 99.70 200,000 19,940,983.71
170308 17进出08 2018-01-05 99.95 100,000 9,995,093.89
170410 17农发10 2018-01-05 99.72 800,000 79,774,238.20
合计
1,700,000 169,622,466.44
7.4.10.3.2 交易 所市场 债券 正回购
无 。
7.4.11 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 29
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为 951,031,675.55 元，无属于第一或第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017 年12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年6 月30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于资管
产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 30
年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部 分金融商品转让业务的销售额确定做出规
定。
上述税收政策对本基金截至 2017 年12 月31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(2) 除公允价值和增值税外， 截至资产负债表日本 基金无需要说明的其他重要
事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资 951,031,675.55 27.22
其中：债券 951,031,675.55 27.22
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,752,767,098.61 50.16
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 781,033,436.22 22.35
4 其他各项资产 9,235,999.23 0.26
5 合计 3,494,068,209.61 100.00
8.2 债券 回购 融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 8.00 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 31
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 168,499,547.25 5.07
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购 融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资
余额占资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明
序号 发生日期
融资余额占基金
资产净值比例(%)
原因 调整期
1 2017-05-31 34.09 巨额赎回 2个工作日
2 2017-06-01 34.27
巨额赎回
1个工作日
3 2017-07-12 33.30
巨额赎回
1个工作日
4 2017-08-15 23.48
巨额赎回
6个工作日
5 2017-08-16 33.18
巨额赎回
5个工作日
6 2017-08-17 33.27
巨额赎回
4个工作日
7 2017-08-18 33.23
巨额赎回
3个工作日
8 2017-08-21 22.48 巨额赎回 2个工作日
9 2017-08-22 22.32
巨额赎回
1个工作日
8.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限
8.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 51
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 81
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 -
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明
本基金本报告期内投资组合平均剩余期限没有超过 120 天的情况。
8.3.2 期末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 32
产净值的比例(%) 产净值的比例(%)
1 30天以内 60.24 5.07
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60 天 12.01 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 11.09 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120 天 3.87 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397 天（含） 17.61 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 104.82 5.07
8.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明
本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期没有超过 240 天的情况。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 169,622,466.44 5.10
其中：政策性金融债 169,622,466.44 5.10
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - - 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 33
7 同业存单 781,409,209.11 23.51
8 其他 - -
9 合计 951,031,675.55 28.61
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末 按摊 余成本 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金
资产净
值比例
(%)
1 170410 17 农发10 800,000 79,774,238.20 2.40
2 111719221 17 恒丰银行CD221 500,000 49,893,375.68 1.50
3 111786671 17 南京银行CD158 500,000 49,893,102.52 1.50
4 111717251 17 光大银行CD251 500,000 49,864,176.06 1.50
5 111717255 17 光大银行CD255 500,000 49,844,892.87 1.50
6 111789542 17 杭州银行CD238 500,000 49,644,111.41 1.49
7 111792719
17 广州农村商业银行CD
027
500,000 49,624,905.83 1.49
8 111717293 17 光大银行CD293 500,000 49,609,116.43 1.49
9 111708420 17 中信银行CD420 500,000 49,563,839.21 1.49
10 111717297 17 光大银行CD297 500,000 49,563,839.21 1.49
8.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0322%
报告期内偏离度的最低值 -0.0567%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0182%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 34
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合 报告附 注
8.9.1 基金 计价方 法说 明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，
基金账面份额净值始终保持 1.00 元。
8.9.2 报 告期 内本基 金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 没有被 监管 部门立 案调 查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚。
8.9.3 期末 其他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 9,235,999.23
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 9,235,999.23
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金 份额 持有人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
（户）
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额 占总份 持有份 额 占总份先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 35
额比例
(%)
额比例
(%)
先锋 日
添利A
22,646 56,541.11 20,308,786.72 1.59 1,260,121,200.32 98.41
先锋 日
添利B
24 85,130,369.31 1,961,966,951.33 96.03 81,161,912.05 3.97
合计 22,670 146,606.04 1,982,275,738.05 59.64 1,341,283,112.37 40.36
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目
份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
(%)
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有本基金
先锋日添利A 1,631,817.25 0.13
先锋日添利B _ _
合计 1,631,817.25 0.05
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
先锋日添利A 0~10
先锋日添利B
_
合计
0~10
本基金基金经理持有本开放
式基金
先锋日添利A 0~10
先锋日添利B
_
合计
0~10
9.4 期末 货币 市场基 金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类机构 502,358,695.55 15.12%
2 其他机构
401,470,381.86
12.08%
3 其他机构
301,682,940.32
9.08%
4 券商类机构 300,052,320.13 9.03%
5 信托类机构 73,491,924.54 2.21%
6 其他机构 70,130,098.75 2.11%
7 券商类机构 50,406,536.27 1.52%
8 其他机构 50,013,196.28 1.50%
9 信托类机构 48,006,222.61 1.44%
10 其他机构
40,102,452.48
1.21%
先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 36
§10
开 放式 基金份额 变动
单位：份
先锋日添利A 先锋日添利B
基金合同生效日(2017年04月14
日)基金份额总额
230,239,341.61 161,007,444.44
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
3,116,646,878.31 3,765,377,856.38
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
2,066,456,232.88 1,883,256,437.44
本报告期期末基金份额总额 1,280,429,987.04 2,043,128,863.38
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内本基金公告以通讯方式召开基金份额持有人大会， 审议 《关于先锋日添
利货币市场基金提高管理费及降低托管费有关事项的议案》 ， 该基金份额持有人大会决
议自2017 年9 月27 日起生效。 自 2017 年9 月27 日起， 本基金执行调整后的管理费率
及托管费率。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内基金管理人的重大人事变动：根据本基金管理人2017年6月7日的公告，
聘任赵春来先生为公司副总经理， 聘任王致远先生为公司督察长， 华建强先生因个人原
因离任公司督察长。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所 （特 殊普通合伙） 为本
基金提供审计服务 。本报告期内本基金应付审计费 72,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 37
处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
万联证券 2 - - - - -
注： 本基金根据中国证券监督管理委员会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有
关问题的通知》 （证监 基字[2007]48 号） 的有关规定要求， 我公司在比较了多家证券经
营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1 、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1) 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易
的需要；
(3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和
行业分析能力， 能及时、 全面地向公司提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、 个股
分析的报告及丰富全面的信息服务； 能根据公司所管理基金的特定要求， 提供专门研究
报告， 具有开发量化投资组合模型的能力； 能积极为公司投资业务的开展， 投资信息的
交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2 、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协 议。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期
债券成
成交金
额
占当期
债券回
成交
金额
占当期
权证交
成交
金额
占当期
基金交先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
第
页，共 39 页 38
交总量
的比例
购交易
成交总
额的比
例
易成交
总额的
比例
易成交
总额的
比例
万联证券
20,42
8,575.
35
100.00%
20,00
0,000.
00
100.00% - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在 0.5%（含）以上的情况。
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比(%)
机
构
1
20170426
-2017061
3;201707
14-20170
720
_
82,502,55
0.05
57,500,00
0.00
25,002,55
0.05
0.75
2
20170427
-2017051
2
40,000,00
0.00
154,231.1
7
40,154,23
1.17
_ _
3
20170712
-2017102
3
_
271,410,9
10.19
221,397,71
3.91
50,013,19
6.28
1.50
4 20170515 _ 70,118,75 70,118,75 _ _ 先锋日添利货币市场基金 2017 年年度报告 （摘要）
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8
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2.63
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2.63
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个
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54,099,29
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_ _
产品特有风险
（1）特定投资者大额赎回导致的流动性风险
如果特定投资者大额赎回， 为应对赎回， 可能迫使基金以不适当的价格大量抛售证
券，使基金的净值增长率受到不利影响。
（2）特定投资者大额赎回导致的巨额赎回风险
如果特定投资者大额赎回引发巨额赎回， 基金管理人可能根据 《基金合同》 的约定
决定部分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可
能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请。
（3）特定投资者大额赎回导致的基金资产净值较低的风险
如果特定投资者大额赎回导致基金资产净值较低， 可能出现连续60个工作日基金资
产净值低于5000万元的情形，继而触发基金合同终止条件导致基金无法继续存续。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
先 锋基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年三 月三 十日
