信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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信诚薪 金宝货币市场基 金2017 年年度报告摘 要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 2018 年3 月30 日
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2018 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
场内简 称 -
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 14 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 23,428,507,641.93 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金 在 严格 控 制风 险 和保 持 资 产流 动 性 的基 础 上,力 争 获 得超 越 业
绩比较 基准 的投 资收 益率 。
投资策 略 本 基 金 将 综合 考 虑各 类 投资 品 种 的收 益 性 、流 动 性和 风 险 特征, 在保
证 基 金 资 产 的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。 同 时,通 过对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币政 策和 财政政 策的 研究,
结合对 市场 利率 变动 的预 期,进 行积 极的 投资 组合 管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本 基 金 为 货币 市 场基 金, 是证 券 投 资基 金 中 的低 风 险品 种 。 本基 金 的
预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 、债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 周浩 李修滨 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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负责人 联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注: 本基 金管 理人 法定 名称 于 2017 年12 月18 日 起变更 为 “ 中信 保诚 基金 管理有 限公 司 ” 。
本基 金管 理人 已 于 2017 年 12 月 20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名 称变
更的公 告。
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 659,497,942.64 382,870,999.74 511,491,196.27
本期利 润 659,497,942.64 382,870,999.74 511,491,196.27
本期净 值收 益率 3.7751% 2.5780% 3.7076%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基 金资 产净 值 23,428,507,641.93 14,628,273,136.67 13,941,716,792.80
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
1 、上述 基金业 绩指 标不包括 持有人 认购或 交 易基金的 各项费 用,计 入费 用后实际 收益水 平要低 于
所列数 字。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投 资收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相关 费
用后的余 额, 本 期利润 为本 期已实现 收益加 上本 期公 允价值变 动收益 。由 于货 币市场基 金采用 摊余 成本
法核算,因此,公 允价 值变 动收益 为零,本 期已 实现 收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
3 、本 基金 的收 益分 配是 按 日结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值收益 率及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0279% 0.0007% 0.0882% - 0.9397% 0.0007%
过去六 个月 2.0298% 0.0006% 0.1764% - 1.8534% 0.0006%
过去一 年 3.7751% 0.0012% 0.3500% - 3.4251% 0.0012%
过去三 年 10.3971% 0.0023% 1.0510% - 9.3461% 0.0023%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
13.3720% 0.0025% 1.2734% - 12.0986% 0.0025%
注:业 绩比 较基 准为 活期 存 款利率(税后) 。
3.2.2
自基金合同生效以 来基金 份额累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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注:本 基金 建仓 日自2014 年5 月14 日至 2014 年11 月14 日,建 仓日 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
自基金合同生效以 来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
应付利 润本 年
变动
年度利 润分 配
合计
备注 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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额
2017 659,497,942.64 - - 659,497,942.64 -
2016 382,870,999.74 - - 382,870,999.74 -
2015 511,491,196.27 - - 511,491,196.27 -
合计 1,553,860,138.65 - - 1,553,860,138.65 -
本基金 合同 自 2014 年 5 月 14 日起 生效 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册
资本 2 亿元, 注册 地为 上海 。公司 股东 为中 信信 托有 限责任 公司 、英 国保 诚集 团股份 有限 公司 和中 新 苏
州工业园 区创业 投资有 限 公司,各股 东出 资比例 分别 为 49% 、49% 、2% 。 因业务 发展需要, 经国 家工商 行
政管理 总局 核准,本 基金 管 理人法 定名 称于 2017 年 12 月 18 日 起由 “信 诚基 金 管理有 限公 司 ” 变更 为
“ 中信 保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于 2017 年 12 月20 日 在中 国证监 会指 定媒 介以 及 公
司网站 上刊 登了 公司 法定 名称变 更的 公告 。
截至 2017 年 12 月 31 日, 本基 金管 理人 管理 的运 作 中基金 为73 只, 分别 为信 诚四季 红混 合型
证券投 资基 金、 信 诚精 萃 成长混 合型 证券 投资 基金 、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证 券投资 基金、 信诚 三得 益 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 经典优 债债 券型 证券 投资 基金、 信 诚优 胜精 选混 合 型证券 投资 基金、 信诚 中 小
盘混合型 证券投 资基金 、 信诚深度 价值混 合型证 券 投资基金(LOF) 、信诚 增强 收益债券 型证券 投资基 金
(LOF) 、 信诚 金砖 四国 积极 配置证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金、 信诚 货币 市
场证券 投资 基金、 信诚 新 机遇混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚全 球商 品主 题 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚
沪深 300 指 数分 级证 券投 资基金 、信 诚双 盈债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、信 诚 周期轮 动混 合型 证券 投资
基金(LOF) 、信 诚理 财 7 日 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚至 远灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 优 质
纯债债 券型 证券 投资 基金 、信诚 新双 盈分 级债 券型 证券投 资基 金、 信诚 新兴 产业混 合型 证券 投资 基金 、
信诚中 证 800 医 药指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证 800 有色 指数 分级 证券 投资基 金、 信诚 季季 定 期 支
付债券 性证 券投 资基 金、 信诚年 年有 余定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、 信诚 中证 800 金融 指 数分 级 证券
投资基 金、 信 诚幸 福消 费 混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数
分级证 券投 资基 金、 信诚 新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证 券 投
资 基 金 、 信 诚 新 鑫 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
(LOF) 、 信诚中 证信息 安全 指数分级 证券投 资基金 、 信诚中证 智能家 居指数 分 级证券投 资基金 、信诚 中
证基建工 程指数 型证券 投 资基金(LOF) 、 信诚惠 报债 券型证券 投资基 金、信 诚 鼎利灵活 配置混 合型证 券
投资基金(LOF) 、信诚 稳利 债券型证 券投资 基金、 信 诚 惠盈债 券型证 券投资 基 金、信诚 稳健债 券型证 券
投资基 金、 信 诚至 利灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚惠 泽债 券型 证券 投 资基金、 信诚 稳瑞 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 稳益 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 至优灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚至 裕灵 活 配
置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 鑫灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 至瑞 灵活配 置混 合型 证券 投 资 基
金、 信诚 至选 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 景瑞债 券型 证券 投资 基金 、 信诚新 悦回 报灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 主题轮 动灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信 诚稳 丰 债券型 证券 投资 基金、 信 诚
永益一 年定 期开 放混 合 型 证券投 资基 金、 信诚 稳悦 债 券型证 券投 资基 金、 信诚 稳 泰债券 型证 券投 资基 金、
信诚永 鑫一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 永丰一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金、 信诚 永 利 一
年定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚稳 鑫债 券型 证券投 资基 金、 信诚 至诚 灵活配 置混 合型 证券 投 资 基
金、信 诚理 财 28 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚至 泰灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、信 诚多 策略 灵 活
配置混合 型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚新 泽回报 灵活 配置混合 型证券 投资基 金 、信诚新 丰回报 灵活配 置信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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混合型 证券 投资 基金、 信 诚惠选 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 量化 阿尔 法 股 票 型证券 投资 基金、 信诚 鼎 泰
多策略灵 活配置 混合型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚智 惠金货币 市场基 金、信 诚 至盛灵活 配置混 合型证 券
投资基 金。 另外, 信诚 月月 定期支 付债 券型 证券 投资 基金已 于 2017 年 12 月 12 日进入 清算 程序 、 信 诚至
信灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 已 于 2017 年 12 月 20 日 进入 清算 程序 、信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金已 于 2017 年12 月 26 日进 入清 算程 序。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
席行懿
本基金基
金经理，
信诚货币
市场证券
投资基
金、信诚
理财 7 日
盈债券型
证券投资
基金的基
金经理 。
2016 年3 月18 日 - 8
文 学 学 士 。 曾 任 职 于 德 勤 华
永 会 计 师 事 务 所 ， 担 任 高 级
审计师 。 2009 年 11 月 加入 中
信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
历任基 金会 计经 理 、 交 易 员、
固 定 收 益 研 究 员 。 现 任 信 诚
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 信
诚 薪 金 宝 货 币 市 场 基 金 、 信
诚理 财 7 日 盈债 券型 证券 投
资基金 的基 金经 理。
吴胤希
本基金基
金经理，
兼任信诚
智惠金货
币市场基
金的基金
经理。
2016 年 10 月 14
日
- 2
理 学 硕 士 。 曾 任 职 于 远 东 国
际 租 赁 有 限 公 司 ， 担 任 投 资
分 析 员 ； 于 Excel Markets
担 任 外 汇 交 易 员 ； 于 重 庆 农
村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ，
担任债 券交 易员 。2016 年 7
月 加 入 中 信 保 诚 基 金 管 理 有
限 公 司 。 现 任 信 诚 薪 金 宝 货
币 市 场 基 金 、 信 诚 智 惠 金 货
币市场 基金 的基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、 离任日 期根 据本 基金 管理 人对外 披露 的任 免日 期填 写。
2.证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本报 告期 内,本 基金 管理人 严格 按照 《 证券 投 资基 金 法》 和 其他 相关 法 律法规 的规 定以 及 《信 诚 薪
金宝货币 市场基 金基 金合 同》 、 《信 诚薪金 宝货币 市 场基金招 募说明 书》 的约 定,本着 诚实信 用、勤 勉尽
职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和 内部控制 制度, 加强内 部管
理,规 范基 金运 作。 本报 告 期内, 基金 运作 合法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理 合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要 反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情 况
根据 中国 证监 会颁 布的 《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》, 以及公 司拟 定的 《信 诚基
金公平交 易管理 制度 》,公 司采取了 一系列 的行 动实 际落实公 平交易 管理 的各 项要求。 各部门 在公 平交
易 执 行 中各 司 其职, 投资 研究 前 端 不断 完 善研 究方 法和 投 资 决策 流程, 确 保各 投资 组 合 享有 公平 的 投资
决策机会,建立 公平交 易的 制度环境;交易 环节加 强交 易执行的 内部控 制,利 用恒 生交易系 统公平 交易 相
关程序, 及其它 的流程 控制,确保不 同基金 在一、 二级 市场对同 一证券 交易 时的 公平; 公 司同时 不断完 善
和改进 公平 交易 分析 系统, 在事后 加以 了严 格的 行为 监控, 分析 评 估 以及 报告 与 信息披 露。 当 期公 司整 体
公平交 易制 度执 行情 况良 好, 未 发现 有违 背公 平交 易 的相关 情况 。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报 告期 内,未 发现 本 基金与 其它 投资 组合 之间 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。 报 告
期内, 未 出现 参 与交 易 所公开 竞 价 同日 反 向交 易 成交较 少 的 单边 交 易量 超 过该证 券 当 日成 交量 5% 的交
易(完 全复 制的 指数 基金 除 外)。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2017 年债 券市 场经 历了 历 史上幅 度最 大、 时间 最长 的 一次调 整。 全年 来看,10 年 国债收 益率 从3.35%
上升到 3.88%,10 年 国开 收 益率从 3.96% 上升到4.82% 。在全 球货 币政 策收 紧的 背景下,中 国的 监管 政策
趋严、 货币 政策 趋紧,从 全 年看, 债市 可分 为4 个阶 段 。
一季 度, 熊市 初期, 加息 和考核 压力 接踵 而至 。此 轮债券 熊市 从去 年 10 月底 开始到 今年 一季 度是 各 金
融机构 最措 手不 及的 一个 阶段。 银 行错 配严 重, 负债 压力大,央 行在 年初 又将 表 外理财 纳入 了 MPA 的 广义
信贷考 核范 围, 大大 增加 了 银行 的 MPA 考核 压力。 同时,央行 又相 继在1 月 和2 月 上调了 公开 市场 操作 利
率,资 金量 缩价 升导 致流 动 性缺口 迅速 放大 。 在 此阶 段,10 年期 国债 收益 率从 年初 的3.2%上行至3.49%,3
个月 Shibor 也 迎来 了2017 年的 第一 个高 位 4.45% 。 二季度,严 监管 冲击 市场, 引发机 构抛 售。4 月, 银监
会出台了 “ 三 三四 ”政 策对 市 场 造成 了 极大 的冲 击,流 动 性 压缩 伴随 着 利率 的不 断 走 高, 甚 至出 现了 M
型收益 率曲 线, 也正 是由 此,收益 率曲 线开 始平 坦。 在 此背景 下,10 年 期国 债从3.25% 附 近上 行 到3.69%,
同时,3 个月 Shibor 达到 了年内 的第 二个 高 点 4.77% 。 三季 度,债 市终 于迎 来了全 年唯 一的 反弹 和相 对平
稳期, 三 季度处 于监管 空窗 期,同时 包括欧 美在内 的海 外经济数 据同期 阶段 性减 弱,国内 的货币 政策也 无
进一步 收紧,8-9 月 10 年 国债收 益率 小幅 下 行 5BP,10 年 国开 收益 率下 行 16BP,同时 3 个月 Shibor 稳定
在 4.3%-4.4% 的区 间。但 是, 表面平 稳之下 暗流涌 动,由于三季 度整体 资金面 平 稳,非银机 构在此 期间 大
幅增持 了 9000 多亿 的利 率 债,从 而埋 下了 四季 度大 幅 调整的 伏笔。 四季 度, 监管 持续加 码, 债市 高位 震荡,
短端收 益率 创下 新高 。10 月的 19 大 召开 后,金 融监 管大幕 正式 拉开,11 月至 12 月央 行等 多部 委密 集 出
台各类监 管政策,其中 包括 《关于规 范金融 机构 资产 管理业务 的指导 意见( 征求 意见稿) 》和《 商业银 行信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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流动性 风险 管理 办法(修 订 征求意 见稿)》 等重 磅政 策,同时 美联 储 12 月如 期加 息,中 国央 行也 跟随 小幅
上调公 开市 场利 率。 在监 管和指 标考 核多 重压 力下,10 年 期国 债收 益率 一度 摸 高4.0%,10 年期 国开 收益
率更是突 破了 5.0% 的 高位,政金债 在 12 月份部 分发 行推迟甚 至取消,3 个月 Shibor 达到年 内最高 点
4.91%, 国有 股份 制银 行存 单更是 发行 到 5.5% 的利 率 水平, 较 9 月的 最低 点4.2% 上升 了 130BP 。
信诚薪 金宝 货币 基金 在2017 年 一季 度相 对谨 慎,主 要 配置1-3 个月 品种 的存 单 和存款;进入4-5 月,市场
经历了 大幅 的调 整, 期间 薪 金宝增 配了 1 年 期的 高收 益短融 和存 款锁 定收 益; 三 季度市 场波 澜不 惊, 薪金
宝仍然 以3 个 月存 单和 存 单为主 要配 置方 向;4 季 度 市场经 历了 第二 波大 幅调 整,薪 金宝 借此 增配 半年 期
存单和 存款 锁定 收益,全 年 杠杆率 维持 在 3% 左右, 为 组合增 厚收 益。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本 报告期 内,本基 金份 额净值增 长率为 3.7751%, 同期业绩 比较基 准增长率 为 0.3500%, 基金超 越业
绩比较 基 准 3.4251% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场 及行业走势的简 要展 望
展望 2018 年,货 币政 策依 旧会维 持稳 健中 性的 基调, 但在宏 观审 慎框 架和 货币 政策双 支柱 的背 景下,
货币政 策会 逐步 从监 管的 主要角 色中 退出,服 务于 经 济基本 面。 虽 然全 球货 币政 策仍在 趋紧,但 经济 增长
压力也伴 随其中,国内 经济 预计将稳 中趋缓 。2018 年 一季度将 会是债 券较好 的 配置时点 。同时,由于 国
内仍处于 宏观经 济降杠 杆 的阶段,信 用风 险仍将 逐步 暴露, 2018 年, 信诚 薪金 宝货币市 场基金 在控好 信
用风险 的前 提下,随 时跟 踪 货币政 策动 态, 以期 在收 益 率高位 锁定 收益,为 投资 人 获取稳 定收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2017 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1 、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善。
公司监 察稽 核部 组织 各业 务部门 对公 司相 关规 章制 度进行 梳理 补充 和完 善, 主 要包括 投资 、 销 售、 风 控、
产品 、 电 子商 务 、 信 息技 术、 营销 策划 、 运营 、 监 察稽核 、 子公 司等 业务 范 畴。 推进 了公 司规 章制 度 建
设,完 善了 公司 规章 制度 体 系。
2 、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照 法律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及 公司 内部风险 控制情 况进 行监
督检查,防 范内 幕交 易,防 范不正 当关 联交 易和 利益 输送, 确保 基金 运作 的独 立 性、 公平 性及 合规 性, 维护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
3 、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 监管 法规 传递 给 公 司相 关业 务 部门, 并对 具 体 的执 行和 合 规要
求进行 提示 。 在 日常 工作 中通过 多种 形式 加强 对员 工职业 操守 的教 育和 监督, 并开展 法规 培训 。 本 年度,
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的 方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
4 、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、20 项专项 检查 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配 合监
管机构 完成 多项 自查 工作 等。
5 、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露 编 报
规则》 、 《 深圳证 券交易 所 证券投资 基金上 市规 则》 等法规要 求进行 信息 披露 和公告, 并按法 律法规 规定
报监管 机构 备案 。
6 、牵头 开展反 洗钱的 各项 工作,进 一步更 新完善 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 可疑交易 报告及 时上 报
中国反 洗钱 监测 中 心,根 据 中国人 民银 行通 知要 求组 织开展 反洗 钱培 训和 宣传 工作。
本基金管 理人将 一如 既往 地本着诚 实信用 、勤 勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产,继 续加强 内部控 制和
风险管 理, 进一 步提 高监 察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性,充 分保 障基 金份 额持 有 人的合 法权 益。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
9
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提 供更 好的证券 投资管 理服 务,本 基金管理 人对估 值和 定价 过程进行 了严格 控制 。本
基金管 理 人 通过 估值 决策 委员会 来更 有效 的完 善估 值服务。 估值 决策 委员 会包 括下列 成员: 分 管基 金 运
营业务 的领 导( 委员 会主 席)、风 险管 理部 负责 人、 股 票投资 负责 人、 债券 投资 负责人 、交 易部 负责 人、
运营部 负责 人 、 基 金会 计 主管( 委员 会秘 书) 。 本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场 风险 、 信 用风 险 、 流 动性 风
险、 货币 风险 、 衍生 工具 和结构 性产 品等 影响 估值 和定价 因素 的基 础上,综 合 运营部 、 稽核 部 、 投 资部、
风控部 和其 它相 关部 门的 意见, 确定 本基 金管 理人 采 用的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 采 用专 用的 估值 业 务 系统 进 行基 金核 算及 账 务 处理, 对基 金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净
值结果发 送基金 托管 人,基 金托管人 按照托 管协 议中 “基金资 产净值 计算 和会 计核算 ” 确定的 规则 复核,
复核无 误后,由 基金 管 理 人 对外公 布。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注,在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议 讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估 值
政策。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基 金收 益分 配应 遵循 下列原 则:
1、 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3 、“ 每 日分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日 基金 收益情况,以每 万份基 金已 实现收益 为基础,为投 资
人每日 计算 当日 收益 并分 配, 且 每日 进行 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本 基金 根 据每 日 收益 情况, 将 当日 收 益全 部分 配,若 当 日已 实 现收 益 大于 零时, 为 投资 人 记正 收益; 若
当日已 实现 收益 小于 零时, 为投资 人记 负收 益; 若当 日 已实现 收益 等于 零时,当 日 投资人 不记 收益;
5. 本 基金 每 日进 行 收益 计算 并 分配 时, 每日 收益 支 付方 式 只采 用 红利 再 投资( 即红 利 转基 金 份额) 方式,
投资人可 通过赎 回基 金份 额获得现 金收益;若投 资人 在每日收 益支付 时,当 日已 实现收益 大于零 时,则增
加投资者 基金份 额;若 当日 已实现收 益等于 零时, 则保 持投资者 基金份 额不 变;基 金管理人 将采取 必要 措
施尽量避 免基金 已实 现收 益小于零,若当 日已实 现收 益小于零 时,不 缩减投 资者 基金份额,直至 累计基 金
收 益 为正 的 工作 日,方 为 投资 者 增加 基 金份 额 。若 投资 人 赎回 基 金 份额,其 收 益将 结 清,收 益 为负 值的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除。
6. 当日 申购的 基 金份 额自 下一个工 作日起,享有 基金 的收益分 配权益;当日 赎回 的基金份 额自下 一个 工
作日起,不 享有 基金 的收 益 分配权 益;
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
10
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 以份 额面 值1.000 元固定 份额 净值 交易 方式, 每日计 算当 日收 益并 按基 金份额 面 值1.0000 元 分配
后转入 持有 人权 益。 本基 金在本 报告 期累 计分 配收 益 659,497,942.64 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金 2017 年度基 金的 投资 运作,进 行 了认真 、 独 立的 会计 核算
和必要 的投 资监 督, 认真 履 行了托 管人 的义 务, 不存 在 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,中 信保 诚基 金管理有 限公司 在信诚 薪 金宝货币 市场基 金的投 资 运作、基 金资产 净值
的计算、 基金份 额申 购赎 回价格的 计算、 基金 费用 开支及利 润分配 等问 题上, 不存在损 害基金 份额 持有
人利益的 行为; 在报告 期内,严格遵 守了《 证券投 资基 金法》等 有关法 律法 规,在 各重要方 面的运 作严 格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
报告 期内,本 基金 实施 利 润分配 的金 额 为 659,497,942.64 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 为, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》
及其他 相 关法律 法规的 规 定, 基金管 理人 所编制 和披 露的信诚 薪金宝 货币市 场 基金 2017 年 年度报 告中
的财务指 标、净 值表 现、 收益分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等信 息真实、 准确、 完整, 未发
现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 20942 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚薪 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我 们 审计 了 信诚 薪 金宝货 币 市 场基 金( 以下 简 称
“ 信 诚 薪 金 宝货 币 基 金 ”)的财务报表, 包括 2017
年12 月 31 日 的资 产负 债 表,2017 年度 的利 润表 和
所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注 。
(二) 我们的 意见
我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
11
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “ 中 国证 监会 ”)、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协
会 ”) 发 布的 有 关规 定 及允许 的 基 金行 业 实 务操 作
编制, 公允 反映 了信 诚薪 金 宝货币 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基
金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的
责 任 。 我们 相信, 我 们获 取的 审 计 证据 是充 分 、适
当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。
按 照 中 国注 册会 计 师职 业道 德 守 则, 我 们独 立 于信
诚 薪 金 宝货 币基 金, 并履 行了 职 业 道德 方面 的 其他
责任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信诚薪金宝货币基金的基金管理人中信保诚基金
管理有限公司( 原 “ 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 ”, 以
下简称 “基 金 管 理人 ”)管理 层 负 责按 照 企 业会 计
准则和 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的有 关规
定 及 允 许的 基金 行 业实 务操 作 编 制财 务报 表, 使其
实 现 公 允反 映,并 设 计、 执行 和 维 护必 要的 内 部控
制, 以 使财 务 报表 不 存在 由于 舞 弊 或错 误导 致 的重
大错报 。
在 编 制财 务 报表 时, 基金管 理 人 管理 层 负 责评 估
信 诚 薪 金宝 货币 基 金的 持续 经 营 能力, 披露 与 持续
经 营 相 关 的 事 项( 如 适 用), 并 运 用 持 续 经 营 假 设,
除非基金管理人管理层计划清算信诚薪金宝货币
基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择。
基金管理人治理层负责监督信诚薪金宝 货 币 基 金
的财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错
误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影
响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策,
则通常 认为 错报 是重 大的 。
在 按 照审 计 准则 执 行审计 工 作 的过 程 中,我们运
用职业 判断,并 保持 职业 怀 疑。 同 时, 我们 也执 行以
下工作: 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
12
( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表
重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风
险, 并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意
见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗
漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意
见。
( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当
性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。
( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰
当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能
导致对信诚薪 金 宝 货 币 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结 论 。 如果 我们 得 出结 论认 为 存 在重 大不 确 定性,
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分, 我
们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审
计 报 告 日可 获得 的 信息 。然 而, 未来 的 事项 或 情况
可能导 致信 诚薪 金宝 货币 基金不 能持 续经 营。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括
披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间
安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我
们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 27 日
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)对 本基 金 2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表,2017 年 1
月 1 日至 2017 年 12 月 31 日的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注出 具了 标准 无
保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 上年度末 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
13
2017 年12 月 31 日 2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
9,902,270,496.39 7,745,390,598.12
结算备 付金
- -
存出保 证金
33.60 -
交易性 金融 资产
12,521,682,985.88 4,290,269,540.74
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
12,521,682,985.88 4,263,089,540.74
资产支 持证 券投 资
- 27,180,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
1,267,500,000.00 2,501,662,912.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
166,890,852.24 99,828,222.83
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
23,858,344,368.11 14,637,151,274.19
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
415,769,352.11 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
6,354,233.07 3,997,421.63
应付托 管费
1,925,525.18 1,211,339.92
应付销 售服 务费
4,813,812.95 3,028,349.73
应付交 易费 用
90,208.61 71,426.24
应交税 费
- -
应付利 息
128,794.26 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
754,800.00 569,600.00
负债合 计
429,836,726.18 8,878,137.52
所有者 权益 ：
实收基 金
23,428,507,641.93 14,628,273,136.67
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
23,428,507,641.93 14,628,273,136.67 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
14
负债和 所有 者权 益总 计
23,858,344,368.11 14,637,151,274.19
注:报 告截 止 日2017 年12 月31 日, 基金 份额 净 值1.0000 元, 基金 份额 总 额23,428,507,641.93
份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
一、收入
789,163,067.92 492,143,427.88
1. 利息 收入
781,058,515.67 488,430,229.17
其中： 存款 利息 收入
452,847,495.84 277,870,677.39
债券利 息收 入
268,569,765.45 147,142,800.76
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
622,343.81 196,589.59
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
59,018,910.57 63,220,161.43
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
8,104,552.25 3,713,198.71
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
8,104,552.25 3,713,198.71
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
减： 二、费用
129,665,125.28 109,272,428.14
1 ．管 理人 报酬
57,990,980.75 49,688,267.78
2 ．托 管费
17,573,024.38 15,057,050.88
3 ．销 售服 务费
43,932,561.16 37,642,627.01
4 ．交 易费 用
- -
5 ．利 息支 出
9,577,714.81 6,310,367.74
其中：卖出回购金融资产
支出
9,577,714.81 6,310,367.74 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
15
6 ．其 他费 用
590,844.18 574,114.73
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
659,497,942.64 382,870,999.74
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
659,497,942.64 382,870,999.74
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 659,497,942.64 659,497,942.64
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
8,800,234,505.26 - 8,800,234,505.26
其中：1. 基 金申 购款 130,715,278,225.23 - 130,715,278,225.23
2. 基金 赎回 款 -121,915,043,719.97 - -121,915,043,719.97
四、本期向基 金份额持 有
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -659,497,942.64 -659,497,942.64
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
23,428,507,641.93 - 23,428,507,641.93
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 382,870,999.74 382,870,999.74
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
686,556,343.87 - 686,556,343.87
其中：1. 基 金申 购款 119,616,753,186.47 - 119,616,753,186.47
2. 基金 赎回 款 -118,930,196,842.60 - -118,930,196,842.60
四、本期向基 金份额持 有 - -382,870,999.74 -382,870,999.74 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
16
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚薪金 宝货币 市场基 金( 以下简称 “本基 金 ”) 经中 国证券监 督管理 委员会(以 下简称 “ 中国证 监
会 ”) 证监 许可[2014]281 号 《关 于核 准信 诚薪 金宝 货币市 场基 金募 集的 批复 》 核准, 由 中信 保诚基 金管
理有限 公司(原 名为 “信 诚 基金管 理有 限公 司”) 依 照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《证 券投 资基
金运作 管理 办法 》 、 《信 诚 薪金宝 货币 市场 基金 基金 合同 》 和 《 信诚 薪金 宝货 币市场 基金 招募 说明 书 》 负
责 公 开 募集 。 本基 金为 契约 型 开 放式, 存续 期 限不 定, 首 次 设立 募 集不 包 括认 购资 金 利 息共 募集 人 民币
374,957,052.03 元,业 经 普华永 道中 天验 字(2014) 第 218 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案,
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金基金 合同 》 于 正式 生效, 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 374,965,569.00
份基金 份额,其 中认 购资 金 利息折 合 8,516.97 份基 金 份额。 本 基金 的基 金管 理人 为中信 保诚 基金 管理 有
限公司,基 金托 管人 为中 信 银行股 份有 限公 司。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年 12 月 20 日发布 的《 中信 保诚 基金 管理有 限公 司关 于 公
司 名 称 变更 的 函》, 经中 华人 民 共 和国 国 家工 商行 政管 理 总 局核 准,公 司 名称 由 “ 信 诚 基金 管理 有 限公
司 ”变 更为 “中 信保 诚基 金管理 有限 公司” ,并 由上 海市工 商行 政管 理局 于2017 年 12 月18 日核 发新 的
营业执 照。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金基 金合 同》 和最 新公 布的 《 信
诚薪金宝 货币市 场基 金招 募说明书 》的有 关规 定,本 基金的投 资范围 为法 律法 规及监管 机构允 许投 资的
金融工具,包括 现金, 通 知 存款,短 期融资 券,一年 以 内(含一 年)的银 行定期 存 款、大额 存单, 期限在 一年
以内( 含一 年)的 债券 回购, 期限在 一年 以内(含 一年) 的中央 银行 票据,剩 余期 限 在397 天以 内( 含397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以及 中 国证 监会 及/或中 国人 民银 行 认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具 。本 基金 业绩 比较 基准: 活期 存款 利率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2018 年 3 月 27 日批 准报 出。
7.4.2
会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “ 中 国基 金业 协会 ”)
颁 布 的 《证 券 投资 基金 会计 核 算 业务 指 引》 、 《 信诚薪 金 宝 货币 市场 基 金基 金合 同 》 和在 财务 报 表附 注
7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3
遵循企业会计准则 及其他 有关规定的声明
本基 金 2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2017 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
17
7.4.4
本报告期所采用的 会计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
7.4.5
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6
税项
根据财政 部、国 家税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国家 税务总 局关于 证 券投资基 金税收 政策
的通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优 惠政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营
业税改 征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政 策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来 等增值 税政 策的 补充 通知 》 及 其他 相关 财税 法规 和
实务操 作, 主要 税项 列示 如 下:
(1) 于 2016 年5 月 1 日前,以 发行基 金方 式募 集资 金不 属于营 业税 征收 范围,不征收营业 税。 对证 券投
资基金 管理 人运 用基 金买 卖债券 的差 价收 入免 征营 业税。 自 2016 年5 月1 日起,金 融业 由缴 纳营 业税 改
为缴纳增 值税。 对证 券投 资基金管 理人运 用基 金买 卖债券的 转让收 入免 征增 值税,对 国债、 地方政 府债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。
(2) 对基金从 证券市 场中取 得 的收入,包 括买 卖债券 的差 价收入,债 券的 利息收 入及 其他收入, 暂不 征收
企业所 得税 。
(3) 对基金取 得的企 业债券 利 息收入,应 由发行 债券的 企 业在向基 金支付 利息时 代 扣代缴 20%的 个人所
得税。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中信保 诚基 金管 理有 限公 司 (“ 中信 保诚 基金 ”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东
中信保 诚人 寿保 险有 限公 司 (“ 中信 保诚 人寿 ”) 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
18
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 57,990,980.75 49,688,267.78
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 40,093,999.77 36,940,624.12
注: 支 付 基 金 管理 人 中 信保诚 基 金 的 管 理人 报 酬 按前一 日 基 金 资 产净 值 0.33%的年费率计提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为:
日管 理人 报酬=前 一日 基 金资产 净 值 X0.33%/ 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 17,573,024.38 15,057,050.88
注: 支 付 基 金 托管 人 中 信银行 的 托 管 费 按前 一 日 基金资 产 净 值 0.10% 的年 费 率计 提, 逐 日 累 计至 每
月月底,按 月支 付。 其计 算 公式为:
日托 管费=前 一日 基金 资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位 ： 人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 40,094,087.76
中信保 诚基 金 3,838,473.40
合计 43,932,561.16
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 36,940,624.11
中信保 诚基 金 697,588.75
合计 37,638,212.86
注: 支 付 基 金 销售 机 构 的销售 服 务 费 按 前一 日 基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率 计提, 逐 日 累 计 至每 月
月底, 按月 支付 给中 信保 诚 基金, 再由 中信 保诚 基金 计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为:
日销 售服 务费=前 一日 基 金资产 净 值 X0.25%/ 当年 天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
19
日 月31 日
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 14
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 729,214.90 113,045.44
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 712,285,154.48 758,341,981.00
报告 期 间因 拆分 增加 的份 额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 712,141,057.99 757,725,811.54
报告 期 末持 有的 基金 份额 873,311.39 729,214.90
报告 期 末 持有 的 基 金份 额占 基 金
总份额 比例
- -
本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
中 信 信 诚
资 产 管 理
有限公 司
9,000,000.00 0.04% - -
注:除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 361,270,496.39 10,586,582.54 325,390,598.12 36,211,463.05
注:本基金 通过 “ 中信 银行 基金托管 结算资 金专用 存 款账户 ” 转存于 中国证 券 登记结算 有限责 任公
司的结 算备 付金,于 本报 告 期末的 相关 余额 为人 民 币0.00 元。( 上年 度末 余额: 人民 币 0.00 元) 。 本 基金
的银行 存款 由基 金托 管人 中信银 行保 管, 按银 行同 业 利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 在承 销期 内均 未购 入过由 关联 方承 销的 证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.9
期末（2017 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 而于 期 末流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.2.1 银行间市场债券正回 购
截至本报告期末, 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回购交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证券款 余 额 415,769,352.11
元,是 以如 下债 券作 为质 押: 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
20
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
170203 17 国开 03 2018-01-02 99.93 330,000 32,976,900.00
170204 17 国开 04 2018-01-02 99.80 2,700,000 269,460,000.00
011754120 17 鲁 钢 铁
SCP001
2018-01-02 100.14 1,200,000 120,168,000.00
111712281 17 北 京 银 行
CD281
2018-01-02 97.97 20,000 1,959,400.00
合计
4,250,000 424,564,300.00
7.4.9.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有交易 所市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次, 由对 公允 价值 计量 整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最低 层次
决定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上未 经调 整的 报价。
第二层 次: 除第 一层 次输 入 值外相 关资 产或 负债 直接 或间接 可观 察的 输入 值。
第三层 次: 相关 资产 或负 债 的不可 观察 输入 值。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日, 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产中 属于 第 二
层次的 余额 为12,521,682,985.88 元,无 属于 第一 层 次及第 三层 次的 余额(2016 年12 月31 日:第 二层 次
4,290,269,540.74 元,无 属于第 一层 次及 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项 停牌、 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易不 活
跃)、 或 属于 非公 开发 行等 情况, 本基 金不 会于 停牌 日 至交易 恢复 活跃 日期 间、 交易不 活跃 期间 及限 售期
间将相 关股 票和 债 券 的公 允价值 列入 第一 层次;并 根 据估值 调整 中采 用的 不可 观察输 入值 对于 公允 价值
的影响 程度,确 定相 关股 票 和债券 公允 价值 应属 第二 层次还 是第 三层 次。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2017 年12 月31 日, 本基 金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产(2016 年12 月31 日:同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债,其 账 面价值 与公 允价 值相
差很小 。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
21
(2) 增值税
根据财 政部 、国 家 税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号《 关于明 确金 融房 地产
开发教 育辅 助服 务等 增值 税 政策 的通 知》 的 规定,资 管产品 运营 过程 中发 生的 增值税 应税 行为,以 资管 产
品管理 人为 增值 税纳 税人 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号《 关 于资管 产品 增值 税有
关问题 的通 知》 的 规定,资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为, 暂 适用 简易 计税 方
法,按照 3% 的征 收率 缴纳 增值税 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发生 的增 值税 应税 行为,
未缴纳 增值 税的,不 再缴 纳;已缴 纳增 值税 的, 已 纳税 额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中
抵减。
此外, 财政 部、 国家 税务 总 局于 2017 年12 月 25 日 颁 布的财 税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进
行税额 抵扣 等增 值税 政策 的通知 》对 资管 产品 管理 人自 2018 年 1 月 1 日起 运 营资管 产品 提供 的贷 款服
务、发 生的 部分 金融 商品 转让业 务的 销售 额确 定做 出规定 。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公允 价值 和增 值税 外, 截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民 币元
序号
项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 12,521,682,985.88 52.48
其中： 债券 12,521,682,985.88 52.48
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,267,500,000.00 5.31
其 中 ： 买 断式 回 购的 买 入返
售金融 资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,902,270,496.39 41.50
4 其他各项 资产 166,890,885.84 0.70
5 合计 23,858,344,368.11 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期内债券回购融资
余额
1.76
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ） 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
22
2
报告期末债券回购融资
余额
415,769,352.11 1.77
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期 内债 券回 购融 资余 额占基 金资 产净 值的 比例 为报告 期内 每日 融资 余额 占资产 净值 比例 的简
单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1
投资组合平均剩余 期限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 72
报告期内投资组合 平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
8.3.2
期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 20.85 1.77
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 22.78 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.20 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 101.12 1.77
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,449,043,806.27 6.18
其中： 政策 性金 融债 1,449,043,806.27 6.18 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
23
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 3,278,985,907.70 14.00
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 12,521,682,985.88 53.45
9
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 111787093
17 宁 波银
行CD196
3,000,000 299,183,017.45 1.28
2 111712236
17 北 京银
行CD236
3,000,000 299,145,934.79 1.28
3 111716274
17 上 海银
行CD274
3,000,000 297,427,595.62 1.27
4 111770848
17 宁 波银
行CD238
3,000,000 297,126,291.86 1.27
5 170204 17 国开 04 2,700,000 269,567,475.19 1.15
6 170408 17 农发 08 2,300,000 229,833,366.17 0.98
7 011754150
17 鲁 钢铁
SCP004
2,000,000 200,003,451.93 0.85
8 041754035
17 鲁 钢铁
CP003
2,000,000 199,898,465.22 0.85
9 111786145
17 盛 京银
行CD283
2,000,000 199,749,544.02 0.85
10 111786479
17 宁 波银
行CD189
2,000,000 199,628,483.17 0.85
10 111786473
17 杭 州银
行CD203
2,000,000 199,628,483.17 0.85
8.6 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0856%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0588%
报告期 内每 个交易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0367%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
24
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。815,668
8.8.2
8.8.3
本基金 投资的 前十名 证券 的发行 主体本 期未出 现被 监管部 门立案 调查, 或在报 告编制 日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.8.4
其他 各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 33.60
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 166,890,852.24
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 166,890,885.84
8.8.5
投资组合报告附注 的其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
815,374 28,733.45
2,699,104,507.30 11.52% 20,729,403,134.63 88.48%
9.2 期末 货币市场基金前 十名 份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占 总份 额比 例
1 银行类 机构 1,038,113,292.28 443.00%
2 保险类 机构 1,011,682,944.84 432.00%
3 银行类 机构 400,343,384.16 171.00%
4 信托类 机构 200,073,954.31 85.00%
5 个人 50,832,649.27 22.00%
6 个人 25,578,241.70 11.00%
7 基金类 机构 25,493,305.64 11.00%
8 个人 16,665,008.60 7.00% 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
25
9 个人 13,548,676.70 6.00%
10 个人 13,098,627.90 6.00%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 16,058,819.27 0.07%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和
研究部门负责人持有本开放式基
金
>100
本基金基金经理持有本开放式基
金
0
期末本 基金 的基 金经 理未 持有本 基金 。
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年5 月 14 日) 基金 份额 总额 374,965,569.00
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 14,628,273,136.67
本 报告 期基 金总 申购 份额 130,715,278,225.23
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 121,915,043,719.97
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 23,428,507,641.93
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 145,000.00 元 。该 会计 师 事信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
26
务所自 本基 金基 金合 同生 效日起 为本 基金 提供 审计 服务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - 本期新 增
光大证 券 1 - - - - 本期新 增
天风证 券 2 - - - - 本期新 增
西部证 券 2 - - - - 本期新 增
西藏东 财 1 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 696,255.00 100.00% - - -
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 2 - - - -
本期新增
一个交易
席位
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
回购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
长城证 券 697,400,000.00 100.00% - -
东方证 券 - - - -
光大证 券 - - - -
天风证 券 - - - -
西部证 券 - - - -
西藏东 财 - - - -
招商证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
中信证 券 - - - -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
11.8
偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年年度报告摘要
27
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2018 年3 月30 日
