信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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信诚年 年有余定期开放债 券型证券投资基 金 2017 年年度报告摘 要
2017 年 12 月 31 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 国银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2018 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚年 年有 余定 期开 放债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000360
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年11 月 27 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 206,950,981.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称
信诚年 年有 余定 期开 放
债券 A
信诚年 年有 余定 期开 放
债券B
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 000360 000361
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 204,226,276.68 份 2,724,704.63 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 实现基 金资产长期增
值并为 投资 人实 现稳 定的 定期回 报。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金投资组 合中债券 类、货币类等大类资 产各 自的长期均衡比
重, 依 照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基
金,其资产配置以债 券为主,并不因市场的中短 期变化 而改变。在不
同的市 场条 件下,本 基金 将 综合考 虑宏 观环 境 、 市 场 估值水 平 、 风 险
水平以及市场情绪, 在一定 的范围内对资产配 置调整, 以降低系统性
风险对 基金 收益 的影 响。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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2、固 定收 益类 资产 的投 资 策略
(1)类 属资 产配 置策 略
在 整 体 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 将 通 过 考 量 不 同 类 型 固 定 收 益 品
种的信 用风 险、 市 场风 险 、 流动 性风险 、 税收 等因 素,研 究各 投资 品
种的利差及其变化 趋 势,制 定债券类属资产配 置策略, 以获取债券类
属之间 利差 变化 所带 来的 潜在收 益。
(2)普 通债 券投 资策 略
对 于 普 通 债 券, 本 基 金 将 在 严 格 控 制 目 标 久 期 及 保 证 基 金 资 产 流 动
性的前 提下,采 用目 标久 期 控制、 期限结 构配 置、 信 用利差 策略、 流
动性管 理、 相对 价值 配置 、杠杆 策略 等策 略进 行主 动投资 。
(3)资 产支 持证 券的 投资 策 略
对于资 产支 持证 券, 本基 金 将综合 考虑 市场 利率 、 发 行条款 、 支持 资
产的构成和质量等 因素,研 究资产支持证券的 收益和 风险匹配情况,
采 用 数 量 化 的 定 价 模 型 跟 踪 债 券 的 价 格 走 势, 在 严 格 控 制 投 资 风 险
的基础 上选 择合 适的 投资 对象以 获得 稳定 收益 。
3、其 他金 融工 具的 投资 策 略
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 于 其 他 衍 生 金 融 工 具, 基
金管理 人在 履行 适当 程序 后,可 以将 其纳 入投 资范 围 。 本基 金对 衍生
金融工具的投资主要 以对 冲投资风险或无风险 套利 为主要目的。基
金将在有效进行风 险管理 的前提下,通过对标 的品种 的基本面研究,
结 合 衍 生 工 具 定 价 模 型 预 估 衍 生 工 具 价 值 或 风 险 对 冲 比 例, 谨 慎 投
资。
在符合 法律 、 法 规相 关限 制 的前提 下, 基金 管理 人按 谨 慎原则 确定 本
基金衍 生工 具的 总风 险暴 露。
4、开 放期 投资 策略
开 放 期 内, 本 基 金 为 保 持 较 高 的 组 合 流 动 性, 方 便 投 资 人 安 排 投 资,
在遵 守 本 基 金 有 关 投 资 限 制 与 投 资 比 例 的 前 提 下, 将 主 要 投 资 于 高
流动性 的投 资品 种, 防范 流 动性风 险, 满足 开放 期流 动 性的需 求。
业绩比 较基 准 同期中 国人 民银 行公 布的 一年期 定期 存款 基准 利率( 税后)+2%
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金,属于 证券投资基金中的 较低风 险品种,其长期
平均预 期风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金、 混合 型 基金, 高于 货币
市场基 金。
下属 分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电 话 021-68649788 010-66594896
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。
本基 金管 理人 已 于 2017 年 12 月 20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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称变更 的公 告。
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
信诚年 年有 余定
期开放 债 券A
信诚年 年有 余定
期开放 债 券 B
信诚年 年有 余定
期开放 债 券A
信诚年 年有 余定
期开放 债 券B
信诚年 年有 余定
期开放 债 券 A
信诚年 年有 余定
期开放 债 券B
本期已实
现收益
2,539,066.25 -12,372.61 15,568,610.99 190,098.87 17,368,871.56 2,146,175.50
本期利 润 7,004,621.48 40,384.31 4,218,536.85 4,951.75 11,381,752.97 1,365,593.78
加权平均
基金份额
本期利 润
0.0157 0.0106 0.0080 0.0006 0.0738 0.0721
本期基金
份额净值
增长率
1.33% 0.90% 0.74% 0.35% 6.60% 6.11%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利 润
0.1402 0.1202 0.1251 0.1098 0.2436 0.2327
期末基金
资产净 值
232,852,017.39 3,052,259.54 506,873,343.29 4,233,059.59 663,710,967.21 9,929,219.57
期末基金
份额净 值
1.140 1.120 1.125 1.110 1.244 1.233
注:
1 、 上述基 金业绩 指 标不包括 持有人 认购或 交 易基金的 各项费 用,计 入费 用后实际 收益水 平要
低于所 列数 字。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.21% 0.12% 0.88% 0.01% -2.09% 0.11% 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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过去六 个月 0.18% 0.11% 1.76% 0.01% -1.58% 0.10%
过去一 年 1.33% 0.11% 3.50% 0.01% -2.17% 0.10%
过去三 年 8.82% 0.47% 11.12% 0.01% -2.30% 0.46%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
27.00% 0.42% 16.58% 0.01% 10.42% 0.41%
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.32% 0.13% 0.88% 0.01% -2.20% 0.12%
过去六 个月 - 0.12% 1.76% 0.01% -1.76% 0.11%
过去一 年 0.90% 0.12% 3.50% 0.01% -2.60% 0.11%
过去三 年 7.44% 0.47% 11.12% 0.01% -3.68% 0.46%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
24.84% 0.42% 16.58% 0.01% 8.26% 0.41%
注:业 绩比 较基 准为 人民 币 一年期 银行 定期 储蓄 存款 利率( 税后)+2% 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 年年 有余 定期 开 放债 券 A
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 B 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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注:本 基金 建仓 期自2013 年11 月27 日至 2014 年 5 月27 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 A
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 B 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本基金 本期 未
分红。
2016 1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71
本基金 本期 分
红一次 。
2015 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71
本基金 最近 三
年共利 润分 配
一次
信诚年 年有 余定 期开 放债 券 B
单位 ：人 民币 元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本基金 本期 未
分红。
2016 1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69 本基金 本期 分信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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红一次 。
2015 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69
本基金 最近 三
年共利 润分 配
一次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资
本 2 亿元,注 册地 为上 海。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏 州
工业园区 创业投 资有限 公 司, 各股东 出资 比例分 别 为 49% 、49%、2%。 因业务 发展需要, 经国 家工商 行政
管理总 局核 准, 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中
信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于 2017 年 12 月20 日 在中 国证 监会指 定媒 介以 及公 司网
站上刊 登了 公司 法定 名称 变更的 公告 。
截至 2017 年 12 月 31 日,本基 金管 理人 管理 的运 作 中基金为 73 只, 分别 为信 诚四季 红混 合型 证
券投资 基金、 信诚 精萃 成 长混合 型证 券投 资基 金、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证券 投资基 金、 信 诚三 得益 债 券
型证券 投资 基金、 信诚 经 典优债 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 优胜 精选 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚中 小 盘
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 深 度 价 值 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 、 信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF)、 信诚 金砖 四国 积极 配置证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金、 信诚 货币 市
场证券 投资 基金、 信诚 新 机遇混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚全 球商 品主 题 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚
沪深 300 指 数分 级证 券投 资基金 、信 诚双 盈债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、信 诚 周期轮 动混 合型 证券 投资
基金(LOF) 、信 诚理 财 7 日 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚至 远灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 优 质
纯债债 券型 证券 投资 基金 、信诚 新双 盈分 级债 券型 证券投 资基 金、 信诚 新兴 产业混 合型 证券 投资 基金 、
信诚中 证800 医 药指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证 800 有色 指数 分级 证券 投资基 金、 信诚 季季 定 期 支
付债券 性证 券投 资基 金、 信诚年 年有 余定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、 信诚 中证800 金融 指 数分 级 证 券
投资基 金、 信 诚幸 福消 费 混合型 证券 投资 基金、 信 诚 薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数
分级证 券投 资基 金、 信诚 新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证 券 投
资 基 金 、 信 诚 新 鑫 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
(LOF)、 信诚中 证信息 安全 指数分级 证券投 资基金 、 信诚中证 智能家 居指数 分 级证券投 资基金 、信诚 中
证基建工 程指数 型证券 投 资基金(LOF) 、 信诚惠 报债 券型证券 投资基 金、信 诚 鼎利灵活 配置混 合型证 券
投资基金(LOF) 、信诚 稳利 债券型证 券投资 基金、 信 诚惠盈债 券型证 券投资 基 金、信诚 稳健债 券型证 券
投资基 金 、 信 诚至 利灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚惠 泽债 券型 证券 投 资基金、 信诚 稳瑞 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 稳益 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 至优灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚至 裕灵 活 配
置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 鑫灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 至瑞 灵活配 置混 合型 证券 投 资 基
金、 信诚 至选 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 景瑞债 券型 证券 投资 基金 、 信诚新 悦回 报灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 主题轮 动灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信 诚稳 丰 债券型 证券 投资 基金、 信 诚
永益一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金、 信诚 稳悦 债 券型证 券投 资基 金、 信诚 稳 泰债券 型证 券投 资基 金、
信诚永 鑫一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 永丰一 年定 期开 放混 合型 证券投 资基 金、 信诚 永 利 一
年定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚稳 鑫债 券型 证券投 资基 金、 信诚 至诚 灵活配 置混 合型 证券 投 资 基信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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金、信 诚理 财 28 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚至 泰灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、信 诚多 策略 灵 活
配置混合 型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚新 泽回报 灵活 配置混合 型证券 投资基 金 、信诚新 丰回报 灵活配 置
混合型 证券 投资 基金、 信 诚惠选 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 量化 阿尔 法 股 票 型证券 投资 基金、 信诚 鼎 泰
多策略灵 活配置 混合型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚智 惠金货币 市场基 金、信 诚 至盛灵活 配置混 合型证 券
投资基 金。 另外, 信诚 月月 定期支 付债 券型 证券 投资 基金已 于 2017 年 12 月 12 日进入 清算 程序 、 信 诚至
信灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 已 于 2017 年 12 月 20 日 进入 清算 程序 、信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金已 于2017 年12 月 26 日进 入清 算程 序。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王国强
本基金基金
经理, 兼任
固定收益总
监，信诚至
远灵活配置
混合基金、
信诚优质纯
债 债 券 基
金、信诚惠
报 债 券 基
金、信诚理
财 28 日盈
债券基金的
基金经 理。
2013 年 11 月 27 日 - 18
管理学 硕士 。 曾 任职 于
浙 江 国 际 信 托 投 资 公
司， 从 事投 行业 务部 债
券发行 ； 于 健桥 证券 股
份有限 公司 ， 担 任债 券
研究员 ； 于 银河 基金 管
理有限 公司 ， 担 任机 构
理财部研究员。2006
年8 月 加入 中信 保诚 基
金管理 有限 公司 ， 担 任
固定收 益分 析师 。 现 任
固定收 益总 监， 信诚 至
远灵活 配置 混合 基金 、
信 诚 年 年 有 余 定 期 开
放债券 基金 、 信 诚优 质
纯债债 券基 金、 信诚 惠
报债券 基金 、 信 诚理 财
28 日 盈 债 券 基 金 的基
金经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
年年有 余定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 、 《 信诚年 年有 余定 期开 放债 券型证 券投 资基 金招 募 说
明书》的 约定, 本着诚 实信 用、勤勉 尽职的 原则 管理 和运用基 金财产 。本 基金 管理人通 过不断 完善 法人
治理结 构和 内部 控制 制度, 加强内 部管 理, 规范 基金 运 作。 本报 告期 内, 基金 运作 合法合 规, 没有 发生 损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合 间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2017 年经 济 增 长平 稳, 投资 回 落 但 结构 改 善, 消费 成为 拉 动 经 济增 长 的 主要 动力, 全 球 经 济增 长 较
为强劲,推 动出 口增 速回 升 。消费 物价 维持 低位,服 务 类项目 和能 源价 格小 幅上 涨将推 动物 价温 和上 涨。
17 年 美联 储引 领全 球进 入 升息周 期, 分别 于3 月、6 月、12 月加 息三 次, 并于 四 季度启 动缩 表进 程, 外部
流动性 趋紧 。17 年央 行坚 持稳健 中性 的货 币政 策, 流 动性偏 紧, 货币 市场 利率 明 显上行 并维 持较 高水 平。
强力金融 监管政 策进一 步 收缩了货 币市场 的流动 性 。主要市 场基准 利率 3MShibor 利 率上 升 145BP 至
4.72%, 全年 维持 在 4.4 左 右的较 高水 平。 债券 市场 全年进 行深 度调 整, 收益 率 大幅上 行,10 年期 国债 上
升87BP 至3.88% 、10 年期 金融债 利率 上升 了 114BP 至 4.82% 。 全年 信用 债跟 随 基准利 率调 整, 信用 利差
震荡上行,到年 末仍处 于略 低于历史 中位数 的水 平。17 年全年 债券市 场回 报率 偏低,中 证综合 债全年 收
益率 为0.3% 。
2017 年,本 基金采 取短 久期、低 杠杆策 略,防 范利 率上行风 险和信 用利差 波 动风险。 二季度 适度增 加
转债的 持仓,分 享企 业盈 利 回升带 来的 股市 投资 机会, 首选正 股业 绩稳 定增 长、 估 值合理 并且 转股 溢价 率
较 低 的品 种, 三季 度兑 现 了转 债 投资 的 盈利, 降低 了转 债 的 持仓, 调 整持 仓结 构,继 续 持有 少 量估 值 合理
并 且 转 股溢 价 率较 低的 防守 型 品 种。 年 末因 本基 金年 度 开 放, 本 基金 减 持债 券应 对 较 大规 模的 净 赎回,
受流动 性偏 紧影 响交 易冲 击成本 较高,导 致净 值回 撤 较大。 本 基金 特别 注重 信用 风险管 理, 通过 严格 的内
部信用 评级 体系,甄 别信 用 风险, 规避 负债 率高 、经 营 性现金 流持 续为 负和 经营 亏损的 公司 发行 的债 券。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
11
本报告 期内,本 基金A、 B 份 额净值 增长 率分 别 为1.33% 和0.90%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为3.50%,
基金落 后业 绩比 较基 准分 别为 2.17% 和2.60% 。
4.5 管 理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2018 年,全 球经 济延 续较高 增长 水平,全 球货 币 政策正 处于 升息 周期 中。 国内经 济增 长保 持平
稳,通 胀中 枢小 幅抬 升,但 仍将处 于较 低水 平, 货币 政 策稳健 中性 。18 年金 融监 管是影 响债 券市 场趋 势的
主要因 素。 目 前利 率债 处于 相对合 理的 水平,信 用债 仍 有调整 空间,防 范信 用风 险 是今年 债券 投资 的重 中
之重。 本基 金将 继续 运用 短久期 、低 杠杆 的防 守策 略稳健 操作,继 续加 强信 用 风险管 理, 防范 信用 风险 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2017 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善。
公司监察 稽核部 组织各 业 务部门对 公司相 关规章 制 度进行梳 理补充 和完善,主 要包括投 资、销 售、
风控、 产品、 电子 商务、 信息技 术、 营销 策划、 运 营、 监 察稽 核、 子 公司 等 业务范 畴。 推进 了公 司规 章
制度建 设, 完善 了公 司规 章 制度体 系。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照法 律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及公 司 内部风险 控制情 况进
行监督 检查,防 范内 幕交 易,防范 不正 当关 联交 易和 利 益输送,确 保基 金运 作的 独 立性、 公 平性 及合 规性,
维护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 监 管法 规 传递 给 公 司相 关 业 务部 门, 并对 具 体 的执 行 和合
规要求进 行提示 。在 日常 工作中通 过多种 形式 加强 对员工职 业操守 的教 育和 监督, 并 开展法 规培训 。本
年度, 监 察稽核 部根据 监管 部门的要 求,结 合自身 实际 情况, 主 要采取 课堂讲 授的 方式为员 工提供 多种 形
式的培 训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规审 计、20 项专项 检查 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配
合监管 机构 完成 多项 自查 工作等 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》等法 规要求 进行 信息 披露和公 告,并 按法律 法规
规定报 监管 机构 备案 。
6、牵头开 展反 洗钱的 各项 工作,进一 步更 新完善 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 可疑交易 报告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中 心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提 供更 好的证券 投资管 理服 务,本 基金管理 人对估 值和 定价 过程进行 了严格 控制 。本
基金管 理人 通过 估值 决策 委员会 来更 有效 的完 善估 值服务。 估值 决策 委员 会包 括下列 成员: 分 管基 金 运
营业务 的领 导( 委员 会主 席)、风 险管 理部 负责 人、 股 票投资 负责 人、 债券 投资 负责人 、交 易部 负责 人、
运营部 负责 人 、 基 金会 计 主管( 委员 会秘 书) 。 本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场 风险 、 信 用风 险 、 流 动性 风
险、 货币 风险 、 衍生 工具 和结构 性产 品等 影响 估值 和定价 因素 的基 础上,综 合 运营部 、 稽核 部 、 投 资部、
风控部 和其 它相 关部 门的 意见, 确定 本基 金管 理人 采 用的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
12
基 金 管 理人 采 用专 用的 估值 业 务 系统 进 行基 金核 算及 账 务 处理, 对基 金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净
值结果发 送基金 托管 人,基 金托管人 按照托 管协 议中 “ 基金资 产净值 计算 和会 计核算 ” 确定的 规则 复核,
复核无 误后,由 基金 管 理 人 对外公 布。
2.基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3.基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4.基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议 讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5.参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6.已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 由于 本基金 A 类基 金份额 不收 取销 售服 务费,B 类基金 份额 收取 销售 服 务费, 各基 金份 额类 别
对应的 可分 配收 益将 有所 不同, 本基 金同 一类 别的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下,本 基金 每年 收 益分配 次数 最多 为 12 次, 每次收 益分 配比 例不
得低于 收益 分配 基准 日可 供分配 利润 的25%, 若《 基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配;
3、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资者 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基金 份额进 行再 投资; 若投资者 不选择,本基 金默 认的收益 分配方 式是 现金 分红;基 金份额 持有人 可
对A 类 基金 份额 、B 类基 金份额 选择 不同 的分 红方 式;
4、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值,即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每 单位
基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
5、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权;
6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期进 行过 一次利 润分 配, 该处 理符 合 本基金 利润 分配 原则 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 内,中国 银行 股份 有限公司( 以下 称 “本 托管 人 ”) 在 对信诚 年年有 余定 期开放债 券型证 券
投资基金(以下 称 “本 基金 ”) 的托 管过程 中,严 格遵 守《证券 投资基 金法 》及 其他有关 法律法 规、 基金
合 同 和 托管 协 议的 有关 规定, 不 存在 损 害基 金 份额 持有 人 利 益的 行为, 完 全尽 职尽 责 地 履行 了应 尽 的义
务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定,信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
13
对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财务会 计报 告( 注:财 务会 计报告 中的 “金 融工 具
风险及 管理 ”部 分未 在托 管人复 核范 围内)、 投资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 20953 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金全体
基金份 额持 有人
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我们审计了信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金( 以下简称“ 信 诚 年 年 有 余 债 券 基 金 ”)
的财务 报表,包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债
表,2017 年 度的 利润 表和 所有者 权益(基 金净 值)变
动表以 及财 务报 表附 注。
(二) 我们的 意见
我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “ 中 国证 监会 ”)、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协
会 ”) 发 布的 有 关规 定 及允许 的 基 金行 业 实 务操 作
编制, 公 允 反 映了 信 诚 年年有 余 债 券 基 金 2017 年
12 月31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的
责 任 。 我们 相信, 我 们获 取的 审 计 证据 是充 分 、适
当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。
按 照 中国 注 册会 计 师职业 道 德 守则, 我 们独 立 于
信 诚 年 年有 余债 券 基金, 并履 行 了 职业 道德 方 面的
其他责 任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
14
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信诚年年有余债券基金的基金管理人中信保诚基
金管理有限公司( 原 “ 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 ”,
以下简称 “ 基 金 管理 人 ”)管 理 层 负责 按 照 企业 会
计准则 和中 国证 监会 、 中 国基金 业协 会发 布的 有关
规 定 及 允许 的基 金 行业 实务 操 作 编制 财务 报 表, 使
其 实 现 公允 反映, 并 设计 、执 行 和 维护 必要 的 内部
控制, 以使 财 务报 表 不存 在由 于 舞 弊或 错误 导 致的
重大错 报。
在 编 制财 务 报表 时, 基金管 理 人 管理 层 负 责评 估
信 诚 年 年有 余债 券 基金 的持 续 经 营能 力,披 露 与持
续 经 营 相 关 的 事 项( 如适用), 并 运 用 持 续 经 营 假
设, 除 非基 金 管理 人 管理 层计 划 清 算信 诚年 年 有余
债券基 金、 终止运 营 或别 无其他 现实 的选 择。
基金管理人治理层负责监督信诚年年有余债券基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错
误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影
响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策,
则通常 认为 错报 是重 大的 。
在 按 照审 计 准则 执 行审计 工 作 的过 程 中,我们运
用职业 判断,并 保持 职业 怀 疑。 同 时, 我们 也执 行以
下工作:
( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表
重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风
险,并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意
见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗
漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意
见。
( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当
性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。
( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰
当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能
导致对信诚年 年 有 余 债 券 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性, 审 计准 则 要求 我 们在 审计 报 告 中提 请报 表 使用信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
15
者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分,
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至
审 计 报 告日 可获 得 的信 息。 然 而,未 来 的事 项 或情
况可能 导致 信诚 年年 有余 债券基 金不 能持 续经 营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括
披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间
安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我
们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年 3 月 27 日
普华 永道 中天 会计 师 事务所(特 殊普 通合 伙) 对 本基 金 2017 年12 月31 日 的资产 负债 表,2017 年1
月1 日至 2017 年12 月 31 日的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注出 具了 标准 无
保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
4,446,356.52 798,498.45
结算备 付金
756,778.55 11,363,264.56
存出保 证金
6,218.87 12,370.29
交易性 金融 资产
221,249,116.80 505,595,005.50
其中： 股票 投资
- 6,128,000.00
基金 投资
- -
债券投 资
221,249,116.80 499,467,005.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
13,000,000.00 -
应收证 券清 算款
1,049.94 -
应收利 息
3,232,341.19 9,297,287.38
应收股 利
- -
应收申 购款
9,994.00 - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
16
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
242,701,855.87 527,066,426.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,500,000.00 15,000,000.00
应付证 券清 算款
3,801,982.22 -
应付赎 回款
447,113.01 -
应付管 理人 报酬
283,467.32 360,798.95
应付托 管费
80,990.65 103,085.42
应付销 售服 务费
1,396.29 2,683.89
应付交 易费 用
1,150.00 5,255.00
应交税 费
- -
应付利 息
1,479.45 8,200.04
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
680,000.00 480,000.00
负债合 计
6,797,578.94 15,960,023.30
所有者 权益 ：
实收基 金
206,950,981.31 454,343,910.68
未分配 利润
28,953,295.62 56,762,492.20
所有者 权益 合计
235,904,276.93 511,106,402.88
负债和 所有 者权 益总 计
242,701,855.87 527,066,426.18
注:报 告截 止 日2017 年12 月31 日,基 金份 额总 额206,950,981.31 份,其中A 类 基金份 额
204,226,276.68 份, 份额 净值 1.140 元;B 类 基金 份 额2,724,704.63 份, 份额 净值1.120 元。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
一、收入
12,398,644.62 16,568,156.80
1.利息 收入
25,246,348.88 40,925,781.04
其中： 存款 利息 收入
93,047.40 294,916.63
债券利 息收 入
24,973,823.63 40,589,081.56
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 179,477.85 41,782.85 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
17
收入
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-17,366,016.41 -12,822,572.71
其中： 股票 投资 收益
-4,479,812.08 -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
-12,886,204.33 -12,894,572.71
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- 72,000.00
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
4,518,312.15 -11,535,221.26
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- 169.73
减： 二、费用
5,353,638.83 12,344,668.20
1．管 理人 报酬
3,594,535.33 4,710,805.07
2．托 管费
1,027,010.17 1,345,944.34
3．销 售服 务费
17,037.94 39,256.07
4．交 易费 用
17,153.62 20,505.97
5．利 息支 出
290,013.49 5,808,993.17
其中：卖出回购金融资产
支出
290,013.49 5,808,993.17
6．其 他费 用
407,888.28 419,163.58
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
7,045,005.79 4,223,488.60
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
7,045,005.79 4,223,488.60
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
454,343,910.68 56,762,492.20 511,106,402.88
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - 7,045,005.79 7,045,005.79 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
18
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-247,392,929.37 -34,854,202.37 -282,247,131.74
其中：1.基 金申 购款 8,774.36 1,219.64 9,994.00
2.基金 赎回 款 -247,401,703.73 -34,855,422.01 -282,257,125.74
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
206,950,981.31 28,953,295.62 235,904,276.93
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
541,768,110.34 131,872,076.44 673,640,186.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 4,223,488.60 4,223,488.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-87,424,199.66 -28,821,475.44 -116,245,675.10
其中：1.基 金申 购款 161,559,642.74 29,383,670.16 190,943,312.90
2.基金 赎回 款 -248,983,842.40 -58,205,145.60 -307,188,988.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -50,511,597.40 -50,511,597.40
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
454,343,910.68 56,762,492.20 511,106,402.88
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚信 诚年年有余定期 开放债券 型证券投资基金( 以下简称 “本基金 ”) 经中国证券监 督管理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2013]874 号 《关 于核 准信 诚信 诚年 年有余 定期 开放 债
券型证券 投资基金募集的批复》核 准,由中信保诚基金管理有 限公司(原名为“信诚基金 管理有限信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
19
公司”) 依 照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《信 诚信 诚年 年有 余定 期 开放债 券型 证券 投资
基金基金 合同》负责公开募集。本 基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集 不包括认购
资金利 息共 募集 人民 币 260,480,588.31 元, 业经 普 华永道 中天 会计 师 事 务所( 特殊普 通合 伙) 普华
永道中 天验 字(2013) 第 753 号验 资报 告予 以验 证 。 经 向中国 证监 会备 案, 《 信诚 信诚年 年有 余定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 11 月 27 日 正式 生效,基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额为 260,553,405.24 份 基金份 额, 其中 认购 资金 利 息折合 72,816.93 份基 金 份额。 本基 金的 基
金管理 人为 中信 保诚 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人 为中国 银行 股份 有限 公司 。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年12 月 20 日发布 的 《 中信 保诚 基金 管理有 限公 司关
于公司名 称变更的函》,经中华人 民 共和国国家工商行政管理 总局核准,公司名称由 “信 诚基金管
理有限 公司 ”变 更为 “中 信保诚 基金 管理 有限 公司 ”, 并 由上 海市 工商 行政 管 理局于2017 年12 月
18 日 核发 新的 营业 执照 。
根据 《信 诚信 诚年 年有 余 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》,本 基金 根 据认购 费 、 申 购
费与销 售服 务费 收取 方式 的不同,将 基金 份额 分为 不 同的类 别。 在投 资人 认购 、申购 时收 取认 购、
申购费 用而 不计 提销 售服 务费的,称为 A 类基 金份 额;在 投资 人认 购、 申购 时 不收取 认购 、申 购 费
用而是 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服务 费的,称为 B 类基 金份 额。
本基金 以定 期开 放方 式运 作,即 本基 金以 封闭 期和 开 放期相 结合 的方 式运 作。 本基金 的封 闭期
为自《信 诚信诚年年有余定期开放 债券型证券投资基金基金 合同》生效之日起( 包括生效之日) 或
自每一 开放 期结 束之 日次 日起( 包括 该日) 一年 的期 间。本 基金 自封 闭期 结束 之后第 1 个 工作 日 起
进入开 放期,每 个开 放期 不 少于 5 个 工作 日且 不超 过 15 个工 作日 。投 资人 办理 基金份 额的 申购 和
赎回等业 务的开放日为本基金开放 期的每个工作日。如在开 放期内发生不可抗力或其 他情形致使
本基金 无法 按时 开放 申 购 与赎回 业务 的, 开放 期时 间 中止计 算。 在不 可抗 力或 其他情 形影 响因 素消
除之日次 日起,继续计算该开放期时 间,直至满足开放期的时间 要求。根据《中华人民共 和国证券
投资基 金法 》 和 《 信诚 信 诚年年 有余 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 的 有关 规定, 本基 金
的投资范 围主要为具有良好流动性 的金融工具,包括国内依法 发行上市的股票(含中小板 、创业板
及其他 经中 国证 监会 核准 上市的 股票)、 债 券、 货币 市场工 具、 权证、 资产 支 持证券 以及 法律 法规
或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具, 但须 符 合中国 证监 会相 关规 定。 本基金 投资 于债 券的
比例不 低于 基金 资产的 80% 。在 开放 期 前 60 个 工作 日内、 开放 期和 开放 期 后60 个 工作 日内,不受
上述投 资 组合比例限制。本基金投 资于权益类资产( 包括股票 、权证等)的比例不高于基 金资产的
20%, 其 中持 有的 全部 权证 市值不 超过 基金 资产 净值 的3% 。 在开 放期 内,本 基金 持有现 金或 者到 期 日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值的 5%; 在封闭 期内,本 基金 不受 前 述限制 。如 法律 法规
或监管机 构以后允许基金投资其他 品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投 资范围。
本基金 的业 绩比 较基 准为: 同期中 国人 民银 行公 布的 一年期 定期 存款 基准 利率( 税后)+2% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月27 日 批准 报 出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则- 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《 证券 投资
基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《信 诚年 年 有余定 期开 放债 券型
证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
20
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基金 2017 年 度财 务报 表符合 企业 会计 准则 的要 求,真 实、 完整 地反 映了 本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4
本报告期所采用 的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
7.4.5
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6
税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号《 财政 部、国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税 收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《关 于企 业所 得税 若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号 《关 于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征
增值税 试点 的通 知》 、 财 税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通
知》 、 财 税[2016]70 号 《 关 于金融 机 构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通 知》 及 其他相 关财 税法 规和
实务操 作, 主要 税项 列示 如 下:
(1) 于 2016 年5 月1 日前,以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。自 2016 年 5 月 1 日起,
金融业由 缴纳营业税改为缴纳增值 税。对证券投资基金管理 人运用基金买卖股票、债 券的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地 方政府 债以 及金 融同 业往 来利息 收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对基金从证 券市场中取得的 收入,包括 买卖股票、债券 的差价收入,股票的股息、 红 利收
入,债 券的 利息 收入 及其 他 收入, 暂不 征收 企业 所得 税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入,应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过 1 年的, 暂免 征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股,解 禁后 取
得的股 息 、 红 利收 入, 按照 上述规 定计 算纳 税, 持股 时 间自解 禁日 起计 算; 解禁 前 取得的 股息 、 红利
收入继 续暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中信保诚基金管理有限公司 (“ 中 信 保 诚 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东
中信保 诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
21
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,594,535.33 4,710,805.07
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 161,670.22 749,389.71
注: 支 付 基 金 管理 人 中 信保诚 基 金 的 管 理人 报 酬 按前一 日 基 金 资 产净 值 0.70%的年费率
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。其 计算 公式 为:
日管 理人 报酬=前 一日 基 金资产 净值 X 0.70% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,027,010.17 1,345,944.34
注:支 付基 金托 管人 中国 银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为:
日托 管费=前 一日 基金 资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚年 年有 余定 期开
放债 券A
信诚年 年有 余定 期开
放债 券B
合计
中国银 行 - 16,897.43 16,897.43
中信保 诚基 金 - 1.37 1.37
合计 - 16,898.80 16,898.80
获得销 售服 务费 的各 关联 上年度 可比 期间 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
22
方名称 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚年 年有 余定 期开
放债 券A
信诚年 年有 余定 期开
放债 券B
合计
中国银 行 - 38,937.83 38,937.83
中信保 诚基 金 - 117.05 117.05
合计 - 39,054.88 39,054.88
注:支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费信 诚信 诚年 年有 余定期 开放 债 券B 按 前一 日基金 资
产净 值 0.4% 的 年费 率计 提,逐日 累计 至每 月月 底, 按 月支付 给中 信保 诚基 金, 再 由中信 保诚 基
金计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。其 计算 公式 为:
信诚 信诚 年年 有余 定期 开放债 券 B 日销 售服 务费= 前一日 基金 资产 净值 X 0.40%/ 当
年天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交
易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本 基 金 的基 金 管 理人 运 用固 有 资 金投 资 本 基金 费 率按 本 基 金合 同 公 布的 费 率执 行, 本基
金本报 告期 内及 上年 度可 比期间 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
除 基 金 管理 人 之 外的 其 他关 联 方 投资 本 基 金费 率 按本 基 金 基金 合 同 公布 的 费率 执 行,本
基金本 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 4,446,356.52 69,288.89 798,498.45 148,865.88
注:本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国银 行保 管, 按 银行同 业利 率计 息。
本基 金通 过 “ 中国 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算 有
限责任 公司 的结 算备 付金, 于本报 告期 末的 相关 余额 为人民 币756,778.55 元。 ( 上年度 末余 额:
人民 币11,363,264.56 元)
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.9
期末（2017 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
23
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日止,本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖
出回购 证券 款余 额1,500,000.00 元, 于2018 年 1 月4 日到 期。 该类 交易 要求 本 基金转 入质 押
库的债 券, 按证 券交 易所 规 定的比 例折 算为 标准 券后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公 允 价 值计 量 结 果所 属 的层 次, 由 对公 允 价值 计 量 整体 而 言 具有 重 要 意义 的 输入 值 所属
的最低 层次 决定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上未 经调 整的 报价。
第二层 次: 除第 一层 次输 入 值外相 关资 产或 负债 直接 或间接 可观 察的 输入 值。
第三层 次: 相关 资产 或负 债 的不可 观察 输入 值。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资 产
中属于 第二 层次 的余 额 为221,249,116.80 元, 无属 于第一 层次 和第 三层 次的 余额(2016 年 12
月31 日:第 一层 次32,736,931.60 元,第 二层 次472,858,073.90 元, 无属 于第 三 层次的 余额)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项 停牌、 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的
交易不 活跃)、 或属 于非 公 开发行 等情 况, 本基 金不 会 于停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期间 、交 易
不 活 跃 期间 及限 售 期间 将相 关 股 票和 债券 的 公允 价值 列 入 第一 层次; 并 根据 估值 调 整 中采 用
的 不 可 观察 输入 值 对于 公允 价 值 的影 响程 度, 确定 相关 股 票 和债 券公 允 价值 应属 第 二 层次 还
是第三 层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期 变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2017 年12 月31 日,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年12 月
31 日: 同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以 公 允价 值 计 量的 金 融资 产 和 负债 主 要 包括 应 收款 项 和 其他 金 融 负债, 其 账面 价 值与
公允价 值相 差很 小。
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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(2) 增值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金
融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 的规定,资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值
税应税 行为,以 资管 产品 管 理人为 增值 税纳 税人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产 品
增值税 有关 问题 的通 知》 的 规定, 资管 产品 管理 人运 营 资管产 品过 程中 发生 的增 值税应 税行 为,
暂适用 简易 计税 方法,按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税 。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过
程中发 生的 增值 税应 税行 为,未 缴纳 增值 税的, 不再 缴纳; 已缴 纳增 值税 的,已 纳税额 从资 管 产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
此外, 财政 部、 国家 税务 总 局于 2017 年12 月 25 日 颁 布的财 税[2017]90 号 《关 于租入 固
定资产 进行 税额 抵扣 等增 值税政 策的 通知 》 对 资管 产 品管理 人 自2018 年1 月1 日起运 营资 管
产品提 供的 贷款 服务 、发 生的部 分金 融商 品转 让业 务的销 售额 确定 做出 规定 。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公允 价值 和增 值税 外, 截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 221,249,116.80 91.16
其中： 债券 221,249,116.80 91.16
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 13,000,000.00 5.36
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,203,135.07 2.14
7 其他各项 资产 3,249,604.00 1.34
8 合计 242,701,855.87 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
买入金 额按 成交 金额( 成 交 单价乘 以成 交数 量) 填列, 不考虑 相关 交易 费用 。
本基 金本 报告 期未 进行 股票买 入。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600037 歌华有 线 5,564,187.92 1.09
卖出金 额按 成交 金额( 成 交 单价乘 以成 交数 量) 填列, 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,564,187.92
买 入 股 票成 本 和卖 出 股票收 入 按 成交 金 额(成 交单 价乘 以 成 交数 量) 填列, 不考虑 相 关交
易费用 。
本基 金本 报告 期未 进行 股票买 入。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 8,142,439.20 3.45
其中： 政策 性金 融债 8,142,439.20 3.45
4 企业债 券 161,764,567.60 68.57
5 企业短 期融 资券 20,018,000.00 8.49
6 中期票 据 - -
7 可转债 11,322,110.00 4.80
8 其他 - -
9 合计 221,249,116.80 93.79
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 112286 15 海伟 01 295,940 29,215,196.80 12.38
2 136093 15 华 信债 279,260 27,392,613.40 11.61
3 011751065
17 苏交通
SCP018
200,000 20,018,000.00 8.49
4 111711016
17 平安银行
CD016
200,000 20,002,000.00 8.48
5 122424 15 华 业债 200,000 19,858,000.00 8.42
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
基金本 报告 期内 未进 行股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体均没有被监管 部门立案调查,或在报告编 制日前一年内受
到公开 谴责 、处 罚。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,218.87
2 应收证 券清 算款 1,049.94
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,232,341.19
5 应收申 购款 9,994.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,249,604.00
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 132005 15 国资 EB 3,789,050.40 1.61
2 120001 16 以岭 EB 688,259.60 0.29
8.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
年年
有余
定期
开放
债券A
147 1,389,294.40 176,941,743.06 86.64% 27,284,533.62 13.36%
信诚
年年
有余
定期
开放
债券B
37 73,640.67 - - 2,724,704.63 100.00%
合计 184 1,124,733.59 176,941,743.06 85.50% 30,009,238.25 14.50%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
注:期 末本 基金 管理 人的 从 业人员 未持 有本 基金 的基 金份额 。
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
信诚年 年有 余定 期开 放债
券 A
信诚年 年有 余定 期开 放债
券 B
基金合 同生 效日(2013 年 11 月 27 日)基金
份额总 额
149,059,676.80 111,493,728.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 450,529,687.02 3,814,223.66
本报告 期 基 金总 申购 份额 8,774.36 - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
28
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 246,312,184.70 1,089,519.03
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 204,226,276.68 2,724,704.63
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动
2、2017 年 8 月,陈 四清 先生担 任中 国银 行股 份有 限公司 董事 长、 执行 董事 、董事 会战 略发 展委 员 会
主席及 委员 等职 务。 上述 人事变 动已 按相 关规 定备 案、公 告。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 60,000 元。该 会计 师事 务 所
自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中信证 券 1 5,564,187.92 100.00% 5,181.91 100.00% -
安信证 券 1 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2017 年年度报告 摘要
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11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单位: 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
中 信 证
券
656,948,173.48 79.10% 1,132,000,000.00 100.00% - -
安 信 证
券
- - - - - -
大 通 证
券
- - - - - -
东 方 证
券
- - - - - -
国 泰 君
安
- - - - - -
国 信 证
券
- - - - - -
海 通 证
券
- - - - - -
西 南 证
券
- - - - - -
招 商 证
券
- - - - - -
浙 商 证
券
173,597,825.81 20.90% - - - -
中 信 建
投
- - - - - -
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2018 年3 月30 日
