信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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信 诚 鼎泰 多策 略灵 活 配置 混合 型证 券投资 基金 2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 中信 保 诚基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事 会、董事保 证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导 性陈述或重 大遗漏,并对 其
内容的真实 性、 准 确性和完 整性承担 个别及 连带的法 律责任。 本年度报 告已经三 分之二以 上独立 董事签
字同意,并由 董事长签 发。
基金托管 人中国银 行股份有 限公司根 据本基金 合同 规定,于2018 年 3 月 29 日复核了本报告 中的
财务指标、净值表 现、利润分 配情况、财 务会计报告 、投资组合报告等 内容,保证复 核内容不存 在虚假
记载、误导 性陈述或 者重大遗 漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不保 证基金一 定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未 来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资 决策前应仔 细阅读本基金 的
招募 说明书 及其更新 。
本报告期自 基金合同 生效日(2017 年7 月28 日) 起至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提示及 目录....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情 况................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说 明................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方 式................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资 料................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表 现................................................................................................................................... 7
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 8
3.4 过去三年基 金的利润 分配情况 ....................................................................................................... 8
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人 及基金经 理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现的 说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核工作 情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明 ......................................................................... 12
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ............................................................................. 13
4.9 报告期内管 理人对本 基金持有 人数或基 金资产净 值预 警情形的说 明 ..................................... 13
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报 告 期内本 基金投资 运作遵规 守信、净 值计 算、利润分 配等情况 的说明 ............. 13
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确 和完整发表 意见 ................................. 13
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 审计报告基 本信息......................................................................................................................... 13 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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6.2 审计报告的 基本内容..................................................................................................................... 14
§7 年度财务报 表......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 ................................................................................................. 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19
§8 投资组合报 告......................................................................................................................................... 34
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................................. 34
8.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合 ................................................................................................. 34
8.3 期末按公允 价值占基 金 资产净 值比例大 小排序的 所有 股票投资明 细 ..................................... 34
8.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动 ............................................................................................. 34
8.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合 ......................................................................................... 35
8.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名债券投资 明细 ................................. 35
8.7 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 资产支持证 券投资明 细 ..................... 35
8.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名贵金属投 资明细 ............................. 35
8.9 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名权证投资 明细 ................................. 35
8.10 报告期末本 基金投资 的股指期 货交易情 况说明 ..................................................................... 35
8.11 报告期末本 基金投资 的国债期 货交易情 况说明 ..................................................................... 35
8.12 投资组合报 告附注..................................................................................................................... 35
§9 基金份额持 有人信息............................................................................................................................. 36
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ..................................................................................... 36
9.2 期末上市基 金前十名 持有人 ......................................................................................................... 36
9.3 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况 ......................................................................... 36
9.4 期末基金管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金份 额总 量区间的情 况 ..................................... 36
9.5 发起式基金 发起资金 持有份额 情况 ............................................................................................. 36
§10 开放式基金 份额变 动......................................................................................................................... 36
§11 重大事件揭 示..................................................................................................................................... 37
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ......................................................................................................... 37
11.2 基金管理人 、基金托 管人 的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 ......................................... 37
11.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 ............................................................. 37
11.4 基金投资策 略的改变................................................................................................................. 37
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况 ..................................................................................... 37
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情 况 ..................................................... 37
11.7 基金租用证 券公司交 易单元的 有关情况 ................................................................................. 37
11.8 其他重大事 件............................................................................................................................. 38
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ..................................................................................................... 40
12.1 报告期内单 一投资者 持有基金 份额比例 达到或超 过 20% 的情况 .......................................... 40
12.2 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ............................................................................................. 40
§13 备查文件目 录..................................................................................................................................... 41
13.1 备查文件名 称............................................................................................................................. 41
13.2 备查文件存 放地点..................................................................................................................... 41
13.3 备查文件查 阅方式..................................................................................................................... 41
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚鼎泰多 策略灵活 配置混合 型证券投 资基金
基金简称 信诚鼎泰策 略
场内简称 信诚鼎泰
基金主代码 165532
基金运作方 式
契约型基金。 基金合同 生效后, 在封闭期 内不开放 申 购、 赎回
业务, 但 投 资 人 可 在 本 基 金 上 市 交 易 后 通 过 深 圳 证 券 交 易 所
转让基金份 额。 封闭期 届满后,本 基金转换 为信诚鼎 泰 多策略
灵活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 。
基金合同生 效日 2017 年 7 月28 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 3,442,546.54 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 将 灵 活 运 用 多 种 投 资 策 略, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基
准的投资收 益,追求基 金资产的 长期稳健 增值。
投资策略
(一) 本基金 在基金合 同生效 后 18 个 月内,将 灵活运用 以定向
增发股票投 资策略为 主的多种 策略。
1、资产配 置策略
本基金主要 通过对宏 观经济运 行状况 、 国家财 政和货 币政策、
国家产业政 策以及资 本市场资 金环境 、 证券市 场走势 的分析,
在评价未来 一段时间 股票、 债券市场 相对收益 率的基 础上, 动
态 优化调 整权 益类、 固定收 益类 等大类 资产的 配置。在 严格
控制风险的 前提下,力 争获得超 越业绩比 较基准 的绝 对回报。
2、股票投资 策略
(1)定向增发 投资策略
本 基 金 将 综 合 研 究 定 增 条 款 和 实 施 定 增 公 司 的 基 本 面, 构建
量 化 模 型, 根 据 模 型 得 到 能 够 在 二 级 市 场 取 得 超 额 收 益 的 股
票作为备选 池。 在 定向增发 股票锁定 期结束后, 本基金 将根据
对 股 票 内 在 投 资 价 值 和 成 长 性 的 判 断, 结 合 股 票 市 场 环 境 的
分析,选择适 当的时机 卖出。
同时,择机在 二级市场 买入定增 事件驱动 股票 。 已公告 定增预
案 的股票 在定增 实施前,往 往经历 多个环 节,其 间或 隐含 投资
机会。
(2)价值策略
本 基金将 主要 从定性 和定量 两个 角度对 上市公 司的投资 价值信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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进行综合评 价,精选具 有较高投 资价值的 上市公 司。
(3)成长策略
本基金将挖 掘内生增 长型公司 和外延增 长型公司 。
(4)主题投资 策略
随着中国经 济发展和 经济结构 的转型,在 技术经 济效 益、 人口
年 龄 结 构 变 化 以 及 国 家 政 策 导 向 等 因 素 的 影 响 下, 将 不 断 涌
现 出的有 影响 力的投 资主题 。本 基金将 通过系 统、细致 、前
瞻性的宏观 经济和国 家政策等 因素研究, 发掘具 备成 长性、 具
有投资价值 的主题行 业。
3、固定收益 投资策略
本基金将根 据当前宏 观经济形 势、 金 融市场环 境,运用 基于债
券研究的各 种投资分 析技术,进 行个券精 选。
4、股指期货 、权证等 投资策略
本 基金可 投资 股指期 货、权 证和 其他经 中国证 监会允许 的金
融衍生产品 。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本
基 金的投 资目 标。本 基金在 股指 期货投 资中将 根据风险 管理
的原则, 以 套 期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎
原则, 参 与 股 指 期 货 的 投 资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险,
改善组合的 风险收益 特性。 此外, 本基 金还将 运用股指 期货来
对 冲诸如 预期 大额申 购赎回 、大 量分红 等特殊 情况下的 流动
性风险以进 行有效的 现金管理 。
本 基金将 按照 相关法 律法规 通过 利用权 证进行 套利、避 险交
易,控 制基金 组合风 险,获 取超额 收益。 本基金 进行 权证 投资
时,将 在对权 证标的 证券进 行基本 面研究 及估值 的基础 上, 结
合 股价波 动率等 参数,运用 数量化 定价模 型,确 定其 合理 内在
价值,构建交 易组合。
5、资产支持 证券投资 策略
对于资产支 持证券,本 基金将综 合考虑市 场利率 、发 行条款、
支 持 资 产 的 构 成 和 质 量 等 因 素, 研究资产支持证券的 收益和
风 险匹配 情况,采用 数量化 的定价 模型跟 踪债券 的价格 走势,
在 严格控 制投 资风险 的基础 上选 择合适 的投资 对象以获 得稳
定收益。
业绩比较基 准
本基金的业 绩比较基 准为:沪深300 指 数收益 率 ×50%+ 中证综
合债指数收 益率 ×50% 。
风险收益特 征
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、 预 期收益 高于货币 市场基
金 和债券 型基金,低 于股票 型基金,属于 较高风 险、 较高 预期
收益的品种 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基 金管理有 限公司 中国银行股 份有限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北京市西城 区复兴门 内大街 1 号
办公地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北京市西城 区复兴门 内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 陈四清
注:本基金管 理人法定 名称于 2017 年 12 月 18 日 起变 更为 “中信 保诚基金 管理有限 公司 ”。
本基金管 理人已于 2017 年 12 月20 日在中国证 监 会指定媒介 以及公司 网站上刊 登了公司 法定名
称变更的公 告。
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 上海证券报 、中国证 券报、证 券时报
登载基金 年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普华永道中天会计师事 务所(特
殊普通合伙)
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额 单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
2017 年07 月 28 日( 基金合同 生效日)至2017 年12 月
31 日
本期已实现 收益 1,459,009.72
本期利润 1,459,009.72
加权平均基 金份额本 期利润 0.0071
本期加权平 均净值利 润率 0.70%
本期基金份 额净值增 长率 -0.07%
3.1.2 期末 数据和指 标 2017 年末
期末可供分 配利润 -2,497.29
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0007
期末基金资 产净值 3,440,049.25 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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期末基金份 额净值 0.9993
3.1.3 累计 期末指标 2017 年末
基金份额累 计净值增 长率 -0.07%
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认购 或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低
于所列数字 。
2、本期已实现 收益指基金 本期利息收入 、投资收 益、其他收入(不 含公允价值变 动收益)扣除 相关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、本基金生 效日为 2017 年7 月 28 日, 无上年度 可比 期间。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.43% 0.05% 2.31% 0.41% -2.74% -0.36%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-0.07% 0.04% 4.20% 0.35% -4.27% -0.31%
3.2.2
自基金合同生效以来基金 份额累计净 值增长率变动 及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较
注: 1 、基金 合同生效 起至本报 告期末不 满一年( 本基 金合同生效 日为 2017 年7 月 28 日)。
2、本基 金建仓期 自 2017 年7 月28 日至 2018 年1 月 28 日,截至本报 告期末, 本基金尚 处于建
仓期。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增 长率及其与同 期业绩比较基准收益率的比较 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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注:合同生效 当年按实 际存续期 计算,不 按整个自 然年 度进行折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民 币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
本基金自 2017 年7 月28 日成 立以来未 进行过利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人中信保 诚基金管 理有限公 司经中国 证监 会批准,于2005 年9 月30 日正式 成立,注 册资
本 2 亿元, 注册地为上 海。公司 股东为中 信信托有 限 责任公司、 英国保诚 集团股份 有限公司 和中新苏 州
工业园区创业投资 有限公司,各 股东出资比 例分别为 49%、49% 、2% 。 因业务发展需 要,经国家工 商行政
管理总局核 准,本基金 管理人法 定名称 于2017 年12 月18 日起由 “ 信诚基 金管理有 限公司 ” 变更为“ 中
信保诚基金 管理有限 公司 ”。 本基金管 理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监会指定媒 介以及公 司网
站上刊登了 公司法定 名称变更 的公告。
截至 2017 年12 月 31 日,本基 金管理人 管理的运 作 中基 金为 73 只, 分 别为信诚 四季红混 合型证券 投信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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资基金、 信诚精萃 成长混合 型证券投 资基金 、 信诚盛 世蓝筹混合 型证券投 资基金 、 信诚三 得益债券 型证
券投资基金 、 信诚 经典优债 债券型证 券投资基 金、 信 诚优胜精选 混合型证 券投资基 金、 信 诚中小盘 混合
型证券投资 基金、信 诚深度价 值混合型 证券投资 基金(LOF)、信诚 增强收益 债券型证 券投资基 金(LOF)、
信诚金砖四 国积极配 置证券投 资基金(LOF) 、信 诚中 证 500 指数分级证券投 资基金、 信诚货币 市场证 券
投 资基金 、信 诚新机 遇混合 型证 券投资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品 主题证 券投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深
300 指数分级证 券投资基金、 信诚双盈债 券型证券投 资基金(LOF) 、信 诚周期轮动 混合型证券投 资基金
(LOF) 、信诚 理财 7 日盈债券型 证券投资 基金、信 诚 至远灵活配 置混合型 证券投资 基金、信 诚优质纯 债
债券型证券 投资基金 、 信诚 新双盈分 级债券型 证券投 资基金、 信诚新兴 产业混合 型证券投 资基金 、 信诚
中证 800 医 药指数分 级证券投 资基金 、 信诚 中证 800 有色指数分 级证券投 资基金 、 信诚季 季定期 支付债
券性证券投 资基金 、 信诚年 年有余定 期开放 债券型证 券投资基金 、 信诚 中证 800 金融指数 分级证 券投资
基金、 信 诚幸福消 费混合型 证券投资 基金、 信诚 薪金 宝货币市场 基金、 信诚中证TMT 产业 主题指数 分级
证券投资基 金、 信 诚新选回 报灵活配 置混合 型证券投 资基金、 信诚新锐 回报灵活 配置混合 型证券 投资基
金、信诚新鑫回报 灵活配置混 合型证券投资 基金、信 诚新旺回报灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 、
信诚中证信 息安全指 数分级证 券投资基 金、 信诚中证 智能家居指 数分级证 券投资基 金、 信 诚中证 基建工
程指数型证券投资 基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券 投资基金、信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金
(LOF) 、 信 诚稳利债 券型证券 投资 基金 、 信 诚惠盈债 券 型证券投资 基金、 信诚稳健 债券型证 券投资基 金、
信诚至利灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 惠泽债 券型证券投 资基金 、 信诚稳 瑞债券型 证券投资 基金、
信诚稳益债 券型证券 投资基金 、 信诚 至优灵 活配置混 合型证券投 资基金 、 信诚至 裕灵活配 置混合 型证券
投资基金 、 信诚至 鑫灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚至瑞灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 至选
灵活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 景瑞债 券型证券 投资基金 、 信诚新 悦回报灵 活配置混 合型证 券投资
基金、 信 诚主题轮 动灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚稳丰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永益一年 定 期
开放混合型 证券投资 基金、 信诚稳悦 债券型证 券投资 基金、 信 诚稳泰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永鑫一
年定期开放 混合型证 券投资基 金、 信 诚永丰 一年定期 开放混合型 证券投资 基金、 信诚永利 一年定 期开放
混合型证券 投资基金 、 信诚 稳鑫债券 型证券投 资基金 、 信诚至 诚灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚理
财 28 日盈债券型证券 投资基金 、信诚至 泰灵活配 置 混合型证券 投资基金 、信诚多 策略灵活 配置混合 型
证券投资基金(LOF) 、信诚新 泽回报灵活配 置混合型 证券投资基金、信 诚新丰回报 灵活配置混合 型证券
投资基金 、 信诚惠 选债券型 证券投资 基金、 信诚量化 阿尔法 股票 型证券投 资基金 、 信诚鼎 泰多策略 灵活
配置混合型证券投 资基金(LOF) 、信诚智惠 金货币市 场基金、信诚至盛 灵活配置混 合型证券投资 基金。
另外, 信诚月 月定期支 付债券型 证券投资 基金已 于 2017 年 12 月12 日进入 清算程序、 信诚至信 灵活配置
混合型证券 投资基金 已于 2017 年 12 月20 日进入清 算程序、信 诚至益灵 活配置混 合型证券 投资基金 已
于2017 年 12 月26 日 进入清算 程序。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理( 助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
殷孝东
本 基 金 基 金
经 理 、 信 诚
鼎 利 定 增 灵
活 配 置 混 合
基 金 、 信 诚
多 策 略 灵 活
配 置 混 合 基
金 的 基 金 经
理
2017 年7 月28 日 - 15
工商管理硕 士。 曾任
职 于 大 鹏 证 券 有 限
公司, 担任资 讯部分
析师; 于中信 证券股
份有限公司, 历任研
究 部 行 业 首 席 分 析
师、 研究部 执行总经
理、 研究部 运营负责
人、 投行委 能源化工
组执行总经 理、 经发信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
10
管 委 执 行 总 经 理 等
职。2016 年 3 月加
入 中 信 保 诚 基 金 管
理有限公司, 担任投
行部董事总 经理。 现
兼 任 信 诚 鼎 利 灵 活
配 置 混 合 基 金
（LOF ） 、 信 诚多策略
灵活配置混 合基金、
信 诚 鼎 泰 多 策 略 灵
活 配 置 混 合 基 金 的
基金经理。
注:1. 上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理 人对 外披露的任 免日期填 写。
2. 证券从 业的含义 遵从行业 协会《证 券业从 业人 员资格管理 办法》的 相关规定 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内, 本 基金管理人严 格按照《证 券投资基 金法》和其他相关 法律法规的 规定以及《信 诚
鼎泰多策略 灵活配置 混合型证 券投资基 金基金合 同》 、 《信诚鼎泰多 策略灵活 配置混合 型证券投 资基金招
募说明书》的约定, 本着诚实信 用、勤勉尽 职的原则 管理和运用基金财 产。本基金 管理人通过 不断完善
法人治理结 构和内部 控制制度, 加强内部 管理,规范 基 金运作。 本报 告期内,基 金运作合 法合规, 没有发生
损害基金份 额持有人 利益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不 同投资组合 得到公平对待, 保护投资 者合法权益,根据中 国证监会颁 布的《证券 投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公 司已制 订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》( “公平交易制度”) 作为开展公平交易管 理的规则指引, 制度适用公司管理所有投资组合( 包
括公募基金 、特定客 户资产 管理组合), 对应 的范围包 括境内上市 股票、债 券的一 级市场申 购、二级 市场
交易等投资 管理活动 。
在实际的公平交易管理贯彻落实中, 公司在公平交易 制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。事前 管理主要 包括: 已搭建了 合理的资 产管 理业务之间及资 产管理业 务内的组织 架构,健全 投
资授权制度, 设立防火 墙,确保各 块投资业 务、 各 基金组 合投资决策 机制的合 理合规与 相对独立; 同 时让各
业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保 机会公 平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场
投资的要求与审 批流程; 借助 系统建立投 资备选库 、交 易对手库、基金 风格维度 库, 规范二级 市场、集 中
竞价市场的操作,建立公平 交易的制度 流程文化 环境。 事中监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合 同向买 卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平
性进行自动化处 理, 按照时 间优先、比 例分配的 原则在 各投资组合间公 平分配交 易量; 同时原则 上禁止同
日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易 须经过 严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的
投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事 后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组合
的整体收益 率差异、 分投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益 率差异进行 分析, 对连 续四个季 度期间内 、 不同时 间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司 管理的不 同投资组 合 同向交易的 交易价差, 对反向交 易等进行 价差分析 。
同时, 合规、审计会对公平交易的执行情况做 定期检 查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行
审阅, 签字确 认,如有异 常情况将 及时报送 相关部 门并 做信息披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁 布的《证券 投资基金管理 公司公平 交易制度指导意见 》,以及公司 拟定的《信 诚
基金公平交易管理 制度》,公司 采取了一系 列的行动 实际落实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在公平信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
11
交 易执行 中各司其 职, 投资研究 前端不 断完善 研究方法 和投资 决策流程,确 保各投资 组合享 有公平 的投
资决策机会,建立 公平交易的制 度环境;交易 环节加强 交易执行的内部 控制, 利用恒生 交易系统公 平交易
相关程序,及其它 的流程控制, 确保不同基金 在一、二 级市场对同一证 券交易时的公 平;公司同时 不断完
善和改进公 平交易分 析系统,在 事后加以 了严格 的行 为监控,分析 评 估以及 报告与信 息披露。 当 期公司 整
体公平交易 制度执行 情况良好, 未发现有 违背公 平交 易的相关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发 现本基金与其 它投资组合 之间有可 能导致不公 平交易 和利益输送 的异常交易。 报
告 期内, 未出现 参与交 易所公 开竞价 同日反 向交易 成交 较少的 单边交 易量超 过该证 券当日 成交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数 基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2017 年,A 股市场 呈现出明 显的分化 走势,以消费,金融,地 产和周期 品为代表 的价值蓝 筹表现
抢眼, 而前一轮牛 市中表现抢眼 的中小成长 股相对较 差,传媒, 军工等高 估值板块呈 现深不见底的 下跌趋
势。我们认为市场 分化是在全 球经济逐步 复苏, 利率 攀升的背景下市场 投资者对盈 利确定性和 现金流的
严格追求所 导致的, 其 背后的宏 观逻辑值 得我们 深思 。
本产品在2018 年1 月11 日从 封闭式基 金转换为 开 放式基金,之 前主要以 固定收益 类资产为 主,之后 投
资策略逐步 转向为二 级市场投 资, 配置资 产类别 和仓 位控制进一 步灵活。
本产品配置方向主 要集中于向 消 费升级,大 金融和先 进制造转变。考虑 到从封闭式 基金转换为 开放式基
金 过程中 可能存在 的大额 赎回需 求,本 产品在 打开后保 持在较 低的仓位,以 稳健低波 动的大 金融和 大消
费配置为主 。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金 份额净值增长 率为-0.07%, 同期业 绩比较基准收益率 为 4.20%, 基金落后业绩 比
较基准 4.27% 。
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2018 年,我们认为 全球经济 复苏进程 将逐步 加速,可能进入经 济过热阶 段,以大 消费,大金 融和
周 期 板 块 为 代 表 的 价 值 蓝 筹 的 基 本 面 依 然 处 于 景 气 向 上 进 程 中 。 但 是 由 于 价 值 蓝 筹 个 股 已 经 积 累 了
2016-2017 年两年 的巨 大涨幅,短 期市场 预期的 变化可 能带来 股价 的大幅 波动,整体 市场的 波动将 会 进
一步加剧。
同时以创业板 为代表成长股 经过近两年 的调整,部 分优质企业估值已 经回到相对 合理的水平 。但是在
利 率上升周 期中,产业链 下游面 临成本 上涨, 现金流紧张,盈利 前景不 确定等问 题,大 股东与 投资者 对企
业价值的分歧继续加 大。一方面大 股东不断增持, 一方 面 投 资 者 依 然 观望 并 期 待 右 侧机 会 。 我 们 认为
2018 年 创业板 可能迎 来长周 期底部,更重 要的 是部分优 质的新 兴产业 成长股 已经进 入底部 左侧布 局 区
域,值得价值 投资者深 入研究与 发掘。
具体配置策略上, 我们将仍然以 价值蓝筹为 主要配置 方向,但紧密关注 新兴产业中优 质成长股的 机会, 兼
顾价值 “守正 ”,成长 “出奇” 的策略。
在价值蓝筹 上,我们认 为在经济 逐步走向 过热的 过程 中,股价弹性 空间和波 动性都存 在周期股 〉金融 股〉
消费股的特 点。由于 2018 年市 场整体波 动较大, 我们 将根据市场 情况灵活 调整仓位, 对不同板 块做适 当
轮动, 以绝对 收益 和低 波动 为努 力方向。
在成长股筛 选上,以储 备长期左 侧投资品 种为主, 根据 市场整体风 格变化的 情况逐步 增加成长 股仓位。 优
选以 5G, 半导 体,军 工等为 代表的 国家战 略新兴 产业,同 时筛选 大股东 大比例 增持等 内在驱 动因子较 强
的个股选择 性布局。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
2017 年度内,依 据相关法律法 规的规定及 公司内部监 察稽核制度,公司督 察长和监察 稽核部门充 分
发挥其职能 作用,开展 了一系列 监察稽核 工作,取 得了 较好的成效 。现将全 年的监察 稽核工作 总结如下: 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
12
1、对公司规 章制度体 系不断补 充和完善 。
公司监察稽 核部组织 各业务部 门 对公司 相关规章 制度 进行梳理补 充和完善, 主要包括 投资 、 销售 、 风控、
产品、 电子商务、 信息技术、 营销策划、 运营、 监察 稽核、 子公司等 业务范 畴。 推进了公 司规章制 度建
设,完善了公 司规章制 度体系。
2、开展各类 合规监察 工作。
监察稽核部严格遵 照法律法规 和公司制度, 对基金运 作的合法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进行监
督检查,防范 内幕交易,防范不 正当关联 交易和利 益输 送,确保基金 运作的独 立性、 公平 性及合规 性, 维护
基金份额持 有人的合 法权益。
3、强化合规 培训教育,提高全 员合规意 识。
本 报告期 内,监 察稽核 部及时将 新 颁布 的监管 法规传递 给公司 相关业务 部门,并对具 体的执 行和合 规要
求进行提示 。 在日 常工作中 通过多种 形式加 强对员工 职业操守的 教育和监 督,并开展 法规培训 。 本 年度,
监 察稽核 部根据监 管部门 的要求,结合 自身实 际情况,主 要采取 课堂讲授 的方式 为员工 提供多 种形式 的
培训。
4、开 展各类 内外部审 计工作, 包括 4 次常 规审计、20 项专项 检查、协 助外部审 计师开展 审计、配 合监
管机构完成 多项自查 工作等。
5、完成各只 基金及公 司的各项 信息披露 工作,保 证所 披露信息的 真实性、 准确性和 完整性。
监察稽核部 严格按照 《证券 投资基金 信息披露 管理办 法》 、 《信 息 披露内 容与格式 准则》 、 《信息披 露编报
规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上市 规则》等 法规要求进行信 息披露和公告, 并按法律法 规规定
报监管机构 备案。
6、牵头开展反洗 钱的各项工作,进一步更新 完善了反 洗钱制度,按照相 关规定将可疑 交易报告及 时上报
中国反洗钱 监测中 心, 根据中国 人民银行 通知要 求组 织开展反洗 钱培训和 宣传工作 。
本基金管理人将一 如既往地本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理和运用 基金资产,继 续加强内部 控制和
风险管理,进 一步提高 监察稽核 工作的科 学性和 有效 性,充分保障 基金份额 持有人的 合法权益 。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务,本 基金管理人对估值 和定价过程 进行了严格 控制。本
基金管理人 通过估值 决策委员 会来更有 效的完善 估值 服务。 估值决 策委员会 包括下列 成员: 分 管基金运
营业务的领 导(委员会 主席)、 风险管理 部负责人 、股 票投资负责 人、债券 投资负责 人、交易 部负责人、
运营部负责 人、 基金会 计主管(委 员会秘书)。 本基金 管理人在充 分衡量市 场风险、 信 用风险、 流 动性风
险、 货币风险、 衍 生工具和 结构性产 品等影 响估值和 定价因素的 基础上,综 合运营部、 稽核部 、 投 资部、
风控部和其 它相关部 门的意见, 确定 本基 金管理 人采 用的估值政 策。
估值政策和 程序的确 立和修订 须经本基 金管理人 总经 理批准后方 可实行。 基 金在采用 新投资策 略或投资
新品种时,应 评价现有 估值政策 和程序的 适用性, 并在 不适用的情 况下,及时 召开估值 决策委员 会。
在每个估值 日,本基金 管理人的 运营部使 用估值 政策 确定的估值 方法,确定 证券投资 基金的份 额净值 。
基 金管理 人采用专 用的估 值业务 系统进 行基金 核算及账 务处理,对基 金资产 进行估值 后, 将基金份 额 净
值结果发送基金托 管人, 基金托 管人按照托 管协议中 “基金资产净值 计算和会计核 算 ”确定的 规则复核,
复核无误后, 由基金管 理人对外 公布。
2.基金管理 人估值业 务的职责 分工
本基金管理 人的估值 业务采用 双人双岗, 所有业 务操 作需经复核 方可生效 。
3.基金管理 人估值人 员的专业 胜任能力 和相关工 作经 历
本基金管理 人的估值 人员均具 备估值业 务所需的 专业 胜任能力,具 有基金从 业人员资 格。
4.基金经理 参与或决 定估值的 程度
本基金管理 人的后台 与投资业 务隔离,基 金经理 不直 接参与或决 定估值。
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注,在认为基金估值 所采用的估值 价格不足够 公允时,信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
13
将通过首席投资 官 提请召开估 值决策委员 会会议,通 过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的估值
政策。
5.参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益冲 突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
6.已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质与 程度
本基金未与 任何第三 方签订定 价服务协 议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金遵循 如下收益 分配原则:
1、 《基金 合同》生 效不满 3 个月可不 进行收益 分配;
2、本基金收益分 配方式分两种:现金分红与 红利再投 资。登记在登记 结算系统的基 金份额,投资 人可选
择 现金红 利或将现 金红利 自动转 为相应 类别的 基金份额 进行再 投资; 若投资 人不选择,本 基金默认 的 收
益分配方式是现金 分红。登记 在证券登记 系统的基金 份额只能采取现金 分红方式,基 金份额持有 人不能
选择红利再 投资;
3、同一类别 每一基金 份额享有 同等分配 权;
4、法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定。
本基金本报 告期未进 行利润分 配, 该处理 符合基 金利 润分配原则 。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预 警情形的说 明
本报告期内, 本基金未 出现连续 20 个工作 日基金 资产 净值低于五 千万元(基 金份额持 有人数量 不满
两百人)的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期内,中国 银行股份有限 公司(以下称 “本托管 人 ”) 在信诚鼎泰 多策略灵活 配置混合型证 券
投资基金(以下称 “ 本基金 ”) 的托管过程 中,严格遵 守《证券投资基金 法》及其他 有关法律法 规、基金
合 同和托 管协议的 有关规 定,不 存在损 害基金 份额持有 人利益 的行为,完全 尽职尽责 地履行 了应尽 的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本报告期内, 本托管人 根据 《 证券投资 基金法 》 及其 他 有关法律法 规、 基 金合同和 托管协议 的规定,
对本基金管理人的 投资运作进 行了必要的 监督, 对基 金资产净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的计算
以及基金费用开支等 方面进行了认 真地复核, 未发 现本 基 金 管 理 人 存 在损 害 基 金 份 额持 有 人 利 益 的行
为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告( 注:财务 会计报告 中的 “金 融工具
风险及管理 ”部分未 在托管人 复核范围 内)、投 资组 合报告等数 据真实、 准确和完 整。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 20956 号 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
14
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人
信 诚 鼎 泰 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全
体基金份额 持有人
审计意见 我 们 审 计 了 信 诚 鼎 泰 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金( 以下简称 “ 信诚鼎泰多策略混合基
金”)的财务 报表,包括 2017 年 12 月 31 日的资 产
负债表,2017 年7 月28 日(基金合 同生效日)至2017
年 12 月 31 日止期间 的利润表 和所有者 权益(基金
净值)变动表 以及财务 报表附注 。
我们 认为,后附 的财务 报表在 所有重 大方面 按照
企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国
证券监督管 理委员会( 以下简称 “中国证 监会 ”) 、
中 国证券 投资基金 业协会(以下 简称 “ 中国基 金业
协会 ”) 发 布的有 关规定 及允许 的基金 行业实 务操
作编制, 公允 反映了信 诚 鼎泰多 策略混合 基金 2017
年12 月31 日 的财务状 况以 及2017 年7 月28 日( 基
金合同生效 日)至2017 年12 月31 日止 期间的经 营
成果和基金 净值变动 情况。
形成审计意 见的基础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了
审计工作。 审计报告 的 “注册 会计师对 财务报表 审
计的责任” 部分进一 步阐述了 我们在这 些准则下 的
责 任。我 们相信,我们 获取的审 计证据 是充分 、适
当的,为发表 审计意见 提供了基 础。
按 照中国 注册会计 师职业 道德守 则, 我 们独立 于信
诚 鼎泰多 策略混合 基金,并履行 了职业 道德方 面的
其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治 理层对财 务报表的 责任 信 诚 鼎 泰 多 策 略 混 合 基 金 的 基 金 管 理 人 中 信 保 诚
基金管理有限公司( 原 “ 信诚基金管理有限公
司 ”, 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照
企业会计准 则和中国 证监会、 中国基金 业协会发 布
的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务
报表,使其实 现公允反 映,并设 计、 执行 和维护必 要
的 内部控 制,以 使财务 报表不存 在由于 舞弊或 错误
导致的重大 错报。 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
15
在 编制财 务报表时,基 金管理人 管理层 负责评 估信
诚 鼎泰多 策略混合 基金的 持续经 营能力,披露 与持
续 经 营 相 关 的 事 项( 如 适 用), 并 运 用 持 续 经 营 假
设,除非 基金管 理人管 理层计划 清算信 诚鼎泰 多策
略混合基 金 、终止运 营或别无 其他现实 的选择。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 信 诚 鼎 泰 多 策 略 混 合
基金的财务 报告过程 。
注册会计师 对财务报 表审计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞
弊 或错误 导致的重 大错报 获取合 理保证,并出 具包
含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保
证,但并 不能保 证按照 审计准则 执行的 审计在 某一
重大错报存 在时总能 发现。 错 报可能由 于 舞弊或 错
误 导致, 如果合 理预期 错报单独 或汇总 起来可 能影
响 财务报 表使用者 依据财 务报表 作出的 经济决策,
则通常认为 错报是重 大的。
在 按照审 计准则执 行审计 工作的 过程中,我们 运用
职业判断,并 保持职业 怀疑。 同 时,我们 也执行以 下
工作:
( 一) 识 别和评 估由于 舞弊或错 误导致 的财务 报表
重 大错报 风险; 设计和 实施审 计 程序以 应对这 些风
险,并获取充 分、 适当 的审计证 据,作为 发表审计 意
见的基础 。 由于舞 弊可能涉 及串通 、 伪造 、 故意 遗
漏 、虚假 陈述或凌 驾于内 部控制 之上, 未能发 现由
于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于
错误导致的 重大错 报 的风险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审 计程序,但目 的并非 对内部控 制的有 效性发 表意
见。
( 三) 评 价基金 管理人 管理层选 用会计 政策的 恰当信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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性和作出会 计估计及 相关披露 的合理性 。
( 四) 对 基金管 理人管 理层使用 持续经 营假设 的恰
当性得出结 论。 同时, 根据获取 的审计证 据,就可 能
导 致 对 信 诚 鼎 泰 多 策 略 混 合 基 金 持 续 经 营 能 力 产
生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结论。 如果我们 得出结论 认为存在 重大不确 定
性,审计 准则要 求我们 在审计报 告中提 请报表 使用
者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分,
我们应当 发 表非无保 留意见。 我们的结 论基于截 至
审 计报告 日可获得 的信息 。然而,未来 的事项 或情
况 可 能 导 致 信 诚 鼎 泰 多 策 略 混 合 基 金 不 能 持 续 经
营。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结构和 内容(包括
披露), 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和
事项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时 间
安 排和重 大审计发 现等事 项进行 沟通, 包括沟 通我
们在审计中 识别出的 值得关注 的内部控 制缺陷。
注册会计师 的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永
道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 27 日
普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙) 对本基金 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年 7 月
28 日( 基金 合同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 止期间 的利润表和 所有者权 益( 基 金净值) 变动表以 及财务
报表附注出 具了标准 无保留意 见的审计 报告。投 资者 可通过本基 金年度报 告正文查 看该审计 报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资 基金(LOF)
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
17
资 产：
银行存款 7.4.7.1 953,228.52
结算备付金
2,931,818.18
存出保证金
-
交易性金融 资产 7.4.7.2 -
其中：股票 投资
-
基金 投资
-
债券投资
-
资产支持证 券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资 产 7.4.7.3 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 -
应收证券清 算款
-
应收利息 7.4.7.5 13,148.89
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税 资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
3,898,195.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债 7.4.7.3 -
卖出回购金 融资产款
-
应付证券清 算款
-
应付赎回款
2,982.50
应付管理人 报酬
184,426.16
应付托管费
30,737.68
应付销售服 务费
-
应付交易费 用 7.4.7.7 -
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债 7.4.7.8 240,000.00
负债合计
458,146.34
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 3,442,546.54
未分配利润 7.4.7.10 -2,497.29
所有者权益 合计
3,440,049.25
负债和所有 者权益总 计
3,898,195.59 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
18
注:1. 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 0.9993 元, 基 金 份 额 总 额
3,442,546.54 份。
2.本财务 报表的实 际编制期 间为 2017 年 7 月 28 日(基金合同 生效日) 至 2017 年 12 月 31
日止期间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资 基金(LOF)
本报告期：2017 年 7 月28 日( 基金合同 生效日) 至2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 7 月 28 日(基金合同生效日)
至 2017 年12 月 31 日
一、收入
3,288,001.36
1.利息收入
3,288,001.36
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 1,969,466.37
债券利息收 入
-
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
1,318,534.99
其他利息收 入
-
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ）
-
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -
基金 投资收益
-
债券投资收 益 7.4.7.13 -
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值 变动收益 （ 损失以 “-” 号填列） 7.4.7.17 -
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列）
-
5.其他收入 （损失以 “-”号填 列） 7.4.7.18 -
减： 二、费用
1,828,991.64
1．管理人报 酬
1,330,827.62
2．托管费
221,804.62
3．销售服务 费
-
4．交易费用 7.4.7.19 -
5．利息支出
-
其中：卖出 回购金融 资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 276,359.40
三、利润总 额 （亏损 总额以“- ”号填列 ）
1,459,009.72
减：所得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
1,459,009.72
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资 基金(LOF) 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
19
本报告期：2017 年 7 月28 日( 基金合同 生效日) 至2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 7 月 28 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
222,436,056.26 - 222,436,056.26
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 1,459,009.72 1,459,009.72
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-218,993,509.72 -1,461,507.01 -220,455,016.73
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 -218,993,509.72 -1,461,507.01 -220,455,016.73
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
3,442,546.54 -2,497.29 3,440,049.25
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报表由 下列负责 人签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人 负责人
主管会 计工作负 责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证券投资基金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中国证券监督管理委
员会( 以下简 称 “中国 证监会”) 证监许 可[2016] 2431 号 《关 于准予信 诚鼎泰多 策略灵活 配置混合
型证券投资基金注册的批复》核准,由中信保诚基金 管理有限公司(原名为 “ 信诚基金管理有限公
司”) 依照 《中华人 民共和国 证券投资 基金法 》 和 《信 诚鼎泰多策 略灵活配 置混合型 证券投资 基金
基金合同》公开募集。本基金为契约型基金,存续期 限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共
募集222,359,202.58 元,业 经普华永 道中天 会计师事 务所(特殊普 通合伙) 普华永道 中天验字(2017)
第429 号验 资报告予 以验证。 经 向中国证 监会备案, 《 信诚鼎泰多 策略灵活 配置混合 型证券投 资基
金基金合同 》于 2017 年 7 月 28 日正式 生效,基金 合 同生效日的 基金份额 总额为 222,436,056.26
份基金份额, 其中认购 资金利息 折合 76,853.68 份基 金份额。 本基金的 基金管理 人为中信 保诚基 金
管理有限公 司,基金托 管人为中 国银行股 份有限 公司 。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工商行 政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
20
根据 《信诚鼎泰 多策略 灵活配置 混合型证 券投资基 金 基金合同》 的规 定,本基 金的封闭 期是指基 金
合同生效之 日起至 18 个月(含第 18 个月)后的 对应 日的期间 。 本基金 基金合同 生效后, 在封闭期
内不开放申 购、 赎回业 务,但投资 人可在本 基金上市 交 易后通过深 圳证券交 易所转让 基金份额。 封
闭期届满后, 本基金转 换为信诚 鼎泰多策 略灵活 配置 混合型证券 投资基金(LOF) 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎 泰多策略 灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流 动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股
票(包含中小 板、 创业板及 其他经中 国证监会 核准上 市的股票) 、 债券( 含国债 、 金融 债、 地 方政府
债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融 资券、次级债、可转换债券、可交换债券及
其他中国证监会允许投资的债券) 、资产支持证券、 债券回购、货币市场工具、权证、股指期货
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具( 但须符合中国证监会相关规定)。本基
金封 闭期内 以及转换 为信诚鼎 泰多策略 灵活配置 混合 型证券 投资 基金(LOF) 后投资范 围保持不 变。
本基金的投 资组合比 例为封闭 期内股票 资产占基 金资 产的比例范 围为 0%-100%; 每个交易 日日终在
扣除股指期 货合约需 缴纳的交 易保证金 后,应当 保持 不低于交易 保证金一 倍的现金 。 转换 为信诚 鼎
泰多策略灵 活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 后 股票 资产占基金 资产的比 例范围为 0%-95%; 基金 持
有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%; 每个 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交
易保证金后, 应当保持 不低于基 金资产净 值 5%的 现金 或投资于到 期日在 一 年以内的 政府债券 。 本基
金的业绩比 较基准为: 沪深300 指数收益 率 ×50% + 中 证综合债指 数收益率 ×50% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合
型证券投资 基金基金 合同》和 在财务报 表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会 、中国基 金业协会 发布
的有关规定 及允许的 基金行业 实务操作 编制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金 2017 年 7 月 28 日(基金合 同生效 日)至 2017 年 12 月 31 日 止期间财 务报表符 合企业会
计准则的要 求,真实、 完整地反 映了本基金2017 年12 月31 日的财务状况 以及2017 年7 月28 日(基
金合同生效 日)至2017 年12 月31 日止 期间的经 营成 果和基金净 值变动情 况等有关 信息。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日起至12 月 31 日 止。 本期财务报 表的实际 编制期间为2017 年7 月
28 日( 基金合 同生效 日)至2017 年 12 月31 日止 期间 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于初 始确认时分类 为: 以公允价 值计量且 其变动计入当期损 益的金融资 产、应收款 项、可供
出售金融资 产及持有 至到期投 资。 金 融资产 的分类取 决于本基金 对金融资 产的持有 意图和持 有能力 。 本
基金现无金 融资产分 类为可供 出售金融 资产及持 有至 到期投资。 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
21
本基金目前 未持有以 交易目的 持有的分 类为以公 允价 值计量且其 变动计入 当期损益 的金融资 产。 以公允
价值计量且 其公允价 值变动计 入损益的 金融资产 在资 产负债表中 以交易性 金融资产 列示。
本基金持有 的其他金 融资产分 类为应收 款项,包 括银 行存款、 买入 返售金融 资产和 其 他各类应 收款项等 。
应收款 项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收金额 固定 或可确定的 非衍生金 融资产。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于初始确 认时分类为: 以公允价值 计量且其 变动计入当期损益 的金融负债 及其他金融 负债。本
基金目前暂 无金融负 债分类为 以公允价 值计量且 其变 动计入当期 损益的金 融负债。 本 基金持有 的其他金
融负债包括 其他各类 应付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
金融资产或金融负 债于本基金 成为金融工具 合同的一 方时,按公允价值 在资产负债表 内确认。以 公
允 价值计 量且其变 动计入 当期损 益的金 融资产,取得时 发生的 相关交易 费用计 入当期 损益; 对于支 付的
价款中包含的债券 起息日或上 次除息日至 购买日止的 利息,单独确认为 应收项目。应 收款项和其 他金融
负债的相关 交易费用 计入初始 确认金额 。
对 于以公 允价值计 量且其 变动计 入当期 损益的 金融资产,按照 公允价 值进行 后续计量;对 于应收款 项 和
其他金融负 债采用实 际利率法, 以摊余成 本进行 后续 计量。
金融资产满足下列 条件之一的, 予以终止确认:(1) 收取 该金融资产现金 流量的合同 权利终止;(2) 该金
融 资产已 转移, 且本基 金将金 融资产 所有权 上几乎 所有 的风险 和报酬 转移给 转入方;或者(3) 该金融 资
产 已转移, 虽然 本 基金 既没有转 移也没 有保留 金融资产 所有权 上几乎所 有的风 险和报 酬, 但 是放弃 了对
该金融资产 控制。
金融资产终 止确认时, 其账面价 值与收到 的对价 的差 额,计入当期 损益。
当金融负债的现时 义务全部或 部分已经解 除时, 终止 确认该金融负债或 义务已解除 的部分。终 止确认部
分的账面价 值与支付 的对价之 间的差额, 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值:
(1) 存在活跃市场的金 融工具按其 估值日的市场 交易价格 确定公允价值;估 值日无交易且 最近交易日 后
未发生影响公允价 值计量的的 重大事件的, 按最近交 易日的市场交易价 格确定公允 价值。有充 足证据表
明 估值日 或最近交 易日的 市场交 易价格 不能真 实反映公 允价值 的,应 对市场 交易价格 进行调 整,确定公
允价值。与上述投 资品种相同, 但具有不同 特征的,应 以相同资产或负 债的公允价值 为基础,并在 估值技
术中考虑不 同特征因 素的影响。 特征是指 对资产出 售 或使用的限 制等,如果 该 限制是 针对资产 持有者 的,
那么在估值技术中 不应将该限 制作为特征 考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持 有相关资产 或负债
所产生的溢 价或折价 。
(2) 当金融工具不存在 活跃市场,采 用在当前情况 下适用 并且有足够可利用 数据和其他 信息支持的
估值技术确 定公允价 值。 采用估 值技术时, 优先使 用可 观察输入值, 只有在无 法取得相 关资产或 负债可 观信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
22
察输入值或 取得不切 实可行的 情况下,才 可以使 用不 可观察输入 值。
(3) 如经济环境发生重 大变化或证 券发行人发生 影响金融 工具价格的重大事 件,应对估值 进行调整并 确
定公允价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当本 基金 1) 具有抵销 已确认金 额的
法 定权利 且该种 法定权 利现在 是可执 行的; 且 2) 交易 双方准 备按净 额结算 时,金 融资产 与金融 负债 按
抵销后的净 额在资产 负债表中 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总金额在 扣除 损益平准金 分摊部分 后的余额。 由于申购 和赎
回引起的实 收基金变 动分别于 基金申购 确认日及 基金 赎回确认日 认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已 实现平准金 和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购 或赎回基金 份额时,申购 或
赎回款项中 包含的按 累计未分 配的已实 现损益占 基金 净值比例计 算的金额。 未实现平 准金指在 申购或赎
回基金份额时,申 购或赎 回款项 中包含的按 累计未实 现损益占基金净值 比例计算的 金额。损益 平准金于
基金申购确 认日或基 金赎回确 认日认列, 并于期 末全 额转入未分 配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
以 公允价 值计量 且其 变动计 入当期 损益的 金融资 产在持 有期间 的公允 价值 变动确 认为公 允价值 变
动损益;于处置时, 其处置价格 与初始确认金 额之间的 差额确认为投资 收益, 其中包括 从公允价值 变动损
益结转的公 允价值累 计变动额 。
应收款项在持有期 间确认的利 息收入按实 际利率法计 算,实际利率法与 直线法差异较 小的则按直 线法计
算。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债 在持有期间确 认的利息支 出按实际利 率法计算,实际利 率法与直线法 差异较小的 则按直
线法计算。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
每一基金份额享有 同等分配权 。本基金收益 以现金形 式分配, 但基金份 额持有人可选 择现金红利 或
将现金红利 按分红除 权日的基 金份额净 值自动转 为基 金份额进行 再投资。 若 期末未分 配利润中 的未实现
部 分为正 数,包 括基金 经营活动 产生的 未实现 损益以及 基金份 额交易产 生的未 实现平 准金等,则期 末可
供 分配利 润的金额 为期末 未分配 利润中 的 已实 现部分; 若期末 未分配 利润的 未实现部 分为负 数,则期末
可供分配利 润的金额 为期末未 分配利润, 即已实 现部 分相抵未实 现部分后 的余额。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织 结构、管理 要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定 报
告分部并披露分部 信息。经营 分部是指本基 金内同时 满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分 能够在
日常活动中 产生收入、 发生费用;(2) 本基 金的基 金管 理人能够定 期评价该 组成部分 的经营成 果,以决 定
向其配置资源、评 价其业绩;(3) 本基金能 够取得该 组成部分的财务状 况、经营成 果和现金流量 等有关
会 计信息 。如果两 个或多 个经营 分部具 有相似 的经济特 征,并 且满足 一定条 件的, 则合并 为一个经 营 分
部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作, 不需要 披露 分部信息。 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
23
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值 原则和中国 证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本 基金确定以下 类别股票投 资
和债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及其关 键假 设如下:
(1) 对 于证券 交易所 上市的 股票和 债券,若出 现重大 事项停 牌或交 易不活 跃( 包括涨 跌停时 的交易 不活
跃)等情况,本基金 根据中国证监 会公告[2017]13 号 《中国证监会关于 证券投资基 金估值业务的 指导意
见》, 根据具体情 况采用《关于 发布中基协(AMAC) 基 金行业股票估值指 数的通知》 提供的指数收 益法、
市盈率法、 现金流量 折现法等 估值技术 进行估值 。(2)
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定
收益品种(可转换 债券、资产支 持证券和私 募债券除 外)及在银行间同 业市场交易的 固定收益品 种, 根据
中国证监会公告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值业务 的指导意见 》及《中国证 券投资
基金业协会 估值核算 工作小组 关于 2015 年1 季度 固 定收益品种 的估值处 理标准》 采用估值 技术确定 公
允价值。本基金持 有的证券交 易所上市或 挂牌转让的 固定收益品种(可 转换债券、资 产支持证券 和私募
债券除外), 按照中央 国债登记 结算有限 责任公司 所独 立提供的估 值结果确 定公允价 值。 本基金 持有的银
行间同业市 场固定收 益品种按 照中央 国 债登记结 算有 限责任公司 所独立提 供的估值 结果确定 公允价值。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更 正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、国家 税务总局财税[1998]55 号《关于 证券投资基金税收 问题的通知》 财税[2004]78
号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资基 金税收政 策的通知》 、财税[2008]1 号 《关于企业 所得税若
干优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施 上 市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的
通 知 》 、 财 税[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号 《关于 全面推开 营业税改 征增值税 试点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《关于进 一步明确 全面推
开营改增试 点金 融业 有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》 、及其 他相关财 税法规和 实务操作,主要税 项列 示如下:
(1) 对证券投资 基金管理人运 用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增 值税,对国债 、地方政府 债以及
金融同业往 来利息收 入亦免征 增值税 。
(2) 对基金从证 券市场中取得 的收入,包括 买卖股票 、债券的差价收入,股票的股息 、红利收入, 债券的
利息收入及 其他收入, 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得 的企业债券利 息收入,应由 发行债券 的企业在向基金支 付利息时代 扣代缴 20% 的个人所
得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得,持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的, 其股息红 利所得 全
额计入应纳 税所得额; 持股期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额;持股期
限超过 1 年的,暂免征 收个人所 得税。对 基金持有 的 上市公司限 售股,解禁 后取得的 股息、红 利收入, 按
照上述规定 计算纳税, 持股时间 自解禁日 起计算; 解禁 前取得的股 息、 红利收 入继续暂 减按 50% 计入应纳
税所得额。 上述所得 统一适用20% 的税 率计征个 人所 得税。
(4) 基金卖 出股票按0.1%的税 率缴纳股 票交易印 花税,买入股票不 征 收股票 交易印花 税。 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 953,228.52
定期存款 -
其中： 存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 953,228.52
7.4.7.2 交易性金融资产
本基本本报 告期末未 持有交易 性金融资 产。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末未 持有衍生 金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报 告期末未 持有买入 返售金融 资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报 告期末未 持有从买 断式逆回 购交易中 取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 11,829.59
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 1,319.30
应收债券利 息 -
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 -
合计 13,148.89
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末未 持有其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报 告期末无 应付交易 费用。
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民 币元 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
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项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 60,000.00
预提信息披 露费 180,000.00
合计 240,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日)至 2017 年 12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
基金合同生 效日 222,436,056.26 222,436,056.26
本期申购 - -
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -218,993,509.72 -218,993,509.72
基金拆分/份 额折算前 - -
基金拆分/份 额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回 （ 以“-”号 填列） - -
本期末 3,442,546.54 3,442,546.54
注: 1. 本 基金自 2017 年4 月24 日至2017 年 7 月 21 日止期间公开 发售,共 募集有效 净认购资 金
222,359,202.58 元。 根据 《 信诚鼎泰 多策略灵 活配置 混合型证券 投资基金 招募说明 书》 的规定, 本基金
设立募集期 内认购资 金产生的 利息收入76,853.68 元, 折算为76,853.68 份基金份 额,划入 基金份额 持有
人账户。
2. 根据《信诚 鼎泰多策略 灵活配置混合 型证券投 资基金招募说明书 》和《信诚 鼎泰多策略灵 活
配置混合型 证券投资 基金开放 日常申购 、赎回和 转换 业务的公告 》的相关 规定,本基 金于 2017 年 7 月
28 日( 基金合 同生效日)至 2019 年 1 月 25 日止期 间 暂不向投资 人开放基 金交易。 申购、赎 回和转换 业
务自 2019 年1 月28 日起开始 办理。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同生 效日 - - -
本期利润 1,459,009.72 - 1,459,009.72
本期基金份额交易产生
的变动数
-1,461,507.01 - -1,461,507.01
其中：基金 申购款 - - -
基金赎回款 -1,461,507.01 - -1,461,507.01
本期已分配 利润 - - -
本期末 -2,497.29 - -2,497.29
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
26
项目
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日)至2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 103,438.80
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 1,856,016.67
结算备付金 利息收入 9,910.89
其他 100.01
合计 1,969,466.37
注:其他存 款利息收 入为有存 款期限、 但 根据协议 可 提前支取且 没有利息 损失的协 议存款的 利息收
入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
本基金本报 告期内无 股票投资 收益。
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报 告期内无 债券投资 收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买卖债券差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益。
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎回差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益-赎回 差价收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申购差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益-申购 差价收 入。
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金本报 告期内无 资产支持 证券投资 收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收 入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报 告期内无 衍生工具 收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报 告期内无 衍生工具 收益。
7.4.7.16
股利收益
本基金本报 告期内无 股利收益 。
7.4.7.17
公允价值变动收益
本基金本报 告期内无 公允价值 变动收益 。
7.4.7.18
其他收入 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
27
本基金本报 告期内无 公允价值 变动收益 。
7.4.7.19
交易费用
本基金本报 告期内无 交易费用 。
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日) 至 2017 年 12
月 31 日
审计费用 60,000.00
信息披露费 180,000.00
银行费用 1,359.40
其他 35,000.00
合计 276,359.40
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日, 本 基金并无 须作披露 的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据 《信诚鼎 泰多策略 灵活配置 混合型证 券投资基 金 基金份额转 换结果暨 信诚鼎泰 多策略灵 活配置
混合型证券 投资基金(LOF) 合同 生效公告》 ,本基金 的 基金名称已 自 2018 年 1 月15 日起由 “ 信诚鼎泰 多
策略灵活配置混合 型证券投资 基金 ”变更为 “信诚鼎 泰多策略灵活配置 混合型证券 投资基金 (LO F)” 。
本基金正式实施基 金转型,本基 金基金份额 将统一结 转为信诚鼎泰多策 略灵活配置 混合型证券 投资基金
(LOF) 。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的股东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的股东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期内无 通过关联 方交易单 元进行的 交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内无 通过关联 方交易单 元进行的 交易 。
7.4.10.1.3 债券交易 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
28
本基金本报 告期内无 通过关联 方交易单 元进行的 交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内无 通过关联 方交易单 元进行的 交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内无 应支付关 联方的佣 金。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日)至2017 年 12
月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,330,827.62
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 58,176.57
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的管 理人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.50% 的 年费率 计提, 逐日
累计至每月 月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日管理人 报酬=前一 日基金资 产净值 X 1.50% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日)至2017 年 12
月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 221,804.62
注:支 付基金 托管人 中国 银行的 托管费 按前一 日基 金资 产净 值 0.25% 的年费 率计 提, 逐 日累计 至 每
月月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本报 告期内未 与关联方 进行银行 间同业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
本 基金的 基金管 理人运 用固有 资金投 资本基 金费率 按本 基金合 同公布 的费率 执行, 本基
金本报告期 内及上年 度可比期 间基金管 理人未运 用固 有资金投资 本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
除基金管理人之外 的其他关联 方投资本基金 费率按本 基金基金合同公布 的费率执行, 本基金本期 末
及上年度末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金的情况 。
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期 产生的利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 7 月28 日(基 金合同生 效日)至 2017 年 12 月31 日 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
29
期末余额 当期利息收 入
中国银行 953,228.52 103,438.80
注:本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 银行保 管,按 银行同业利 率计息。
本基金通过 “ 中国银行基 金托管结算资 金转用存 款账户 ” 转存于中 国证券登记 结算有限责任 公
司的结算备 付金,于本 报告期末 的相关余 额为人 民币 2,931,818.18 元。
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证 券的情况
本基金本报 告期内未 在承销期 内参与关 联方承销 的证 券。
7.4.10.7
其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内无 其他关联 交易事项 。
7.4.11
利润分配情况
7.4.11.1
利润分配情况
本基金本报 告期内无 利润分配 。
7.4.12
期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
本基金本期 末无因认 购新发/ 增 发证券而 于期末 持有 的流通受限 证券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
本基金本期 末未持有 暂时停牌 等流通受 限股票。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.13
金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、 预期收益 高于货币 市场基金和 债券型基 金,低于股 票型基金 。 本
基金投资的 金融工具 主要包括 股票投资 和债券投 资等 。 本基金在日 常经营活 动中面临 的与这些 金融工具
相关的风险 主要包括 信用风险 、 流动 性风险及 市场风 险。 本基 金主要通 过对宏观 经济运行 状况、 国家财
政和货币政 策、 国 家产业政 策以及资 本市场 资金环境 、 证券市 场走势的 分析,在 评价未来 一段时间 股票、
债券市场相 对收益率 的基础上, 动态优化 调整权 益类 、固定收益 类等大类 资产的配 置。在严 格控制风 险
的前提下,力 争获得超 越业绩比 较基准的 绝对回 报。
本基金管理 人奉行全 面风险 管 理体系的 建设,在 董事 会下设立风 控与审计 委员会,负 责制定风 险管
理的宏观政 策,设定最 高风险承 受度以及 审议批 准防 范风险和内 部控制的 政策等;在 管理层层 面设立 风
险管理委员 会,实施董 事会风控 与审计委 员会制 定的 各项风险管 理和内部 控制政策; 在业务操 作层面 风
险管理职责 主要由监 察稽核部 和风险管 理部负责,协 调并与各部 门合作完 成运作风 险管理以 及进行投 资
风险分析与 绩效评估 。监察稽 核部和风 险管理部 对公 司首席执行 官负责,其 中监察稽 核部还须 向督察 长
报告工作。
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
30
本基金管理 人建立了 以风险管 理委员会 为核心的 、 由 督察长、 风险管理 委员会 、 监察稽 核部和相 关
业务部门构 成的风险 管理架构 体系
7.4.13.2
信用风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未履 行合 约责任,或者 基金所投 资证券之 发行人出 现违
约、拒绝支 付到期本 息等情况, 导致基金 资产损 失和 收益变化的 风险。
本基金的基 金管理人 在交易前 对交易对 手的资信 状况 进行了充分 的评估。 本 基金的活 期银行存 款存
放在本基金 的托管行 中国银行; 定期存款 存放在 具有 基金托管资 格的,因而 与银行存 款相关的 信用风 险
不重大。 本基 金在交易 所进行的 交易均以 中国证券 登 记结 算有限 责任公司 为交易对 手完成证 券交收和 款
项清算,违约 风险可能 性很小。
本基金的基 金管理人 建立了信 用风险管 理流程, 通过 对投资品种 信用等级 评估来控 制证券发 行人的
信用风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险。
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 无债券投 资。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本 年度末未 持有短期 信用债券 投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金于本 年度末未 持有长期 信用债券 投资。
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险 是指基金 在履行与 金融负债 有关的义 务时 遇到资金短 缺的风险。 本基金的 流动性风 险一
方面来自于 基金份额 持有人可 随时要求 赎回其持 有的 基金份额,另 一方面来 自于投资 品种所处 的交易 市
场不活跃而 带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市 场出现剧烈 波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎 回资金的 流动性风 险,本基 金的基金 管理 人每日对本 基金的申 购赎回情 况进行严 密监
控并预测流 动性需求, 保持基金 投资组合 中的可 用现 金头寸与之 相匹配。 本基金的 基金管理 人在基金 合
同中设计了 巨额赎回 条款,约定 在非常情 况下赎 回申 请的处理方 式,控制因 开放申购 赎回模式 带来的 流
动性风险,有 效保障基 金持有人 利益。
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不 计息,
因此账面余 额即为未 折现的合 约到期现 金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分 析
本基金的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 且于基 金
开放后按照 《公开 募集开放 式证券投 资基金 流动性风 险管理规定 》(自2017 年 10 月1 日 起施行) 等法规
的要求对本 基金组合 资产的流 动性风险 进行管理,通 过独立的风 险管理部 门对本基 金的组合 持仓集中 度
指标、 流通受 限制的投 资品种比 例以及组 合在短时 间 内变现能力 的综合指 标等流动 性指标进 行持续的 监
测和分析。
本基金投 资于一家 公司发行 的证券市 值不得超 过基 金资产净值 的 10%, 且 本基金与 由本基金 的基
金管理人管 理的其他 基金共同 持有一家 公司发行 的证 券不得超过 该证券的10%。于 基金开放 后, 本基金
与由本基金 的基金管 理人管理 的其他开 放式基金 共同 持有一家上 市公司发 行的可流 通股票不 得超过该
上市公司可 流 通股票 的 15%(完 全按照有 关指数构 成比 例进行证券 投资的开 放式基金 及中国证 监会认定
的特殊投资 组合不受 该比例限 制), 本基 金与由本 基金 的基金管理 人管理的 全部投资 组合持有 一家上市信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
31
公司发行的 可流通股 票,不得超 过该上市 公司可 流通 股票的 30% 。
本基金所持 部分证券 在证券交 易所上市, 其余亦 可在 银行间同业 市场交易, 部分基金 资产流通 暂时
受限制不能 自由转让 的情况参 见附注 7.4.12 。 此外, 本基金可通 过卖出回 购金融资 产方式借 入短期资 金
应对流动性 需求,其上 限一般不 超过基金 持有的 债券 投资的公允 价值。 于基 金开放后, 本基金主 动投资 于
流动性受限 资产的市 值合计不 得超过基 金资产净 值的15%。
于基金开放 后, 本基金 的基金管 理人每日 对基金 组合 资产中 7 个 工作日可 变现资产 的可变现 价值进
行审慎评估 与测算, 确 保每日确 认的净赎 回申请 不得 超过 7 个工 作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时,本基金 的基金管 理人通过 合理分散 逆回购 交易 的到期日与 交易对手 的集中度; 按照穿透 原则
对交易对手 的财务状 况、偿付 能力及杠 杆水平等 进行 必要的尽 职 调查 与严 格的准入 管理, 以及 对不同 的
交易对手实 施交易额 度管理并 进行动态 调整等措 施严 格管理本基 金从事逆 回购交易 的流动性 风险和交
易对手风险。 此外,本基 金的基金 管理人建 立了逆 回购 交易质押品 管理制度: 根据质押 品的资质 确定质 押
率水平;持续 监测质押 品的风险 状况与价 值变动 以确 保质押品按 公允价值 计算足额; 并在与私 募类证 券
资管产品及 中国证监 会认定的 其他主体 为交易对 手开 展逆回购交 易时,可接 受质押品 的资质要 求与基 金
合同约定的 投资范围 保持一致 。
综合上述各 项流动性 指标的监 测结果及 流动性风 险管 理措施的实 施,本基金 在本报告 期内流动 性 情
况良好 。
7.4.13.4
市场风险
市场风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值或未 来现 金流量因所 处市场各 类价格因 素的变动 而发
生波动的风 险,包括利 率风险、 外汇风险 和其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量受 市场 利率变动而 发生波动 的风险。 利 率敏感性 金融
工具均面临 由于市场 利率上升 而导致公 允价值下 降的 风险,其中浮 动利率类 金融工具 还面临每 个付息 期
间结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现金流 影响 的风险。
本基金的基 金管理人 定期对本 基金面临 的利率敏 感性 缺口进行监 控,并通过 调整投资 组合的久 期等
方法对上述 利率风险 进行管理。
本基金持有 及承担的 大部分金 融资产和 金融负债 不计 息, 因此本基 金的收入 及经营活 动的现金 流量
在很大程度 上独立于 市场利率 变化。本 基金持有 的利 率敏感性资 产主要为 银行 存款 、结算备 付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期 末
2017 年12 月31
日
1 个月以 内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 953,228.52 - - - - - 953,228.52
结算 备付 金 2,931,818.18 - - - - - 2,931,818.18
存出 保证 金 - - - - - - -
交易 性金 融资 产 - - - - - - -
买 入 返售 金 融资
产
- - - - - - -
应收 证券 清算 款 - - - - - - -
应收 利息 - - - - - 13,148.89 13,148.89
应收 股利 - - - - - - - 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
32
应收 申购 款 - - - - - - -
递延 所得 税资 产 - - - - - - -
其他 资产 - - - - - - -
资产 总计 3,885,046.70 - - - - 13,148.89 3,898,195.59
负债
卖 出 回购 金 融资
产款
- - - - - - -
应付 证券 清算 款 - - - - - - -
应付 赎回 款 - - - - - 2,982.50 2,982.50
应付 管理 人报 酬 - - - - - 184,426.16 184,426.16
应付 托管 费 - - - - - 30,737.68 30,737.68
应付 销售 服务 费 - - - - - - -
应付 交易 费用 - - - - - - -
应交 税费 - - - - - - -
应付 利息 - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - -
递延 所得 税负 债 - - - - - - -
其他 负债 - - - - - 240,000.00 240,000.00
负债 总计 - - - - - 458,146.34 458,146.34
利率 敏感 度缺 口 3,885,046.70 - - - - -444,997.45 3,440,049.25
注:表中 所示 为本基 金资产 及负债 的账面 价值, 并按照合 约规定 的利率 重新定 价日或 到期日 孰早 者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2017 年12 月31 日,本基金未 持有交易 性债券 投资, 因此市场利 率的变动 对于本基 金资
产净值无重 大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险。
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价, 因此无 重大 外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价格 风险是 指基 金所持 金融工 具的公 允价值 或未来 现金流 量因除 市场 利率和 外汇汇 率以外 的
市场价格因 素变动而 发生波动 的风险。 本 基金主要 投 资于证券交 易所上市 或银行间 同业市场 交易的股 票
和 债券, 所面临 的其他 价格风险 来源于 单个证 券发行主 体自身 经营情况 或特殊 事项的 影响, 也可能 来源
于证券市场 整体波动 的影响。
本基金通过投资组 合的分散化 降低其他市场 价格风险,并且本基金管理 人每日对本基 金所持有的 证
券价格实施监控, 通过组合估值 、行业配置 分析等进 行市场价格风险管 理。特别是 针对股指期 货等高风
险 的金融 衍生工具, 管 理人会每 日对股 指 期货 已占用保 证金占 总可用资 金比例,股指 期货账 户未占 用保
证 金占总 期货账户 权益比 例,持 仓占套 保额度 上限比例,以及 股指期 货合约 成交金额 占上一 交易日 基金
资产净值比 例,持有的 买入、 卖出 股指期货 合约占 基金 资产净值比 例,持有的 买入期货 合约价值 与有价 证
券市值之和 占基金资 产比例等 法律法规 、基金合 同约 定的合规、 风险比例 进行严格 监控。
于 2017 年12 月 31 日,本基金未持有的交 易性权 益类 投资,因此除 市场利率 和外汇汇 率以外的 市场
价格因素的 变动对于 本基金资 产净值无 重大影响 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
33
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14
有助于理解和分析会计报表需要说明 的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 未持有以 公允价值 计量 的金融资产 。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
本基金本期 持有的以 公允价值 计量的金 融工具的 公允 价值所属层 次未发生 重大变动 。
(iii) 第三层次 公 允价值余 额和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 未持有非 持续的以 公允 价值计量的 金融资产(: 同)。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融 房地产开 发 教育 辅助 服务 等增值税 政策的通 知》 的规定,资管 产品运营 过程中发 生的增值
税应税行为, 以资管产 品管理人 为 增值税 纳税人 。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
34
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价值 和增值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
7 银行存款和 结算备付 金合计 3,885,046.70 99.66
8 其他各项资产 13,148.89 0.34
9 合计 3,898,195.59 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组 合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.2.2 报告期末按行业分类的 港股通 投资股票 投资组合
行业类别 公允价值（ 人民币） 占基金资产 净值比例 （%）
- - -
合计
- -
本基金本报 告期末未 持有港股 通投资的 股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
1 、买入金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
2、本基金 本报告期 无股票买 入交易。
8.4.2
累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
1 、卖出金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
2、本基金 本报告期 无股票卖 出交易。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
35
单位：人民 币
1 、买入股票 成本和卖 出股票收 入按成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量) 填列,不考虑 相关交易 费用。
2、本基金 本报告期 无股票买 卖交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名 贵金属 投资明细
本基金本报 告期未进 行贵金属 投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1
报告期末本基金投资的股指期货持仓 和损益明细
本基金本报 告期内未 进行股指 期货投资 。
8.10.2
本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资 范围不包 括股指期 货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴 责、处罚 。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票未超 出基金合 同规定 的备 选股票库。
8.12.3
期末其他各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,148.89
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,148.89
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
36
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报 告期末未 持有股票, 不存在流 通受限 情况 。
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部 分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
254 13,553.33 10,509.13 0.31% 3,432,037.41 99.69%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 许晓滨 1,000,409.05 29.06%
2 陈治全 494,273.65 14.36%
3 黄倩 494,138.65 14.35%
4 唐健 299,761.93 8.71%
5 侯翠琴 148,261.84 4.31%
6 李鹤贤 99,129.23 2.88%
7 董建锋 98,976.22 2.88%
8 束晓琴 98,845.73 2.87%
9 郭红利 98,841.23 2.87%
10 张海洋 69,192.01 2.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基
金
99.22 -
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
1 、期末本基 金管理人 的高级管 理人员、 基金投 资和 研究部门负 责人未持 有本基金 的基金份 额。
2、期末本 基金的基 金经理未 持有本基 金的基 金份 额。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10
开放式基金份额变动
单位：份 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
37
基金合同生 效日(2017 年7 月 28 日)基 金份额总 额 222,436,056.26
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金总 申购份额 -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回
份额
218,993,509.72
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份
额
-
本报告期期 末基金份 额总额 3,442,546.54
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金于 2017 年12 月13 日发布了《信 诚基金管 理 有限公司关 于信诚鼎 泰多策略 灵活配置 混合型
证券投资基 金基金份 额持有人 大会表决 结果暨决 议生 效的公告 》 和 《信诚鼎 泰多策略 灵活配置 混合型证
券投资基金 集中赎回 选择期及 开放赎回 业务的公 告》 。
本基金以 通讯方式 召开了基 金份额持 有人大会,大 会投票表决 起止时间 为自 2017 年11 月 15 日起,至
2017 年 12 月 11 日 17:00 止(以 表决票收 件人收 到表 决票时间为 准)。根据 《公开募 集证券投 资基金 运
作管理办法 》的规定, 基金份额 持有人大 会决定 的事 项自表决通 过之日起 生效。本 次表决 于 2017 年 12
月12 日表决 通过了 《关于 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券投 资基金转 型有关事 项的议案 》,基 金份
额持有人大 会的决议 自该日起 生效。 基金管 理人将于 表决通过之 日起 5 日 内报中国 证监会备 案。 基金管
理人根据基 金份额持 有人大会 的授权,以 2018 年 1 月12 日为本基金 的份额结 转基准日,2018 年1 月15
日正式实施 基金转型 。自 2018 年 1 月15 日起, 本基 金的基金名 称由 “信 诚鼎泰多 策略灵活 配置混合 型
证券投资基 金 ”变更 为 “信诚 鼎泰多策 略灵活配 置混 合型证券投 资基金 (LO F)” 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
1 、报告期内 基金管理 人无重大 人事变动 。
2、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人 事变 动
2017 年 8 月, 陈四清 先生担任 中国银行 股份有限 公司 董事长、 执行 董事、 董 事会战略 发展委员 会主席及
委员等职务 。上述人 事变动已 按相关规 定备案、 公告 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基 金投资策 略无改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告 年度应支 付给普华 永道中天 会计师事 务所 的报酬为人 民币 60000 元。 该会 计师事务 所自
本基金基金 合同生效 日起为本 基金提供 审计服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
报 告期内管 理人、 托管人的 托管业务 部门及其 相 关高级管理 人员无受 稽查或处 罚等情况 。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1
基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
38
额的比例 总量的比
例
安信证券 1 - - - - 本期新增
大通证券 1 - - - - 本期新增
东方证券 2 - - - - 本期新增
国泰君安 1 - - - - 本期新增
国信证券 1 - - - - 本期新增
海通证券 2 - - - - 本期新增
西南证券 2 - - - - 本期新增
招商证券 2 - - - - 本期新增
浙商证券 1 - - - - 本期新增
中信建投 2 - - - - 本期新增
中信证券 1 - - - - 本期新增
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2
基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资的情 况
金额单位:人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期 回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
安信证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
东方证券 - - 1,045,000,000.00 57.34% - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中信建投 - - 674,500,000.00 37.01% - -
中信证券 - - 103,000,000.00 5.65% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金合同 生效公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《证券时报》及公 司网站
(www.citicprufunds.com.cn)
2017-08-01
2
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170804
同上 2017-08-05
3
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170811
同上 2017-08-12
4 信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证 同上 2017-08-19 信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
39
券投资基金 基金净值20170818
5
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170825
同上 2017-08-26
6
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170901
同上 2017-09-02
7
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170908
同上 2017-09-09
8
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170915
同上 2017-09-16
9
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170922
同上 2017-09-23
10
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20170929
同上 2017-09-30
11
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下深圳证券交易所上市开放式基金
场内份额持 有期规则 的公告
同上 2017-09-30
12
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20171013
同上 2017-10-14
13
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20171020
同上 2017-10-21
14
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20171027
同上 2017-10-28
15
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20171103
同上 2017-11-04
16
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚鼎泰多策略灵活配置
混合型证券投资基金基金份额持有
人大会的公 告
同上 2017-11-11
17
信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证
券投资基金 基金净值20171110
同上 2017-11-11
18
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚鼎泰多策略灵活配置
混合型证券投资基金基金份额持有
人大会的第 一次提示 性公告
同上 2017-11-13
19
信诚基金管理有限公司关于以通讯
方式召开信诚鼎泰多策略灵活配置
混合型证券投资基金基金份额持有
人大会的第 二次提示 性公告
同上 2017-11-14
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
40
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例 达到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金 份额变化情况
报告期末持有基金
情况
序
号
持有基金份额比例 达
到或者超过20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机构 1 20170724 至 20171225
95,033,200.00 95,033,200.00
个人 1 20171226 至 20171231
1,000,409.05
1,000,409.05 29.06%
产品特有风险
本基金如果出现单 一投资者持有 基金份额比例 达到 或超过基金份额总 份额的 20%, 则面临大 额赎回
的情况, 可能导致:
(1) 基金在短时间 内无法变现 足够的资产予 以应 对, 可能会产生基金 仓位调整困 难, 导致流动性 风
险;如果持有基金份 额比例达到 或超过基金份 额总 额的20% 的单一投资者大 额赎回引发巨 额赎回,
基金管理人可能根 据《基金合同 》的约定决定 部分 延期赎回, 如果连续2 个开放日 以上( 含本数) 发
生巨额赎回,基金管 理人可能根 据 《基金 合同》 的约 定暂停接受基金的 赎回申请,对 剩余投资者的 赎
回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫 抛售证券 以 应付基金赎回 的现 金需要, 则可能使基 金资产净值 受到不利影响, 影
响基金的投资运作 和收益水平;
(3) 因基金净值精 度 计算问题, 或 因赎回费收入 归基 金资产,导致基金净 值出现较大 波动;
(4) 基金资产规模过 小,可能导致 部分投资受限 而不 能实现基金合同约 定的投资目的 及投资策略;
(5)大额赎回导致基 金资产规模 过小,不能满足 存续 的条件,基金将根据 基金合同的 约定面临合同 终
止清算、转型等风 险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金于 2017 年12 月13 日发布了《信 诚基金管 理 有限公司关 于信诚鼎 泰多策略 灵活配置 混合型证 券
投资基金基 金份额持 有人大会 表决结果 暨决议生 效的 公告》 和 《信 诚鼎泰多 策略灵活 配置混合 型证券投
资基金集中 赎回选择 期及开放 赎回业务 的公告》 。
本基金以 通讯方式 召开了基 金份额持 有人大会,大 会投票表决 起止时间 为自 2017 年11 月 15 日起,至
2017 年 12 月 11 日 17:00 止(以 表决票收 件人收 到表 决票时间为 准)。根据 《公开募 集证券投 资基金 运
作管理办法 》的规定, 基金份额 持有人大 会决定 的事 项自表决通 过之日起 生效。本 次表决 于 2017 年 12
月12 日表决 通过了 《关于 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券投 资基金转 型有关事 项的议案 》,基 金份
额持有人大 会的决议 自该日起 生效。 基金管 理人将于 表决通过之 日起 5 日 内报中国 证监会备 案。 基金管
理人根据基 金份额持 有人大会 的授权,以 2018 年 1 月12 日为本基金 的份额结 转基准日,2018 年1 月15
日正式实施 基金转型 。
自2018 年1 月15 日起,本基金的基金名 称由 “ 信 诚 鼎泰多策略 灵活配置 混合型证 券投资基 金 ”变更 为
“信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基金 (LOF )” 。自 2018 年 1 月 15 日起《信诚鼎泰 多策略灵
活配置混合 型证 券投 资基金(LOF) 基金合 同》 、 《信 诚鼎 泰多策略灵 活配置混 合型证券 投资基金(LOF)托管
协议》 、 《 信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基 金(LOF) 招募 说明书 》 生效, 原 《信 诚鼎泰多 策略灵
活配置混合 型证券投 资基金基 金合同》 、 《信 诚鼎泰多 策略灵活配 置混合型 证券投资 基金托管 协议》 、 《信
诚鼎泰多策 略灵活配 置混合型 证券投资 基金招募 说明 书》将自同 一日起失 效。
信诚 鼎泰 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告
41
§13
备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基 金相 关批准文件
2、中信保诚 基金管理 公司营业 执照、公 司章程
3、信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基 金基 金合同
4、信诚鼎泰 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基 金招 募说明书
5、本报告期 内按照规 定披露的 各项公告
13.2 备查文件存放地点
中信保诚基 金管理有 限公司办 公地--中 国 （ 上海） 自 由贸易试验 区世纪大 道 8 号上 海国金中 心汇丰
银行大楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者可在 营业时间 至公司办 公地点免 费查阅， 也可 按工本费购 买复印件 。
亦可通过公 司网站查 阅，公司 网址为 www.citicprufunds.com.cn 。
中信保诚基 金管理有 限公司
2018 年 3 月30 日
