信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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信诚货币市场证券投资基金 2017年年度报告摘要
2017年12月31日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月30日
信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 3 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
本报告期自2017年1 月1日起至12月 31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚货币
场内简称 -
基金主代码 550010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年3月23日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,947,908,225.51份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚货币 A 信诚货币B 信诚货币E
下属分级基金的场内简称 - - -
下属分级基金的交易代码 550010 550011 004849
报告期末下属分级基金的份额总
额
217,853,474.68 份
8,730,053,535.18
份
1,215.65份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上,力
争获得超越业绩比较基准的投资收益率。
投资策略 本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特
征,在保证基金资产的安全性和流动性的基础上力争为投资
人创造稳定的收益。同时,通过对国内外宏观经济走势、货币
政策和财政政策的研究,结合对货币市场利率变动的预期,进
行积极的投资组合管理。
业绩比较基准（若有） 活期存款利率(税后)
风险收益特征（若有） 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的高流动性、低信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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风险品种,其预期收益和风险均低于债券型基金、混合型基金
及股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征 - - -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注:本基金管理人法定名称于 2017年12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017 年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变
更的公告。
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017年 2016年 2015年
信诚货币A 信诚货币 B
信诚货币E
信诚货币A 信诚货币 B
信诚货币E
信诚货币A 信诚货币 B
信诚货币E
本期已实
现收益
3,733,644.35 324,163,831.99
15.65
2,783,174.72 277,502,296.27
-
9,923,931.22 135,081,993.00
-
本期利润 3,733,644.35 324,163,831.99 15.65 2,783,174.72 277,502,296.27 - 9,923,931.22 135,081,993.00 -
本期净值
收益率
3.5541% 3.8027%
1.5396%
2.4191% 2.6655%
-
3.4435% 3.6927%
-
3.1.2 期
末数据和
指标
2017年末 2016年末 2015年末
期末基金
资产净值
217,853,474.68
8,730,053,535.
18
1,215.65
122,544,486.04
14,697,596,838
.75
-
178,653,744.99
11,719,009,454
.31
-
期末基金
份额净值
1.0000 1.0000
1.0000
1.0000 1.0000
-
1.0000 1.0000
-
1、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金的收益分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.9532% 0.0021% 0.0882% 0.0000% 0.8650% 0.0021%
过去六个月 1.9014% 0.0021% 0.1764% 0.0000% 1.7250% 0.0021%
过去一年 3.5541% 0.0023% 0.3500% 0.0000% 3.2041% 0.0023%
过去三年 9.7114% 0.0039% 1.0510% 0.0000% 8.6604% 0.0039%
过去五年 19.4897% 0.0055% 1.7510% 0.0000% 17.7387% 0.0055%
自基金合同
生效起至今
28.3020% 0.0062% 2.5563% 0.0002% 25.7457% 0.0060%
信诚货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0139% 0.0021% 0.0882% 0.0000% 0.9257% 0.0021%
过去六个月 2.0243% 0.0021% 0.1764% 0.0000% 1.8479% 0.0021%
过去一年 3.8027% 0.0023% 0.3500% 0.0000% 3.4527% 0.0023%
过去三年 10.5049% 0.0039% 1.0510% 0.0000% 9.4539% 0.0039%
过去五年 20.9334% 0.0055% 1.7510% 0.0000% 19.1824% 0.0055%
自基金合同
生效起至今
30.4085% 0.0062% 2.5563% 0.0002% 27.8522% 0.0060%
信诚货币E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.9270% 0.0022% 0.0882% 0.0000% 0.8388% 0.0022%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
1.5396% 0.0024% 0.1467% 0.0000% 1.3929% 0.0024%
注:业绩比较基准为100%×活期存款利率(税后)。
3.2.2
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚货币A 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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信诚货币B
信诚货币E 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注:本基金于2017年8月1日起新增E类份额。
本基金建仓期自 2011年3 月23 日至 2011 年9月22 日,建仓期结束时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
信诚货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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额
2017 3,750,175.62 - -16,531.27 3,733,644.35 -
2016 2,778,821.66 - 4,353.06 2,783,174.72 -
2015 9,951,386.50 - -27,455.28 9,923,931.22 -
合计 16,480,383.78 - -39,633.49 16,440,750.29 -
信诚货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2017 326,339,798.90 - -2,175,966.91 324,163,831.99 -
2016 276,200,391.75 - 1,301,904.52 277,502,296.27 -
2015 134,389,421.37 - 692,571.63 135,081,993.00 -
合计 736,929,612.02 - -181,490.76 736,748,121.26 -
信诚货币E
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2017 15.65 - - 15.65 -
2016 - - - - -
2015 - - - - -
合计 15.65 - - 15.65 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资
本 2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州
工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要,经国家工商行政
管理总局核准,本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中
信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017 年 12 月20 日在中国证监会指定媒介以及公司网
站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2017年 12 月 31日,本基金管理人管理的运作中基金为 73 只, 分别为信诚四季红混合型证
券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券
型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘
混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金
(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市
场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资
基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质
纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、
信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支
付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800 金融指数分级证券
投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数
分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投
资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中
证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利灵活配置混合型证券
投资基金(LOF)、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券
投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证
券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至裕灵活配
置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基
金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混
合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基金、信诚
永益一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚稳悦债券型证券投资基金、 信诚稳泰债券型证券投资基金、
信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一
年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基
金、信诚理财 28 日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活
配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新丰回报灵活配置
混合型证券投资基金、信诚惠选债券型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚鼎泰
多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚智惠金货币市场基金、信诚至盛灵活配置混合型证券
投资基金。另外,信诚月月定期支付债券型证券投资基金已于 2017年 12月 12日进入清算程序、信诚至
信灵活配置混合型证券投资基金已于 2017 年 12 月 20 日进入清算程序、信诚至益灵活配置混合型证券
投资基金已于2017年12月 26日进入清算程序。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨立春
信诚双盈债
券基金
（LOF） 、信
诚新双盈分
级 债 券 基
金、信诚新
鑫回报灵活
配置混合基
金、信诚新
锐回报灵活
配置混合基
金、信诚惠
泽 债 券 基
金、信诚至
诚灵活配置
2016年 1月 13日 2017年 9月 28日 6
经济学博士。 曾任职
于江苏省社会科学
院，担任助理研究
员。2011 年 7 月加
入中信保诚基金管
理有限公司， 担任固
定收益分析师。 现任
信诚双盈债券基金
（LOF） 、 信诚新双盈
分级债券基金、 信诚
新鑫回报灵活配置
混合基金、 信诚新锐
回报灵活配置混合
基金、 信诚惠泽债券
基金、 信诚至诚灵活信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
10
混合基金、
信诚新丰回
报灵活配置
混合基金的
基金经理。
配置混合基金、 信诚
新丰回报灵活配置
混合基金的基金经
理。
席行懿
本基金基金
经理，信诚
薪金宝货币
市场基金、
信诚理财 7
日盈债券型
证券投资基
金的基金经
理。
2016年 3月 18日 - 8
文学学士。 曾任职于
德勤华永会计师事
务所， 担任高级审计
师。2009年 11 月加
入中信保诚基金管
理有限公司， 历任基
金会计经理、交易
员、固定收益研究
员。 现任信诚货币市
场证券投资基金、 信
诚薪金宝货币市场
基金、信诚理财 7
日盈债券型证券投
资基金的基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
货币市场证券投资基金基金合同》 、 《信诚货币市场证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、
勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强
内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全
投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
11
间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分
析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告
进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
2017年债券市场经历了历史上幅度最大、 时间最长的一次调整。 全年来看,10年国债收益率从3.35%
上升到 3.88%,10 年国开收益率从 3.96%上升到4.82%。在全球货币政策收紧的背景下,中国的监管政策
趋严、货币政策趋紧,从全年看,债市可分为4个阶段。
一季度,熊市初期,加息和考核压力接踵而至。此轮债券熊市从去年 10 月底开始到今年一季度是各金
融机构最措手不及的一个阶段。 银行错配严重,负债压力大,央行在年初又将表外理财纳入了 MPA的广义
信贷考核范围,大大增加了银行的 MPA考核压力。 同时,央行又相继在1 月和 2月上调了公开市场操作利
率,资金量缩价升导致流动性缺口迅速放大。 在此阶段,10年期国债收益率从年初的3.2%上行至3.49%,3
个月Shibor也迎来了2017 年的第一个高位4.45%。二季度,严监管冲击市场,引发机构抛售。4 月,银监
会出台了“三三四”政策对市场造成了极大的冲击,流动性压缩伴随着利率的不断走高,甚至出现了 M
型收益率曲线,也正是由此,收益率曲线开始平坦。在此背景下,10年期国债从3.25%附近上行到3.69%,
同时,3 个月 Shibor达到了年内的第二个高点 4.77%。 三季度,债市终于迎来了全年唯一的反弹和相对平
稳期,三季度处于监管空窗期,同时包括欧美在内的海外经济数据同期阶段性减弱,国内的货币政策也无
进一步收紧,8-9月 10 年国债收益率小幅下行 5BP,10 年国开收益率下行 16BP,同时 3 个月 Shibor 稳定
在 4.3%-4.4%的区间。但是,表面平稳之下暗流涌动,由于三季度整体资金面平稳,非银机构在此期间大
幅增持了9000多亿的利率债,从而埋下了四季度大幅调整的伏笔。 四季度,监管持续加码,债市高位震荡,
短端收益率创下新高。10 月的 19 大召开后,金融监管大幕正式拉开,11月至 12 月央行等多部委密集出
台各类监管政策,其中包括《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(征求意见稿)》和《商业银行
流动性风险管理办法(修订征求意见稿)》等重磅政策,同时美联储 12 月如期加息,中国央行也跟随小幅
上调公开市场利率。在监管和指标考核多重压力下,10 年期国债收益率一度摸高4.0%,10年期国开收益
率更是突破了 5.0%的高位,政金债在 12 月份部分发行推迟甚至取消,3 个月 Shibor 达到年内最高点
4.91%,国有股份制银行存单更是发行到 5.5%的利率水平,较 9月的最低点4.2%上升了 130BP。
信诚货币证券市场基金由于受《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》,下半年开始,逐步
提高政策性金融债的配置比例至20%左右,降低杠杆操作,其余配置存单为主,剩余期限逐步降至60天以
内。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本年度,本基金 A、B、E 份额净值收益率分别为 3.5548%、3.8027%和 1.5396%, A 和 B 同期业绩比
较基准收益率为 0.3500%、E 同期业绩比较基准收益率为 0.1467%, 基金超越业绩比较基准分别为信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
12
3.2048%、3.4527%和1.3929%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2018 年,货币政策依旧会维持稳健中性的基调,但在宏观审慎框架和货币政策双支柱的背景下,
货币政策会逐步从监管的主要角色中退出,服务于经济基本面。 虽然全球货币政策仍在趋紧,但经济增长
压力也伴随其中,国内经济预计将稳中趋缓。2018 年一季度将会是债券较好的配置时点。同时,由于国
内仍处于宏观经济降杠杆的阶段,信用风险仍将逐步暴露。2018 年,信诚货币证券市场基金在控好信用
风险的前提下,随时跟踪货币政策动态,以期在收益率高位锁定收益,为投资人获取稳定收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2017 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、销售、风控、
产品、电子商务、信息技术、营销策划、运营、监察稽核、子公司等业务范畴。推进了公司规章制度建
设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进行监
督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,维护
基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合规要
求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,
监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的
培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、20 项专项检查、协助外部审计师开展审计、配合监
管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露编报
规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定
报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时上报
中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和
风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控
制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负
责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流
动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
13
值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份
额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则
复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用
的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1.本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;
2.本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;
3.“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基础,为投
资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。 投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2位,小数
点后第3位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止;
4.本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时,为投资人记正收益;
若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资人不记收益;
5.本基金每日进行收益计算并分配时,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份
额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每月累计收益支付时,其累计收益为正
值,则为投资人增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份
额时,其对应收益将立即结清;若收益为负值,则从投资人赎回基金款中扣除;
6.当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的基金份额自下一
个工作日起,不享有基金的收益分配权益;
7.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
本基金以份额面值 1.000 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值 1.000 元
分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金
在本报告期累计分配收益327,897,491.99 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》 、基
金合同、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,信诚货币 A 级实施利润分配的金额为 3,733,644.35 元;信诚货币 B 级实施利润分配的
金额为324,163,831.99元;信诚货币E级实施利润分配的金额为15.65 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1800421号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚货币市场证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的信诚货币市
场证券投资基金 (以下简称“信诚货币市场基
金”) 财务报表,包括2017年12月31日的资产负
债表、 2017年度的利润表、 所有者权益 (基金净值)
变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照
中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财
务报表附注2中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,
公允反映了信诚货币市场基金 2017 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2017 年度的经营成果及基金净值
变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称
“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注
册会计师职业道德守则,我们独立于信诚货币市场信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
15
基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管理有限
公司管理层对其他信息负责。其他信息包括信诚货
币市场基金2017年年度报告中涵盖的信息,但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其
他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存
在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们
无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管理有限
公司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布
的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制
财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,信诚货币市场基金管理人中
信保诚基金管理有限公司管理层负责评估信诚货
币市场基金的持续经营能力,披露与持续经营相关
的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非信诚
货币市场基金计划进行清算、终止运营或别无其他
现实的选择。
信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管理有限
公司治理层负责监督信诚货币市场基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,
则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
16
用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以
下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审
计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(3) 评价信诚货币市场基金管理人中信保诚基金
管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管
理有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对
信诚货币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信
诚货币市场基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括
披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管
理有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
注册会计师的姓名 黄小熠 叶凯韵
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2018年 3月 28日
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年 1 月 1
日至 2017 年 12 月 31 日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留
意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
17
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚货币市场证券投资基金
报告截止日：2017年12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31日
资 产：
银行存款
- 5,635,645,127.14
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
- 4,332,879,113.65
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- 4,332,879,113.65
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 4,772,553,105.36
应收证券清算款
- -
应收利息
- 59,945,209.18
应收股利
- -
应收申购款
- 26,117,314.40
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
8,952,288,686.55 14,827,139,869.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
- 2,902,085.57
应付托管费
- 879,419.88
应付销售服务费
- 113,159.71
应付交易费用
- 79,781.60
应交税费
- 102,000.00
应付利息
- -
应付利润
- 2,192,498.18 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
18
递延所得税负债
- -
其他负债
909,600.00 729,600.00
负债合计
- 6,998,544.94
所有者权益：
实收基金
- 14,820,141,324.79
未分配利润
- -
所有者权益合计
- 14,820,141,324.79
负债和所有者权益总计
- 14,827,139,869.73
截止本报告期末,基金份额净值为 1.00 元,基金份额总额 8,947,908,225.51 份。其中信诚货币 A
为217,853,474.68 份,信诚货币 B为8,730,053,535.18 份,信诚货币E为1,215.65 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚货币市场证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12
月31 日
一、收入
- 333,422,724.74
1.利息收入
- 331,292,290.42
其中：存款利息收入
- 157,698,648.84
债券利息收入
- 133,651,664.04
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 39,941,977.54
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
- 2,130,434.32
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
- 2,130,434.32
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
- -
减：二、费用
- 53,137,253.75 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
19
1．管理人报酬
- 35,537,124.95
2．托管费
- 10,768,825.60
3．销售服务费
- 1,357,601.82
4．交易费用
- -
5．利息支出
- 4,833,159.72
其中：卖出回购金融资产
支出
- 4,833,159.72
6．其他费用
- 640,541.66
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
- 280,285,470.99
减：所得税费用
- -
四、净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
- 280,285,470.99
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚货币市场证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1月 1日至 2017 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 14,820,141,324.79 - 14,820,141,324.79
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 15.65 -
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 8,947,908,225.51 - 8,947,908,225.51
项目
上年度可比期间
2016 年 1月 1日至 2016 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 11,897,663,199.30 - 11,897,663,199.30
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 280,285,470.99 280,285,470.99
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
2,922,478,125.49 - 2,922,478,125.49
其中：1.基金申购款 75,287,583,596.02 - 75,287,583,596.02 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
20
2.基金赎回款 -72,365,105,470.53 - -72,365,105,470.53
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -280,285,470.99 -280,285,470.99
五、 期末所有者权益 （基金净值） 14,820,141,324.79 - 14,820,141,324.79
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚货币市场证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚货币市场证券投资基金募集的批复》(证监许可[2011]
21 号文)批准,由中信保诚基金管理有限公司 (原信诚基金管理有限公司) 依照 《中华人民共
和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚货币市场证券投资基金基金合同》发售,基金合
同于2011年3月23日生效。根据《关于信诚货币市场证券投资基金增设 E类基金份额并修
改基金合同的公告》,中信保诚基金管理有限公司于2017年8月1日起对本基金增设 E 类基
金份额,同时开放E类份额的申购赎回业务,并对本基金的基金合同作相应修改。本基金为契
约型开放式,存续期限不定,首次设立募集资金总额人民币3,010,254,386.11元。 上述募集资
金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。 本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限
公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚货币市场证券投资基金
基金合同》和《信诚货币市场证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金投资于法律法规
允许投资的金融工具,具体如下:现金;通知存款;短期融资券;1年以内 (含1年) 的银行定期
存款、大额存单;剩余期限在 397天以内 (含 397天) 的债券;期限在 1 年以内 (含 1年) 的
债券回购;期限在1年以内 (含1年) 的中央银行票据;剩余期限在397天以内 (含397天) 的
资产支持证券;中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规或监管
机构以后允许货币市场基金投资的其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳
入投资范围。本基金的业绩比较基准为活期存款利率 (税后) 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2018年 3月 27日批准
报出。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政
部”) 颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 以及中国证券投资基金业协会于2012年 11月 16
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金
2017年12月 31 日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
21
7.4.5
差错更正的说明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
7.4.6
税项
(1) 主要税项说明
根据财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008] 1号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关
于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、
财税[2017] 56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金
适用的主要税项列示如下:
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b) 自 2016 年5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑
业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值税应税
行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。 对基金在 2018年1
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从
管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。
7.4.7
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基
金”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“中国建设银
行”)
基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
中信保诚人寿保险有限公司(“中信保诚人
寿”)
基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
22
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年 12
月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年12
月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 - 35,537,124.95
其中：支付销售机构的客户维护费 - 298,223.46
注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.33%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年 12
月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年12
月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 - 10,768,825.60
注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚货币 A 信诚货币 B 信诚货币E 合计
59,569.05 821.18 - -
- 84,942.25 841,578.21 - -
合计 144,511.30 842,399.39 - -
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
-
信诚货币 A 信诚货币 B 信诚货币E 合计
102,537.86 263.86 - 102,801.72
- 56,756.30 1,049,571.73 - 1,106,328.03
合计 159,294.16 1,049,835.59 - 1,209,129.75
注:支付销售机构的销售服务费用按前一日信诚货币 A 基金资产净值 0.25%和前一日信诚货币 B 基
金资产净值0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
信诚货币A日基金销售服务费=前一日信诚货币A基金资产净值×0.25%/当年天数
信诚货币B日基金销售服务费=前一日信诚货币B基金资产净值×0.01%/当年天数
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
23
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
信诚货币A
份额单位：份
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月
31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年12月
31日
基金合同生效日(2011年3月23
日)持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 2,123,250.55 1,108,608.66
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 2,123,250.55 1,108,608.66
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例(%)
- -
信诚货币B
份额单位：份
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12
月31日
基金合同生效日(2011年3月23日)
持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 308,389,890.55 690,993,380.49
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 308,389,890.55 690,993,380.49
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基金总
份额比例
- -
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信诚货币B
份额单位：
份
注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
24
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
- - - 645,127.14 81,927.63
注: 本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限
责任公司的结算备付金,于 2017年12月31日的相关余额为人民币 1,695,000.00元。 (2016年 12月31
日:人民币0.00元)
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9
期末（2017年12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而于期末流通受限证券。
7.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期
末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。
于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中无属于第
一层次的余额,第二层次的余额为人民币5,249,350,295.89元,无属于第三层次的余额(2016年12月31
日:无属于第一层次的余额,第二层次的余额为人民币4,332,879,113.65 元,无属于第三层次的余额) 。
(a) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交
易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关
证券的公允价值列入第一层次。 本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响
程度,确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2016年 12月31日:无) 。
(2) 其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间
无重大差异。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
25
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 固定收益投资 5,249,350,295.89 58.64
其中：债券 5,249,350,295.89 58.64
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - 18.59
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,962,376,572.83 21.92
4 其他各项资产 76,208,140.32 0.85
5 合计 8,952,288,686.55 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余
额
1.16
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（%）
2
报告期末债券回购融资余
额
- -
其中：买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简
单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1
投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 57
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明
8.3.2
期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%） 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
26
1 30天以内 38.62 -
其中： 剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 14.75 -
其中： 剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 32.21 -
其中： 剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 5.81 -
其中： 剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -
5 120天(含)—397 天（含） 7.81 -
其中： 剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -
合计 99.20 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,508,119,053.32 16.85
其中： 政策性金融债 1,508,119,053.32 16.85
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,381,545,250.63 15.44
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 5,249,350,295.89 58.67
9
剩余存续期超过397
天的浮动利率债券
- -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 111707303
17 招商银
行CD303
5,000,000 494,089,495.53 5.52
2 170203 17 国开 03 4,500,000 449,758,150.48 5.03
3 111786479
17 宁波银
行CD189
3,500,000 349,287,989.21 3.90
4 041754010
17 鞍钢集
CP001
3,000,000 301,261,542.70 3.37 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
27
5 170408 17 农发 08 2,800,000 279,786,626.36 3.13
6 170207 17 国开 07 2,700,000 269,298,395.41 3.01
7 111709387
17 浦发银
行CD387
2,500,000 246,999,747.30 2.76
8 111717256
17 光大银
行CD256
2,000,000 199,382,558.85 2.23
9 111705082
17 建设银
行CD082
2,000,000 198,292,763.08 2.22
10 111715468
17 民生银
行CD468
2,000,000 198,065,596.49 2.21
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1105%
报告期内偏离度的最低值 -0.0640%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0465%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买
入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益。
8.8.2
8.8.3
本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
8.8.4
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 -
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 76,208,140.32
8.8.5
投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
28
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
信诚
货币
A
4,580 47,566.26 43,610,441.51 20.02% 174,243,033.17 79.98%
信诚
货币
B
82 106,464,067.50 8,422,518,778.86 96.48% 307,534,756.32 3.52%
信诚
货币
E
3 405.22 - - 1,215.65 100.00%
合计 4,665 1,918,093.94 8,466,129,220.37 94.62% 481,779,005.14 5.38%
本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末
基金份额总额的比例。
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 基金类机构 2,058,024,124.57 23.00%
2 银行类机构 1,007,671,292.13 11.26%
3 银行类机构 1,001,268,859.23 11.19%
4 其他机构 652,364,370.97 7.29%
5 银行类机构 417,632,843.40 4.67%
6 其他机构 417,617,970.53 4.67%
7 其他机构 330,809,404.33 3.70%
8 信托类机构 322,149,573.42 3.60%
9 银行类机构 303,622,744.60 3.39%
10 信托类机构 189,951,629.46 2.12%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
信诚货币A 149,631.29 0.07%
信诚货币B - -
信诚货币E 1,015.05 83.50%
合计 150,646.34 -
本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末
基金份额总额的比例。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
29
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚货币A 0~10
信诚货币B -
信诚货币E -
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚货币A -
信诚货币B -
信诚货币E -
合计 0
期末本基金的基金经理未持有本基金。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E
基金合同生效日(2011 年 3 月 23
日)基金份额总额
993,402,234.67 2,016,852,151.44
-
本报告期期初基金份额总额 122,544,486.04 14,697,596,838.75 -
本报告期基金总申购份额 416,124,336.30 43,442,230,477.14 1,215.65
减:本报告期基金总赎回份额 320,815,347.66 49,409,773,780.71 -
本报告期基金拆分变动份额 - - -
本报告期期末基金份额总额 217,853,474.68 8,730,053,535.18 1,215.65
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1.报告期内基金管理人的专门基金托管部门无重大人事变动
2.2017年9月1日,中国建设银行发布公告,聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所有限公司的报酬为人民币200000元。 该会计师
事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
30
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
安信证券 3 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华创证券 3 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
西藏东财 1 - - - - 本期新增
西南证券 2 - - - - -
信达证券 2 - - - - - 信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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兴业证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和
服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
回购交易 权证交易
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
安信证券 - - - -
长城证券 - - - -
长江证券 - - - -
川财证券 - - - -
大通证券 - - - -
东北证券 - - - -
东方证券 - - - -
东吴证券 - - - -
东兴证券 - - - -
方正证券 - - - -
高华证券 - - - -
广发证券 3,013,900,000.00 100.00% - -
国金证券 - - - -
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
红塔证券 - - - -
宏源证券 - - - -
华创证券 - - - -
华融证券 - - - -
华泰证券 - - - -
信诚货币市场证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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联合证券 - - - -
民生证券 - - - -
平安证券 - - - -
瑞银证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 - - - -
天风证券 - - - -
西部证券 - - - -
西藏东财 - - - -
西南证券 - - - -
信达证券 - - - -
兴业证券 - - - -
银河证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中金公司 - - - -
中泰证券 - - - -
中投证券 - - - -
中信建投 - - - -
中信金通 - - - -
中信山东 - - - -
中信浙江 - - - -
中信证券 - - - -
中银国际 - - - -
11.8
偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
中信保诚基金管理有限公司
2018年3月30日
