信 达 澳 银 新财 富 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基金2017 年年度报告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金简 称 信达澳 银新 财富 混合
基金主 代码 003655
交易代 码 003655
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 10 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,097,899.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 本 基 金在 有效 控制 风险 的前 提 下， 通过 对不 同类 别资
产 的 优化 配置 ，严 选安 全边 际 较高 的股 票、 债券 等进
行投资 ，追 求超 越业 绩比 较基准 的投 资回 报。
投资策 略 本 基 金采 取自 上而 下和 自下 而 上相 结合 的积 极主 动的
投 资 策略 ，并 对投 资组 合进 行 动态 调整 。本 基金 投资
策 略 主要 包括 资产 配置 策略 、 股票 投资 策略 、债 券投
资 策 略、 中小 企业 私募 债投 资 策略 、权 证投 资策 略、
股指期 货投 资策 略、 资产 支持证 券投 资策 略。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 × 5 0% ＋ 上 证 国 债 指 数 收 益 率
×50%
风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 预期 风险
与 预 期收 益中 等的 投资 品种 ， 其风 险收 益水 平高 于货
币基金 和债 券型 基金 ，低 于股票 型基 金。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公
司
招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 张燕
联系电 话 0755-83172666 0755-83199084
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-8888-118 95555
传真 0755-83196151 0755-83195201
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2.4 信 息 披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层 和第9 层
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年 11 月 10 日( 基
金合同 生效 日)-2016
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 38,230,361.67 67,528.01
本期利 润 40,435,181.58 -3,358,746.59
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2021 -0.0168
本期基 金份 额净 值增 长率 20.18% -1.70%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0113 -0.0168
期末基 金资 产净 值 197,827,576.06 196,674,441.81
期末基 金份 额净 值 0.989 0.983
注：1 、 本 基金 基金 合同 于2016 年11 月 10 日 生效 ，2017 年2 月10 日开 始办 理申购 、 赎 回业 务。
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 （ 例 如， 开放 式基 金的 认
购、申 购及 赎回 费等 ） ， 计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.19% 0.59% 2.60% 0.40% -0.41% 0.19%
过去六 个月 6.53% 0.47% 5.07% 0.35% 1.46% 0.12%
过去一 年 20.18% 0.44% 10.86% 0.32% 9.32% 0.12%
自基金 合同
生效起 至今
18.14% 0.43% 9.82% 0.33% 8.32% 0.10%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：沪 深 300 指 数收 益率 ×50% ＋上 证国 债指 数收 益 率 ×50 % 。 由于 基金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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求， 基 准指 数每 日按 照 50%、50% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 上 证国债 指数 收益 率是 由上 海证券 交易 所编 制，
具有较强的代 表性、公 正 性与权威性， 可以较好 地 衡量本基金股 票和债券 投 资的业绩。 指数的详
细编制 规则 敬请 参见 中证 指数公 司和 上海 证券 交易 所网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.sse.com.cn
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
注：1 、 本 基金 基金 合同 于2016 年11 月 10 日 生效 ，2017 年2 月10 日开 始办 理申购 、 赎 回业 务。
2、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 股 票资 产占 基金 资产 的比例 为0-95% ； 每 个交 易日日 终在 扣除 股指
期货合约需缴 纳的交易 保 证金后，基金 保留的现 金 或投资于到期 日在一年 以 内的政府债 券的比例
合计不 低于 基金 资产 净值 的 5%； 权证 的投 资比 例不 超过基 金资 产净 值 的3%， 资产支 持证 券投 资 比
例不超 过基 金资 产净 值 的20%。 本基 金按 规定 在合 同 生效后 六个 月内 达到 上述 规定的 投资 比例 。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的
比较
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 1.967 39,349,559.81 215.39 39,349,775.20
2016 - - - -
合计 1.967 39,349,559.81 215.39 39,349,775.20
注：本 基金 基金 合同 于2016 年 11 月10 日生 效。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司（原中 国信达资 产 管理公司）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ， 根据 《 中华 人民 共和国 公司 法 》 的 规定 设 立了股 东会 、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董 事制 度。 公司 实行 董 事会领 导下 的总 经理 负责 制, 由 总经 理负 责公 司的 日 常运作,并 由各 委员
会包括 经营 管理 委员 会、 投资审 议委 员会 、 风 险管 理委员 会、 产品 审议 委员 会、IT 治理 委员 会协
助其议 事决 策。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部 门分工
协作， 职责 明确 。
截至 2017 年 12 月 31 日 ， 公司共 管理 十七 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金 、 信 达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信达 澳银 消费 优选混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信达澳银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信 达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、信 达澳 银健 康中国 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间 10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表 决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间 7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
冯士祯
本 基 金 的 基
金经理 、 转 型
创 新 股 票 基
金 的 基 金 经
理、 新 目标 混
合 基 金 的基
金经理 、 新 财
富 混 合 基 金
的 基 金 经 理
2016
年 11
月 10
日
- 6 年
北京大 学金 融学 硕士 。2011 年 7 月加 入信 达澳 银基 金
公 司 ，历 任 研究 咨询 部研究 员 、信 达 澳银 精华 灵活配
置 混 合基 金 基金 经理 助理、 信 达澳 银 消费 优选 混合基
金 基 金经 理 助理 、信 达澳银 领 先增 长 混合 基金 基金经
理（2015 年5 月9 日起 至2017 年7 月7 日） 、 信达 澳
银中小 盘混 合基 金基 金经 理 （2015 年7 月1 日 起至 今 ） 、
信达澳 银消 费优 选混 合基 金基金 经理 （2015 年8 月19
日起 至 2017 年 7 月 7 日 ） 、信达 澳银 转型 创新 股票 基
金基金 经理 （2016 年9 月14 日起 至今） 、信 达澳 银 新
目标混 合基 金基 金经 理（2016 年10 月19 日起 至今 ） 、
信达澳 银新 财富 混合 基金 基金经 理（2016 年 11 月 10
日起至 今） 。
唐弋迅
本 基 金 的 基
金经理 、 慧 理
财货币 基金 、
新 目 标 混 合
基金、 纯债 债
券 基 金 的 基
金经理
2016
年 11
月 25
日
- 5 年
中国人 民大 学世 界经 济专 业硕士 。2012 年 7 月至2014
年 7 月在 第一 创业 证券 ， 任研究 所债 券研 究员 ；2014
年7 月至 2015 年 9 月在 第 一创业 证券 ， 任 固定 收益 部
销售经 理、 产品 经理 ；2015 年9 月至2016 年7 月在第
一 创 业证 券 ，任 固定 收益部 债 券交 易 员、 投资 经理助
理。2016 年8 月加 入信 达 澳银基 金， 任信 达澳 银慧 理
财货币 基金 基金 经理 （2016 年 11 月 25 日 起至 今） 、 信
达澳银 新目 标混 合基 金基 金经理 （2016 年11 月25 日
起 至 今 ） 、 信 达 澳 银 新 财 富 混 合 基 金 基 金 经 理 （2016
年11 月 25 日起 至今 ） 、 信 达澳银 纯债 债券 基金 基金 经
理（2017 年2 月21 日起 至今） 。
注：1. 基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ， 形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购 、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年经 济内 生复 苏 动力显 著， 金融 去杠 杆成 为政策 主旋 律。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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一季度 ，市 场仍 处于 剧烈 波动状 态。PPI 突破 5 年 内高点 ；三 四线 房地 产销 售好 于 预期 ， 制
造业生 产和 投资 逐步 回升 ；央行 上调 MLF 利率两次 共 50bp ，并 通过 实施 惩罚 性的 SLF 利率来强
化 MPA 考核 。
二季度 ， 前期 受 “供 给侧 改革 ” 推 动的 库存 周期 从 阶段高 点开 始回 落 ， 但 房 地产和 财政 支出
销售继 续好 于预 期， 经济 整体平 稳； 银监 会 在 4 月 初接连 出台 “三 套利 、三 违反、 四不 当” 等 监
管文件 ，银 行“ 委外 ”业 务面临 自查 和外 部监 察， 几乎处 于暂 停的 状态 。
三季度 ，在 限购 政策 和信 贷收紧 的双 重压 力下 ，销 售开始 有所 下滑 ，但 受益 于整体 低库 存 ，
企业拿 地动 力仍 较强 ； 前 8 个月 财政 支出 力度 高于 同期的 ，后 期支 撑有 所回 落；监 管开 始进 入落
实阶段，9 月 份同业存 单 新规和公募基 金流动性 监 管新规正式出 台，进一 步 遏制金融市 场“加杠
杆”的 行为 。
四季度 ，10 月 份 “十 九大 ” 结 束后 ， 全年 GDP 增速 目标基 本可 以完 成的 基础 上， 经济 托 底
的必要性有所 降低；中 央 经济工作会议 确定，将 金 融风险作为重 大风险其 中 重要的一项 ；资管新
规征求 意见 稿出 台， 对业 态提出 了重 大整 改意 见并 安排过 渡期 ； 国 务院 金融 稳定发 展委 员会 成立 ，
意味着 金融 监管 将在 更高 层面上 统筹 安排 ，政 策的 落地和 执行 或逐 步加 快， 监管框 架逐 步成 型。
在基本面好于 预期，全 球 流动性进入收 缩周期的 背 景下，债券市 场受到双 重 冲击，全年 收 益率显
著上行 。
本基 金 2017 年 净值 增长 率 在同类 中表 现较 好。 股票 配置方 面， 产品 主要 买入 高分红 、低 估
值、低波动的 白马蓝筹 股 ，把握了全年 的结构性 机 会。其二，全 年可参与 打 新次数较多 ，产品作
为网下 申购 的 A 类投资 者 具有获 配优 势 ， 新 股申 购 贡献较 多绝 对收 益 。 其 三 ， 在 收益 率上 行的 同
时，产 品配 置了 部分 短期 存单， 规避 了利 率上 行风 险的同 时， 获得 稳定 票息 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.989 元， 累计 净值为 1.186 元 ，报 告期 内份额 净值 增 长
率为20.18%， 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 10.86% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年， 债券 收益 率 仍可能 处于 高位 震荡 ，下 半年或 略好 于上 半年 。国 内，在 经济 结
构转型、供给 侧改革持 续 推进、财政积 极和消费 升 级等经济内生 增长韧性 的 支撑下，经 济无失速
风险，货币政 策管好总 闸 门的提法，海 外保持加 息 节奏，预期货 币无大规 模 放松的可能 。但考虑
到包括资管新 规的逐步 落 实，预期之外 利空不大 ， 地产销售回落 、地方债 务 管控、过剩 产能清退
及环保政策加 码等环境 下 ，经济增速或 受到制约 ， 对目前处在历 史高位的 收 益率水平来 说，后期
下行空 间能 够期 待。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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下阶段，秉持 着价值选 股 的策略，基金 管理人仍 以 低估值、高股 息、低波 动 的原则择股， 对
于权益 市场 依旧 保持 审慎 乐观 。 打 新策 略， 自去 年 底新股 审核 显著 提高 门槛 后， 通过 率有 所降 低，
但作为 实体 融资 的重 要渠 道， 新股 申购 不会 暂停 ， 全年申 购数 量不 会大 规模 减少 。 债 券投 资策 略，
全球加息周期 下，短久 期 信用债或存单 的相对优 势 较大，上半年 机会不大 ， 以票息策略 为主，下
半年若 经济 增速 回落 ，可 以把握 利率 债交 易性 机会 。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关 参 与估 值流程 各方 及人员（或 小组）的职 责分 工、 专 业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基 金 经 理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与 估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签 约 的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银新财富 灵 活配置混合型 证券投资 基 金基金合同》 关于收益 分 配的规定，本 基
金每年 收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每次 收益 分配 比 例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% 。 截 止报
告期末，本基金 可供分配 利润为-2,270,322.94 元 。根据相关法律 法规和基 金合同要求，本 基金
管理人 可以 根据 基金 实际 运作情 况进 行利 润分 配。
本基金 于2017 年11 月 21 日进行 了利 润分 配。 本次 利 润分配 每单 位基 金份 额分 配 0.1967 元，
参 与 的 权 益 份 额 200,049,693.61 份 ， 共 分 配 红 利 39,349,775.20 元 ， 其 中 发 放 现 金 红 利
39,349,559.81 元， 红利 再投 215.39 元。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净值 计算、 利润分配 等情 况的说 明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、 利润 分配 、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运 作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、 利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整 ， 不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§6 审计报告
安永华明会计 师事务所 有 限公司为本基 金出具了 标 准无保留意见 的审计报 告 ，投资者可以 通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 新财 富灵活 配置 混合 型证 券投 资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,155,165.13 11,689,241.47
结算备 付金
1,112,765.09 1,570,513.68
存出保 证金
24,753.60 26,466.05
交易性 金融 资产 7.4.7.2 225,901,116.45 208,021,410.21
其中： 股票 投资
121,979,300.45 100,168,410.21
基金投 资
- -
债券投 资
103,921,816.00 107,853,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 20,000,000.00
应收证 券清 算款
701,534.25 -
应收利 息 7.4.7.5 1,561,098.24 741,795.33
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
230,456,432.76 242,049,426.74
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
31,031,753.45 44,999,412.50
应付证 券清 算款
961,953.43 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
117,560.69 201,145.92
应付托 管费
16,794.39 16,762.15
应付销 售服 务费
33,588.76 33,524.33
应付交 易费 用 7.4.7.7 246,807.26 115,216.13 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
61,398.72 8,923.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 159,000.00 -
负债合 计
32,628,856.70 45,374,984.93
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 200,097,899.00 200,033,188.40
未分配 利润 7.4.7.10 -2,270,322.94 -3,358,746.59
所有者 权益 合计
197,827,576.06 196,674,441.81
负债和 所有 者权 益总 计
230,456,432.76 242,049,426.74
注： 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值0.989 元， 基 金份 额总 额200,097,899.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 新财 富灵活 配置 混合 型证 券投 资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年11 月10 日(基
金合同生效日)至
2016 年12 月31 日
一、收入
45,829,583.17 -2,801,400.16
1.利息 收入
4,950,623.59 520,954.62
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 23,346.43 140,773.78
债券利 息收 入
4,867,327.09 181,856.25
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
59,950.07 198,324.59
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
38,673,834.40 103,919.82
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 37,007,494.40 112,139.42
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -548,286.57 -10,020.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,214,626.57 1,800.40
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16
2,204,819.91 -3,426,274.60
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 305.27 -
减： 二、费用
5,394,401.59 557,346.43
1．管 理人 报酬 7.4.10.2. 1,796,157.75 332,467.81 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 17 页 共 43 页
2．托 管费 7.4.10.2. 214,586.72 27,705.64
3．销 售服 务费 7.4.10.2. 429,173.43 55,411.30
4．交 易费 用 7.4.7.18 867,383.41 128,133.09
5．利 息支 出
1,775,876.98 12,228.59
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,775,876.98 12,228.59
6．其 他费 用 7.4.7.19 311,223.30 1,400.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
40,435,181.58 -3,358,746.59
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
40,435,181.58 -3,358,746.59
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 新财 富灵活 配置 混合 型证 券投 资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
200,033,188.40 -3,358,746.59 196,674,441.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 40,435,181.58 40,435,181.58
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
64,710.60 3,017.27 67,727.87
其中：1. 基 金申 购款 163,005.30 9,873.29 172,878.59
2. 基金 赎回 款 -98,294.70 -6,856.02 -105,150.72
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -39,349,775.20 -39,349,775.20
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
200,097,899.00 -2,270,322.94 197,827,576.06
项目
上年度可比期间
2016 年11 月10 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 18 页 共 43 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
200,033,188.40 - 200,033,188.40
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -3,358,746.59 -3,358,746.59
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ） 200,033,188.40
-3,358,746.59
196,674,441.81
注：本 财务 报表 上年 度可 比期间 的实 际报 告期 间为 自 2016 年 11 月 10 日 （ 基金合 同生 效日 ）至
2016 年12 月 31 日。 报 表 附注为 财务 报表 的组 成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟_____
______ 徐伟 文_____
____ 刘 玉兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳银新财 富灵活配 置 混合型证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2015] 第2163 号 《关 于信 达澳 银新 财 富灵活 配置 混合 型
证券投资基金 募集的批 复 》核准，由信 达澳银基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法》和《 信达澳银 新 财富灵活配置 混合型证 券 投资基金 基金 合同》负 责 公开募集。 本基金为
契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 200,033,188.40
元， 业经 安永 华明 会计 师 事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 安永华 明验字(2016) 第 60467227_H04 号 验资 报
告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《信 达澳 银新 财 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 ( 以
下简称 “ 基 金 合 同 ”) 于 2016 年 11 月 10 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
200,033,188.40 份 基金 份 额， 未 发生 认购 资金 利息 折份额 。 本 基金 的基 金管 理人为 信达 澳银 基金信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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管理有 限公 司， 基金 托管 人为招 商银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 招商 银行 ”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书 的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 监管机 构 允许投 资 的 具有良好流 动性的 金 融 工具 ，包括国 内依法发 行 上市的股票 （包括中
小板 、 创 业板 及其 他经 中 国证监 会核 准上 市的 股票 等） 、 债券 （ 包括 国内 依法 发行和 上市 交易 的国
债、央行票据 、金融债 券 、企 业债券、 公司债券 、 中期票据、短 期融资券 、 超短期融资 券、次级
债券、政府支 持机构债 券 、政府支持债 券、地方 政 府债券、中小 企业私募 债 券、可转换 债券及其
他经中 国证 监会 允许 投资 的债券 或票 据） 、 债券 回购 、 现金、 货币 市场 工具、 权证、 股指 期货、 资
产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具。 本 基 金投资组合 的资产配
置为：股票资 产 占基金 资 产的 比例为 0%-95% ， ；每 个交易日日终 在扣除股 指 期货合约需缴 纳的交
易保证金后， 基金保留 的 现金或投资于 到期日在 一 年以内的政府 债券的比 例 合计不低于 基金资产
净值 的5%； 权证 的投 资比 例 不超 过基 金资 产净 值 的3% ， 资 产支 持证 券投 资比 例不超 过基 金资 产净
值的20% 。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：沪深 300 指 数收益 率×50% ＋上 证国 债 指数收 益率 ×50% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “ 企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》
第 2 号《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注 的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规 定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。唯 上期 财务报 表的 实 际
编制期 间系 自2016 年11 月10 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年12 月31 日止 。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融负债于初 始 确认时归类为以公允价 值 计量且其变动计入当 期损 益的金融负债和 其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债 采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债 所需 支付 的价 格。
本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转移 负债的有 序 交易在相关资 产
或负债的主要 市场进行 ； 不存在主要市 场的，本 基 金假定该交易 在相关资 产 或负债的最 有利市场
进行。主要 市场(或最 有利 市场)是本基 金在计量 日能 够进入的交 易市场。 本基 金采用市场 参与者
在对该 资产 或负 债定 价时 为实现 其经 济利 益最 大化 所使用 的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按照估值日能够取得的 相同资产或负债在活跃市 场上未经调整
的报价作为公 允价值； 估 值日 无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的 ， 应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值 。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术 中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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支持的估值技 术 确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时， 应 优先使 用 可观察输入 值，只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债 可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
（4） 如有 新增 事 项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指 在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )”
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认，在债 券 实际持有期内 逐日计提 ； 资产支持证 券利息收
入 按 证券 票面 价值 与票 面 利率计 算的 金额 ， 扣 除应 由 资产支 持证 券发 行企 业代 扣代缴 的个 人所 得
税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余 成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在实 际持 有 期间内 逐日 计提 ； 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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(4) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出衍生工 具成交日 确 认，并按卖出 衍生工具 成 交金额与其成 本
的差额 入账 ；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(8) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金 融
资产、以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债 等公允 价值变动 形 成的应计入 当期损益
的利得 或损 失；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用 的 确认和计 量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分配 政策
(1) 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次 ， 每次收 益分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配；
(2) 本基金收益分 配方式分两 种：现金分红 与红利再投 资，投资者可 选择现金红 利或将现 金
红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资； 若投 资者 不选 择，本 基金 默认 的收 益分 配方式 是现 金分 红；
(3) 基金收益分配 后基金份额 净值不能低于 面值；即基 金收益分配基 准日的基金 份额净值 减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值；
(4) 每一基 金份 额享 有同 等分 配权 ；
(5) 法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定 ；
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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7.4.4.13 其 他 重 要的会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报 告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2
增值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政 府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳 税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.3
企 业 所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债 券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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7.4.6.4 个 人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银 基 金
公司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “招商 银行 ”）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司 （Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20% 以 上的 股东 ，
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.4 回购交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的回 购交 易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的佣 金
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月 10 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,796,157.75 332,467.81
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
137.10 7.97
注:1、2017 年 4 月 17 日 前支付 基金 管理 人信 达澳 银基金 公司 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产 净
值 1.20% 的年费率 计提， 逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一
日基金 资产 净值 ×1. 20%/ 当年天 数。
2、自 2017 年4 月17 日起 支付基 金管 理人 信达 澳银 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值
0.70% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ： 日管 理人报 酬＝ 前一 日基
金资产 净值 ×0. 70%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年11 月 10 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
214,586.72 27,705.64
注： 支 付基 金托 管人 招商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值 × 0.1% / 当年天 数。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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7.4.10.2.3 销 售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银新 财富 灵活 配置 合计
信达证 券 33.55 33.55
招商银 行 45.15 45.15
信达澳 银基 金管 理有 限公 司 429,094.73 429,094.73
合计 429,173.43 429,173.43
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 11 月 10 日( 基金 合同生 效日)
至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银新 财富 灵活 配置 合计
信达证 券 9.47 9.47
招商银 行 - -
信达澳 银基 金管 理有 限公 司 55,401.83 55,401.83
合计 55,411.30 55,411.30
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净 值0.20% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 给信 达澳银 基金 公司 ， 再 由信 达澳银 基金 公司 计算 并支 付给各 基金 销售 机 构 。
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日的 基金 资产 净值×0.20%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期及 上年 度可 比期 间 基 金管理 人未 运用 固定 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 11 月 10 日( 基 金 合同生 效日)
至 2016 年 12 月 31 日 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 1,155,165.13 14,123.64 11,689,241.47 55,976.59
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
证券代 码 证券名 称 成功认 购日 可流通 日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
603080 新疆火 炬 2017/12/25 2018/1/3
认购新 发
证券
13.60
13.60
1,187.00
16,143.20
16,143.20
603161 科华控 股 2017/12/28 2018/1/5
认购新 发
证券
16.75
16.75
1,239.00
20,753.25
20,753.25
002923 润都股 份 2017/12/28 2018/1/5
认购新 发
证券
17.01
17.01
954.00
16,227.54
16,227.54
300664 鹏鹞环 保 2017/12/28 2018/1/5
认购新 发
证券
8.88
8.88
3,640.00
32,323.20
32,323.20
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额
备
注
002739
万达
电影
2017/7/4
重大
事项
52.04 继续停 牌 无 64,971 3,407,171.09 3,381,090.84 -
000022
深赤
湾Ａ
2017/11/20
重大
事项
24.14 继续停 牌 无 65,300 1,487,771.00 1,576,342.00 -
300730
科创
信息
2017/12/25
重大
事项
41.55 2018/1/2 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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002919
名臣
健康
2017/12/28
重大
事项
35.26 2018/1/2 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 为 31,031,753.45 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金 额单位 ： 人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末
估值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111710470 17 兴 业银 行
CD470
2018 年1 月3 日
97.65
100,000
9,765,000.00
111790665 17 杭 州银 行
CD018
2018 年1 月3 日
95.87
228,000
21,858,360.00
合计
328,000 31,623,360.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截 至本 报告 期 末2017 年12 月31 日止 ， 基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期内 持有 的证券 交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新 质押 式回
购下转 入质 押库 的债 券， 按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ， 不 低于 债券回 购交 易的 余 额 。
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 贷款 和应收 款项 以及 其他 金融 负债， 其因 剩余 期限
不长， 公允 价值 与账 面价 值相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额为 人民 币131,463,859.41 元， 属 于第 二层次 的余 额为 人民 币94,437,257.04 元 ， 无
属于第 三层 次的 余额 （2016 年 12 月 31 日 ， 第 一层 次的余 额为 人民 币98,302,895.49 元 ， 属 于第信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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二层次 的余 额为 人民 币109,718,514.72 元， 无属 于 第三层 次余 额） 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见7.4.4.5 。
(ii)公 允价 值所 属层 次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和可 转换 债券 ，若 出现 重大事 项停 牌、 交易 不活 跃、或 属于 非公 开发
行等情 况， 本基 金分 别于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间、 交易 不活 跃期 间及 限售期 间不 将相 关股
票和可 转换 债券 的公 允价 值列入 第一 层次 ；并 根据 估值调 整中 采用 的不 可观 察输入 值对 于公 允价
值的影 响程 度， 确定 相关 股票和 可转 换债 券公 允价 值应属 第二 层次 或第 三层 次，上 述事 项解 除时
将相关 股票 和债 券的 公允 价值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金 于本 报告 期初 未持 有公允 价值 归属 于第 三层 次的金 融工 具， 本基 金本 报告期 未发 生第 三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表 的批准
本财务 报表 已 于2018 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 121,979,300.45 52.93
其中： 股票 121,979,300.45 52.93
2 固定收 益投 资 103,921,816.00 45.09
其中： 债券 103,921,816.00 45.09
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,267,930.22 0.98
7 其他各 项资 产 2,287,386.09 0.99
8 合计 230,456,432.76 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 490,400.00 0.25
C 制造业 72,674,970.96 36.74
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
5,713,643.20 2.89
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 8,061,850.75 4.08
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 11,080,644.81 5.60
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
3,068,112.55 1.55
J 金融业 13,127,300.00 6.64
K 房地产 业 978,000.00 0.49
L 租赁和 商务 服务 业 3,370,964.14 1.70
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 32,323.20 0.02
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,381,090.84 1.71
S 综合 - -
合计 121,979,300.45 61.66
8.2.2 报 告 期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本报告 期末 未持 有港 股通 股票。
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 200,000 6,438,000.00 3.25
2 600276 恒瑞医 药 80,000 5,518,400.00 2.79
3 600196 复星医 药 120,000 5,340,000.00 2.70
4 000895 双汇发 展 199,950 5,298,675.00 2.68
5 601318 中国平 安 75,000 5,248,500.00 2.65
6 000661 长春高 新 22,500 4,117,500.00 2.08
7 300003 乐普医 疗 170,000 4,107,200.00 2.08
8 600900 长江电 力 250,000 3,897,500.00 1.97
9 600482 中国动 力 150,000 3,721,500.00 1.88
10 601939 建设银 行 480,000 3,686,400.00 1.86
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.fscinda.com 网 站的
年度报 告正 文。
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 9,619,204.00 4.89
2 600196 复星医 药 9,380,962.70 4.77
3 600276 恒瑞医 药 9,289,423.90 4.72
4 000063 中兴通 讯 9,112,954.38 4.63 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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5 601939 建设银 行 7,983,900.00 4.06
6 000661 长春高 新 7,968,423.40 4.05
7 000581 威孚高 科 7,692,286.99 3.91
8 600028 中国石 化 7,545,196.00 3.84
9 600056 中国医 药 6,959,185.20 3.54
10 601318 中国平 安 6,811,194.00 3.46
11 601607 上海医 药 6,672,250.00 3.39
12 600584 长电科 技 6,204,073.00 3.15
13 300003 乐普医 疗 6,003,145.36 3.05
14 000895 双汇发 展 5,464,764.50 2.78
15 600172 黄河旋 风 5,204,164.20 2.65
16 002008 大族激 光 4,542,143.43 2.31
17 600004 白云机 场 4,499,426.55 2.29
18 000338 潍柴动 力 4,492,549.53 2.28
19 000333 美的集 团 4,145,384.00 2.11
20 600900 长江电 力 4,123,574.00 2.10
21 002003 伟星股 份 4,037,137.28 2.05
22 600482 中国动 力 3,997,986.00 2.03
23 000601 韶能股 份 3,991,561.50 2.03
24 002415 海康威 视 3,960,782.77 2.01
25 002294 信立泰 3,959,690.04 2.01
注 ： 本 表中 累计 买入 金额 是按照 买入 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交 易
费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000063 中兴通 讯 8,899,652.00 4.53
2 600028 中国石 化 7,210,607.14 3.67
3 600276 恒瑞医 药 6,670,475.62 3.39
4 601318 中国平 安 6,596,455.00 3.35
5 600196 复星医 药 6,451,837.86 3.28
6 002008 大族激 光 6,353,566.15 3.23
7 600172 黄河旋 风 5,718,155.40 2.91
8 000661 长春高 新 5,661,869.44 2.88
9 600887 伊利股 份 5,650,209.34 2.87 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 35 页 共 43 页
10 601939 建设银 行 5,461,419.00 2.78
11 600056 中国医 药 5,403,658.34 2.75
12 300408 三环集 团 5,382,038.76 2.74
13 000963 华东医 药 5,264,938.23 2.68
14 000895 双汇发 展 4,985,600.00 2.53
15 600900 长江电 力 4,887,822.49 2.49
16 600452 涪陵电 力 4,706,936.05 2.39
17 000581 威孚高 科 4,656,532.94 2.37
18 600166 福田汽 车 4,081,119.00 2.08
19 600584 长电科 技 4,077,124.00 2.07
20 600270 外运发 展 4,057,982.00 2.06
21 000429 粤高速 Ａ 3,985,000.20 2.03
22 002415 海康威 视 3,949,064.28 2.01
注 ： 本 表中 累计 卖出 金额 是按照 卖出 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交 易
费用。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 274,605,433.23
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 292,529,059.33
注： 本表 中买 入股 票成本 （成交 ） 总 额、 卖 出股 票 收入 （ 成交 ） 总 额均 按照 买卖成 交金 额 （ 成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 509,286.00 0.26
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 11,294,030.00 5.71
其中： 政策 性金 融债 11,294,030.00 5.71
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 14,590,500.00 7.38
8 同业存 单 77,528,000.00 39.19
9 其他 - -
10 合计 103,921,816.00 52.53
信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111790665
17 杭 州银 行
CD018
300,000 28,761,000.00 14.54
2 111709533
17 浦 发银 行
CD533
200,000 19,502,000.00 9.86
3 111712306
17 北 京银 行
CD306
200,000 19,500,000.00 9.86
4 132013 17 宝武 EB 150,000 14,590,500.00 7.38
5 170410 17 农发 10 100,000 9,947,000.00 5.03
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国债 期货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期货投 资评 价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1
本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内被监 管部 门立案 调查 ， 或 在报信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
第 37 页 共 43 页
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明
（1 ）17 杭 州银 行 CD018 （111790665 ）
17 杭 州银 行 CD018 （111790665 ）2017 年 01 月 10 日到 5 月 26 日， 收到 包括 地 方人民 银行 、 国 家
外管局 地方 分局 、 地方 银 监会和 地方 税务 局等 共 7 条行政 处罚 ， 内容 包括 “ 授 信业务 中没 有及 时发
现和 揭示虚假资 料的行为 ” ， “ 未经授 权查询企业信 用报告 ” ， “ 申请人办 理经常项目 资金收付、 未
对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查 ” ，“ 对外赠送礼品未按规定代扣代缴
个人所 得税 ” 等 事件 。
基金管理人分 析认为， 虽 然杭州银行地 方分行存 在 业务流程不合 规、风控 管 理存在漏洞 等 行为，
但是不 会影 响银 行本 身的 存单偿 付能 力 ， 杭 州银 行 存单目 前评 级 为 AAA ， 不 能偿还 存单 的可 能性
极小。 基金 管理 人经 审慎 分析， 该行 政处 罚对 公司 经营和 价值 应不 会构 成重 大影响 。
（2 ） 复星 医药 （600196 ）
复星医 药 （600196 ）2017 年 03 月 02 日收 到美 国食 品药品 监督 管理 局对 控股 子公司 原料 药检 查 出
具警告 信的 公告 ， 主 要针 对 2016 年 5 月 16 日至 19 日对重 庆医 工院 南岸 区涂 山路工 厂 QC 实 验室
原料药 检查 中所 发现 的实 验室数 据规 范性 不足 出具 的警告 信。
基金管理人分 析认为， 复 星医药主要问 题在于实 验 室数据的规范 性不足， 而 不是 内容上 出现了实
质性的重大错 误与遗漏 。 基金管理人经 审慎分析 ， 认为该警告对 公司经营 和 价值应不会 构成重大
影响。
除 17 杭州 银行 CD018 （111790665 ） 、 复星 医药 （600196 ） 外， 其 余的 本基 金投 资的前 十名 证券 的
发行主体报告 期内没有 被 监管部门立案 调查，也 没 有在报告编制 日前一年 内 受到公开谴 责、处罚
的情形 。
8.12.2
本 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.12.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 24,753.60
2 应收证 券清 算款 701,534.25
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,561,098.24
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 - 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,287,386.09
8.12.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期 末前 十名 股票 中无 流通受 限情 况。
8.12.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
206 971,349.02 199,999,000.00 99.95% 98,899.00 0.05%
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员
持有本 基金
10,200.97 0.01%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 11 月10 日 ）基 金份 额 总额
200,033,188.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 200,033,188.40
本报告 期基 金总 申购 份额 163,005.30
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 98,294.70
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,097,899.00
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报 告期 内， 本基 金管 理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本 报告 期内 ，无 涉及 基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告 期内 ，未 发生 基金 投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报 告期 内， 本 基金 管理人 继 续聘 任 安永 华 明会 计师 事 务所 （ 特殊 普 通合 伙） 为 本基 金 的
外部审 计机 构。 报告 期内 应支付 给会 计师 事务 所的 基金审 计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 信达澳银新财富灵活配置混合证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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民生证 券 2 561,560,054.37
100% 522,980.86 100.00% -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分
结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每季 度佣金分 配 量应与上季度 研究服务 评 分排名基本 匹配，并
确保券 商研 究机 构年 度佣 金分配 量与 全年 合计 研究 服务评 分排 名基 本匹 配。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
民生证 券
26,343,572.11
100% 298,000,000.00
100% - -
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§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
12.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资者
类别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2017 年1 月1
日-2017 年12
月 31 日
199,999,000.00 - - 199,999,000.00 99.95%
个人
- - - - - - -
产品特有 风险
1 、赎回申 请延期 办理的 风险
机构投资 者大额 赎回时 易 构成本基 金发生 巨额赎 回 ， 中小 投资者 可能面 临小 额赎回申 请也需 要与
机构投资 者按同 比例部 分 延期办理 的风险 ；
2 、基金净 值大幅 波动的 风险
机构投资 者大额 赎回时 ， 基金管理 人进行 基金财 产 变现可能 会对基 金资产 净 值造成较 大波动 ；
3 、提前终 止基金 合同的 风险
机构投资 者赎回 后，可 能 出现基金 资产净 值低 于 5000 万 元的情形 ，若连 续 六十个工 作日出 现基
金资产净 值低于5000 万 元情形的 ，基金 管理人 可 能提前终 止基金 合同， 基 金财产将 进行清 算；
4 、基金规 模过小 导致的 风险
机构投资 者赎回 后， 可 能 导致基金 规模过 小。 基 金 可能会面 临投资 银行间 债 券、 交易 所债券 时交
易困难的 情形。
12.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
