信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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信 诚 鼎利 灵活 配置 混 合型 证券 投资 基金(LOF)( 原信 诚 鼎利 定增 灵活 配置 混 合
型 证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 中信 保 诚基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 工 商银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事 会、董事保 证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导 性陈述或重 大遗漏,并对 其
内容的真实 性、 准 确性和完 整性承担 个别及 连带的法 律责任。 本年度报 告已经三 分之二以 上独立 董事签
字同意,并由 董事长签 发。
基金托管 人中国工 商银行股 份有限公 司根据本 基金 合同规定,于 2018 年 3 月 29 日复核了本 报告
中的财务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报 告等内容,保 证复核内容 不存在
虚假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不保 证基金一 定盈利。
基金的过 往业绩并 不代表其未 来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资 决策前应仔 细阅读本基金 的
招募说明书 及其更新 。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容应阅 读年度报 告正文。
自2017 年11 月27 日起,本基金 的基金名 称由 “信 诚 鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 ”变更
为 “ 信诚 鼎利灵 活配 置混合 型证券 投资基 金 ( LOF) ” 。 根据基 金合同 约定, 本基 金在封 闭期内 不开 放申
购、赎回业务,但 投资人可在本 基金上市交 易后通过 深圳证券交易所 转让基金份额; 封闭期届满 后, 本基
金转换为信 诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 。 本基金 的封 闭期自 2016 年 5 月 24 日 起至 2017
年11 月 24 日止,自 2017 年11 月 25 日起,本基 金转 换为上市开 放式基金(LOF) 。 原信 诚鼎利定 增灵活 配
置混合型证 券投资基 金本报告 期自2017 年1 月1 日至2017 年11 月24 日止, 信诚鼎利 灵活配置 混合型
证券投资基 金(LOF) 本 报告期 自 2017 年11 月 25 日至2017 年 12 月31 日止 。
§2 基金简介
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚鼎利(LOF)
场内简称 信诚鼎利
基金主代码 165528
基金运作方 式 上市开放式 基金(LOF)
基金合同生 效日 2016 年 5 月24 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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报告期末基 金份额总 额
676,621,757.79 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所(若有) 深圳证券交 易所
上市日期(若有) 2016 年 8 月31 日
根据基金合 同约定, 本 基金的封 闭期自 2016 年 5 月 24 日起至 2017 年 11 月 24 日止,自 2017 年11
月25 日起,本基金 转换为上 市开放式 基金(LOF) 。自2017 年 11 月 27 日起, 本基金的 基金名称 由 “信诚
鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 ”变更为 “信 诚鼎利灵活 配置混合 型证券投 资基金 (LO F)” 。
2.2 基金产品说明
投资目标
在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投
资收益,追求 基金资产 的长期稳 健增值。
投资策略
1、资产配置 策略
本 基金主 要通 过对宏 观经济 运行 状况、 国家 财政和货 币 政
策 、国家 产业 政策以 及资本 市场 资金环 境、证 券市场走 势的
分析,在评价 未来一段 时间股票 、 债券 市场相 对收益率 的基础
上,动态优化 调整权益 类、 固 定收益类 等大类资 产的 配置。 在
严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 绝 对
回报。
2、股票投资 策略
在 灵 活 的 类 别 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自
下 而 上 相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严 选 其 中 安 全 边
际 较 高 的 个 股 构 建 投 资 组 合: 自 上 而 下 地 分 析 行 业 的 增 长 前
景、 行业结 构、 商业 模式、 竞争要素 等分析把 握 其投 资机会;
自 下而上 地 评 判企业 的产品 、核 心竞争 力、管 理层、治 理结
构等; 并结合 企业基 本面和 估值水 平进行 综合的 研判,严 选安
全边际较高 的个股。
本 基 金 在 进 行 个 股 筛 选 时, 将 主 要 从 定 性 和 定 量 两 个 角 度 对
上 市 公 司 的 投 资 价 值 进 行 综 合 评 价, 精 选 具 有 较 高 投 资 价 值
的 上市公 司:1) 定 性分 析:根 据对 行业的 发展情 况和盈利 状况
的判断,从公 司的经济 技术领先 程度、 市场需求 前景、 公司的
盈 利模式 、主 营产品 或服务 分析 等多个 方面对 上市公司 进行
分析。2) 定 量分析: 主要考察 上市公司 的成长性 、 盈利 能力及
其估值指标, 选 取 具 备 选 成 长 性 好, 估 值 合 理 的 股 票, 主 要采
用 的指标 包括但 不限于:公 司收入 、未来 公司利 润增长 率等;
ROE、ROIC 、 毛利率、 净利率等; PE 、PEG 、PB 、PS 等。
3、固定收益 投资策略
本基金将根 据当前宏 观经济形 势、 金 融市场环 境,运用 基于债
券研究的各 种投资分 析技术,进 行个券精 选。
4、股指期货 投资策略
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本
基 金的投 资目 标。本 基金在 股指 期货投 资中将 根据风险 管理
的原则, 以 套 期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎
原则, 参 与 股 指 期 货 的 投 资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险,
改善组合的 风险收益 特性。 此外, 本基 金还将 运用股指 期货来
对 冲诸如 预期 大额申 购赎回 、大 量分红 等特殊 情况下的 流动信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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性风险以进 行有效的 现金管理 。
5、权证投资 策略
本 基金将 按照 相关法 律法规 通过 利用权 证进行 套利、避 险交
易,控 制基金 组合风 险,获 取超额 收益。 本基金 进行 权证 投资
时,将 在对权 证标的 证券进 行基本 面研究 及估值 的基础 上, 结
合 股价波 动率等 参数,运用 数量化 定价模 型,确 定其 合理 内在
价值,构建交 易组合。
6、资产支持 证券投资 策略
对于资产支 持证券,本 基金将综 合考虑市 场利率 、发 行条款、
支 持 资 产 的 构 成 和 质 量 等 因 素, 研究资产支持证券的 收益和
风 险匹配 情况,采用 数量化 的定价 模型跟 踪债券 的 价格 走势,
在 严格控 制投 资风险 的基础 上选 择合适 的投资 对象以获 得稳
定收益。
业绩比较基 准 50%× 沪深 300 指数收 益率 +50% × 中证综 合债指 数收 益率。
风险收益特 征
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、 预 期收益 高于货币 市场基
金 和债券 型基金,低 于股票 型基金,属于 较高风 险、 较高 预期
收益的品种 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基 金管理有 限公司 中国工商银 行股份有 限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 郭明
联系电话 021-68649788 （010 ）66105799
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电 话 400-666-0066 95588
传真 021-50120888 （010 ）66105798
注:本基金管 理人法定 名称于 2017 年 12 月 18 日 起变 更为 “中信 保诚基金 管理有限 公司 ”。
本基金管 理人已于 2017 年 12 月20 日在中国证 监 会指定媒介 以及公司 网站上刊 登了公司 法定名
称变更的公 告。
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 上海证券报 、中国证 券报、证 券时报
登载基金 年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
§2 基金简介
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚鼎利定 增
场内简称 鼎利定增
基金主代码 165528
基金运作方 式 契约型基金。 基金合同 生效后, 在封闭期 内不开放 申 购、 赎回信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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业务, 但 投 资 人 可 在 本 基 金 上 市 交 易 后 通 过 深 圳 证 券 交 易 所
转让基金份 额。 封闭期 届满后,本 基金转换 为信诚鼎 利 灵活配
置混合型证 券投资基 金(LOF)。
基金合同生 效日 2016 年 5 月24 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,216,702,748.19
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所(若有) 深圳证券交 易所
上市日期(若有) 2016 年 8 月31 日
根据基金合 同约定, 本 基金的封 闭期自 2016 年 5 月 24 日起至 2017 年 11 月 24 日止,自 2017 年11
月25 日起,本基金 转换为上 市开放式 基金(LOF) 。自2017 年 11 月 27 日起, 本基金的 基金名称 由 “信诚
鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 ”变更为 “信 诚鼎利灵活 配置混合 型证券投 资基金 (LO F)” 。
2.2 基金产品说明
投资目标
在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投
资收益,追求 基金资产 的长期稳 健增值。
投资策略
本基金在基 金合同生 效后 18 个月内, 将积极 参与上市 公司的
定 向增发 。通 过宏观 经济、 行业 分析、 实施定 向增发公 司的
定 增 条 款 和 基 本 面 深 入 研 究 基 础 上, 利 用 定 向 增 发 项 目 的 事
件 性 特 征 与 折 价 优 势, 优 选 具 有 较 高 折 价 保 护 并 通 过 定 向 增
发 能 够 改 善 企 业 基 本 面 与 经 营 状 况 的 定 向 增 发 股 票 进 行 投
资, 同 时 考 虑 行 业 偏 离 及 风 险, 用 量 化 的 方 法 进 行 组 合 配 置,
规 避非系 统风 险。本 基金转 为信 诚鼎利 灵活配 置混合型 证券
投资基金(LOF) 后, 投 资策略相 应调整。
业绩比较基 准 50%× 沪深 300 指数收 益率 +50% × 中证综 合债指 数收 益率。
风险收益特 征
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、 预 期收益 高于货币 市场基
金 和债券 型基金,低 于股票 型基金,属于 较高风 险、 较高 预期
收益的品种 。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
3.1 主要会计数据和财务指标
金额 单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 报告期（2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日）
本期已实现 收益 8,711,885.93
本期利润 -6,193,878.75
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0079
本期基金份 额净值增 长率 -0.39%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末（2017 年 12 月 31 日 ） 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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期末可供分 配基金份 额利润 0.0115
期末基金资 产净值 684,415,760.31
期末基金份 额净值 1.012
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认购 或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低
于所列数字 。
2、本期已实现 收益指基金 本期利息收入 、投资收 益、其他收入(不 含公允价值变 动收益)扣除 相关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.39% 0.42% -0.73% 0.43% 0.34% -0.01%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-0.39% 0.42% -0.73% 0.43% 0.34% -0.01%
3.2.2
自基金合同生效以来基金 份额累计净 值增长率变动 及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较
注:1. 本基 金转型日 期为 2017 年11 月24 日,截 止报 告期末,本基 金转型未 满一年。
2.本基金 建仓日自2016 年5 月24 日至2016 年11 月24 日, 建仓期结束 时资产配 置比例符 合本基
金基金合同 规定。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与 同期业绩比较 基准收益率的比较 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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注:2017 年的 净值增 长率按照 基金转型 后当年的 实际 存续期计算, 不按整个 自然年度 进行折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
金额 单位： 人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
本基金合同 生效日为2016 年 5 月24 日, 本基金 自基 金合同生效 以来未进 行过利润 分配。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
报告期 （2017 年 1 月1 日至 2017 年
11 月24 日）
报告期 （2016 年5 月24 日至2016
年 12 月 31 日）
本期已实现 收益 7,496,580.57 1,218,331.49
本期利润 7,552,711.72 12,249,017.91
加权平均基 金份额本 期利润 0.0062 0.0101 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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本期基金份 额净值增 长率 0.59% 1.00%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末（2017 年 11 月 24 日 ） 报告期末（2016 年 12 月 31 日 ）
期末可供分 配基金份 额利润 0.0072 0.0010
期末基金资 产净值 1,236,504,477.82 1,228,951,766.10
期末基金份 额净值 1.016 1.010
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认 购或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低于所
列数字。
2、本期已实现 收益指基金 本期利息收入 、投资收 益、其他收入(不 含公允价值变 动收益)扣除 相关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.45% 0.71% 3.06% 0.39% -9.51% 0.32%
过去六个月 3.67% 0.88% 5.78% 0.33% -2.11% 0.55%
过去一年 0.59% 0.77% 11.46% 0.31% -10.87% 0.46%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
1.60% 0.60% 16.25% 0.36% -14.65% 0.24%
3.2.2
自基金合同生效以来基金份额累计净 值增长率变动 及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较
本基金建仓 日自2016 年5 月24 日至2016 年11 月24 日, 建仓期结 束时资产 配置比例 符合本基 金基
金合同规定 。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与 同期业绩比较 基准收益率的比较 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
金额单位： 人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017
- - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人中信保 诚基金管 理有限公 司经中国 证监 会批准,于2005 年9 月30 日正式 成立,注 册资
本 2 亿元, 注册地为上 海。公司 股东为中 信信托有 限 责任公司、 英国保诚 集团股份 有限公司 和中新苏 州
工业园区创业投资 有限公司,各 股东出资比 例分别为 49%、49% 、2% 。 因业务发展需 要,经国家工 商行政
管理总局核 准,本基金 管理人法 定名称 于2017 年12 月18 日起由 “ 信诚基 金管理有 限公司 ” 变更为“ 中
信保诚基金 管理有限 公司 ”。 本基金管 理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监会指定媒 介以及公 司网
站上刊登了 公司法定 名称变更 的公告。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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截至 2017 年12 月 31 日,本基 金管理人 管理的运 作 中基 金为 73 只, 分 别为信诚 四季红混 合型证券 投
资基金、 信诚精萃 成长混合 型证券投 资基金 、 信诚盛 世蓝筹混合 型证券投 资基金 、 信诚三 得益债券 型证
券投资基金 、 信诚 经典优债 债券型证 券投资基 金、 信 诚优胜精选 混合型证 券投资基 金、 信 诚中小盘 混合
型证券投资 基金、信 诚深度价 值混合型 证券投资 基金(LOF)、信诚 增强收益 债券型证 券投资基 金(LOF)、
信诚金砖四 国积极配 置证券投 资基金(LOF) 、信 诚中 证 500 指数分级证券投 资基金、 信诚货币 市场证 券
投 资基金 、信 诚新机 遇混合 型证 券投资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品 主题证 券投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深
300 指数分级证 券投资基金、 信诚双盈债 券型证券投 资基金(LOF) 、信 诚周期轮动 混合型证券投 资基金
(LOF) 、信诚 理财 7 日盈债券型 证券投资 基金、信 诚 至远灵活配 置混合型 证券投资 基金、信 诚优质纯 债
债券型证券 投资基金 、 信诚 新双盈分 级债券型 证券投 资基金、 信诚新兴 产业混合 型证券投 资基金 、 信诚
中证 800 医 药指数分 级证券投 资基金 、 信诚 中证 800 有色指数分 级证券投 资基金 、 信诚季 季定期 支付债
券性证券投 资基金 、 信诚年 年有余定 期开放 债券型证 券投资基金 、 信诚 中证 800 金融指数 分级证 券投资
基金、 信 诚幸福消 费混合型 证券投资 基金、 信诚 薪金 宝货币市场 基金、 信诚中证TMT 产业 主题指数 分级
证券投资基 金、 信 诚新选回 报灵活配 置混合 型证券投 资基金、 信诚新锐 回报灵活 配置混合 型证券 投资基
金、信诚新鑫回报 灵活配置混 合型证券投资 基金、信 诚新旺回报灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 、
信诚中证信 息安全指 数分级证 券投资基 金、 信诚中证 智能家居指 数分级证 券投资基 金、 信 诚中证 基建工
程指数型证券投资 基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券 投资基金、信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金
(LOF) 、 信 诚稳利债 券型证券 投资 基金 、 信 诚惠盈债 券 型证券投资 基金、 信诚稳健 债券型证 券投资基 金 、
信诚至利灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 惠泽债 券型证券投 资基金 、 信诚稳 瑞债券型 证券投资 基金、
信诚稳益债 券型证券 投资基金 、 信诚 至优灵 活配置混 合型证券投 资基金 、 信诚至 裕灵活配 置混合 型证券
投资基金 、 信诚至 鑫灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚至瑞灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 至选
灵活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 景瑞债 券型证券 投资基金 、 信诚新 悦回报灵 活配置混 合型证 券投资
基金、 信 诚主题轮 动灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚稳丰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永益一年 定期
开放混合型 证券投资 基金、 信诚稳悦 债券型证 券投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永鑫一
年定期开放 混合型证 券投资基 金、 信 诚永丰 一年定期 开放混合型 证券投资 基金、 信诚永利 一年定 期开放
混合型证券 投资基金 、 信诚 稳鑫债券 型证券投 资基金 、 信诚至 诚灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚理
财 28 日盈债券型证券 投资基金 、信诚至 泰灵活配 置 混合型证券 投资基金 、信诚多 策略灵活 配置混合 型
证券投资基金(LOF) 、信诚新 泽回报灵活配 置混合型 证券投资基金、信 诚新丰回报 灵活配置混合 型证券
投资基金 、 信诚惠 选债券型 证券投资 基金、 信诚量化 阿尔法 股票 型证券投 资基金 、 信诚鼎 泰多策略 灵活
配置混合型证券投 资基金(LOF) 、信诚智惠 金货币市 场基金、信诚至盛 灵活配置混 合型证券投资 基金。
另外, 信诚月 月定期支 付债券型 证券投资 基金已 于 2017 年 12 月12 日进入 清算程序、 信诚至信 灵活配置
混合型证券 投资基金 已于 2017 年 12 月20 日进入清 算程序、信 诚至益灵 活配置混 合型证券 投资基金 已
于2017 年 12 月26 日 进入清算 程序。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理( 助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
殷孝东
本 基 金 基 金
经理, 信诚
多 策 略 灵 活
配 置 混 合 基
金 、 信 诚 鼎
泰 多 策 略 灵
活 配 置 混 合
基 金 的 基 金
经 理 ， 投 资
2016 年 12 月 16
日
- 15
工商管理硕 士。 曾任
职 于 大 鹏 证 券 有 限
公司， 担任 资讯部分
析师； 于中 信证券股
份有限公司 ， 历任研
究 部 行 业 首 席 分 析
师、 研究部 执行总经
理、 研究部 运营负责
人、 投行委 能源化工信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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银 行 部 董 事
总经理
组执行总经 理、 经发
管 委 执 行 总 经 理 等
职。2016 年 3 月加
入 中 信 保 诚 基 金 管
理有限公司 ， 担任投
行部董事总 经理。 现
兼 任 信 诚 鼎 利 灵 活
配 置 混 合 基 金
（LOF ） 、 信 诚多策略
灵 活 配 置 混 合 基 金
（LOF ） 、 信 诚鼎泰多
策 略 灵 活 配 置 混 合
基金的基金 经理。
韩益平
本 基 金 基 金
经理
2017 年7 月4 日 - 4
理学硕士。 曾任职于
中化国际（ 新加坡）
公司，担任 交易员；
于 中 信 证 券 股 份 有
限公司， 担 任研究部
高级分析师。2016
年 6 月 加入 中信 保
诚 基 金 管 理 有 限 公
司， 担任高 级投资经
理。 现任信 诚鼎利灵
活 配 置 混 合 型 证 券
投 资基金（LOF）的
基金经理。
杨旭
本 基 金 基 金
经理, 兼任
信诚中证
500 指数分
级 基 金 、 信
诚沪深 300
指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中
证 800 医药
指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中
证 800 有色
指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中
证 800 金融
指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中
证 TMT 产业
2015 年8 月6 日
2017 年 10 月 31
日
5
理 学 硕 士 、 文 学 硕
士。 曾任职 于美国对
冲基金 Robust
methods 公司 ， 担任
数量分析师 ； 于华尔
街对冲基金 WSFA
Group 公司，担任
Global Systematic
Alpha Fund 助理基
金 经理。2012 年 8
月 加 入 中 信 保 诚 基
金管理有限 公司， 历
任助理投资 经理、 专
户投资经理 。 现任量
化投资二部 副总监，
信 诚中 证 500 指数
分级基金、 信诚沪深
300 指数分级 基金、信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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主 题 指 数 分
级 基 金 、 信
诚 中 证 信 息
安 全 指 数分
级 基 金 、 信
诚 中 证 智 能
家 居 指 数 分
级 基 金 、 信
诚 至 裕 灵 活
配 置 混 合 基
金 、 信 诚 新
悦 回 报 灵 活
配 置 混 合 基
金 、 信 诚 新
兴 产 业 混 合
基 金 、 信 诚
永 丰 一 年 定
期 开 放 混 合
基 金 、 信 诚
至 泰 灵 活 配
置混合基
金 、 信 诚 新
泽 回 报 灵 活
配 置 混 合 基
金 、 信 诚 至
信 灵 活 配 置
混 合 基 金 、
信 诚 量 化 阿
尔 法 股 票 基
金 、 信 诚 至
盛 灵 活 配 置
混 合 基 金 的
基金经理。
信 诚中 证 800 医药
指数分级基 金、 信诚
中证 800 有色 指 数
分级基金、 信诚中证
800 金融指数分级
基金、 信诚 中证 TMT
产 业 主 题 指 数 分 级
基金、 信诚 中证信息
安全指数分 级基金、
信 诚 中 证 智 能 家 居
指数分级基 金、 信诚
中 证 基 建 工 程 指 数
型 基金(LOF)、信诚
至 裕 灵 活 配 置 混 合
基金、 信诚 新悦回报
灵活配置混 合基金、
信 诚 新 兴 产 业 混 合
基金、 信诚 永丰一年
定期开放混 合基金、
信 诚 至 泰 灵 活 配 置
混合基金、 信诚新泽
回 报 灵 活 配 置 混 合
基金、 信诚 至信灵活
配置混合基 金、 信诚
量 化 阿 尔 法 股 票 基
金、 信诚至 盛灵活配
置 混 合 基 金 的 基 金
经理。
注:1. 上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理 人对 外披露的任 免日期填 写。
2. 证券从 业的含义 遵从行业 协会《证 券业从 业人 员资格管理 办法》的 相关规定 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内, 本 基金管理人严 格按照《证 券投资基 金法》和其他相关 法律法规的 规定以及《信 诚
鼎利定增灵活配置 混合型证券 投资基金基金 合同》 、 《 信诚鼎利灵活配置 混合型证券 投资基金(LOF) 招募
说明书》的约定, 本着诚实信用 、勤勉尽职 的原则管 理和运用基金财产 。本基金管 理人通过不 断完善法
人治理结构 和内部控 制制度,加 强内部管 理,规范 基金 运作。 本报告 期内,基金 运作合法 合规,没 有发生损
害基金份额 持有人利 益的行为 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不 同投资组合 得到公平对待, 保护投资 者合法权益,根据中 国证监会颁 布的《证券 投信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公 司已制 订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》( “公平交易制度”) 作为开展公平交易管 理的规则指引, 制度适用公司管理所有投资组合( 包
括公募基金 、特定客 户资产 管理组合), 对应 的范围包 括境内上市 股票、债 券的一 级市场申 购、二级 市场
交易等投资 管理活动 。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司 在公平交 易制度的指引下采用事前、事中、事后 的全流
程控制方法。事 前管理主 要包括: 已搭建 了合理的 资产 管理业务之间及 资产管理 业务内的组 织架构,健全
投资 授权制 度,设立防 火墙,确保 各块投资 业务、 各基金 组合投资决 策机制的 合理合规 与相对独 立; 同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确 保机会 公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与 审批流程; 借 助系统建立 投资备选 库、 交易对手库、基 金风格维 度库,规范二 级市场、 集
中竞价市场的操 作, 建立公 平交易的制 度流程文 化环境 。事中监控主要 包括: 公司管 理的不同投 资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组 合同向 买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化 处理,按照 时间优先、 比例分配 的原则 在各投资组 合间 公平分配 交易量; 同时原 则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交 易须经 过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。 事后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组
合的整体收 益率差异 、 分投资 类别( 股票、 债 券) 的 收 益率差异进 行分析, 对 连续四个 季度期间 内、 不同 时
间窗下( 日 内、3 日内 、5 日内) 公司管理 的不同投 资组 合同向交易 的交易价 差,对反向 交易等进 行价差分
析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情 况做定 期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告
进行审阅,签 字确认,如 有异常情 况将及时 报送相 关部 门并做信息 披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁 布的《证券 投资基金管理 公司公平 交易制度指导意见 》,以及公司 拟定的《信 诚
基金公平交易管理 制度》,公司 采取了一系 列的行动 实际落实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在公平
交 易执行 中各司其 职, 投资研究 前端不 断完善 研究方法 和投资 决策流程,确 保各投资 组合享 有公平 的投
资决策机会,建立 公平交易的制 度环境;交易 环节加强 交易执行的内部 控制, 利用恒生 交易系统公 平交易
相关程序,及其它 的流程控制, 确保不同基金 在一、二 级市场对同一证 券交易时的公 平;公 司同时 不断完
善和改进公 平交易分 析系统,在 事后加以 了严格 的行 为监控,分析 评 估以及 报告与信 息披露。 当 期公司 整
体公平交易 制度执行 情况良好, 未发现有 违背公 平交 易的相关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发 现本基金与其 它投资组合 之间有可 能导致不公平交易 和利益输送 的异常交易。 报
告 期内, 未出现 参与交 易所公 开竞价 同日反 向交易 成交 较少的 单边交 易量超 过该证 券当日 成交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数 基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2017 年,A 股市场 呈现出明 显的分化 走势,以消费,金融,地 产和周期 品为代表 的价值蓝 筹表现
抢眼, 而前一轮牛 市中表现抢眼 的中小成长 股相对较 差,传媒, 军工等高 估值板块呈 现深不见底的 下跌趋
势。我们认为市场 分化是在全 球经济逐步 复苏, 利率 攀升的背景下市场 投资者对盈 利确定性和 现金流的
严格追求所 导致的, 其 背后的宏 观逻辑值 得我们 深思 。
本产品在 2017 年主要以 被动持有定增 股票为主, 且定向增发资产主 要分布于中 小成长股和周 期股板
块,因此产品 相对收益 明显跑输 沪深 300 比较基 准,且 回撤较大。2017 年 11 月 24 日 本产品从 封 闭式基
金转换为开放式基 金,前期已投 资定增股票 也陆续到 期解禁,投资策略 逐步转向为二 级市场投资, 配置资
产类别和仓 位控制进 一步灵活 。
本产品配置方向逐 步从以中小 创和周期为 代表的定增 类资产逐步向消费 升级,大金融 和先进制造 转变。
考虑到从封闭式基 金转换为开 放式基金过 程中可能存 在的大额赎回需求,本产品在打 开后保持在 较低的
仓位, 以稳健 低波动的 大金融和 大消费配 置为主 。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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本报告期内,原信诚鼎 利定增灵活配 置混合型证券 投 资基金(2017/1/1 至 2017/11/24) 份 额净值增
长率为 0.59% , 同期 业绩比较 基准收益 率为 11.46%, 基金落后业 绩比较基 准 10.87% 。
信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) (2017/11/25 至2017/12/31) 份额净值 增长率为-0.39%,
同期业绩比 较基准收 益率为-0.73%, 基金 超越业 绩比 较基准 0.34% 。
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2018 年,我们认为 全球经济 复苏进程 将逐步 加速,可能进入经 济过热阶 段,以大 消费,大金 融和
周 期 板 块 为 代 表 的 价 值 蓝 筹 的 基 本 面 依 然 处 于 景 气 向 上 进 程 中 。 但 是 由 于 价 值 蓝 筹 个 股 已 经 积 累 了
2016-2017 年两年 的巨 大涨幅,短 期市场 预期的 变化可 能带来 股价 的大幅 波动,整体 市场的 波动将 会 进
一步加剧。
同时以创业板 为代表成长股 经过近两年 的调整,部 分优质企业估值已 经回到相对 合理的水平 。但是在
利 率上升周 期中,产业链 下游面 临成本 上涨, 现金流紧张,盈利 前景不 确定等问 题,大 股东与 投资者 对企
业价值的分歧继续加 大。一方面大 股东不断增持, 一方 面 投 资 者 依 然 观望 并 期 待 右 侧机 会 。 我 们 认为
2018 年 创业板 可能迎 来长周 期底部,更重 要的 是部分优 质的新 兴产业 成长股 已经进 入底部 左侧布 局 区
域,值得价值 投资者深 入研究与 发掘。
具体配置策略上, 我们将仍然以 价值蓝筹为 主要配置 方向,但紧密关注 新兴产业中优 质成长股的 机会, 兼
顾价值 “守正 ”,成长 “出奇” 的策略。
在价值蓝筹 上,我们认 为在经济 逐步走向 过热的 过程 中,股价弹性 空间和波 动性都存 在周期股 〉金融 股〉
消费股的特 点。由于 2018 年市 场整体波 动较大, 我们 将根据市场 情况灵活 调整仓位, 对不同板 块做适 当
轮动, 以绝对 收益 和低 波动 为努 力方向。
在成长股筛 选上,以储 备长期左 侧投资品 种为主, 根据 市场整体风 格变化的 情况逐步 增加成长 股仓位。 优
选以 5G, 半导 体,军 工等为 代表的 国家战 略新兴 产业,同 时筛选 大股东 大比例 增持等 内在驱 动因子较 强
的个股选择 性布局。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
2017 年度内,依 据相关法律法 规的规定及 公司内部监 察稽核制度,公司督 察长和监察 稽核部门充 分
发挥其职能 作用,开展 了一系列 监察稽核 工作,取 得了 较好的成效 。现将全 年的监察 稽核工作 总结如下:
1、对公司规 章制度体 系不断补 充和完善 。
公司监察稽 核部组织 各业务部 门对公司 相关规章 制度 进行梳理补 充和完善, 主要包括 投资 、 销售 、 风控、
产品、 电子商务、 信息技术、 营销策划、 运营、 监察 稽核、 子公司等 业务范 畴。 推进了公 司规章制 度建
设,完善了公 司规章制 度体系。
2、开展各类 合规监察 工作。
监察稽核部严格遵 照法律法规 和公司制度, 对基金运 作的合法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进行监
督检查,防范 内幕交易,防范不 正当关联 交易和利 益输 送,确保基金 运作的独 立性、 公平 性及合规 性, 维护
基金份额持 有人的合 法权益。
3、强化合规 培训教育,提高全 员合规意 识。
本 报告期 内,监 察稽核 部及时将 新颁布 的监管 法规传递 给公司 相关业务 部门,并对具 体的执 行和合 规要
求进行提示 。 在日 常工作中 通过多种 形式加 强对员工 职业操守的 教育和监 督,并开展 法规培训 。 本 年度,
监 察稽核 部根据监 管部门 的要求,结合 自身实 际情况,主 要采取 课堂讲授 的方式 为员工 提供多 种形式 的
培训。
4、开 展各类 内外部审 计工作, 包括 4 次常 规审计、20 项专项 检查、协 助外部审 计师开展 审计、配 合监
管机构完成 多项自查 工作等。
5、完成各只 基金及公 司的各项 信息披露 工作,保 证所 披露信息的 真实性、 准确性和 完整性。
监察稽核部 严格按照 《证券 投资 基金 信息披露 管理办 法》 、 《信 息披露内 容与格式 准则》 、 《信息披 露编报
规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上市 规则》等 法规要求进行信 息披露和公告, 并按法律法 规规定
报监管机构 备案。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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6、牵头开展反洗 钱的各项工作,进一步更新 完善了反 洗钱制度,按照相 关规定将可疑 交易报告及 时上报
中国反洗钱 监测中 心, 根据中国 人民银行 通知要 求组 织开展反洗 钱培训和 宣传工作 。
本基金管理人将一 如既往地本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理和运用 基金资产,继 续加强内部 控制和
风险管理,进 一步提高 监察稽核 工作的科 学性和 有效 性,充分保障 基金份额 持有人的 合法 权益 。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务,本 基金管理人对估值 和定价过程 进行了严格 控制。本
基金管理人 通过估值 决策委员 会来更有 效的完善 估值 服务。 估值决 策委员会 包括下列 成员: 分 管基金运
营业务的领 导(委员会 主席)、 风险管理 部负责人 、股 票投资负责 人、债券 投资负责 人、交易 部负责人、
运营部负责 人、 基金会 计主管(委 员会秘书)。 本基金 管理人在充 分衡量市 场风险、 信 用风险、 流 动性风
险、 货币风险、 衍 生工具和 结构性产 品等影 响估值和 定价因素的 基础上,综 合运营部 、 稽核部、 投 资部、
风控部和其 它相关部 门的意见, 确定 本基 金管理 人采 用的估值政 策。
估值政策和 程序的确 立和修订 须经本基 金管理人 总经 理批准后方 可实行。 基 金在采用 新投资策 略或投资
新品种时,应 评价现有 估值政策 和程序的 适用性, 并在 不适用的情 况下,及时 召开估值 决策委员 会。
在每个估值 日,本基金 管理人的 运营部使 用估值 政策 确定的估值 方法,确定 证券投资 基金的份 额净值 。
基 金管理 人采用专 用的估 值业务 系统进 行基金 核算及账 务处理,对基 金资产 进行估值 后, 将基金份 额 净
值结果发送基金托 管人, 基金托 管人按照托 管协议中 “基金资产净值 计算 和会计核 算 ”确定的 规则复核,
复核无误后, 由基金管 理人对外 公布。
2.基金管理 人估值业 务的职责 分工
本基金管理 人的估值 业务采用 双人双岗, 所有业 务操 作需经复核 方可生效 。
3.基金管理 人估值人 员的专业 胜任能力 和相关工 作经 历
本基金管理 人的估值 人员均具 备估值业 务所需的 专业 胜任能力,具 有基金从 业人员资 格。
4.基金经理 参与或决 定估值的 程度
本基金管理 人的后台 与投资业 务隔离,基 金经理 不直 接参与或决 定估值。
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注,在认为基金估值 所采用的估值 价格不足够 公允时,
将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议,通 过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的估值
政策。
5.参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益冲 突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
6.已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质与 程度
本基金未与 任何第三 方签订定 价服务协 议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金收益 分配应遵 循下列原 则:
1、 在符合有 关基金分 红条件的 前提下, 本基金每 年 收益分配次 数最多为12 次,每 份基金份 额每次收 益
分配比例不 得低于该 次每份基 金份额可 供分配利 润的 25%,若《基 金合同》 生效不 满 3 个 月可不 进行收
益分配;
2、本基金收益分 配方式分两种:现金分红与 红利再投 资,投资者可选择 现金红利或将 现金红利自 动转为
基金份额进 行再投资; 若投资者 不选择, 本基金默 认的 收益分配方 式是现金 分红;
3、 基金收益分 配后基金 份额净值 不能低于 面值, 即 基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去 每单位基 金
份额收益分 配金额后 不能 低于 面值;
4、每一基金 份额享有 同 等分配 权;
5、法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定。
本基金于本 期间未进 行过利润 分配,该处 理符合 基金 利润分配原 则。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计 报告所涉相关 事项的说明
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预 警情形的说明
本报告期内, 本基金未 出现连续 20 个工作 日基金 资产 净值低于五 千万元(基 金份额持 有人数量 不满
两百人)的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期内,本基金 托管人在对 信诚鼎利灵活 配置混 合型证券投资基金(LOF)(原信 诚鼎利定增 灵活
配置混合型 证券投资 基金转型) 的托管过 程中,严 格遵 守 《证券 投资基金 法》 及其他法 律法规和 基金合同
的 有关规 定,不 存在任 何损害基 金份额 持有人 利益的行 为,完 全尽职 尽责地 履行了基 金托管 人应尽 的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信、净值计 算 、利润分配 等情况的说明
本报告期内,信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金(LOF)( 原信诚鼎利 定增灵活配 置混合型证券 投
资 基金转 型) 的管理 人--中 信保诚 基金管 理有限 公司在 信诚鼎 利灵活 配置混 合型证 券投资 基金(LOF) 的
投 资运作 、基金资 产净值 计算、 基金费 用开支 等问题上,不存 在任何 损害基 金份额持 有人利 益的行 为,
在各重要方 面的运作 严格按照 基金合同 的规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本 托管人 依法对 中信 保诚基 金管理 有限公 司编制 和披露 的信诚 鼎利灵 活配 置混合 型证券 投资基 金
(LOF)( 原信 诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金 转型)2017 年 年度报 告中财务 指标、 净值 表现、 利
润分配情况 、财务会 计报告、 投资组合 报告等内 容进 行了核查,以 上内容真 实、准确 和完整。
§6 审计报告
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 20940 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人
信 诚 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 原
信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金) 全
体基金份额 持有人
审计意见 (一) 我们 审计 的内 容
我 们审 计了 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金
(LOF)( 原 信诚 鼎利 定增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金)( 以
下简 称 “ 信 诚鼎 利混 合基 金(LOF) ”)的 财务 报表,包括2017 年
12月31 日 的资 产负 债表,2017 年11 月25 日( 转型 后首 日)至
2017 年12 月31 日止 期间 的利 润表 和所 有者 权益( 基金 净值)信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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变动 表以 及财 务报 表附 注。
(二) 我们 的意 见
我们认为, 后附的财务报表在所有重大 方面按照企业会 计
准则和在 财务报表附注中所 列示的中国证券监 督管理委员
会( 以下简称 “中国证 监会 ”)、中国证券投资 基金业协会
(以 下简称 “中国基金 业协会 ”)发布的有关规 定及允许的
基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公 允 反 映 了 信 诚 鼎 利 混 合 基 金
(LOF)2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 11 月 25
日(转 型后 首日)至2017 年12 月31 日 止期 间的 经营 成果 和
基金 净值 变动 情况 。
形成审计意 见的基础 我们 按照 中国 注册 会计 师审 计准 则的 规定 执行 了审 计工
作。 审计 报告 的 “ 注册 会计 师对 财务 报表 审计 的责 任 ” 部分 进
一步 阐述 了我 们在 这些 准则 下的 责任。 我们 相信,我 们获 取
的审 计证 据是 充分 、适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了 基础 。
按照 中国 注册 会计 师职 业道 德守 则,我 们独 立于 信诚 鼎利
混合 基金(LOF), 并 履行 了职 业道 德方 面的 其他 责任 。
强调事项
其他事项
其他信息
管理层和治 理层对财 务报表的 责任 信 诚鼎利 混合 基金(LOF) 的 基金管 理人 中信保 诚基
金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管理
层负责按照 企业会计 准则和中 国证监会 、 中国基 金
业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制财务 报表,使其 实现公允 反映,并 设计、 执 行
和 维护必 要的内部 控制,以使财 务报表 不存在 由于
舞弊或错误 导致的重 大错报。
在 编制财 务报表时,基 金管理人 管理层 负责评 估信
诚 鼎 利 混 合 基 金(LOF) 的 持 续 经 营 能 力, 披 露 与 持
续 经 营 相 关 的 事 项( 如 适 用), 并 运 用 持 续 经 营 假
设,除非 基金管 理人管 理层计划 清算信 诚鼎利 混合
基金(LOF) 、 终止运营 或别 无其 他现实的 选择。
基金管理人治理层负责监督信诚鼎利混合基金
(LOF)的财务 报告过程 。
注册会计师 对财务报 表审计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
18
弊 或错误 导致的重 大错报 获取合 理保证,并出 具包
含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保
证,但并 不能保 证按照 审计准则 执行的 审计在 某一
重大错报存 在时总能 发现。 错 报可能由 于舞弊或 错
误 导致, 如果合 理预期 错报单独 或汇总 起来可 能影
响 财务报 表使用者 依据财 务报表 作出的 经济决策,
则通常认为 错报是重 大的。
在 按照审 计准则执 行审计 工作的 过程中,我们 运用
职业判断,并 保持职业 怀疑。 同时,我们 也执行以 下
工作:
( 一) 识 别和评 估由于 舞弊或错 误导致 的财务 报表
重 大错报 风险; 设计和 实施审 计 程序以 应对这 些风
险,并获取充 分、 适当 的审计证 据,作为 发表审计 意
见的基础 。 由于舞 弊可能涉 及串通 、 伪造 、 故意 遗
漏 、虚假 陈述或凌 驾于内 部控制 之上, 未能发 现由
于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于
错误导致的 重大错报 的风险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审 计程序,但目 的并非 对内部控 制的有 效性发 表意
见。
( 三) 评 价基金 管理人 管理层选 用会计 政策的 恰当
性和作出会 计估计及 相关披露 的合理性 。
( 四) 对 基金管 理人管 理层使用 持续经 营假设 的恰
当性得出结 论。 同时, 根据获取 的审计证 据,就可 能
导 致对信 诚鼎 利混合 基金(LOF) 持 续经 营能力 产生
重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得
出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性,审计 准则要 求我们 在审计报 告中提 请报表 使用
者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分,
我们应当发 表非无保 留意见。 我们的结 论基于截 至
审 计报告 日可获得 的信息 。然而,未来 的事项 或情
况可能导致信诚鼎利混合基金(LOF) 不 能 持 续 经信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
19
营。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结构和 内容(包括
披露), 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和
事项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时 间
安 排和重 大审计发 现等事 项进行 沟通, 包括沟 通我
们在审计中 识别出的 值得关注 的内部控 制缺陷。
注册会计师 的姓名
薛
竞
赵
钰
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永
道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 28 日
注： 普华永 道中天会 计师事务 所( 特 殊普通合 伙) 对 本 基金 2017 年 12 月 31 日的资产 负债表,2017 年
11 月 25 日 （转型 后首日） 至 2017 年 12 月 31 日的利 润表和所有 者权益( 基金净 值) 变动 表以及财 务报表
附注出具了 标准无保 留意见的 审计报告 。投资者 可通 过本基金年 度报告正 文查看该 审计报告 全文
§6 审计报告
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 21857 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 原 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全
体基金份额 持有人
审计意见 ( 一) 我们审计的 内容
我 们 审 计 了 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金( 以下简称“ 信诚鼎利定增混合 基金 ”) 的财务
报表， 包 括 2017 年 11 月 24 日 （基金转 型前一 日）
的资产负债 表，2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
20
24 日 （ 基金转型 前一日 ） 止期 间 的利润 表和所有 者
权益( 基金 净值) 变动表以 及财务报 表附注。
( 二) 我们的意见
我们认为， 后附的财 务报表在 所有重大 方面按照 企
业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证
券监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 、中国
证券投资基金业协 会( 以下简称 “ 中国基金业协会”)
发布的有关 规定及允 许的基金 行业实务 操作编制 ，
公允反映了 信诚鼎利 定增混合 基金 2017 年 12 月 24
日（基金转 型前一日 ） 的财务 状况以 及 2017 年 1
月 1 日至 2017 年 11 月 24 日 （基金转 型前一日 ）
止期间的经 营成果和 基金净值 变动情况 。
形成审计意 见的基础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了
审计工作。 审计报告 的 “注册 会计师对 财务报表 审
计的责任” 部分进一 步阐述了 我们在这 些准则下 的
责任。 我 们相信 ， 我们获 取的审 计证据是 充分、 适
当的，为发 表审计意 见提供了 基础。
按照中国注 册会计师 职业道德 守则， 我 们独立于 信
诚鼎利定增 混合基金 ， 并履行 了职业道 德方面的 其
他责任。
强调事项 审计报告强 调事项
其他事项 审计报告其 他事项
其他信息 审计报告其 他信息
管理层和治 理层对财 务报表的 责任 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基 金 的 基 金 管 理 人 中 信 保 诚 基
金 管理有 限公司( 原“ 信诚基金 管理有 限公司 ”, 以下
简称 “ 基金管理人 ”) 管 理 层负 责 按 照 企 业 会 计 准则
和中国证监 会、 中国 基金业协 会发布的 有关规定 及
允许的基金行业实 务操作编制财 务报表, 使 其 实现
公 允反映, 并设计 、执行 和维护必 要的内 部控制,以
使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错
报。
在编制财务报表时, 基 金 管 理 人 管理 层 负 责 评 估信
诚鼎利定增 混 合 基金 的 持 续 经 营能 力, 披 露 与 持续
经营相关的事项( 如适用), 并运用持续经营假 设, 除
非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 信 诚 鼎 利 定增 混合
基金、终止 运营或别 无其他现 实的选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基
金的财务报 告过程。
注册会计师 对财务报 表审计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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弊或错误导致的重 大错报获取合 理保证, 并 出 具包
含审计意见 的审计报 告。 合理 保证是高 水平的保 证,
但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重
大错报存在 时总能发 现。 错报 可能由于 舞弊或错 误
导致, 如 果 合 理 预 期错 报 单 独 或 汇总 起 来 可 能 影响
财务报表使用者依 据财务报表作 出的经济决策,则
通常认为错 报是重大 的。
在按照审计准则执 行审计工作的 过程中, 我 们 运用
职 业判断, 并保持 职业怀 疑。同时, 我们 也执行 以下
工作:
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险; 设计 和 实 施审 计 程 序 以应 对 这 些风
险, 并获 取充分、 适当的 审计证据, 作为 发表审 计意
见的基础 。 由于舞 弊可能涉 及串通 、 伪造 、 故意 遗
漏、 虚假陈述 或凌驾 于内部控 制之上, 未 能发现由 于
舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错
误导致的重 大错报的 风险。
( 二) 了 解与 审计 相关的 内部 控制, 以 设计 恰当 的审
计程序,但目 的并非对 内部控制 的有效性 发表意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当
性和作出会 计估计及 相关披露 的合理性 。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰
当 性得出结 论。同 时, 根 据获取的 审计证 据, 就 可能
导 致 对 信 诚 鼎 利 定 增 混 合 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生
重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得
出结论。 如果 我们得 出结论认 为存在重 大不确定 性,
审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者
注意财务报表 中的相关 披露; 如果披露 不充分, 我们
应当发表非 无保留意 见。 我们 的结论基 于截至审 计
报告日可获 得的信息 。 然而,未 来的事项 或情况可 能
导致信诚鼎 利 定增混 合基金不 能持续经 营。
( 五) 评价财 务报表的 总体列 报、结构 和内容( 包括
披露), 并评价财务报表是否 公允反映相关交易 和事
项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时 间
安排和重大审计发 现等事项进行 沟通, 包 括 沟 通我
们在审计中 识别出的 值得关注 的内部控 制缺陷。
注册会计师 的姓名
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永
道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 28 日
注：普华永 道中天会 计师事务 所( 特 殊普通合 伙) 对 本 基金 2017 年 11 月 24 日（基 金转型 前一日） 的资
产负债表,2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 24 日 （基 金转型前一 日） 的 利润表和 所有者权 益( 基 金净值)
变动表以及 财务报表 附注出具 了标准无 保留意见 的审 计报告。 投资 者可通过 本基金年 度报告正 文查看该
审计报告全 文
§7 年度财务报表
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 38,680,254.29
结算备付金
5,407,018.47
存出保证金
449,011.03
交易性金融 资产 7.4.7.2 588,080,583.04
其中：股票 投资
437,724,833.04
基金 投资
-
债券投资
150,355,750.00
资产支持证 券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资 产 7.4.7.3 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 60,000,000.00
应收证券清 算款
1,382,555.10
应收利息 7.4.7.5 408,679.04
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税 资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
694,408,100.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
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负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债 7.4.7.3 -
卖出回购金 融资产款
-
应付证券清 算款
4,744,847.58
应付赎回款
1,595,124.39
应付管理人 报酬
943,482.32
应付托管费
157,247.03
应付销售服 务费
-
应付交易费 用 7.4.7.7 1,814,851.35
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债 7.4.7.8 736,787.99
负债合计
9,992,340.66
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 676,621,757.79
未分配利润 7.4.7.10 7,794,002.52
所有者权益 合计
684,415,760.31
负债和所有 者权益总 计
694,408,100.97
注:
1.报告截 止日 2017 年 12 月 31 日,基金 份额净值 1.012 元,基金 份额总额 676,621,757.79
份。
2.本财务报 表的实际 编制期间 为 2017 年11 月 25 日( 转型后首日) 至2017 年 12 月 31 日止期
间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 11 月25 日至 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
一、收入
-4,087,751.20
1.利息收入
639,579.08
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 294,789.47
债券利息收 入
286,597.83
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
58,191.78
其他利息收 入
-
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ）
8,718,977.33
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 8,718,977.33
基金 投资收益
- 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
24
债券投资收 益 7.4.7.13 -
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”号
填列）
7.4.7.17 -14,905,764.68
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列）
-
5.其他收入 （损失以 “-”号填 列） 7.4.7.18 1,459,457.07
减：二、费用
2,106,127.55
1．管理人报 酬
1,222,227.14
2．托管费
203,704.50
3．销售服务 费
-
4．交易费用 7.4.7.19 633,282.76
5．利息支出
-
其中：卖出 回购金融 资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 46,913.15
三、利润总额 （ 亏损总额以 “- ”号填
列）
-6,193,878.75
减：所得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-6,193,878.75
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 11 月25 日至 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月25 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 19,801,729.63 1,236,504,477.82
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- -6,193,878.75 -6,193,878.75
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-540,080,990.40 -5,813,848.36 -545,894,838.76
其中：1.基 金申购款 109,761.08 905.28 110,666.36
2. 基金赎回 款 -540,190,751.48 -5,814,753.64 -546,005,505.12
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
25
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报表由 下列负责 人签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人 负责人
主管会 计工作负 责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)( 原名为 “ 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投
资基金 ”, 以 下简称 “ 本基金”) 是根据 《 信诚鼎利 定 增灵活配置 混合型证 券投资基 金基金合 同》,
由原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转型 而来。原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金为 契约型基 金,封闭期 是2016 年5 月24 日( 转型后首日) 起至18 个月(含第18 个月)后的
对应日的期 间。 封闭期 内不开放 申购、 赎回 业务,但投 资人可在本 基金上市 交易后通 过深圳证 券交
易所转让基 金份额 。 2017 年11 月 24 日封闭 期届满后, 信诚鼎利定 增灵活 配 置混合型 证券投资 基金
转换为信诚 鼎利 灵活 配置混合 型证券投 资基金(LOF)。自 2017 年 11 月25 日起,原信 诚鼎利定 增灵
活配置混合型证券投资基金更名为信诚鼎利灵活配置 混合型证券投资基金(LOF), 原《信诚鼎利灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》失效,《信诚 鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 基金
合同》
于同一日生 效。 本基金 为契约型 开放式,存 续期限不 定 。 原信诚鼎利定 增灵活 配置混合 型证券投 资
基金于基金 合同失效 前经审计 的基金资 产净值为 1,236,504,477.82 元,已于 本基金的 基金合同 生
效日全部转 为本基金 的基金资 产净值 。 本基 金的基金 管理人为中 信保诚基 金管理有 限公司(原 名为
“信诚基金 管理有限 公司 ”), 基金托管 人为中国 工商 银行股份有 限公司。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工商行政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2016] 第 573 号 文 审 核 同 意, 本 基 金
408,791,677.00 份基 金 份额于 2016 年8 月31 日在深 交所挂牌交 易。未上 市交易的 基金份额 托管
在场外,基金 份额持有 人可通过 跨系统转 托管业 务将 其转至深交 所场内后 即可上市 流通。
根据 《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》 和 《信诚鼎 利灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) 基 金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票
(包含中小板、 创业板 及其他经 中国证监 会核准上 市的 股票)、 债券( 含国债、 金 融债、 地 方政府债、
企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券 、次级 债、可转换债券、可交换债券及其他
中国证监会 允许投资 的债券)、 资产支持 证券、 债 券 回购、 货币市 场工具、 权证、 股指 期货以 及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投
资组合比例为股票资产占基金资产的比例范围为 0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金
资产净值的 3%;每 个交易日 日终在扣 除股指 期货合约 需缴纳的交 易保证金 后,应当保 持不低于 基金
资产净值 5%的现金或投资于到期日在一年以内的政 府债券。本基金的业绩比较基准为: 沪深 300
指数收益率 ×50%+ 中 证综合债 指数收益 率 ×50% 。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
26
本财务报表 由本基金 的基金管 理人 中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚鼎利 灵活配置 混合型证 券
投资基金(LOF) 基金合 同》 和在财 务报表附 注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中 国基 金业 协会发布 的
有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金2017 年11 月25 日(转型 后首日)至2017 年12 月31 日止期间财 务报表 符合企业 会计准
则的要求,真 实、完整 地反映了 本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2017 年 11 月 25 日( 转
型后首日)至2017 年12 月31 日止期间 的经营成 果和 基金净值变 动情况等 有关信息 。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.5 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、国家 税务总局财税[2004]78 号《财政 部、国家税务总局 关于证券投资 基金税收政 策
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若干优惠 政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施上 市公
司股息红利差别化 个人所得税政 策有关问题 的通知》 、财税[2015]101 号《关于 上市公司股 息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《关于全面 推开营业 税改征 增值税试 点的通知》 、
财税[2016]46 号 《 关于进一 步明确全 面推开营 改增试 点金融业有 关政策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机 构 同业往来 等增值税 政策的补 充通知》 及其 他相关财税 法规和实 务操作,主 要税项列 示如下:
(1) 对证券投资基金管 理人运用基 金买卖股票、 债券的转 让收入免征增值税,对国债、地 方政府债以 及
金融同业往 来利息收 入亦免征 增值税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收 入,包括买卖 股票、债 券的差价收入,股 票的股息、红 利收入,债券 的
利息收入及 其他收入, 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收 入,应由发行债 券的企 业在向基金支付利 息时代扣代 缴 20%的个 人所
得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得,持 股期 限在 1 个 月 以内(含1 个月)的, 其股息红 利所得 全
额计入应纳 税所得额; 持股期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额;持股期
限超过 1 年的,暂免征 收个人所 得税。对 基金持有 的 上市公司限 售股,解禁 后取得的 股息、红 利收入, 按
照上述规定 计算纳税, 持股时间 自解禁日 起计算; 解禁 前取得的股 息、 红利收 入继续暂 减按 50% 计入应纳
税所得额。 上述所得 统一适用20% 的税 率计征个 人所 得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税,买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7
关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 中国工商 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
27
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的中方股 东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的外方股 东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的中方股 东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 出资成立 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.8
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.8.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.8.2
关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,222,227.14
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 420,390.20
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的管 理人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.50% 的 年费率 计提, 逐日
累计至每月 月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日管理人 报酬=前一 日基金资 产净值 X 1.50% / 当 年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 203,704.50
注:支 付基金 托管人 中国 工商银 行的托 管费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提,逐日 累 计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销售服务费
7.4.8.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本报 告期内未 与关联方 进行银行 间同业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.8.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位 ： 份 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
28
项目
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
基金合同生 效日(2016 年5 月24 日) 持有 的基金份
额
1,257,048.00
报告期间申 购/买入总 份额 -
报告期间因 拆分变动 的份额 -
减：报告期 间赎回/ 卖 出总份额 -
报告期末持 有的基金 份额 1,257,048.00
报告期末持 有的基金 份额占基 金总份额 比例 0.19%
注:本基金的 基金管理 人运用固 有资金投 资本基 金费 率按本基金 合同公布 的费率执 行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
除基金管理人之外 的其他关联 方投资本基金 费率按本 基金基金合同公布 的费率执行, 本基金本期 末
及上年度末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金的情况 。
7.4.8.5
由关联方保管的银行存款余额及当期 产生的利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 38,680,254.29 285,390.26
注:本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 工商银 行保 管,按银行同 业利率计 息。
本基金通过 “ 中国工商银 行基金托管结 算资金专 用存款账户 ”转存 于中国证券 登记结算有限 责
任公司的结 算备付金, 于本报告 期末的相 关余额 为人 民币 4,660,826.90 元。
7.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证 券的情况
本基金本报 告期内未 在承销期 内参与关 联方承销 的证 券。
7.4.8.7
其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内无 其他关联 交易事项 。
7.4.9
期末（2017 年12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.9.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类 别：股票
证
券
代
码
证
券
名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位： 份）
期末成本总 额
期末估值
总额
备
注
603
080
新
疆
火
炬
2017-1
2-25
2018-01
-03
网下新股
申购未上
市
13.6
0
13.6
0
1,187 16,143.20 16,143.20 -
002
923
润
都
股
份
2017-1
2-28
2018-01
-05
网下新股
申购未上
市
17.0
1
17.0
1
954 16,227.54 16,227.54 -
603
161
科
华
2017-1
2-28
2018-01
-05
网下新股
申购未上
16.7
5
16.7
5
1,239 20,753.25 20,753.25 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
29
控
股
市
300
664
鹏
鹞
环
保
2017-1
2-28
2018-01
-05
网下新股
申购未上
市
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
600
531
豫
光
金
铅
2016-1
2-20
2017-12
-17
非公开定
向增发
7.50 6.06
1,330,
201
9,976,507.50
8,061,018
.06
-
000
807
云
铝
股
份
2016-1
1-18
2017-11
-20
非公开定
向增发
5.20 9.03
1,292,
308
6,720,001.60
11,669,54
1.24
-
002
099
海
翔
药
业
2016-0
9-19
2017-09
-18
非公开定
向增发
10.2
8
5.51
2,153,
113
22,134,001.6
4
11,863,65
2.63
-
601
137
博
威
合
金
2016-0
8-18
2017-08
-18
非公开定
向增发
11.2
0
10.8
3
1,200,
233
13,442,609.6
0
12,998,52
3.39
-
002
503
搜
于
特
2016-1
1-11
2017-11
-13
非公开定
向增发
6.30 5.25
2,523,
166
15,895,945.8
0
13,246,62
1.50
-
7.4.9.1.2 受限证券类 别：债券
证券
代码
证券名称
成功认
购日
可流通
日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：张）
期末成
本总额
期末估值
总额
备
注
1280
24
宁
行
转
债
2017-12-05
2018-01
-12
新
债
申
购
未
上
市
100.
00
100.0
0
9,901
990,100
.00
990,100.
00
-
注:基金可作为特 定投资者,认购 首次公开发 行股票时 公司股东公开发售 股份,所认购 的股份自发 行
结束之日起 12 个月内 不得转让 。
7.4.9.2
期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
金额单位： 人民币元
股票代 股票名 停牌日期 停牌 期末 复牌日期 复牌 数量 期末 期末 备注 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
30
码 称 原因 估值单
价
开盘单
价
（股） 成本总额 估值总额
603986
兆易创
新
2017-11-01
重大
资产
重组
153.73 2018-03-02 150.00 50,000 6,603,096.00 7,686,500.00 -
002470 金正大 2017-10-25
重大
事项
9.15 2018-02-09 8.24 811,493 6,504,888.86 7,425,160.95 -
600227 赤天化 2017-10-27
重大
资产
重组
7.09 2018-02-01 6.38 295,428 1,775,522.28 2,094,584.52 -
300730
科创信
息
2017-12-25
股价
异常
波动
停牌
核查
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣健
康
2017-12-28
股价
异常
波动
停牌
核查
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注:本基金截 至 2017 年12 月 31 日止持 有以上因 公布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被
暂时停牌的 股票,该类 股票将在 所公布事 项的重 大影 响消除后,经 交易所批 准复牌。
7.4.9.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产
中属于第一 层次的余 额为 362,530,722.55 元,属 于第 二层次的余 额为 225,549,860.49 元,无信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
31
属于第三层 次的余额 。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券,若出 现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的
交易不活跃) 、或属于 非公开发 行等情况,本基金 不会 于停牌日至 交易恢复 活跃日期 间、交易
不 活跃期 间及限售 期间将 相关股 票和债券 的公允 价值列 入第一 层次; 并根据估 值调整 中采 用
的 不可观 察输入值 对于公 允价值 的影响程 度, 确定相关 股票和 债券公允 价值应 属第二 层次 还
是第三层次 。
(iii) 第三层次公 允价值余 额 和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 未持有非 持续的以 公允 价值计量的 金融资产 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工 具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融房地产开 发教育辅 助服务等 增值税政 策的通知 》 的 规定,资管产 品运营过 程中发生 的增值税
应税行为,以 资管产品 管理人为 增值税纳 税人。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适 用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的 通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务 状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价值 和增值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§7 年度财务报表
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
32
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
报告截止日 ： 2017 年11 月 24 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年1 月1 日至2017 年11
月24 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 753,616,829.34 102,998,999.62
结算备付金
6,370,024.30 308,619.14
存出保证金
240,001.90 45,884.68
交易性金融 资产 7.4.7.2 330,263,011.92 1,127,245,007.10
其中：股票 投资
330,263,011.92 1,087,285,007.10
基金 投资
- -
债券投资
- 39,960,000.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
149,439,590.64 -
应收利息 7.4.7.5 203,801.14 768,621.32
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,240,133,259.24 1,231,367,131.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年11 月 24 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
1,259,377.19 1,565,041.88
应付托管费
209,896.19 260,840.30
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,410,799.59 154,140.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
33
其他负债 7.4.7.8 748,708.45 435,343.17
负债合计
3,628,781.42 2,415,365.76
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19
未分配利润 7.4.7.10 19,801,729.63 12,249,017.91
所有者权益 合计
1,236,504,477.82 1,228,951,766.10
负债和所有 者权益总 计
1,240,133,259.24 1,231,367,131.86
注:
1.报告截 止日2017 年11 月24 日(基金转 型前一日), 基金份额净值1.016 元, 基金份额 总额
1,216,702,748.19 份。
2.本财务报 表的实际 编制期间 为 2017 年1 月 1 日至 2017 年 11 月24 日(基 金转型前 一日)止
期间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月 24 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11
月 24 日
上年度可比期间
2016 年5 月24 日至 2016 年
12 月 31 日
一、收入
32,121,716.42 26,071,333.87
1.利息收入
3,127,407.67 7,231,896.15
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 728,981.26 5,324,058.82
债券利息收 入
168,142.47 502,124.23
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
2,230,283.94 1,405,713.10
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
28,938,177.60 7,808,751.30
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 25,950,321.68 7,725,875.73
基金 投资收益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 83,920.00 82,875.57
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -1,279,340.00 -
股利收益 7.4.7.16 4,183,275.92 -
3. 公允价值变动收益 （损
失以“-”号 填列）
7.4.7.17 56,131.15 11,030,686.42
4.汇兑收益 （损失以 “-”
号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “-” 7.4.7.18 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
34
号填列）
减：二、费用
24,569,004.70 13,822,315.96
1．管理人报 酬
16,867,175.69 11,073,019.31
2．托管费
2,811,195.87 1,845,503.24
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 4,439,081.62 434,696.35
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融 资产
支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 451,551.52 469,097.06
三、利润总额 （ 亏 损总 额
以“- ”号 填列）
7,552,711.72 12,249,017.91
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
7,552,711.72 12,249,017.91
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月 24 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 11 月24 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 7,552,711.72 7,552,711.72
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号填列 ）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 19,801,729.63 1,236,504,477.82
项目
上年度可比期间
2016 年 5 月 24 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基 1,216,702,748.19 - 1,216,702,748.19 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
35
金净值）
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 12,249,017.91 12,249,017.91
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号填列 ）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
7.1 至
7.4 财务报 表由下列 负责人签 署：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理负 责人
主 管会计工 作负责人
会计机 构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金(以 下简 称 “ 本基金 ”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称 “中国证 监会 ”) 证监许可[2016] 751 号《关于准予 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证
券投资基金 注册的批 复》 核 准,由中 信保诚基 金管理有 限公司(原名 为 “信诚 基金管理 有限公司 ”)
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎 利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》公开募集。本基金为契约 型基金, 存 续 期 限 不 定, 首次设立募集不包括认 购资金利息共募集
1,216,348,748.86 元,业经普华永道中天会计师事务 所(特殊普通合 伙)普 华永道中天验字(2016)
第490 号验 资报告予 以验证。 经 向中国证 监会备案, 《 信诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金
基金合同》于 2016 年 5 月 24 日正式生 效,基金合 同 生效日的基 金份额总 额为 1,216,702,748.19
份基金份额, 其中认购 资金利息 折合 353,999.33 份基 金份额。本 基金的基 金管理人 为中信保 诚基
金管理有限 公司,基金 托管人为 中国工商 银行股 份有 限公司。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工 商行政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
根据 《信诚鼎利 定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 基 金合同》 的规定, 本基金 的封闭期 是指基金 合
同生效之日 起至 18 个月(含第18 个月) 后的对应 日的 期间。 本 基金基金 合同生效 后,在封 闭期内不
开放申购、 赎回 业务,但 投资人可 在本基金 上市交易 后 通过深圳证 券交易所 转让基金 份额。 封闭 期
届满后,本基 金转换为 信诚鼎利 灵活配置 混合型 证券 投资基金(LOF) 。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2016] 第 573 号文审核同意, 本基金信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
36
408,791,677.00 份基金 份额于 2016 年8 月31 日在深 交所挂牌交 易。未上 市交易的 基金份额 托管
在场外,基金 份额持有 人可通过 跨系统转 托管业 务将 其转至深交 所场内后 即可上市 流通。
根据根据《 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金基金合同 》的规定, 截至 2017 年 11 月 24
日,本基金 18 个月封闭 期届满。自 2017 年 11 月 25 日起,本基金 转换为信 诚鼎利灵 活配置混 合型
证券投资基 金(LOF), 《信诚鼎 利灵活 配置混合 型证券 投资基金(LOF) 基金合 同》 自2017 年 11 月25
日起生效,原 《信诚鼎 利定增灵 活配置混 合型证 券投 资基金基金 合同》自 同一日起 失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎 利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票
(包含中小板、 创业板 及其他经 中国证监 会核准上 市的 股票)、 债券( 含国债、 金 融债、 地 方政府债、
企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券 、次级债、可转换债券、可交换债券及其他
中国证监会允许投资的债券) 、资产支持证券、债券 回购、货币市 场工具、权证、股指期货 以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的
投资组合比 例为封闭 期内股票 资产占基 金资产的 比例 范围为 0%-100%; 非公开发 行股票资 产占非现
金基金资产的比例不低于 80%; 每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当
保持不低于 交易保证 金一倍的 现金。 转换为 信诚鼎利 灵活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 后股 票资
产占基金资 产的比例 范围为0%-95%; 基金 持有全部 权 证的市值不 得超过基 金资产净 值的3%; 每 个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后,应当保持不 低于基金资产净值 5% 的现金或
投资于到期 日在一年 以内的政 府债券 。 本基 金的业绩 比较基准为: 沪深300 指数收益 率 ×50%+ 中证
综合债指数 收益率 ×5 0% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚鼎利 定增灵活 配置混合 型
证券投资基 金基金合 同》和在 财务报表 附注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中国基金 业协会发 布的
有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 24 日(基金 转型前一日) 止期间 财务报表 符合企业 会
计准则的要 求,真实、 完整地反 映了本基 金 2017 年 11 月 24 日(基金 转型前 一日)的财 务状况以及
2017 年 1 月 1 日至 2017 年11 月 24 日(基金 转型前一 日) 止期间 的经营成 果和基金 净值变动 情况
等有关信息 。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.5 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、 国 家税务总 局财税[1998]55 号 《关于证 券投资基金 税收问题 的通知》 、 财 税[2004]78
号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资基 金税收政 策的通知》 、财税[2008]1 号 《关于企业 所得税若
干优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施 上 市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
37
通 知 》 、 财 税[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号 《关于 全面推开 营业税改 征增值税 试点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《关于进 一步明确 全面推
开营改增试 点 金融业 有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》及其 他相关财 税法规和 实务操作, 主要税 项列 示如下:
(1)
自2016 年 5 月1 日起,金融业 由缴纳营 业税改为 缴纳 增值税。 对证 券投资基 金管理人 运用基金
买卖股票 、 债券的 转让收入 免征增值 税,对国 债、 地 方 政府债以及 金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。
(2)
对基金从证券市场 中取得的收 入,包括买卖股 票、债 券的差价收入,股票 的股息、红 利收入, 债
券的利息收 入及其他 收入,暂不 征收企业 所得税 。
(3)
对基金取得的企业 债券利息收入,应由发行债 券的企 业 在向基金支付利 息时代扣代 缴 20%的个
人所得税。 对 基金从上 市公司取 得的股息 红利所得,持 股期限在 1 个月以内( 含1 个月)的, 其股 息红利 所
得全额计入 应纳税所 得额;持股 期限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年) 的, 暂减 按 50%计 入应纳税 所得额; 持
股期限超过1 年的, 暂 免征收个 人所得税 。 对 基金持有 的上市公司 限售股,解 禁后取得 的股息 、 红利 收入,
按照上述规 定计算纳 税,持股时 间自解禁 日起计 算;解 禁前取得的 股息、 红利 收入继续 暂减按 50% 计入应
纳税所得额 。上述所 得统一适 用 20%的 税率计征 个人 所得税。
(4)
基金卖出股 票按 0.1% 的税率 缴 纳股票交 易印花税,买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7
关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 中国工商 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的中方股 东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的外方股 东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的中方股 东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 出资成立 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.8
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.8.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.8.2
关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
38
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
上年度可比 期间
2016 年5 月24 日至 2016 年12
月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 16,867,175.69 11,073,019.31
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 4,549,367.46 2,883,270.04
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的管 理人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.50% 的 年费率 计提, 逐日
累计至每月 月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日管理人 报酬=前一 日基金资 产净值 X 1.50% / 当 年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
上年度可比 期间
2016 年5 月24 日至 2016 年12
月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 2,811,195.87 1,845,503.24
注:支 付基金 托管人 中国 工商银 行的托 管费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提,逐日 累 计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销售服务费
7.4.8.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。
7.4.8.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位 ：份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月
24 日
上年度可比 期间
2016 年5 月24 日至2016 年12
月31 日
基 金 合 同 生 效 日( 基 金 合 同 生 效
日)持有的基 金份额
- -
报告期初持 有的基金 份额 6,501,602.00 -
报告期间申 购/买入总 份额 1,431,436.00 6,501,602.00
报告期间因 拆分变动 的份额 - -
减：报告期 间赎回/ 卖 出总份额 6,675,990.00 -
报告期末持 有的基金 份额 1,257,048.00 6,501,602.00
报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额比例
0.10% 0.53%
注:本基金的 基金管理 人运用固 有资金投 资本基 金费 率按本基金 合同公布 的费率执 行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2017 年11 月24 日
上年度末
2016 年12 月31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
持有的
基金份额
持有的基
金份额 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
39
占基金总份
额的比例
占基金总
份额的比
例
中信保诚人 寿 20,005,300.00 1.64% 20,005,300.00 1.64%
注:除基金管 理人之外 的其他关 联方投资 本基金 费率 按本基金基 金合同公 布的费率 执行。
7.4.8.5
由关联方保管的银行存款余额及当期 产生的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 11 月24 日
上年度可比 期间
2016 年5 月24 日至2016 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 753,616,829.34 634,100.28 102,998,999.62 1,319,978.98
注:本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 工商银 行保 管,按银行同 业利率计 息。
本基金通过 “ 中国工商银 行基金托管结 算资金专 用存款账户 ”转存 于中国证券 登记结算有限 责
任公司的结 算备付金, 于本报告 期末的相 关余额 为人 民币5,623,832.73 元。 (2016 年末:308,619.14 元。 )
7.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证 券的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。
7.4.8.7
其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。
7.4.9
期末（2017 年11 月 24 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.9.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金 额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类 别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功认购
日
可流通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（单
位：份）
期末成本总
额
期末估值总
额
备
注
60020
0
江
苏
吴
中
2016-10-
17
2017-10-
12
非
公
开
定
向
增
发
17.4
9
11.0
9
1 17.49 11.09 -
00274
6
仙
坛
股
份
2016-09-
21
2017-09-
20
非
公
开
定
向
增
发
37.2
5
20.6
0
1 37.25 20.60 -
60053 豫 2016-12- 2017-12- 非 7.50 6.61 2,660,40 19,953,015. 17,571,955. - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
40
1 光
金
铅
20 17 公
开
定
向
增
发
2 00 21
00222
6
江
南
化
工
2016-10-
19
2017-10-
19
非
公
开
定
向
增
发
8.14 5.62 200,000
1,628,000.0
0
1,124,000.0
0
-
00209
9
海
翔
药
业
2016-09-
19
2017-09-
18
非
公
开
定
向
增
发
10.2
8
5.98
2,153,11
3
22,134,001.
64
12,875,615.
74
-
30025
9
新
天
科
技
2016-09-
27
2017-09-
26
非
公
开
定
向
增
发
11.0
0
8.62 705,522
7,760,742.0
0
6,081,599.6
4
-
60113
7
博
威
合
金
2016-08-
18
2017-08-
18
非
公
开
定
向
增
发
11.2
0
11.9
2
1,606,43
9
17,992,116.
80
19,148,752.
88
-
00080
7
云
铝
股
份
2016-11-
18
2017-11-
20
非
公
开
定
向
增
发
5.20 8.01
1,292,30
8
6,720,001.6
0
10,351,387.
08
-
60007
5
新
疆
天
2016-08-
23
2017-08-
18
非
公
开
8.24 7.31 503,782
4,152,603.2
0
3,682,646.4
2
- 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
41
业 定
向
增
发
30029
6
利
亚
德
2016-09-
05
2017-08-
28
非
公
开
定
向
增
发
14.2
0
20.3
7
3,703 52,582.60 75,430.11 -
00250
3
搜
于
特
2016-11-
11
2017-11-
13
非
公
开
定
向
增
发
6.30 5.73
4,998,41
3
31,490,001.
90
28,640,906.
49
-
60368
5
晨
丰
科
技
2017-11-
17
2017-11-
27
网
下
新
股
申
购
未
上
市
21.0
4
21.0
4
932 19,609.28 19,609.28 -
60371
1
香
飘
飘
2017-11-
23
2017-11-
30
网
下
新
股
申
购
未
上
市
14.1
8
14.1
8
1,318 18,689.24 18,689.24 -
60380
9
豪
能
股
份
2017-11-
20
2017-11-
28
网
下
新
股
申
购
未
上
22.3
9
22.3
9
900 20,151.00 20,151.00 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
42
市
60384
8
好
太
太
2017-11-
23
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
上
市
7.89 7.89 1,377 10,864.53 10,864.53 -
60391
7
合
力
科
技
2017-11-
24
2017-12-
04
网
下
新
股
申
购
未
上
市
14.2
2
14.2
2
1,022 14,532.84 14,532.84 -
00291
3
奥
士
康
2017-11-
24
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
上
市
30.3
8
30.3
8
1,442 43,807.96 43,807.96 -
30072
7
润
禾
材
料
2017-11-
17
2017-11-
27
网
下
新
股
申
购
未
上
市
8.34 8.34 870 7,255.80 7,255.80 -
30072
9
乐
歌
股
份
2017-11-
24
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
16.0
6
16.0
6
941 15,112.46 15,112.46 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
43
上
市
7.4.9.1.2 受限证券类 别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
注:
1、 基金 可作为特 定投资者,认购由 中国证监 会 《上 市公司证券 发行管理 办法》 规范的非 公开发行
股份, 所认购 的股份自 发行结束 之日起 12 个月内 不得 转让。 根 据 《上 市公司股 东、 董 监高减持 股份的若
干 规定》 及《深圳/ 上 海证券交 易所上 市公司 股东及董 事、监 事、高级 管理人 员减持 股份实 施细则 》,
本基金持有 的上市公 司非公开 发行股份, 自股份 解除 限售之日起 12 个月内, 通过集中 竞价交易 减持的 数
量不得超过 其持有该 次非公开 发行股份 数量的50%; 采 取大宗交易 方式的,在 任意连续90 日内,减持股 份
的总数不得 超过公司 股份总数 的 2%。 此外,本基 金 通 过大 宗交易 方式受让 的原上市 公司大股 东减持或 者
特定股东减 持的股份, 在受让 后 6 个月内,不得转 让所 受让的股份 。
2 、基金还可作为 特定投资者,认 购首次公开 发行股票 时公司股东公开发 售股份,所认 购的股份自 发
行结束之日 起 12 个月 内不得转 让。
7.4.9.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600227
赤天
化
2017-10-27
重大
资产
重组
6.68 2018-02-01 6.38 295,428 1,775,522.28 1,973,459.04 -
002470
金正
大
2017-10-25
重大
事项
9.15 2018-02-09 8.24 811,493 6,504,888.86 7,425,160.95 -
603986
兆易
创新
2017-11-01
重大
资产
重组
163.12 2018-03-02 150.00 50,000 6,603,096.00 8,156,000.00 -
300285
国瓷
材料
2017-09-20
重大
资产
重组
23.03 2017-12-19 21.33 464,000 10,061,865.00 10,685,920.00 -
注:本基金截 至 2017 年11 月 24 日(基金 转型前 一日) 止持有以上 因公布的 重大事项 可能
产生重大影 响而被暂 时停牌的 股票,该类 股票将 在所 公布事项的 重大影响 消除后,经 交易所批
准复牌。
7.4.9.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
44
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 11 月 24 日,本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产
中属于第一 层次的余 额为 202,320,123.56 元,属 于第 二层次的余 额为 127,942,888.36 元,无
属 于 第 三 层 次 的 余 额(2016 年 12 月 31 日: 第 一 层 次 122,956,663.64 元, 第 二 层 次
1,004,288,343.46 元,无属于 第三层次 的余额) 。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券,若出 现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的
交易不活跃) 、或属于 非公开发 行等情况,本基金 不会 于 停牌日至 交易恢复 活跃日期 间、交易
不 活跃期 间及限售 期间将 相关股 票和债券 的公允 价值列 入第一 层次; 并根据估 值调整 中采用
的 不可观 察输入值 对于公 允价值 的影响程 度, 确定相关 股票和 债券公允 价值应 属第二 层次 还
是第三层次 。
(iii) 第三层次公 允价值余 额和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于 2017 年 11 月 24 日(基金转 型前一日), 本基金 未持 有非持续的 以公允价 值计量的 金融
资产(2016 年12 月 31 日:同) 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款 项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融 房地产开 发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 的规定,资管 产品运营 过程中发 生的增值
税应税行为, 以资管产 品管理人 为增值税 纳税人 。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对 资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
45
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价值 和增 值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§8 投资组合报告
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 437,724,833.04 63.04
其中：股票 437,724,833.04 63.04
2 固定收益投 资 150,355,750.00 21.65
其中：债券 150,355,750.00 21.65
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 60,000,000.00 8.64
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 44,087,272.76 6.35
7 其他各项资产 2,240,245.17 0.32
8 合计 694,408,100.97 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类 的境内股 票投资组 合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（%）
A 农、林、牧 、渔业 23.46 -
B 采矿业 - -
C 制造业 282,175,722.41 41.23
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和
供应业
518,122.10
0.08
E 建筑业 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
46
F 批发和零售 业 2,660,900.00 0.39
G 交通运输、 仓储和邮 政业 4,518,957.94 0.66
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件 和信息技 术服
务业
34,112.55
-
J 金融业 101,384,388.97 14.81
K 房地产业 25,580,000.00 3.74
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 20,852,594.06 3.05
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 11.55 -
合计 437,724,833.04 63.96
8.2.2 报告期末按 行业分类 的 港 股 通 投资股票 投资组合
本基金本报 告期内未 进行港股 通投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 002503 搜于特 5,921,579 32,073,829.52 4.69
2 600887 伊利股份 879,968 28,326,169.92 4.14
3 600036 招商银行 841,186 24,411,217.72 3.57
4 002142 宁波银行 1,351,925 24,077,784.25 3.52
5 000807 云铝股份 2,281,116 21,785,047.08 3.18
6 002573 清新环境 915,982 20,820,270.86 3.04
7 300285 国瓷材料 1,018,100 20,362,000.00 2.98
8 600436 片仔癀 315,000 19,908,000.00 2.91
9 601688 华泰证券 1,150,000 19,849,000.00 2.90
10 601288 农业银行 5,000,100 19,150,383.00 2.80
11 600584 长电科技 852,058 18,174,397.14 2.66
12 300296 利亚德 863,703 16,833,571.47 2.46
13 600048 保利地产 1,060,000 14,999,000.00 2.19
14 002099 海翔药业 2,656,226 14,771,645.77 2.16
15 601137 博威合金 1,306,439 14,222,016.51 2.08
16 601318 中国平安 192,800 13,492,144.00 1.97
17 000063 中兴通讯 290,000 10,544,400.00 1.54
18 002415 海康威视 250,000 9,750,000.00 1.42
19 000002 万科A 300,000 9,318,000.00 1.36 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
47
20 600531 豫光金铅 1,380,559 8,387,337.90 1.23
21 603986 兆易创新 50,000 7,686,500.00 1.12
22 002470 金正大 811,493 7,425,160.95 1.08
23 002217 合力泰 699,972 6,999,720.00 1.02
24 601100 恒立液压 250,000 6,860,000.00 1.00
25 300259 新天科技 705,522 6,737,735.10 0.98
26 600276 恒瑞医药 80,077 5,523,711.46 0.81
27 601766 中国中车 429,985 5,207,118.35 0.76
28 000661 长春高新 25,000 4,575,000.00 0.67
29 600009 上海机场 100,000 4,501,000.00 0.66
30 603806 福斯特 106,800 3,641,880.00 0.53
31 000333 美的集团 50,000 2,771,500.00 0.40
32 601607 上海医药 110,000 2,660,900.00 0.39
33 300003 乐普医疗 99,936 2,414,453.76 0.35
34 000651 格力电器 50,000 2,185,000.00 0.32
35 600227 赤天化 295,428 2,094,584.52 0.31
36 600383 金地集团 100,000 1,263,000.00 0.18
37 600872 中炬高新 50,000 1,238,000.00 0.18
38 002169 智光电气 178,668 938,007.00 0.14
39 600025 华能水电 94,713 501,978.90 0.07
40 600318 新力金融 31,800 403,860.00 0.06
41 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.04
42 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.03
43 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.01
44 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01
45 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.01
46 002917 金奥博 1,090 35,643.00 0.01
47 300730 科创信息 821 34,112.55 -
48 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 -
49 002919 名臣健康 821 28,948.46 -
50 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 -
51 603161 科华控股 1,239 20,753.25 -
52 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 -
53 603329 上海雅仕 1,183 17,957.94 -
54 002923 润都股份 954 16,227.54 -
55 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 -
56 300684 中石科技 827 11,528.38 -
57 603655 朗博科技 881 8,193.30 -
58 002746 仙坛股份 1 23.46 -
59 600200 江苏吴中 1 11.55 -
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期 初基金 资产净值 比例（% ）
1 002142 宁波银行 26,744,161.86 2.16
2 601688 华泰证券 22,421,157.46 1.81
3 600436 片仔癀 20,057,866.29 1.62
4 600036 招商银行 19,876,863.64 1.61
5 601288 农业银行 19,095,381.00 1.54
6 300296 利亚德 17,573,633.00 1.42
7 600887 伊利股份 16,283,067.32 1.32
8 002573 清新环境 15,905,371.86 1.29
9 000063 中兴通讯 13,944,251.00 1.13
10 600048 保利地产 13,503,837.00 1.09
11 300285 国瓷材料 10,979,351.00 0.89
12 000933 神火股份 10,078,056.00 0.82
13 002415 海康威视 9,379,126.00 0.76
14 000002 万
科Ａ 8,953,257.00 0.72
15 600584 长电科技 8,603,362.49 0.70
16 601100 恒立液压 7,879,712.00 0.64
17 002217 合力泰 7,205,393.81 0.58
18 000661 长春高新 6,888,287.00 0.56
19 600872 中炬高新 6,527,902.00 0.53
20 600276 恒瑞医药 5,670,424.72 0.46
买入金额按 成交金额( 成交单价 乘以成交 数量)填列, 不考虑相关 交易费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 000807 云铝股份 28,758,956.50 2.33
2 002503 搜于特 23,968,058.78 1.94
3 601318 中国平安 13,886,301.51 1.12
4 000933 神火股份 9,465,421.00 0.77
5 600887 伊利股份 8,973,827.00 0.73
6 600036 招商银行 8,661,151.08 0.70
7 600531 豫光金铅 8,185,047.21 0.66
8 603806 福斯特 7,944,782.99 0.64
9 300003 乐普医疗 7,311,529.96 0.59
10 601607 上海医药 7,300,789.20 0.59
11 600872 中炬高新 5,973,203.00 0.48
12 002341 新纶科技 5,388,171.57 0.44
13 002677 浙江美大 5,117,366.94 0.41 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
49
14 603799 华友钴业 4,685,002.20 0.38
15 600075 新疆天业 3,999,067.94 0.32
16 000063 中兴通讯 3,689,396.00 0.30
17 000546 金圆股份 3,604,644.73 0.29
18 002466 天齐锂业 3,592,184.00 0.29
19 601137 博威合金 3,577,532.00 0.29
20 000568 泸州老窖 3,143,613.00 0.25
卖出金额按 成交金额( 成交单价 乘以成交 数量)填列, 不考虑相关 交易费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额
单位： 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 298,995,388.93
卖出股票收 入（成交 ）总额 185,346,780.46
注:买入股票 成本和卖 出股票收 入按成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量) 填列,不考虑 相关交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 990,100.00 0.14
8 同业存单 149,365,650.00 21.82
9 其他 - -
10 合计 150,355,750.00 21.97
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 111715481
17 民 生 银 行
CD481
1,500,000 149,365,650.00 21.82
2 128024 宁行转债 9,901 990,100.00 0.14
本基金本报 告期末仅 持有上述 债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名贵金属投资明细
本基金本报 告期未进 行贵金属 投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期内未 进行权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
50
本基金本报 告期末未 持有股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则, 以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下, 本着 谨慎原则,参与股 指期
货的投资,以 管理投资 组合的系 统性风险,改善组 合的 风险收益特 性。此外, 本基金还 将运用股 指期
货来对冲特 殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金 管理,以及对 冲因其他 原因导致 无法有效 跟踪
标的指数的 风险。
本基金本 报告期末 未持有股 指期货投 资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报 告期 内, 本 基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体均没 有 被监 管部 门立 案调 查, 或在 报告 编制 日
前一年内受 到公开谴 责、处罚 。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票中, 没有超出 基金合同 规定 备选库之外 的股票。
8.12.3
期末其他各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 449,011.03
2 应收证券清 算款 1,382,555.10
3 应收股利 -
4 应收利息 408,679.04
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,240,245.17
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况说
明
1 002503 搜于特 13,246,621.50 1.94
非公开发行有明
确锁定期
2 000807 云铝股份 11,669,541.24 1.71
非公开发行有明
确锁定期 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
51
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部 分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§8 投资组合报告
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 330,263,011.92 26.63
其中：股票 330,263,011.92 26.63
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 60,000,000.00 -
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 759,986,853.64 61.28
7 其他各项资 产 149,883,393.68 12.09
8 合计 1,240,133,259.24 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类 的境内股 票投资组 合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（%）
A 农、林、牧 、渔业 20.60 -
B 采矿业 - -
C 制造业 270,002,358.42 21.84
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和
供应业
96,485.27
0.01
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 10,237,700.00 0.83
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件 和信息技 术服
务业
-
-
J 金融业 43,032,736.54 3.48
K 房地产业 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
52
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 6,893,700.00 0.56
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 11.09 -
合计 330,263,011.92 26.71
8.2.2 报告期末按 行业分类 的 港 股 通 投资股票 投资组合
本基金本报 告期内未 进行港股 通投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 002503 搜于特 10,221,579 60,502,219.09 4.89
2 000807 云铝股份 5,484,616 48,417,543.72 3.92
3 601318 中国平安 390,000 29,101,800.00 2.35
4 600887 伊利股份 649,903 19,497,090.00 1.58
5 601137 博威合金 1,606,439 19,148,752.88 1.55
6 600531 豫光金铅 2,660,402 17,571,955.21 1.42
7 002099 海翔药业 2,656,226 16,030,134.25 1.30
8 600036 招商银行 449,806 13,534,662.54 1.09
9 603806 福斯特 350,000 12,572,000.00 1.02
10 600584 长电科技 552,158 12,274,472.34 0.99
11 300285 国瓷材料 464,000 10,685,920.00 0.86
12 601607 上海医药 410,000 10,237,700.00 0.83
13 300003 乐普医疗 399,936 8,842,584.96 0.72
14 603986 兆易创新 50,000 8,156,000.00 0.66
15 002470 金正大 811,493 7,425,160.95 0.60
16 002573 清新环境 330,000 6,893,700.00 0.56
17 300259 新天科技 705,522 6,081,599.64 0.49
18 603799 华友钴业 59,958 5,201,356.50 0.42
19 002677 浙江美大 300,000 4,809,000.00 0.39
20 002466 天齐锂业 59,000 3,954,180.00 0.32
21 600075 新疆天业 503,782 3,682,646.42 0.30
22 600227 赤天化 295,428 1,973,459.04 0.16
23 002169 智光电气 294,872 1,618,847.28 0.13
24 002226 江南化工 200,000 1,124,000.00 0.09
25 600318 新力金融 31,800 353,934.00 0.03
26 300296 利亚德 3,703 75,430.11 0.01 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
53
27 300723 一品红 1,561 67,919.11 0.01
28 002911 佛燃股份 2,195 53,316.55 -
29 603083 剑桥科技 877 49,278.63 -
30 002913 奥士康 1,442 43,807.96 -
31 600903 贵州燃气 3,928 43,168.72 -
32 601939 建设银行 5,800 42,340.00 -
33 600309 万华化学 1,000 37,680.00 -
34 300726 宏达电子 1,548 33,127.20 -
35 603809 豪能股份 900 20,151.00 -
36 002864 盘龙药业 781 19,977.98 -
37 603685 晨丰科技 932 19,609.28 -
38 603711 香飘飘 1,318 18,689.24 -
39 300729 乐歌股份 941 15,112.46 -
40 603917 合力科技 1,022 14,532.84 -
41 603848 好太太 1,377 10,864.53 -
42 300727 润禾材料 870 7,255.80 -
43 002746 仙坛股份 1 20.60 -
44 600200 江苏吴中 1 11.09 -
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 601288 农业银行 60,565,907.00 4.93
2 601939 建设银行 55,664,604.53 4.53
3 600036 招商银行 52,243,933.79 4.25
4 600887 伊利股份 45,504,715.74 3.70
5 600872 中炬高新 36,185,643.57 2.94
6 002217 合力泰 31,539,652.24 2.57
7 601336 新华保险 30,635,306.72 2.49
8 600584 长电科技 30,135,620.07 2.45
9 002202 金风科技 25,284,956.21 2.06
10 000426 兴业矿业 24,816,781.63 2.02
11 000066 中国长城 24,432,297.63 1.99
12 601318 中国平安 23,437,737.00 1.91
13 000568 泸州老窖 23,063,157.70 1.88
14 000423 东阿阿胶 22,675,067.00 1.85
15 002099 海翔药业 20,967,136.90 1.71
16 300316 晶盛机电 20,464,090.00 1.67
17 002573 清新环境 20,410,259.44 1.66
18 601607 上海医药 19,852,081.00 1.62 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
54
19 601233 桐昆股份 19,525,165.21 1.59
20 600667 太极实业 18,288,458.50 1.49
注:买入金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 601288 农业银行 60,989,111.00 4.96
2 300296 利亚德 58,926,744.36 4.79
3 601939 建设银行 56,250,536.02 4.58
4 600075 新疆天业 50,975,739.97 4.15
5 002099 海翔药业 49,533,651.78 4.03
6 601137 博威合金 47,385,086.48 3.86
7 600036 招商银行 45,385,597.45 3.69
8 002484 江海股份 42,922,917.67 3.49
9 600227 赤天化 38,962,488.00 3.17
10 600872 中炬高新 37,840,596.85 3.08
11 300316 晶盛机电 33,765,072.92 2.75
12 002217 合力泰 32,800,461.29 2.67
13 601336 新华保险 31,659,838.89 2.58
14 000807 云铝股份 30,476,766.00 2.48
15 600887 伊利股份 26,821,955.59 2.18
16 002202 金风科技 25,597,722.69 2.08
17 600584 长电科技 25,470,435.02 2.07
18 000568 泸州老窖 24,119,655.00 1.96
19 000426 兴业矿业 24,056,649.46 1.96
20 000423 东阿阿胶 22,915,258.41 1.86
注:卖出金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 949,437,929.71
卖出股票收 入（成交 ）总额 1,732,510,297.72
注:买入股票 成本和卖 出股票收 入按成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量) 填列,不考虑 相关交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报 告期内未 进行债券 投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名债券投资明细
本基金本报 告期内未 进行债券 投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报告期内未进行资产支持证券 投资。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名贵金属投资明细
本基金本报 告期内未 进行贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期内未 进行权证 投资。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
55
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期末未 持有股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则, 以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下, 本着 谨慎原则,参与股 指期
货的投资,以 管理投资 组合的系 统性风险,改善组 合的 风险收益特 性。此外, 本基金还 将运用股 指期
货来对冲特 殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金 管理,以及对 冲因其他 原因导致 无法有效 跟踪
标的指数的 风险。
本基金本 报告期末 未持有股 指期货投 资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体均没 有被监管部门立案调查,或在报告编制日前
一年内受到 公开谴责 、处罚。
8.12.2
8.12.3
期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 240,001.90
2 应收证券清 算款 149,439,590.64
3 应收股利 -
4 应收利息 203,801.14
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
其他 -
合计 149,883,393.68
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况说
明
1 002503 搜于特 28,640,906.49 2.32 非公开发行有明信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
56
确锁定期
2 601137 博威合金 19,148,752.88 1.55
非公开发行有明
确锁定期
3 600531 豫光金铅 17,571,955.21 1.42
非公开发行有明
确锁定期
4 002099 海翔药业 12,875,615.74 1.04
非公开发行有明
确锁定期
5 000807 云铝股份 10,351,387.08 0.84
非公开发行有明
确锁定期
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部 分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
8,386 80,684.68 177,448,281.95 26.23% 499,173,475.84 73.77%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 粤
银1 号
100,017,000.00 14.78%
2 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司分红产品
20,003,500.00 2.96%
3 通 用 技 术 集 团 投 资 管 理 有
限公司
15,000,000.00 2.22%
4 申能集团财 务有限公 司 10,000,800.00 1.48%
5 陈志英 9,910,404.00 1.46%
6 梁小鹏 6,000,174.00 0.89%
7 国信证券股 份有限公 司 5,076,496.00 0.75%
8 中国通用技 术 （集团 ） 控股
有限责任公 司
5,000,000.00 0.74%
9 上 海 申 能 物 业 管 理 有 限 公
司
4,999,900.00 0.74%
10 李江 4,999,900.00 0.74% 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基
金
2,650,923.17 0.39%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员、 基 金投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基
金
〉100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基
金
0
期末本基金 的基金经 理未持有 本基金的 基金份额 。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§9 基金份额持有人信息
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
12,243 99,379.46 291,369,714.81 23.95% 925,333,033.38 76.05%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 粤
银1 号
100,017,000.00 8.22%
2 信诚人寿保 险有限公 司 20,005,300.00 1.64%
3 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司分红产品
20,003,500.00 1.64%
4 上海铂绅投 资中心 （有限合
伙） －铂 绅二号证 券投资基
金（私募）
15,101,059.00 1.24%
5 蔡云崽 15,006,750.45 1.23%
6 通 用 技 术 集 团 投 资 管 理 有
限公司
15,000,000.00 1.23%
7 瑞泰人寿保险有限公 司( 万 10,000,800.00 0.82% 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
58
能险)
8 申能集团财 务有限公 司 10,000,800.00 0.82%
9 中国通用技 术 （集团 ） 控股
有限责任公 司
10,000,000.00 0.82%
10 陈志英 9,910,404.00 0.81%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基
金
2,937,988.19 0.24%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员、 基 金投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基
金
〉100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基
金
-
期末本基金 的基金经 理未持有 本基金的 基金份额 。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
单位：份
基金合同生 效日(2016 年5 月 24 日)基 金份额总 额 1,216,702,748.19
本报告期基 金总申购 份额 109,761.08
减： 本 报告 期基金总 赎回份额 540,190,751.48
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 676,621,757.79
注:报告期期 间买入/ 申购总份 额包含申 购, 转入, 份额 强增和红利 再投; 报告 期期间卖 出/赎回 总份
额包含赎回, 转处和份 额强减。
§10 开放式基金份额变动
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
单位：份
基金合同生 效日(基金 合同生效 日)基金 份额总额 1,216,702,748.19
本报告期期 初基金份 额总额 1,216,702,748.19
本报告期基 金总申购 份额 -
减：本报告 期基金总 赎回份额 -
本报告期基 金拆分变 动份额 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
59
本报告期期 末基金份 额总额 1,216,702,748.19
注:报告期期 间买入/ 申购总份 额包含申 购, 转入, 份额 强增和红利 再投; 报告 期期间卖 出/赎回 总份
额包含赎回, 转处和份 额强减。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金 托管部门的重 大人事变动
1 、报告期内 基金管理 人的重大 人事变动:
本报告期 内基金管 理人无重 大人事变 动。
2、基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事 变动
本报告期基 金托管人 的专门基 金托管部 门无重大 人事 变动。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托 管业务的诉讼
报告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
根据本基金 基金合同 约定,本基 金的封闭 期自2016 年5 月24 日起至2017 年11 月24 日止;自2017
年11 月 25 日起,本基 金转换为 上市开放 式基金(LOF) 。 本基金转换 为上市开 放式基金(LOF) 后, 投资策略
相应调整为:
1、资产配置 策略
本基金主 要通过对 宏观经济 运行状况 、国家财 政和 货币政策、 国家产业 政策以及 资本市场 资金环境、
证券市场走 势的分析, 在评价未 来一段时 间股票 、债 券市场 相对 收益率的 基础上,动 态优化调 整权益 类、
固定收益类 等大类资 产的配置 。在严格 控制风险 的前 提下,力争获 得超越业 绩比较基 准的绝对 回报。
2、股票投资 策略
在 灵活的 类别资产 配置的 基础上,本基 金通过 自上而下 及自下 而上相结 合的方 法挖掘 优质的 上市公 司,
严选其中安全边际 较高的个股 构建投资组 合:自上而 下地分析行业的增 长前景、行 业结构、商 业模式、
竞争要素等 分析把握 其投资机 会; 自下而 上地评 判企 业的产品 、 核心竞 争力、 管理层 、 治理结 构等;并结
合企业基本 面和估值 水平进行 综合的研 判,严选 安全 边际较高的 个股。
本 基金在 进行个股 筛选时,将主 要从定 性和定 量两个角 度对上 市公司的 投资价 值进行 综合评 价,精 选具
有较高投资价值的 上市公司:1) 定性分析: 根据对行业 的发展情况和盈 利 状况的判断, 从公司的经 济技术
领先程度、 市场 需求前 景、 公司的盈 利模式、 主 营产 品或服务分 析等多个 方面对上 市公司进 行分析。2)
定量分析:主 要考察上 市公司的 成长性、 盈 利能力 及其 估值指标,选 取具备选 成长性好,估值合 理的股票,
主要采用的 指标包括 但不限于: 公司收入、 未来公司 利 润增长率等; ROE 、ROIC 、 毛利率、 净利 率等; PE 、
PEG、PB 、PS 等。
3、固定收益 投资策略
本 基金将 根据当前 宏 观经 济形势 、金融 市场环 境,运用 基于债 券研究的 各种投 资分析 技术, 进行个 券精
选。
4、股指期货 投资策略
基金管理人可运用 股指期货,以 提高投资效 率更好地 达到本基金的投资 目标。本基 金在股指期 货投资中
将根据风险管理 的原则, 以套 期保值为目的,在风险可 控的前提下, 本着 谨慎原则,参 与股指期货 的投资,
以管理投资 组合的系 统性风险, 改善组合 的风险 收益 特性。 此外,本 基金还将 运用股指 期货来对 冲诸如 预
期大额申购 赎回、大 量分红等 特殊情况 下的流动 性风 险以进行有 效的现金 管理。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
60
5、权证投资 策略
本基金将按 照相关法 律法规通 过利用权 证进行套 利 、 避险交易,控 制基金组 合风险, 获取超额 收益 。 本基
金进行权证投资时, 将在对权证 标的证券进 行基本面 研究及估值的基 础上,结合股价 波动率等参 数, 运用
数量化定价 模型,确定 其合理内 在价值, 构建交易 组合 。
6、资产支持 证券投资 策略
对于资产支 持证券, 本 基金将综 合考虑市 场利率 、 发行 条款、 支 持资产的 构成和质 量等因素,研究资 产支
持 证券的 收益和风 险匹配 情况, 采用数 量化的 定价模型 跟踪债 券的价格 走势,在严格 控制投 资风险 的基
础上选择合 适的投资 对象以获 得稳定收 益。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告 年度应支 付给普华 永道中天 会计师事 务所 的报酬为人 民币 100,000 元。 该 会计师事 务所
自本基金基 金合同生 效日起为 本基金提 供审计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受 稽查或处罚等 情况
报 告期内管 理人、 托管人的 托管业务 部门及其 相 关高级管理 人员无受 稽查或处 罚等情况 。
信诚鼎利(LOF)
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
券商名称 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 2 272,514,909.59 56.34% 250,899.48 61.95% -
中信建投 2 211,164,171.54 43.66% 154,129.18 38.05% 本期新增
太 平 洋 证
券
1 - - - - 本期新增
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位:人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - - - - -
中信建投 - - 60,000,000.00 100.00% - -
太平洋证券 - - - - - -
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研究 实
力和服务质 量进行评 估,并综合 考虑候选 券商的 综合 实力,由研究 总监和投 资总监审 核批准。
原 信诚鼎利定增
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
61
金额单位： 人民币元
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
券商名称 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 2 2,678,351,549.52 100.00% 2,473,315.46 100.00% -
太 平 洋 证
券
1 - - - - 本期新增
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研 究实力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位:人 民币元
券商名称 债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - 3,940,400,000.00 100.00% - -
太平洋证券 - - - - - -
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研究 实
力和服务质 量进行评 估,并综合 考虑候选 券商的 综合 实力,由研究 总监和投 资总监审 核批准。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况
12.2
影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理 人于 2017 年 11 月24 日发布了《信诚 鼎 利定增灵活 配置混合 型证券投 资基金转 换为上市 开
放式基金(LOF) 及基金 名称变更 的公告》 。根据《 信诚 鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 基金合同》
的规定,本基 金基金合 同生效后,在封闭 期内不开 放申 购、 赎回业务。 本基 金的封闭 期是指自 《基 金合同》
生效之日起( 包括《基 金合同》 生效之日)至 18 个月( 含第 18 个月)后的 对应日( 若该日为 非工作日 或无
该对应日,则为该 日之前的最后 一个工作日) 的期间。 封闭期届满后,本 基金转换为信 诚鼎利灵活 配置混
合型证券投 资基金(LOF) 。本基 金的封 闭 期自 2016 年 5 月 24 日起 至 2017 年 11 月 24 日止, 自 2017 年
11 月 25 日起,本基金 转换为上 市开放式 基金(LOF)。自 2017 年 11 月27 日起,本基 金的基金 名称变更 为
“ 信诚 鼎利 灵活配 置混 合型证 券投 资基 金 (LOF)” , 场外 基金 简称 变更为 “ 信 诚鼎利 (LOF)” , 场内基 金
简称变更为 “信诚 鼎利 ”, 基金 代码为 165528 。转换 后的信诚鼎利灵活 配置混合型证 券投资基金(LOF)
的申购、赎回 2017 年11 月27 日开 始办理, 详见本基 金管理人于 2017 年11 月22 日发布 的《信诚 鼎利
灵活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 开放 日常申 购、 赎回、 定期 定额投资 业务的公 告》 。
中信保诚基 金管理有 限公司
2018 年 3 月30 日 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告 摘要
62
