信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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信 诚 鼎利 灵活 配置 混 合型 证券 投资 基金(LOF)( 原信 诚 鼎利 定增 灵活 配置 混 合
型 证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 中信 保 诚基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 工 商银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事 会、董事保 证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导 性陈述或重 大遗漏,并对 其
内容的真实 性、 准 确性和完 整性承担 个别及 连带的法 律责任。 本年度报 告已经三 分之二以 上独立 董事签
字同意,并由 董事长签 发。
基金托管 人中国工 商银行股 份有限公 司根据本 基金 合同规定,于 2018 年 3 月 29 日复核了本 报告
中的财务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报 告等内容,保 证复核内容 不存在
虚假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不保 证基金一 定盈利。
基金的过 往业绩并 不代表其未 来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资 决策前应仔 细阅读本基金 的
招募说明书 及其更新 。
自2017 年11 月27 日起,本基金 的基金名 称由 “信 诚 鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 ”变更
为 “ 信诚 鼎利灵 活配 置混合 型证券 投资基 金 ( LOF) ” 。 根据基 金合同 约定, 本基 金在封 闭期内 不开 放申
购、赎回业务,但 投资人可在本 基金上市交 易后通过 深圳证券交易所 转让基金份额; 封闭期届满 后, 本基
金转换为信 诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 。 本基金的封 闭期自 2016 年 5 月 24 日 起至 2017
年11 月 24 日止,自 2017 年11 月 25 日起,本基 金转 换为上市开 放式基金(LOF) 。 原信 诚鼎利定 增灵活 配
置混合型证 券投资基 金本报告 期自2017 年1 月1 日至2017 年11 月24 日止, 信诚鼎利 灵活配置 混合型
证券投资基 金(LOF) 本 报告期 自 2017 年11 月 25 日至2017 年 12 月31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提示及 目录....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情 况................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说 明................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方 式................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资 料................................................................................................................................... 7
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 7
2.1 基金基本情 况................................................................................................................................... 7
2.2 基金产品说 明................................................................................................................................... 7
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情 况 ................................................................................... 8
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ............................................................................................................... 8
3.2 基金净值表 现................................................................................................................................... 8
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基 金的利润 分配情况 ..................................................................................................... 10
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 ................................................................................. 10
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ............................................................................................................. 10
3.2 基金净值表 现................................................................................................................................. 10
3.3 其他指标 ........................................................................................................................................ 12
3.4 过去三年基 金的利润 分配情况 ..................................................................................................... 12
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 12
4.1 基金管理人 及基金经 理情况 ......................................................................................................... 12 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 ................................................................. 14
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ............................................................................. 15
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现的 说明 ............................................................. 15
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ............................................................. 16
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核工作 情况 ............................................................................. 16
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明 ......................................................................... 17
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ............................................................................. 17
4.9 报告期内管 理人对本 基金持有 人数或基 金资产净 值预 警情形的说 明 ..................................... 18
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 18
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ................................................................................. 18
5.2 托管人对报 告期内本 基金投资 运作遵规 守信、净 值计 算、利润分 配等情况 的说明 ............. 18
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确 和完整发表 意见 ................................. 18
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 18
6.1 审计报告基 本信息......................................................................................................................... 18
6.2 审计报告的 基本内容..................................................................................................................... 18
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 20
6.1 审计报告基 本信息......................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的 基本内容..................................................................................................................... 20
§7 年度财务报 表......................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 23
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 24
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 ................................................................................................. 25
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 25
§7 年度财务报 表......................................................................................................................................... 45
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 45
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 47
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 ................................................................................................. 48
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 49
§8 投资组合报 告......................................................................................................................................... 75
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................................. 75
8.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合 ................................................................................................. 75
8.3 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 股票投资明 细 ..................................... 76
8.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动 ............................................................................................. 77
8.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合 ......................................................................................... 79
8.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名债券投资 明细 ................................. 79
8.7 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 资产支持证 券投资明 细 ..................... 79
8.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名贵金属投 资明细 ............................. 79
8.9 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名权证投资 明细 ................................. 79
8.10 报告期末本 基金投资 的股指期 货交易情 况说明 ..................................................................... 79
8.11 报告期末本 基金投资 的国债期 货交易情 况说明 ..................................................................... 80
8.12 投资组合报 告附注..................................................................................................................... 80
§8 投资组合报 告......................................................................................................................................... 81
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................................. 81
8.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合 ................................................................................................. 81 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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8.3 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 股票投资明 细 ..................................... 82
8.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动 ............................................................................................. 83
8.5 期末按债券 品种分 类 的债券投 资组合 ......................................................................................... 85
8.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名债券投资 明细 ................................. 85
8.7 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 资产支持证 券投资明 细 ..................... 85
8.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名贵金属投 资明细 ............................. 85
8.9 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 前五 名权证投资 明细 ................................. 85
8.10 报告期末本 基金投资 的股指期 货交易情 况说明 ..................................................................... 85
8.11 报告期末本 基金投资 的国债期 货交易情 况说明 ..................................................................... 85
8.12 投资组合报 告附注..................................................................................................................... 86
§9 基金份额持 有人信息............................................................................................................................. 86
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结 构 ..................................................................................... 87
9.2 期末上市基 金前十名 持有人 ......................................................................................................... 87
9.3 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况 ......................................................................... 87
9.4 期末基金 管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金份 额总 量区间的情 况 ..................................... 87
9.5 发起式基金 发起资金 持有份额 情况 ............................................................................................. 87
§9 基金份额持 有人信息............................................................................................................................. 88
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ..................................................................................... 88
9.2 期末上市基 金 前十名 持有人 ......................................................................................................... 88
9.3 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况 ......................................................................... 89
9.4 期末基金管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金份 额总 量区间的情 况 ..................................... 89
9.5 发起式基金 发起资金 持有份额 情况 ............................................................................................. 89
§10 开放式基金 份额变动......................................................................................................................... 89
§10 开放式基金 份额变动......................................................................................................................... 90
§11 重大事件揭 示..................................................................................................................................... 90
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ......................................................................................................... 90
11.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 ......................................... 90
11.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 ............................................................. 90
11.4 基金投资策 略的改变................................................................................................................. 90
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况 ..................................................................................... 91
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情 况 ..................................................... 91
11.7 基金租用证 券公司交 易单元的 有关情况 ................................................................................. 91
11.7 基金租用证 券公司交 易单元的 有关情况 ................................................................................. 92
11.8 其他重大事 件............................................................................................................................. 92
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ..................................................................................................... 94
12.7 报告期内单 一投资者 持有基金 份额比例 达到或超 过 20% 的情况 .......................................... 94
12.8 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ............................................................................................. 94
§13 备查文件目 录..................................................................................................................................... 95
13.7 备查文件名 称............................................................................................................................. 95
13.8 备查文件存 放地点..................................................................................................................... 95
13.9 备查文件查 阅方式..................................................................................................................... 95
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§2 基金简介
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金(LOF)
基金简称 信诚鼎利(LOF)
场内简称 信诚鼎利
基金主代码 165528
基金运作方 式 上市开放式 基金(LOF)
基金合同生 效日 2016 年 5 月24 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
676,621,757.79 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所(若有) 深圳证券交 易所
上市日期(若有) 2016 年 8 月31 日
注：根据基 金合同约 定,本基金 的封闭期 自 2016 年 5 月 24 日 起至 2017 年 11 月 24 日止,自 2017
年11 月25 日起,本 基金转换 为上市开 放式基 金(LOF)。自 2017 年11 月27 日起,本 基金的基 金名称 由 “信
诚鼎利定增 灵活配置 混合型证 券投资基 金 ”变更 为 “ 信诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金 ( LOF)” 。
2.2 基金产品说明
投资目标
在 严 格控 制风 险的 前提 下, 力争 获得 超 越业 绩比 较基准 的 投资 收益,追 求基 金 资
产的长期稳 健增值。
投资策略
1、资产配置 策略
本基金主 要通过对 宏观经济 运行状况、 国家财政 和 货币政策、 国家 产业政策 以
及资本市场资金环境、证券 市场走势的分析,在 评价 未来一段时间股票、债券 市
场相对收益率的基础上, 动态 优化调整权益类、 固定 收益类等大类资产的配置 。
在严格控制 风险的前 提下,力争 获得超越 业绩比 较基 准的绝对回 报。
2、股票投资 策略
在灵活的类别资产配置的基 础上, 本基金通过自 上而 下及自下而上相结合的方 法
挖掘 优质 的上 市公 司, 严选 其中 安全 边 际较 高的 个股构 建 投资 组合:自 上而 下 地
分析行业的增长前景、行业 结构、商业模式、 竞争要 素等分析把握 其投资机会;
自下而上地评判企业的产品 、核心竞争力、管 理层、 治理结构等; 并结合企业基
本面和估值 水平进行 综合的研 判,严选安 全边际 较高 的个股。
本基金在进行个股筛选时,将 主要从定性和定量 两个 角度对上市公司的投资价 值
进行综合评价,精选具有较高 投资价值的上市公 司:1) 定性分析:根据对行业的发
展情况和盈利状况的判断,从 公司的经济技术领 先程 度、市场需求前景、公司 的
盈利模式、主营产品或服务 分析等多个方 面对 上市公 司进行分析。2)定量分析:
主要考察上 市公司的 成长性 、 盈利能 力及其估 值指标, 选取具备选 成长性好, 估值
合理的股票, 主要采用的指 标包括但不限于:公 司收入 、未来公司利润增长率等;
ROE、ROIC 、 毛利率、 净利率等; PE、PEG 、PB、PS 等。
3、固定收益 投资策略
本基金将根据当前宏观经济 形势、金融市场环 境,运 用基于债券研究的各种投 资信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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分析技术, 进 行个券精 选。
4、股指期货 投资策略
基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更 好地 达到本基金的投资目标。 本
基 金 在股 指期 货投 资中 将根 据风 险管 理的 原则, 以套期 保 值为 目的,在 风险 可 控
的 前提 下, 本 着谨 慎原 则, 参与 股指 期货 的投 资, 以管理 投资 组合 的系 统性 风险,
改善组合的风险收益特性。 此外, 本基金还将运 用股 指期货来对冲诸如预期大 额
申购赎回、 大量分红 等特殊情 况下的流 动性风险 以进 行有效的现 金管理。
5、权证投资 策略
本基金将按照相关法律法规 通过利用权证进行 套利、 避险交易,控制基金组合风
险,获取超额 收益。 本基金进 行权证 投资时,将 在对权 证标的证券 进行基本 面研究
及估值的基础上,结合股价 波动率等参数,运用 数量化 定价模型,确定其合理内 在
价值,构建交 易组合。
6、资产支持 证券投资 策略
对于资产支持证券,本基金将 综合考虑市场利率 、发 行条款、支持资产的构成 和
质 量 等因 素, 研究 资产 支持 证券 的收 益 和风 险匹 配情况, 采 用 数量 化的 定价 模 型
跟踪债券的价格走势,在严格 控制投资风险的基 础上 选择合适的投资对象以获 得
稳定收益。
业绩比较基 准 50%× 沪深 300 指数收 益率 +50% × 中证综 合债指 数收 益率。
风险收益特 征
本 基 金为 混合 型基 金, 其预 期风 险、 预 期收 益高 于货币 市 场基 金和 债券 型基 金,
低于股票型 基金,属于 较高风险 、较高预 期收益 的品 种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基 金管理有 限公司 中国工商银 行股份有 限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 郭明
联系电话 021-68649788 （010 ）66105799
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电 话 400-666-0066 95588
传真 021-50120888 （010 ）66105798
注册地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55
号
办公地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张翔燕 易会满
注:本基金管 理人法定 名称于 2017 年 12 月 18 日 起变 更为 “中信 保诚基金 管理有限 公司 ”。
本基金管 理人已于 2017 年 12 月20 日在中国证 监 会指定媒介 以及公司 网站上刊 登了公司 法定名
称变更的公 告。
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 上海证券报 、中国证 券报、证 券时报
登载基金 年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特
殊普通合伙)
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
项目 名称 办公地址
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§2 基金简介
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金
基金简称 信诚鼎利定 增
场内简称 鼎利定增
基金主代码 165528
基金运作方 式
契约型基金。 基金合同 生效后, 在封闭期 内不开放 申 购、 赎回
业务, 但 投 资 人 可 在 本 基 金 上 市 交 易 后 通 过 深 圳 证 券 交 易 所
转让基金份 额。 封闭期 届满后,本 基金转换 为信诚鼎 利 灵活配
置混合型证 券投资基 金(LOF)。
基金合同生 效日 2016 年 5 月24 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,216,702,748.19
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所(若有) 深圳证券交 易所
上市日期(若有) 2016 年 8 月31 日
注：根据基 金合同约 定,本基金 的封闭期 自 2016 年 5 月 24 日 起至 2017 年 11 月 24 日止,自 2017
年11 月25 日起,本 基金转换 为上市开 放式基 金(LOF)。自 2017 年11 月27 日起,本 基金的基 金名称 由 “信
诚鼎利定增 灵活配置 混合型证 券投资基 金 ”变更 为 “ 信诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金 ( LOF)” 。
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下,力争获得超 越业绩比较基 准的投资收益,追求基金
资产的长期 稳健增值 。
投资策略
本基金在基 金合同生 效后 18 个月内,将 积极参与 上市 公司的定向 增发。通 过
宏观经济、行业分析、实施定向增发 公司的定增条款 和基本面深入研究基础
上, 利用定向增发项目的事件性特征与 折价优势, 优选 具有较高折价保护并通
过 定 向 增 发 能够 改 善 企业 基 本 面 与经 营 状 况的 定 向增 发 股 票 进 行投 资, 同时
考虑行业偏离及风险,用量化的方法进 行组合配置,规 避非系统风险。本基金信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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转为信诚鼎 利灵活配 置混合型 证券投资 基金(LOF) 后, 投资策略相 应调整。
业绩比较基 准 50%× 沪深 300 指数收 益率 +50% × 中证综 合债指 数收 益率。
风险收益特 征
本 基 金 为 混 合型 基 金, 其预 期 风 险、 预 期 收 益高 于 货币 市 场 基 金 和债 券 型 基
金, 低于股票 型基金, 属于较高 风险、较 高预期收 益的 品种。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
3.1 主要会计数据和财务指标
金额 单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 报告期（2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日）
本期已实现 收益 8,711,885.93
本期利润 -6,193,878.75
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0079
本期加权平 均净值利 润率 -0.78%
本期基金份 额净值增 长率 -0.39%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末（2017 年 12 月 31 日 ）
期末可供分 配利润 7,794,002.52
期末可供分 配基金份 额利润 0.0115
期末基金资 产净值 684,415,760.31
期末基金份 额净值 1.012
3.1.3 累计 期末指标 报告期末（2017 年 12 月 31 日 ）
基金份额累 计净值增 长率 -0.39%
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认购 或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低
于所列数字 。
2、本期已实现 收益指基金 本期利息收入 、投资收 益、其他收入(不 含公允价值变 动收益)扣除 相关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.39% 0.42% -0.73% 0.43% 0.34% -0.01%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-0.39% 0.42% -0.73% 0.43% 0.34% -0.01%
3.2.2
自基金转型以来基金份额累计净值增 长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
9
注:1. 本基 金转型日 期为 2017 年11 月24 日,截 止报 告期末,本基 金转型未 满一年。
2.本基金 建仓日自2016 年5 月24 日至2016 年11 月24 日, 建仓期结束 时资产配 置比例符 合本基
金基金合同 规定。
3.2.3
自基金转型以来基金每年净值增长率 及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
注:2017 年的 净值增 长率按照 基金转型 后当年的 实际 存续期计算, 不按整个 自然年度 进行折算 。
3.3 其他指标
其他指标 报告期 （2017 年11 月 25 日至2017 年 12 月31 日）
- -
其他指标 报告期末(2017 年12 月31 日)
- - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
10
3.4 过去三年基金的利润分配情况
金额 单位： 人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
注：本基金 合同生效 日为 2016 年5 月 24 日,本 基金 自基金合同 生效以来 未进行过 利润分配 。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
报告期 （2017 年 1 月1 日至 2017 年
11 月24 日）
报告期 （2017 年1 月1 日至2017
年 11 月 24 日）
本期已实现 收益 7,496,580.57 1,218,331.49
本期利润 7,552,711.72 12,249,017.91
加权平均基 金份额本 期利润 0.0062 0.0101
本期加权平 均净值利 润率 0.60% 1.00%
本期基金份 额净值增 长率 0.59% 1.00%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末（2017 年 11 月 24 日 ） 报告期末（2017 年 11 月 24 日 ）
期末可供分 配利润 8,714,912.06 1,218,331.49
期末可供分 配基金份 额利润 0.0072 0.0010
期末基金资 产净值 1,236,504,477.82 1,228,951,766.10
期末基金份 额净值 1.016 1.010
3.1.3 累计 期末指标 报告期末（2017 年 11 月 24 日 ） 报告期末（2017 年 11 月 24 日 ）
基金份额累 计净值增 长率 1.60% 1.00%
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认 购或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低于所
列数字。
2、本期已实现 收益指基金 本期利息收入 、投资收 益、其他收入(不 含公允价值变 动收益)扣除 相关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.45% 0.71% 3.06% 0.39% -9.51% 0.32% 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
11
过去六个月 3.67% 0.88% 5.78% 0.33% -2.11% 0.55%
过去一年 0.59% 0.77% 11.46% 0.31% -10.87% 0.46%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
1.60% 0.60% 16.25% 0.36% -14.65% 0.24%
3.2.2
自基金转型以来基金份额累计净值增 长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的比较
本基金建仓 日自2016 年5 月24 日至2016 年11 月24 日, 建仓期结 束时资产 配置比例 符合本基 金基
金合同规定 。
3.2.3
自基金转型以来基金每年净值增长率 及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
12
3.3 其他指标
其他指标 报告期（2017 年1 月1 日至2017 年 11 月24 日 ）
- -
其他指标 报告期末(2017 年11 月24 日)
- -
3.4 过去三年基金的利润分配情况
金额单位： 人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017
- - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人中信保 诚基金管 理有限公 司经中国 证监 会批准,于2005 年9 月30 日正式 成立,注 册资
本 2 亿元, 注册地为上 海。公司 股东为中 信信托有 限 责任公司、 英国保诚 集团股份 有限公司 和中新苏 州
工业园区创业投资 有限公司,各 股东出资比 例分别为 49%、49% 、2% 。 因业务发展需 要,经国家工 商行政
管理总局核 准,本基金 管理人法 定名称 于2017 年12 月18 日起由 “ 信诚基 金管理有 限公司 ” 变更为“ 中
信保诚基金 管理有限 公司 ”。 本基金管 理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监会指定媒 介以及公 司网
站上刊登了 公司法定 名称变更 的公告。
截至 2017 年12 月 31 日,本基 金管理人 管理的运 作 中基 金为 73 只, 分 别为信诚 四季红混 合型证券 投
资基金、 信诚精萃 成长混合 型证券投 资基金 、 信诚盛 世蓝筹混合 型证券投 资基金 、 信诚三 得益债券 型证
券投资基金 、 信诚 经典优债 债券型证 券投资基 金、 信 诚优胜精选 混合型证 券投资基 金、 信 诚中小盘 混合
型证券投资 基金、信 诚深度价 值混合型 证券投资 基金(LOF)、信诚 增强收益 债券型证 券投资基 金(LOF)、
信诚金砖四 国积极配 置证券投 资基金(LOF) 、信 诚中 证 500 指数分级证券投 资基金、 信诚货币 市场证 券
投 资基金 、信 诚新机 遇混合 型证 券投资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品 主题证 券投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深
300 指数分级证 券投资基金、 信诚双盈债 券型证券投 资基金(LOF) 、信 诚周期轮动 混合型证券投 资基金
(LOF) 、信诚 理财 7 日盈债券型 证券投资 基金、信 诚 至远灵活配 置混合型 证券投资 基金、信 诚优质纯 债
债券型证券 投资基金 、 信诚 新双盈分 级债券型 证券投 资基金、 信诚新兴 产业混合 型证券投 资基金 、 信诚
中证 800 医 药指数分 级证券投 资基金 、 信诚 中证 800 有色指数分 级证券投 资基金 、 信诚季 季定期 支付债
券性证券投 资基金 、 信诚年 年有余定 期开放 债券型证 券投资基金 、 信诚 中证 800 金融指数 分级证 券投资
基金、 信 诚幸福消 费混合型 证券投资 基金、 信诚 薪金 宝货币市场 基金、 信诚中证TMT 产业 主题指数 分级信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
13
证券投资基 金、 信 诚新选回 报灵活配 置混合 型证券投 资基金、 信诚新锐 回报灵活 配置混合 型证券 投资基
金、信诚新鑫回报 灵活配置混 合型证券投资 基金、信 诚新旺回报灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 、
信诚中证信 息安全指 数分级证 券投资基 金、 信诚中证 智能家居指 数分级证 券投资基 金、 信 诚中证 基建工
程指数型证券投资 基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券 投资基金、信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金
(LOF) 、 信 诚稳利债 券型证券 投资 基金 、 信 诚惠盈债 券 型证券投资 基金、 信诚稳健 债券型证 券投资基 金 、
信诚至利灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 惠泽债 券型证券投 资基金 、 信诚稳 瑞债券型 证券投资 基金、
信诚稳益债 券型证券 投资基金 、 信诚 至优灵 活配置混 合型证券投 资基金 、 信诚至 裕灵活配 置混合 型证券
投资基金 、 信诚至 鑫灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚至瑞灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 至选
灵活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 景瑞债 券型证券 投资基金 、 信诚新 悦回报灵 活配置混 合型证 券投资
基金、 信 诚主题轮 动灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚稳丰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永益一年 定期
开放混合型 证券投资 基金、 信诚稳悦 债券型证 券投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永鑫一
年定期开放 混合型证 券投资基 金、 信 诚永丰 一年定期 开放混合型 证券投资 基金、 信诚永利 一年定 期开放
混合型证券 投资基金 、 信诚 稳鑫债券 型证券投 资基金 、 信诚至 诚灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚理
财 28 日盈债券型证券 投资基金 、信诚至 泰灵活配 置 混合型证券 投资基金 、信诚多 策略灵活 配置混合 型
证券投资基金(LOF) 、信诚新 泽回报灵活配 置混合型 证券投资基金、信 诚新丰回报 灵活配置混合 型证券
投资基金 、 信诚惠 选债券型 证券投资 基金、 信诚量化 阿尔法 股票 型证券投 资基金 、 信诚鼎 泰多策略 灵活
配置混合型证券投 资基金(LOF) 、信诚智惠 金货币市 场基金、信诚至盛 灵活配置混 合型证券投资 基金。
另外, 信诚月 月定期支 付债券型 证券投资 基金已 于 2017 年 12 月12 日进入 清算程序、 信诚至信 灵活配置
混合型证券 投资基金 已于 2017 年 12 月20 日进入清 算程序、信 诚至益灵 活配置混 合型证券 投资基金 已
于2017 年 12 月26 日 进入清算 程序。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
(助理) 期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
殷孝东
本基金基金经理,
信 诚 多 策 略 灵 活
配置混合基 金、 信
诚 鼎 泰 多 策 略 灵
活 配 置 混 合 基 金
的基金经理 ， 投 资
银 行 部 董 事 总 经
理
2016 年 12
月16 日
- 15
工商管理硕士。曾 任职于大鹏 证券
有限公司，担任资 讯部分析师 ；于
中信证券股份有限 公司，历任 研究
部行业首席分析师 、研究部执 行总
经理、研究部运营 负责人、投 行委
能源化工组执行总 经理、经发 管委
执行总经理 等职。2016 年 3 月 加入
中信保诚基金管理 有限公司， 担任
投行部董事总经理 。现兼任信 诚鼎
利灵活配置混合基 金（LOF） 、 信诚
多策略灵活配置混 合基金（LOF）、
信诚鼎泰多策略灵 活配置混合 基金
的基金经理 。
韩益平 本基金基金 经理
2017 年7 月
4 日
- 4
理学硕士。曾任职 于中化国际 （新
加坡）公司，担任 交易员；于 中信
证券股份有限公司 ，担任研究 部高
级分析师。2016 年6 月加入中 信保
诚基金管理有限公 司，担任高 级投
资经理。现任信诚 鼎利灵活配 置混
合型证券投 资基金 （LOF ） 的基 金经信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
14
理。
杨旭
本基金基金经理,
兼任信诚中证 500
指数分级基 金、 信
诚沪深300 指数 分
级基金 、 信诚中 证
800 医药指数分 级
基 金 、 信 诚 中 证
800 有色指数分 级
基 金 、 信 诚 中 证
800 金融指数分 级
基 金 、 信 诚 中 证
TMT 产业主题指 数
分级基金 、 信诚 中
证信息安全指 数
分级基金 、 信诚 中
证 智 能 家 居 指 数
分级基金 、 信诚 至
裕 灵 活 配 置 混 合
基金、 信诚新悦 回
报 灵 活 配 置 混 合
基金、 信诚新兴 产
业混合基金 、 信 诚
永 丰 一 年 定 期 开
放混合基金 、 信 诚
至 泰 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚新 泽
回 报 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚至 信
灵 活 配 置 混 合 基
金、 信 诚量化阿 尔
法股票基金 、 信 诚
至 盛 灵 活 配 置 混
合基金的基金经
理。
2015 年8 月
6 日
2017 年
10 月 31
日
5
理学硕士、文学硕 士。曾任职 于美
国对冲基金 Robust methods 公 司，
担任数量分析师； 于华尔街对 冲基
金 WSFA Group 公司， 担任 Global
Systematic Alpha Fund 助理 基金
经理。2012 年8 月加 入中信保 诚基
金管理有限公司， 历任助理投 资经
理、专户投资经理 。现任量化 投资
二部副总监 ，信诚中证 500 指 数分
级基金、信 诚沪深 300 指数分 级基
金、信诚中证 800 医 药指数分 级基
金、信诚中证 800 有 色指数分 级基
金、信诚中证 800 金 融指数分 级基
金、信诚中证 TMT 产 业主题指 数分
级基金、信诚中证 信息安全 指 数分
级基金、信诚中证 智能家居指 数分
级基金、信诚中证 基建工程指 数型
基金(LOF) 、 信 诚至裕 灵活配置 混合
基金、信诚新悦回 报灵活配置 混合
基金、信诚新兴产 业混合基金 、信
诚永丰一年 定期开 放混合基金 、信
诚至泰灵活配置混 合基金、信 诚新
泽回报灵活配置混 合基金、信 诚至
信灵活配置混合基 金、信诚量 化阿
尔法股票基金、信 诚至盛灵活 配置
混合基金的 基金经理 。
注:1. 上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理 人对 外披露的任 免日期填 写。
2. 证券从 业的含义 遵从行业 协会《证 券业从 业人 员资格管理 办法》的 相关规定 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内, 本 基金管理人严 格按照《证 券投资基 金法》和其他相关 法律法规的 规定以及《信 诚
鼎利定增灵活配置 混合型证券 投资基金基金 合同》 、 《 信诚鼎利灵活配置 混合型证券 投资基金(LOF) 招募
说明书》的约定, 本着诚实信用 、勤勉尽职 的原则管 理和运用基金财产 。本基金管 理人通过不 断完善法
人治理结构 和内部控 制制度,加 强内部管 理,规范 基金 运作。 本报告 期内,基金 运作合法 合规,没 有发生损
害基金份额 持有人利 益的行为 。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不 同投资组合 得到公平对待, 保护投资 者合法权益,根据中 国证监会颁 布的《证券 投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公 司已制 订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》( “公平交易制度”) 作为开展公平交易管 理的规则指引, 制度适用公司管理所有投资组合( 包
括公募基金 、特定客 户资产 管理组合), 对应 的范围包 括境内上市 股票、债 券的一 级市场申 购、二级 市场
交易等投资 管理活动 。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司 在公平交 易制度的指引下采用事前、事中、事后 的全流
程控制方法。事 前管理主 要包括: 已搭建 了合理的 资产 管理业务之间及 资产管理 业务内的组 织架构,健全
投资 授权制 度,设立防 火墙,确保 各块投资 业务、 各基金 组合投资决 策机制的 合理合规 与相对独 立; 同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确 保机会 公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与 审批流程; 借 助系统建立 投资备选 库、 交易对手库、基 金风格维 度库,规范二 级市场、 集
中竞价市场的操 作, 建立公 平交易的制 度流程文 化环境 。事中监控主要 包括: 公司管 理的不同投 资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组 合同向 买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化 处理,按照 时间优先、 比例分配 的原则 在各投资组 合间 公平分配 交易量; 同时原 则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交 易须经 过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。 事后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组
合的整体收 益率差异 、 分投资 类别( 股票、 债 券) 的 收 益率差异进 行分析, 对 连续四个 季度期间 内、 不同 时
间窗下( 日 内、3 日内 、5 日内) 公司管理 的不同投 资组 合同向交易 的交易价 差,对反向 交易等进 行价差分
析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情 况做定 期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告
进行审阅,签 字确认,如 有异常情 况将及时 报送相 关部 门并做信息 披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁 布的《证券 投资基金管理 公司公平 交易制度指导意见 》,以及公司 拟定的《信 诚
基金公平交易管理 制度》,公司 采取了一系 列的行动 实际落实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在公平
交 易执行 中各司其 职, 投资研究 前端不 断完善 研究方法 和投资 决策流程,确 保各投资 组合享 有公平 的投
资决策机会,建立 公平交易的制 度环境;交易 环节加强 交易执行的内部 控制, 利用恒生 交易系统公 平交易
相关程序,及其它 的流程控制, 确保不同基金 在一、二 级市场对同一证 券交易时的公 平;公 司同时 不断完
善和改进公 平交易分 析系统,在 事后加以 了严格 的行 为监控,分析 评 估以及 报告与信 息披露。 当 期公司 整
体公平交易 制度执行 情况良好, 未发现有 违背公 平交 易的相关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发 现本基金与其 它投资组合 之间有可 能导致不公平交易 和利益输送 的异常交易。 报
告 期内, 未出现 参与交 易所公 开竞价 同日反 向交易 成交 较少的 单边交 易量超 过该证 券当日 成交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数 基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2017 年,A 股市场 呈现出明 显的分化 走势,以消费,金融,地 产和周期 品为代表 的价值蓝 筹表现
抢眼, 而前一轮牛 市中表现抢眼 的中小成长 股相对较 差,传媒, 军工等高 估值板块呈 现深不见底的 下跌趋
势。我们认为市场 分化是在全 球经济逐步 复苏, 利率 攀升的背景下市场 投资者对盈 利确定性和 现金流的
严格追求所 导致的, 其 背后的宏 观逻辑值 得我们 深思 。
本产品在 2017 年主要以 被动持有定增 股票为主, 且定向增发资产主 要分布于中 小成长股和周 期股板
块,因此产品 相对收益 明显跑输 沪深 300 比较基 准,且 回撤较大。2017 年 11 月 24 日 本产品从 封 闭式基
金转换为开放式基 金,前期已投 资定增股票 也陆续到 期解禁,投资策略 逐步转向为二 级市场投资, 配置资
产类别和仓 位控制进 一步灵活 。
本产品配置方向逐 步从以中小 创和周期为 代表的定增 类资产逐步向消费 升级,大金融 和先进制造 转变。信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
16
考虑到从封闭式基 金转换为开 放式基金过 程中可能存 在的大额赎回需求,本产品在打 开后保持在 较低的
仓位, 以稳健 低波动的 大金融和 大消费配 置为主 。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,原信诚鼎 利定增灵活配 置混合型证券 投 资基金(2017/1/1 至 2017/11/24) 份 额净值增
长率为 0.59% , 同期 业绩比较 基准收益 率为 11.46%, 基金落后业 绩比较基 准 10.87% 。
信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) (2017/11/25 至2017/12/31) 份额净值 增长率为-0.39%,
同期业绩比 较基准收 益率为-0.73%, 基金 超越业 绩比 较基准 0.34% 。
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2018 年,我们认为 全球经济 复苏进程 将逐步 加速,可能进入经 济过热阶 段,以大 消费,大金 融和
周 期 板 块 为 代 表 的 价 值 蓝 筹 的 基 本 面 依 然 处 于 景 气 向 上 进 程 中 。 但 是 由 于 价 值 蓝 筹 个 股 已 经 积 累 了
2016-2017 年两年 的巨 大涨幅,短 期市场 预期的 变化可 能带来 股价 的大幅 波动,整体 市场的 波动将 会 进
一步加剧。
同时以创业板 为代表成长股 经过近两年 的调整,部 分优质企业估值已 经回到相对 合理的水平 。但是在
利 率上升周 期中,产业链 下游面 临成本 上涨, 现金流紧张,盈利 前景不 确定等问 题,大 股东与 投资者 对企
业价值的分歧继续加 大。一方面大 股东不断增持, 一方 面 投 资 者 依 然 观望 并 期 待 右 侧机 会 。 我 们 认为
2018 年 创业板 可能迎 来长周 期底部,更重 要的 是部分优 质的新 兴产业 成长股 已经进 入底部 左侧布 局 区
域,值得价值 投资者深 入研究与 发掘。
具体配置策略上, 我们将仍然以 价值蓝筹为 主要配置 方向,但紧密关注 新兴产业中优 质成长股的 机会, 兼
顾价值 “守正 ”,成长 “出奇” 的策略。
在价值蓝筹 上,我们认 为在经济 逐步走向 过热的 过程 中,股价弹性 空间和波 动性都存 在周期股 〉金融 股〉
消费股的特 点。由于 2018 年市 场整体波 动较大, 我们 将根据市场 情况灵活 调整仓位, 对不同板 块做适 当
轮动, 以绝对 收益 和低 波动为努 力方向。
在成长股筛 选上,以储 备长期左 侧投资品 种为主, 根据 市场整体风 格变化的 情况逐步 增加成长 股仓位。 优
选以 5G, 半导 体,军 工等为 代表的 国家战 略新兴 产业,同 时筛选 大股东 大比例 增持等 内在驱 动因子较 强
的个股选择 性布局。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
2017 年度内,依 据相关法律法 规的规定及 公司内部监 察稽核制度,公司督 察长和监察 稽核部门充 分
发挥其职能 作用,开展 了一系列 监察稽核 工作,取 得了 较好的成效 。现将全 年的监察 稽核工作 总结如下:
1、对公司规 章制度体 系不断补 充和完善 。
公司监察稽 核部组织 各 业务部 门对公司 相关规章 制度 进行梳理补 充和完善, 主要包括 投资 、 销售 、 风控、
产品、 电子商务、 信息技术、 营销策划、 运营、 监察 稽核、 子公司等 业务范 畴。 推进了公 司规章制 度建
设,完善了公 司规章制 度体系。
2、开展各类 合规监察 工作。
监察稽核部严格遵 照法律法规 和公司制度, 对基金运 作的合法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进行监
督检查,防范 内幕交易,防范不 正当关联 交易和利 益输 送,确保基金 运作的独 立性、 公平 性及合规 性, 维护
基金份额持 有人的合 法权益。
3、强化合规 培训教育,提高全 员合规意 识。
本 报告期 内,监 察稽核 部及时将 新颁布 的监管 法规传递 给公司 相关业务 部门,并对具 体的执 行和合 规要
求进行提示 。 在日 常工作中 通过多种 形式加 强对员工 职业操守的 教育和监 督,并开展 法规培训 。 本 年度,
监 察稽核 部根据监 管部门 的要求,结合 自身实 际情况,主 要采取 课堂讲授 的方式 为员工 提供多 种形式 的
培训。
4、开 展各类 内外部审 计工作, 包括 4 次常 规审计、20 项专项 检查、协 助外部审 计师开展 审计、配 合监
管机构完成 多项自查 工作等。
5、完成各只 基金及公 司的各项 信息披露 工作,保 证所 披露信息的 真实性、 准确性和 完整性。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
17
监察稽核部 严格按照 《证券 投资基金 信息披 露 管理办 法》 、 《信 息披露内 容与格式 准则》 、 《信息披 露编报
规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上市 规则》等 法规要求进行信 息披露和公告, 并按法律法 规规定
报监管机构 备案。
6、牵头开展反洗 钱的各项工作,进一步更新 完善了反 洗钱制度,按照相 关规定将可疑 交易报告及 时上报
中国反洗钱 监测中 心, 根据中国 人民银行 通知要 求组 织开展反洗 钱培训和 宣传工作 。
本基金管理人将一 如既往地本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理和运用 基金资产,继 续加强内部 控制和
风险管理,进 一步提高 监察稽核 工作的科 学性和 有效 性,充分保障 基金份额 持有人的 合法权益 。
4.7 管 理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务,本 基金管理人对估值 和定价过程 进行了严格 控制。本
基金管理人 通过估值 决策委员 会来更有 效的完善 估值 服务。 估值决 策委员会 包括下列 成员: 分 管基金运
营业务的领 导(委员会 主席)、 风险管理 部负责人 、股 票投资负责 人、债券 投资负责 人、交易 部负责人、
运营部负责 人、 基金会 计主管(委 员会秘书)。 本基金 管理人在充 分衡量市 场风险、 信 用风险、 流 动性风
险、 货币风险、 衍 生工具和 结构性产 品等影 响估值和 定价因素的 基础上,综 合运营部、 稽核部、 投 资部、
风控部和其 它相关部 门的意见, 确定 本基 金管理 人采 用的估值政 策。
估值政策和 程序的确 立和修订 须经本基 金管理人 总经 理批准后方 可实行。 基 金在采用 新投资策 略或投资
新品种时,应 评价现有 估值政策 和程序的 适用性, 并在 不适用的情 况下,及时 召开估值 决策委员 会。
在每个估值 日,本基金 管理人的 运营部使 用估值 政策 确定的估值 方法,确定 证券投资 基金的份 额净值 。
基 金管理 人采用专 用的估 值业务 系统进 行基金 核算及账 务处理,对基 金资产 进行估值 后, 将基金份 额 净
值结果发送基金托 管人, 基金托 管人按照托 管协议中 “基金资产净值 计算和会计核 算 ”确定的 规则复核,
复核无误后, 由基金管 理人对外 公布。
2.基金管理 人估值业 务的职责 分工
本基金管理 人的估值 业务采用 双人双岗, 所有业 务操 作需经复核 方可生效 。
3.基金管理 人估值人 员的专业 胜任能力 和相关工 作经 历
本基金管理 人的估值 人员均具 备估值业 务所需的 专业 胜任能力,具 有基金从 业人员资 格。
4.基金经理 参与或决 定估值的 程度
本基金管理 人的后台 与投资业 务隔离,基 金经理 不直 接参与或决 定估值。
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注,在认为基金估值 所采用的估值 价格不足够 公允时,
将通过首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议,通 过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的估值
政策。
5.参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益冲 突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
6.已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质与 程度
本基金未与 任何第三 方签订定 价服务协 议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金收益 分配应遵 循下列原 则:
1、 在符合有 关基金分 红条件的 前提下, 本基金每 年 收益分配次 数最多为12 次,每 份基金份 额每次收 益
分配比例不 得低于该 次每份基 金份额可 供分配利 润的 25%,若《基 金合同》 生效不 满 3 个 月可不 进行收
益分配;
2、本基金收益分 配方式分两种:现金分红与 红利再投 资,投资者可选择 现金红利或将 现金红利自 动转为
基金份额进 行再投资; 若投资者 不选择, 本基金默 认的 收益分配方 式是现金 分红;
3、 基金收益分 配后基金 份额净值 不能低于 面值, 即 基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去 每单位基 金
份额收益分 配金额后 不能 低于 面值;
4、每一基金 份额享有 同 等分配 权; 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
18
5、法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定。
本基金于本 期间未进 行过利润 分配,该处 理符合 基金 利润分配原 则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预 警情形的说明
本报告期内, 本基金未 出现连续 20 个工作 日基金 资产 净值低于五 千万元(基 金份额持 有人数量 不满
两百人)的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期内,本基金 托管人在对 信诚鼎利灵活 配置混 合型证券投资基金(LOF)(原信 诚鼎利定增 灵活
配置混合型 证券投资 基金转型) 的托管过 程中,严 格遵 守 《证券 投资基金 法》 及其他法 律法规和 基金合同
的 有关规 定,不 存在任 何损害基 金份额 持有人 利益的行 为,完 全尽职 尽责地 履行了基 金托管 人应尽 的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信、净值计 算 、利润分配 等情况的说明
本报告期内,信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金(LOF)( 原信诚鼎利 定增灵活配 置混合型证券 投
资 基金转 型) 的管理 人--中 信保诚 基金管 理有限 公司在 信诚鼎 利灵活 配置混 合型证 券 投资 基金(LOF) 的
投 资运作 、基金资 产净值 计算、 基金费 用开支 等问题上,不存 在任何 损害基 金份额持 有人利 益的行 为,
在各重要方 面的运作 严格按照 基金合同 的规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本 托管人 依法对 中信 保诚基 金管理 有限公 司编制 和披露 的信诚 鼎利灵 活配 置混合 型证券 投资基 金
(LOF)( 原信 诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金 转型)2017 年 年度报 告中财务 指标、 净值 表现、 利
润分配情况 、财务会 计报告、 投资组合 报告等内 容进 行了核查,以 上内容真 实、准确 和完整。
§6 审计报告
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 20940 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人
信 诚 鼎利 灵 活配 置混 合 型证 券投 资 基金(LOF)( 原信诚 鼎 利定 增 灵活 配置 混 合型
证券投资基 金) 全体 基金份额 持有人
审计意见 (一) 我们审计的 内容
我们审计了 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)( 原信诚 鼎利定增 灵活
配置混合型 证券投资 基金)(以 下简称“ 信诚鼎利 混合 基金(LOF)”) 的财务 报表，
包括2017 年12 月31 日的资产 负债表 ， 2017 年 11 月25 日(转型后 首日)至2017
年12 月31 日止期间 的利润表 和所有者 权益(基 金净 值)变动表以 及财务报 表附信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
19
注。
(二) 我们的意见
我们认为 ， 后附的 财务报表 在所有重 大方面按 照企业 会计准则和 在财务报 表附注
中所列示的 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称 “ 中国 证监会”)、 中国 证券投资
基金业协会( 以下简称 “ 中国基金 业协会”)发 布的有 关规定及允 许的基金 行业实
务操作编制 ， 公允 反映了信 诚鼎利混 合基金(LOF)2017 年12 月31 日的财 务状况
以及2017 年11 月25 日(转型后首日) 至2017 年12 月31 日止期间的经 营成果和
基金净值变 动情况。
形 成 审 计 意 见 的 基
础
我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计报告 的 “注册会
计师对财务 报表审计 的责任” 部分 进一步 阐述了我 们 在这些准则 下的责任。 我 们
相信，我们 获取的审 计证据是 充分、适 当的，为 发表 审计意见提 供了基础 。
按照中国注册会计师职业道德 守则，我们独立于信 诚 鼎利混合基金(LOF)，并 履
行了职业道 德方面的 其他责任 。
强调事项 审计报告强 调事项
其他事项 审计报告其 他事项
其他信息 审计报告其 他信息
管 理 层 和 治 理 层 对
财务报表的 责任
信诚鼎利混合基金(LOF) 的基金管理人中信保诚基金管理有限公司( 以下简称
“基金管理人 ”)管理层负 责按照企业会计准则 和中 国证监会、中国基金业协 会
发 布 的有 关规 定及 允许 的基 金行 业实 务操 作编 制财务 报 表, 使其 实现 公允 反映,
并设计、执行和维护必要的 内部控制, 以使财务 报表 不存在由于舞弊或错误导 致
的重大错报 。
在 编 制财 务报 表 时, 基金 管 理人 管理 层负 责 评估 信诚鼎 利 混合 基金(LOF)的 持续
经营能力, 披露与持续经营 相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基 金
管理人管理层计划清算信诚鼎 利混合基金(LOF) 、终 止运营或别 无其他现实的 选
择。
基金管理人 治理层负 责监督信 诚鼎利混 合基金(LOF) 的财务报告 过程。
注 册 会 计 师 对 财 务
报表审计的 责任
我 们 的目 标是 对财 务报 表 整体 是否 不存 在由 于舞 弊或 错 误导 致的 重大 错报 获 取
合理保证, 并 出具包含 审计意见 的审计报 告。 合理保证 是高水平的 保证,但并 不能
保证按照审 计准则执 行的审计 在某一重 大错报存 在时 总能发现 。 错报可 能由于舞
弊或错误导致,如果合理预期 错报单独或汇总起 来可 能影响财务报表使用者依 据
财务报表作 出的经济 决策,则通 常认为错 报是重 大的 。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中, 我们运 用职 业判断,并保 持职业怀 疑。 同
时,我们也执 行以下工 作:
( 一) 识 别和 评估 由于 舞弊 或错 误导 致 的财 务报 表重大 错 报风 险; 设计 和实 施 审
计 程 序以 应对 这些 风险,并 获取 充分 、 适当 的审 计证据, 作为 发表 审计 意见 的 基
础。 由于舞弊 可能涉及 串通、 伪造、 故意遗 漏、 虚假陈 述或凌驾于 内部控制 之上,
未 能 发现 由于 舞弊 导致 的 重大 错报 的风 险高 于未 能发 现 由于 错误 导致 的重 大 错信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
20
报的风险。
(二) 了解与审计相关的内 部控制,以设计恰当 的审计 程序,但目的并非对内部 控
制的有效性 发表意见 。
(三) 评价基金管理人管理层 选用会计政策的恰 当性 和作出会计估计及相关披 露
的合理性。
(四) 对基金 管理人管 理层使用 持续经营 假设的 恰当 性得出结论 。 同时, 根据获取
的 审 计证 据,就 可能 导致 对 信诚 鼎 利 混合 基 金(LOF) 持 续 经营 能力 产 生重 大疑 虑
的事项或情 况是否存 在重大不 确定性得 出结论 。 如果 我们得出结 论认为存 在重大
不确定性, 审计准则要求我们 在审计报告中提请 报表 使用者注意财务报表中的 相
关披露;如果 披露不充 分,我们 应当发表 非无保留 意见 。 我们的 结论基于 截至审计
报告日可获 得的信息 。 然而, 未来的 事项或情 况可能导 致信诚鼎利 混合基金(LOF)
不能持续经 营。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结 构和内容( 包括披 露),并评价 财务报表 是否公
允反映相关 交易和事 项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计发现等 事项进
行沟通,包括 沟通我们 在审计中 识别出的 值得关 注的 内部控制缺 陷。
注册会计师 的姓名
薛
竞
赵
钰
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永
道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 28 日
注： 普华永 道中天会 计师事务 所( 特 殊普通合 伙) 对 本 基金 2017 年 12 月 31 日的资产 负债表,2017 年
11 月 25 日 （转型 后首日） 至 2017 年 12 月 31 日的利 润表和所有 者权益( 基金净 值) 变动 表以及财 务报表
附注出具了 标准无保 留意见的 审计报告 。投资者 可通 过本基金年 度报告正 文查看该 审计报告 全文
§6 审计报告
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 21857 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 原信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基金全 体基 金份额持有 人 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
21
审计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金( 以下简称 “ 信诚鼎利定增混合基金 ”) 的 财 务 报 表 ， 包 括
2017 年 11 月 24 日 （基金转型前一日） 的资产 负债表，2017
年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 24 日 （基金转型前 一日） 止期间
的利润表和 所 有 者 权 益( 基金净值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
( 二) 我们的意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则 和在 财务报 表附注中 所列示 的中国证 券 监督管理委员
会( 以下简称 “中国证监会 ”) 、中国证券投资基金业协会( 以
下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行业实务操作 编制， 公允反映了 信诚鼎利 定增 混合基金 2017
年 12 月 24 日 （基金转型前一日） 的 财务状况以及 2017 年 1
月 1 日至 2017 年 11 月 24 日 （基金转型前一日） 止期间的经
营成果和基金净值变动情况 。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计 报告
的 “注册会计师 对财务报 表审计的 责任” 部分 进一步 阐述了我们 在这
些准则下的 责任。我 们相信， 我们获取 的审计证 据是 充分、适当 的，
为发表审计 意见提供 了基础。
按照中国注 册会计师 职业道德 守则， 我们独立 于信诚 鼎利 定增混 合基
金，并履行 了职业道 德方面的 其他责任 。
强调事项 审计报告强 调事项
其他事项 审计报告其 他事项
其他信息 审计报告其 他信息
管理层和治理层对财务报表的
责任
信 诚鼎利 定增 混 合基金 的 基金管 理人中 信保诚 基金管理 有限公 司( 原
“ 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 ”, 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管理层负责
按照企业会 计准则和 中国证监 会、 中 国基金业 协会发 布的有关规 定及
允许的基金 行业实务 操作编制 财务报表, 使其实 现公 允反映,并设 计、
执 行和维 护必要 的内部控 制, 以使财 务报表不 存在由于 舞弊或 错误 导
致的重大错 报。
在 编制财 务报表 时,基 金管理 人管理 层负责评 估信诚鼎 利 定增 混合 基
金的持续经营能力, 披露与持续经营相关 的事项( 如 适 用), 并运用持
续经营假设, 除非基金管理人管理层 计划清算信诚 鼎利定增混合基
金、终止运 营或别无 其他现实 的选择。
基金管理人 治理层负 责监督信 诚鼎利定增 混合基 金 的 财务报告过 程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整 体是否不存在由于 舞弊 或错误导致的重
大 错报获 取合理 保证, 并出具 包含审 计意见的 审计报告 。合理 保证 是信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
22
高 水平的 保证, 但并不 能保证 按照审 计准则执 行的审计 在某一 重大 错
报 存在时 总能发 现。错报 可能由 于舞弊 或 错误 导致,如 果合理 预期 错
报单独或汇总起来可能影响 财务报表使用者依 据财 务报表作出的经
济决策,则通 常认为错 报是重大 的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我 们 运 用 职 业 判 断, 并保持
职业怀疑。 同时,我们 也执行以 下工作:
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的 财务报表重 大错报风险; 设
计和实施审 计程序以 应对这些 风险,并获 取充分 、 适当 的审计证据, 作
为发表审计 意见的基 础。由于 舞弊可能 涉及串通 、伪 造、故意遗 漏、
虚 假陈述 或凌驾 于内部控 制之上,未 能发现由 于舞弊导 致的重 大错 报
的风险高于 未能发现 由于错误 导致的重 大错报的 风险。
( 二) 了 解与审 计相关的 内部控 制,以 设计恰 当的审计程 序,但 目的 并
非对内部控 制的有效 性发表意 见。
( 三) 评 价基金 管理人 管理层 选用会 计政策的 恰当性和 作出会 计估 计
及相关披露 的合理性 。
( 四) 对 基金管 理人管 理层使 用持续 经营假设 的恰当性 得出结 论。 同
时, 根据获取的审计证据, 就 可 能 导 致 对 信 诚 鼎 利定增 混合基金持续
经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在 重大 不确定性得出结
论 。如果 我们得 出结论认 为存在 重大不 确定性,审计准 则要求 我们 在
审 计报告 中提请 报表使用 者注意 财务报 表中的 相关披露;如果 披露 不
充分,我 们应当 发表非 无保留 意见。 我们的结 论基于截 至审计 报告 日
可 获得的 信息。 然而, 未来的 事项或 情况可能 导致信诚 鼎利定增 混合
基金不能持 续经营。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结构 和内容( 包括披 露),并评价 财务
报表是否公 允反映相 关交易和 事项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计发
现 等事项 进行沟 通,包 括沟通 我们在 审计中识 别出的值 得关注 的内 部
控制缺陷。
注册会计师 的姓名
薛
竞
赵
钰
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址
上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永
道中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 28 日
注：普华永 道中天会 计师事务 所( 特 殊普通合 伙) 对 本 基金 2017 年 11 月 24 日（基 金转型 前一日） 的资信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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产负债表,2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 24 日 （基 金转型前一 日） 的 利润表和 所有者权 益( 基 金净值)
变动表以及 财务报表 附注出具 了标准无 保留意见 的审 计报告。 投资 者可通过 本基金年 度报告正 文查看该
审计报告全 文
§7 年度财务报表
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 38,680,254.29
结算备付金
5,407,018.47
存出保证金
449,011.03
交易性金融 资产 7.4.7.2 588,080,583.04
其中：股票 投资
437,724,833.04
基金 投资
-
债券投资
150,355,750.00
资产支持证 券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资 产 7.4.7.3 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 60,000,000.00
应收证券清 算款
1,382,555.10
应收利息 7.4.7.5 408,679.04
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税 资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
694,408,100.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债 7.4.7.3 -
卖出回购金 融资产款
-
应付证券清 算款
4,744,847.58
应付赎回款
1,595,124.39
应付管理人 报酬
943,482.32
应付托管费
157,247.03 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
24
应付销售服 务费
-
应付交易费 用 7.4.7.7 1,814,851.35
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债 7.4.7.8 736,787.99
负债合计
9,992,340.66
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 676,621,757.79
未分配利润 7.4.7.10 7,794,002.52
所有者权益 合计
684,415,760.31
负债和所有 者权益总 计
694,408,100.97
注:
1.报告截 止日 2017 年 12 月 31 日,基金 份额净值 1.012 元,基金 份额总额 676,621,757.79
份。
2.本财务报 表的实际 编制期间 为 2017 年11 月 25 日( 转型后首日) 至2017 年 12 月 31 日止期
间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 11 月25 日至 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
一、收入
-4,087,751.20
1.利息收入
639,579.08
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 294,789.47
债券利息收 入
286,597.83
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
58,191.78
其他利息收 入
-
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ）
8,718,977.33
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 8,718,977.33
基金 投资收益
-
债券投资收 益 7.4.7.13 -
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”号
填列）
7.4.7.17 -14,905,764.68
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列）
-
5.其他收入 （损失以 “-”号填 列） 7.4.7.18 1,459,457.07 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
25
减：二、费用
2,106,127.55
1．管理人报 酬
1,222,227.14
2．托管费
203,704.50
3．销售服务 费
-
4．交易费用 7.4.7.19 633,282.76
5．利息支出
-
其中：卖出 回购金融 资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 46,913.15
三、利润总额 （ 亏损总额以 “- ”号填
列）
-6,193,878.75
减：所得税 费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-6,193,878.75
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 11 月25 日至 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月25 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 19,801,729.63 1,236,504,477.82
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- -6,193,878.75 -6,193,878.75
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-540,080,990.40 -5,813,848.36 -545,894,838.76
其中：1.基 金申购款 109,761.08 905.28 110,666.36
2. 基金赎回 款 -540,190,751.48 -5,814,753.64 -546,005,505.12
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报表由 下列负责 人签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人 负责人
主管会 计工作负 责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)( 原名为 “ 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
26
资基金 ”, 以 下简称 “ 本基金”) 是根据 《 信诚鼎利 定 增灵活配置 混合型证 券投资基 金基金合 同》,
由原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转型 而来。原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金为 契约型基 金,封闭期 是2016 年5 月24 日( 转型后首日) 起至18 个月(含第18 个月)后的
对应日的期 间。 封闭期 内不开放 申购、 赎回 业务,但投 资人可在本 基金上市 交易后通 过深圳证 券交
易所转让基 金份额 。 2017 年11 月 24 日封闭 期届满后, 信诚鼎利定 增灵活 配 置混合型 证券投资 基金
转换为信诚 鼎利灵活 配置混合 型证券投 资基金(LOF)。自 2017 年 11 月25 日起,原信 诚鼎利定 增灵
活配置混合型证券投资基金更名为信诚鼎利灵活配置 混合型证券投资基金(LOF), 原《信诚鼎利灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》失效,《信诚 鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 基金
合同》
于同一日生 效。 本基金 为契约型 开放式,存 续期限不 定 。 原信诚鼎利定 增灵活 配置混合 型证券投 资
基金于基金 合同失效 前经审计 的基金资 产净值为 1,236,504,477.82 元,已于 本基金的 基金合同 生
效日全 部转 为本基金 的基金资 产净值 。 本基 金的基金 管理人为中 信保诚基 金管理有 限公司(原 名为
“信诚基金 管理有限 公司 ”), 基金托管 人为中国 工商 银行股份有 限公司。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工商行政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2016] 第 573 号 文 审 核 同 意, 本 基 金
408,791,677.00 份基金 份额于 2016 年8 月31 日在深 交所挂牌交 易。未上 市交易的 基金份额 托管
在场外,基金 份额持有 人可通过 跨系统转 托管业 务将 其转至深交 所场内后 即可上市 流通。
根据 《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》 和 《信诚鼎 利灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) 基 金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票
(包含中小板、 创业板 及其他经 中国证监 会核准上 市的 股票)、 债券( 含国债、 金 融债、 地 方政府债、
企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资 券 、次级 债、可转换债券、可交换债券及其他
中国证监会 允许投资 的债券)、 资产支持 证券、 债 券 回购、 货币市 场工具、 权证、 股指 期货以 及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投
资组合比例为股票资产占基金资产的比例范围为 0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金
资产净值的 3%;每 个交易日 日终在扣 除股指 期货合约 需缴纳的交 易保证金 后,应当保 持不低于 基金
资产净值 5%的现金或投资于到期日在一年以内的政 府债券。本基金的业绩比较基准为: 沪深 300
指数收益率 ×50%+ 中 证综合债 指数 收益 率 ×50% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚鼎利 灵活配置 混合型证 券
投资基金(LOF) 基金合 同》 和 在财 务报表附 注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中 国基金业 协会发布 的
有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
27
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金2017 年11 月25 日(转型 后首日)至2017 年12 月31 日止期间财 务报表 符合企业 会计准
则的要求,真 实、完整 地反映了 本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2017 年 11 月 25 日( 转
型后首日)至2017 年12 月31 日止期间 的经营成 果和 基金净值变 动情况等 有关信息 。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本期财务 报表的实 际编制期 间为 2017 年 11
月25 日(转 型后首日) 至2017 年 12 月 31 日止期 间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于初 始确认时分类 为: 以公允价 值计量且 其变动计入当期损 益的金融资 产、应收款 项、可供
出售金融资 产及持有 至到期投 资。 金 融资产 的分类取 决于本基金 对金融资 产的持有 意图和持 有能力 。 本
基金现无金 融资产分 类为可供 出售金融 资产及持 有至 到期投资。
本 基金目 前以交 易目的 持有的 股票投 资和债券 投资分类 为以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损益的 金
融 资产。 以公允 价值计 量且其 公允价 值变动计 入损益的 金融资 产在资 产负债 表中以 交易性 金融资产 列
示。
本基金持有 的其他金 融资产分 类为应收 款项,包 括银 行存款、 买入 返 售金融 资产和其 他各类应 收款项等 。
应收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收金额 固定 或可确定的 非衍生金 融资产。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于初始确 认时分类为: 以公允价值 计量且其 变动计入当期损益 的金融负债 及其他金融 负债。本
基金目前暂 无金融负 债分类为 以公允价 值计量且 其变 动计入当期 损益的金 融负债。 本 基金持有 的其他金
融负债包括 其他各类 应付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
金融资产或金融负 债于本基金 成为金融工具 合同的一 方时,按公允价值 在资产负债表 内确认。以 公
允 价值计 量且其变 动计入 当期损 益的金 融资产,取得时 发生的 相关交易 费用计 入当期 损益; 对于支 付的
价款中包含的债券 起息日或上 次除息日至 购买日止的 利息,单独确认为 应收项目。应 收款项和其 他金融
负债的相关 交易费用 计入初始 确认金额 。
对 于以公 允价值计 量且其 变动计 入当期 损益的 金融资产,按照 公允价 值进行 后续计量;对 于应收款 项 和
其他金融负 债采用实 际利率法, 以摊余成 本进行 后续 计量。
金融资产满足下列 条件之一的, 予以终止确 认:(1) 收 取该 金融资产现金 流量的合同 权利终止;(2) 该金融
资产已转移,且本 基金将金融资 产所有权上 几乎所有 的风险和报酬转移 给转入方;或者(3) 该金 融资产已
转移, 虽 然本基 金既没 有转移也 没有保 留金融 资产所有 权上几 乎所有的 风险和 报酬, 但是放 弃了对 该金
融资产控制 。
金融资产终 止确认时, 其账面价 值与收到 的对价 的差 额,计入当期 损益。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
28
当金融负债的现时 义务全部或 部分已经解 除时, 终止 确认该金融负债或 义务已解除 的 部分。终 止确认部
分的账面价 值与支付 的对价之 间的差额, 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值:
(1) 存在活跃市场的金 融工具按其 估值日的市场 交易价格 确定公允价值;估 值日无交易且 最近交易日 后
未发生影响公允价 值计量的重 大事件的,按 最近交易 日的市场交易价格 确定公允价 值。有充足 证据表明
估 值日或 最近交易 日的市 场交易 价格不 能真实 反映公允 价值的,应对 市场交 易价格进 行调整,确定 公 允
价值。与上述投资 品种相同,但 具有不同特 征的,应以 相同资产或负债 的公 允价值为 基础, 并在估 值技术
中 考虑不 同特征因 素的影 响。特 征是指 对资产 出售或使 用的限 制等, 如果该 限制是 针 对资产 持有者 的,
那么在估值技术中 不应将该限 制作为特征 考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持 有相关资产 或负债
所产生的溢 价或折价 。
(2) 当金融工具不存在 活跃市场, 采 用在当前情 况下适用 并且有足够可利用 数据和其他 信息支持的估 值
技术确定公 允价值。 采 用估值技 术时,优先 使用可 观察 输入值, 只有 在无法取 得相关资 产或负债 可观察 输
入值或取得 不切实可 行的情况 下, 才可以 使用不 可观 察输入值。
(3) 如经济环境发生重 大变化或证 券发行人发生 影响金融 工具价格的重大事 件,应对估值 进行调整并 确
定公允价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产 和承担的负 债基本为金融 资产和金 融负债。当本基 金 1)具有抵销 已确认金额 的
法定权利且该种法 定权利现在 是可执行的; 且 2) 交易 双方准备按净额结 算时,金融资 产与金融负 债按抵
销后的净额 在资产负 债表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总金额在 扣除 损益平准金 分摊部分 后的余额。 由于申购 和赎
回引起的实 收基金变 动分别于 基金申购 确认日及 基金 赎回确认日 认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已 实现平准金 和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购 或赎回基金 份额时,申购 或
赎回款项中 包含的按 累计未分 配的已实 现损益占 基金 净值比例计 算的金额。 未实现平 准金指在 申购或赎
回基金份额时,申 购或赎回款项 中包含的按 累计未实 现损益占基金净值 比例计算的 金额。损益 平准金于
基金申购确 认日或基 金赎回确 认日认列, 并于期 末全 额转入未分 配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票投资 在持有 期间 应取得 的现金 股利扣 除由上 市公司 代扣代 缴的个 人所 得税后 的净额 确认为 投
资收益。 债券 投资在持 有期间应 取得的按 票面利率 或 者发 行价计 算的利息 扣除在适 用情况下 由债券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认为利息 收入 。
以 公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金融 资产在持 有期间 的公允 价值变 动确认 为公允 价值变动 损
益;于处置时,其处 置价格与初 始确认金额之 间的差额 确认为投资收益, 其中包括从公 允价值变动 损益结
转的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期 间确认的利 息收入按实 际利率法计 算,实际利率法与 直线法差异 较 小的则按直 线法计
算。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
29
其他金融负债在持 有期间确认 的利息支出 按实际利率 法计算, 实际利率 法与直线法差 异较小的则 按直线
法计算。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
每一基金份额享有 同等分配权 。本基金收益 以现金形 式分配, 其中场外 基金份额持有 人可选择现 金
红利或将现金红利 按分红除权 日的基金份 额净值自动 转为基金份额进行 再投资,场内 基金份额持 有人只
能选择现金分红。 若期末未分 配利润中的 未实现部分 为正数, 包括基金 经营活动产生 的未实现损 益以及
基 金份额 交易产生 的未实 现平准 金等, 则期末 可供分配 利润的 金额为期 末未分 配利润 中的已 实现部 分;
若 期末未 分配利润 的未实 现部分 为负 数,则期 末可供分 配利润 的金额为 期末未 分配利 润, 即 已实现 部分
相抵未实现 部分后的 余额。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织 结构、管理 要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定 报
告分部并披 露分部信 息。 经营分 部是指本 基金内同 时 满足下列条 件的组成 部分:(1) 该组成部 分能够在 日
常活动中产生收入 、发生费用;(2) 本基金 的基金管理 人能够定期评价该 组成部分的 经营成果,以 决定向
其配置资源 、 评价 其业绩;(3) 本基金 能够取 得该组成 部分的财务 状况、 经营成果 和现金 流 量等有 关会计
信息。如果 两个或多 个经营分 部具有相 似的经济 特征,并且满足一 定条件的,则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作, 不需要 披 露 分部信息。
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值 原则和中国 证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本 基金确定以下 类别股票投 资
和债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及其关 键假 设如下:
(1) 对 于证券 交易所 上市的 股票和 债券,若出 现重大 事项停 牌或交 易不活 跃( 包括涨 跌停时 的交易 不活
跃)等情况,本基金 根据中国证监 会公告[2017]13 号 《中国证监会关于 证券投资基 金估值业务的 指导意
见》, 根据具体情 况采用《关于 发布中基协(AMAC) 基 金行业股票估值指 数的通知》 提供的指数收 益法等
估值技术进 行估值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公开发行 股票、 首次公 开发行 股 票时公司股 东公开发 售股份 、 通过大 宗交易 取
得的带限售 期的股票 等流通受 限股票,根 据中国 基金 业协会中基 协发[2017]6 号 《关 于发布<证 券投资 基
金 投资流 通受限股 票 估值 指引( 试行)> 的通知 》之附件 《证券 投资基金 投资流 通受限 股票估 值指引(试
行)》 , 按估值 日在证券 交易所上 市交易的 同一股票 的 公允价值扣 除中证指 数有限公 司根据指 引所独立 提
供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。
(3) 对 于在证 券交易 所上市 或挂牌 转让的 固定收 益品种(可 转换债 券、资 产支持 证券和 私募债 券除外)
及在银行间 同业市场 交易的固 定 收益品 种,根据 中国 证监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关于 证券投 资
基金估值业 务的指导 意见》及 《中国证 券投资基 金业 协会估值核 算工作小 组关于 2015 年 1 季 度固定 收
益品种的估 值处理标 准》 采 用估值技 术确定 公允价值 。 本基金 持有的证 券交易所 上市或挂 牌转让 的固定
收益品种(可转换 债券、资产支 持证券和私 募债券除 外),按照中央国债 登记结算有 限责任公司 所独立提
供的估值结 果确定公 允价值。 本 基金持有 的银行间 同 业市场固定 收益品种 按照中央 国债登记 结算有限 责
任公司所独 立提供的 估值结果 确定公允 价值。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更 正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、国家 税务总局财税[2004]78 号《财政 部、国家税务总局 关于证券投资 基金税收政 策
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若干优惠 政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施上 市公
司股息红利差别化 个人所得税政 策有关问题 的通知》 、财税[2015]101 号《关于 上市公司股 息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《关于全面 推开营业 税改征 增值税试 点的通知》 、
财税[2016]46 号 《 关于进一 步明确全 面推开营 改增试 点金融业 有 关政策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机 构 同业往来 等增值税 政策的补 充通知》 及其 他相关财税 法规和实 务操作,主 要税项列 示如下:
(1) 对证券投资基金管 理人运用基 金买卖股票、 债券的转 让收入免征增值税,对国债、地 方政府债以 及
金融同业往 来利息收 入亦免征 增值税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收 入,包括买卖 股票、债 券的差价收入,股 票的股息、红 利收入,债券 的
利息收入及 其他收入, 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收 入,应由发行债 券的企 业在向基金支付利 息时代扣代 缴 20%的个 人所
得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得,持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的, 其股息红 利所得 全
额计入应纳 税所得额; 持股期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额;持股期
限超过 1 年的,暂免征 收个人所 得税。对 基金持有 的 上市公司限 售股,解禁 后取得的 股息、红 利收入, 按
照上述规定 计算纳税, 持股时间 自解禁日 起计算; 解禁 前取得的股 息、 红利收 入继续暂 减按 50% 计入应纳
税所得额。 上述所得 统一适用20% 的税 率计征个 人所 得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税,买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
活期存款 38,680,254.29
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 38,680,254.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
成本 公允价值 公允 价值变 动
股票 441,543,780.15 437,724,833.04 -3,818,947.11
贵金属投资- 金交所黄金 - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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合约
债券交易所 市场 990,100.00 990,100.00 -
债券银行间 市场 149,365,650.00 149,365,650.00 -
债券合计 150,355,750.00 150,355,750.00 -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 591,899,530.15 588,080,583.04 -3,818,947.11
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末未 持有衍生 金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期 末
2017 年 12 月 31 日
账面余额 其中:买断式 逆回购
交易所买入 返售金融 资产 60,000,000.00 -
银行间买入 返售金融 资产 - -
合计 60,000,000.00 -
注:交易所买 入返售证 券余额中 包含的交 易所固 收平 台质押式协 议回购的 余额为 60,000,000.00 人
民币元。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金 于本报告 期末,未持 有任何买 断式逆 回购 交易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
应收活期存 款利息 25,372.29
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 38,315.04
应收债券利 息 286,597.83
应收买入返 售证券利 息 58,191.78
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 202.10
合计 408,679.04
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末未 持有其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
32
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 1,814,851.35
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 1,814,851.35
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 1,444.82
预提审计费 100,000.00
预提信息披 露费 600,000.00
其他 35,343.17
合计 736,787.99
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19
本期申购 109,761.08 109,761.08
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -540,190,751.48 -540,190,751.48
基金拆分/份 额折算前 - -
基金拆分/份 额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回 （ 以“-”号 填列） - -
本期末 676,621,757.79 676,621,757.79
注:
1. 原 信 诚 鼎 利 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 于 基 金 合 同 失 效 前 的 实 收 基 金 为
1,216,702,748.19 元,已于本 基金的基 金合同生 效日 全部转为本 基金的实 收基金。
2. 截至2017 年12 月31 日止, 本基金于 深交所上 市的 基金份额 为184,570,751.00 份, 托管在场 外未
上市交易的 基金份额 为 492,051,006.79 份。 上市 的基 金份额登记 在证券登 记结算系 统,可选择 按市价 流
通或按基金 份额净值 申购或赎 回; 未上市 的基金 份额 登记在注册 登记系统, 按基金份 额净值申 购或赎 回。
通过跨系统 转登记可 实现基金 份额在两 个系统之 间的 转换。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 8,714,912.06 11,086,817.57 -
本期利润 8,711,885.93 -14,849,633.53 -6,193,878.75
本期基金份额交易产生 -6,315,093.93 501,245.57 -5,813,848.36 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
33
的变动数
其中：基金 申购款 1,941.06 -1,035.78 905.28
基金赎回款 -6,317,034.99 502,281.35 -5,814,753.64
本期已分配 利润 - - -
本期末 11,111,704.06 -3,317,701.54 7,794,002.52
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
活期存款利 息收入 285,390.26
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 8,193.47
其他 1,205.74
合计 294,789.47
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位 ：人民 币元
项目
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
卖出股票成 交总额
185,346,780.46
减：卖出股 票成本总 额 176,627,803.13
买卖股票差 价收入 8,718,977.33
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报 告期内无 债券投资 收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买卖债券差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益。
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎回差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益---赎 回差价 收入 。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申购差价收入
本基金本报 告期内无 债券投资 收益---申 购差价 收入 。
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金本报 告期内无 资产支持 证券投资 收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收 入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
34
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报 告期内无 衍生工具 收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：本基金 本报告期 内无衍生 工具收益 。
7.4.7.16
股利收益
本基金本报 告期内无 股利收益 。
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
1.交易性金 融资产 -14,905,764.68
—— 股票投 资 -14,905,764.68
—— 债券投 资 -
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
—— 贵金属 投资 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 -14,905,764.68
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
基金赎回费 收入 1,459,457.07
合计 1,459,457.07
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 633,282.76
银行间市场 交易费用 -
合计 633,282.76
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年11 月25 日至2017 年 12 月 31 日 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
35
审计费用 10,137.84
信息披露费 30,413.52
银行费用 278.43
债券账户维 护费 -
基金上市费 6,083.36
上清所 CFCA 数字证书 服务费 -
其他 -
合计 46,913.15
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日, 本 基金并无 须作披露 的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报 表报出日, 本基金并 无须作披 露的资 产负 债表日后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 中国工商 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的中方股 东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的外方股 东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的中方股 东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 出资成立 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币 元
项目 本期 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
36
2017 年 11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,222,227.14
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 420,390.20
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的管 理人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.50% 的 年费率 计提, 逐日
累计至每月 月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日管理人 报酬=前一 日基金资 产净值 X 1.50% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 11 月25 日至2017 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 203,704.50
注:支 付基金 托管人 中国 工商银 行的托 管费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提,逐日 累 计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本报 告期内未 与关联方 进行银行 间同业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位 ： 份
项目
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月31 日
基金合同生 效日(2016 年5 月24 日) 持有 的基金份
额
1,257,048.00
报告期间申 购/买入总 份额 -
报告期间因 拆分变动 的份额 -
减：报告期 间赎回/ 卖 出总份额 -
报告期末持 有的基金 份额 1,257,048.00
报告期末持 有的基金 份额占基 金总份额 比例 0.19%
注:本基金的 基金管理 人运用固 有资金投 资本基 金费 率按本基金 合同公布 的费率执 行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
除基金管理人之外 的其他关联 方投资本基金 费率按本 基金基金合同公布 的费率执行, 本基金本期 末
及上年度末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金的情况 。
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期 产生的利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 11 月 25 日至2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 38,680,254.29 285,390.26
注:本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 工商银 行保 管,按银行同 业利率计 息。
本基金通过 “ 中国工商银 行基金托管结 算资金专 用存款账户 ”转存 于中国证券 登记结算有限 责
任公司的结 算备付金, 于本报告 期末的相 关余额 为人 民币 4,660,826.90 元。
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证 券的情况 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
37
本基金本报 告期内未 在承销期 内参与关 联方承销 的证 券。
7.4.10.7
其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内无 其他关联 交易事项 。
7.4.11
利润分配情况
本基金本报 告期内无 利润分配 。
7.4.12
期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类 别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功认购
日
可流通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：份）
期末成本总
额
期末估值总
额
备
注
60308
0
新
疆
火
炬
2017-12-
25
2018-01-
03
网
下
新
股
申
购
未
上
市
13.6
0
13.6
0
1,187 16,143.20 16,143.20 -
00292
3
润
都
股
份
2017-12-
28
2018-01-
05
网
下
新
股
申
购
未
上
市
17.0
1
17.0
1
954 16,227.54 16,227.54 -
60316
1
科
华
控
股
2017-12-
28
2018-01-
05
网
下
新
股
申
购
未
上
市
16.7
5
16.7
5
1,239 20,753.25 20,753.25 -
30066
4
鹏
鹞
2017-12-
28
2018-01-
05
网
下
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
38
环
保
新
股
申
购
未
上
市
60053
1
豫
光
金
铅
2016-12-
20
2017-12-
17
非
公
开
定
向
增
发
7.50 6.06
1,330,2
01
9,976,507.5
0
8,061,018.0
6
-
00080
7
云
铝
股
份
2016-11-
18
2017-11-
20
非
公
开
定
向
增
发
5.20 9.03
1,292,3
08
6,720,001.6
0
11,669,541.
24
-
00209
9
海
翔
药
业
2016-09-
19
2017-09-
18
非
公
开
定
向
增
发
10.2
8
5.51
2,153,1
13
22,134,001.
64
11,863,652.
63
-
60113
7
博
威
合
金
2016-08-
18
2017-08-
18
非
公
开
定
向
增
发
11.2
0
10.8
3
1,200,2
33
13,442,609.
60
12,998,523.
39
-
00250
3
搜
于
特
2016-11-
11
2017-11-
13
非
公
开
定
向
增
发
6.30 5.25
2,523,1
66
15,895,945.
80
13,246,621.
50
-
7.4.12.1.2 受限证券类 别：债券
证券 证 成功认购 可流通日 流 认购 期末估 数量 期末成本 期末估值 备信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
39
代码 券
名
称
日 通
受
限
类
型
价格 值单价 （单
位：
张）
总额 总额 注
12802
4
宁
行
转
债
2017-12-0
5
2018-01-1
2
新
债
申
购
未
上
市
100.0
0
100.00 9,901
990,100.0
0
990,100.0
0
-
证
券
类
别
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
份）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
- - - - - - - - - - - -
注:基金可作为特 定投资者,认购 首次公开发 行股票时 公司股东公开发售 股份,所认购 的股份自发 行
结束之日起 12 个月内 不得转让 。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
603986
兆易创
新
2017-11-01
重大
资产
重组
153.73 2018-03-02 150.00 50,000 6,603,096.00 7,686,500.00 -
002470 金正大 2017-10-25
重大
事项
9.15 2018-02-09 8.24 811,493 6,504,888.86 7,425,160.95 -
600227 赤天化 2017-10-27
重大
资产
重组
7.09 2018-02-01 6.38 295,428 1,775,522.28 2,094,584.52 -
300730
科创信
息
2017-12-25
股价
异常
波动
停牌
核查
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣健
康
2017-12-28
股价
异常
波动
停牌
核查
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
注:本基金截 至 2017 年12 月 31 日止持 有以上因 公布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
40
暂时停牌的 股票,该类 股票将在 所公布事 项的重 大影 响消除后,经 交易所批 准复牌。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、预期 收益高 于货 币市场基金 和债券型 基金,低于 股票型基 金,属
于较高风险 、 较高 预期收益 的品种 。 本基金 投资的金 融工具主要 包括股票 投资及债 券投资等 。 本基 金在
日常经营活 动中面临 的与这些 金融工具 相关的风 险主 要包括信用 风险、 流动性风 险及市场 风险 。 本基金
主要投资于 消费服务 行业中具 有持续增 长潜力的 优质 上市公司,追 求超越业 绩比较基 准的投资 回报, 力
争实现基金 资产的中 长期稳定 增值。
本基金管理 人奉行全 面风险管 理体系的 建设,在 董事 会下设立风 控与审计 委员会,负 责制定风 险管
理的宏观政 策,设定最 高风险 承 受度以及 审议批 准防 范风险和内 部控制的 政策等;在 管理层层 面设立 风
险管理委员 会,实施董 事会风控 与审计委 员会制 定的 各项风险管 理和内部 控制政策; 在业务操 作层面 风
险管理职责 主要由监 察稽核部 和风险管 理部负责,协 调并与各部 门合作完 成运作风 险管理以 及进行投 资
风险分析与 绩效评估 。监察稽 核部和风 险管理部 对公 司首席执行 官负责,其 中监察稽 核部还须 向督察 长
报告工作。
本基金管理 人建立了 以风险管 理委员会 为核心的 、 由 督察长、 风险管理 委员会 、 监察稽 核部和相 关
业务部门构 成的风险 管理架构 体系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未履 行合 约责任,或者 基金所投 资证券之 发行人出 现违
约、拒绝支 付到期本 息等情况, 导致基金 资产损 失和 收益变化的 风险。
本基金的基 金管理人 在交易前 对交易对 手的资信 状况 进行了充分 的评估。 本 基金的银 行存款存 放在
本基金的托 管行中国 工商银行, 因而与银 行存款 相关 的信用风险 不重大。 本基金在 交易所进 行的交易 均
以中国证券 登记结算 有限责任 公司为交 易对手完 成证 券交收和款 项清算,违 约风险可 能性很小;在银行
间同业市场 进行交易 前均对交 易对手进 行信用评 估并 对证券交割 方式进行 限制以控 制相应的 信用风险 。
本基金的基 金管理人 建立了信 用风险管 理流程, 通过 对 投资品种 信用等级 评估来控 制证券发 行人的
信用风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险。
本基金债券 投资的信 用评级情 况按 《 中国人民 银行信 用评级管理 指导意见 》 设定 的标准统 计及汇总 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币 元
短期信用评 级
本期末
2017 年 12 月31 日
A-1 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
41
A-1 以下 -
未评级 149,365,650.00
合计 149,365,650.00
注:债券评级 取自第三 方评级机 构的债项 评级,未 评级 部分为同业 存单。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2017 年 12 月31 日
AAA 990,100.00
AAA 以下 -
未评级 -
合计 990,100.00
注:债券评级 取自第三 方评级机 构的债项 评级。
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险 是指基金 在履行与 金融负债 有关的义 务时 遇到资金短 缺的风险。 本基金的 流动性风 险一
方面来自于 基金份额 持有人可 随时要求 赎回其持 有的 基金份额,另 一方面来 自于投资 品种所处 的交易 市
场不活跃而 带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市 场出现剧烈 波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎 回资金的 流动性风 险,本基金 的基金 管理 人每日对本 基金的申 购赎回情 况进行严 密监控
并预测流动 性需求, 保 持基金投 资组合中 的可用 现金 头寸与之相 匹配。本 基金的基 金管理人 在基金合 同
中设计了巨 额赎回条 款,约定在 非常情况 下赎回 申请 的处理方式, 控制因开 放申购赎 回模式带 来的流 动
性风险,有效 保障基金 持有人利 益。
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不 计息,
可赎回基金 份额净值( 所有者权 益)无固 定到期日 且不 计息,因此账 面余额即 为未折现 的合约到 期现金 流
量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位:人民币 元
本期 末
2017 年
12 月31
日
1 个月以
内
1-3
个月
6 个月以
内
3 个月
-1 年
6 个月到
1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
资产
资产 总计 - - - - - - - - -
负债
负债 总计 - - - - - - - - -
流动性净
额
- - - - - - - - -
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分 析
报告期内本 基金组合 资产的流 动性风险 分析
7.4.13.4
市场风险
市场风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值或未 来现 金流量因所 处市场各 类价格因 素的变动 而发
生波动的风 险,包括利 率风险、 外汇风险 和其他 价格 风险。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
42
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量受 市场 利率变动而 发生波动 的风险。 利 率敏感性 金融
工具均面临 由于市场 利率上升 而导致公 允价值下 降的 风险,其中浮 动利率类 金融工具 还面临每 个付息 期
间结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现金流 影响 的风险。
本基金的基 金管理人 定期对本 基金面临 的利率敏 感性 缺口进行监 控,并通过 调整投资 组合的久 期等
方法对上述 利率风险 进行管理 。
本基金持 有 及承担的 大部分金 融资产和 金融负债 不计 息, 因此本基 金的收入 及经营活 动的现金 流量
在很大程度 上独立于 市场利率 变化。 本基金持 有的利 率敏感性资 产主要为 银行 存款 、 结算 备付金 、 存出
保证金、债 券投资、 买入返售 金融资产 等。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期 末
2017 年12 月31 日
1 个月以 内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 38,680,254.29 - - - - - - 38,680,254.29
结算 备付 金 5,407,018.47 - - - - - - 5,407,018.47
存出 保证 金 449,011.03 - - - - - - 449,011.03
交易 性金 融资 产 149,365,650.00 - - - - 990,100.00 437,724,833.04 588,080,583.04
买入 返售 金融 资产 60,000,000.00 - - - - - - 60,000,000.00
应收 证券 清算 款 - - - - - - 1,382,555.10 1,382,555.10
应收 利息 - - - - - - 408,679.04 408,679.04
应收 股利 - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - -
递延 所得 税资 产 - - - - - - - -
其他 资产 - - - - - - - -
资产 总计 253,901,933.79 - - - - 990,100.00 439,516,067.18 694,408,100.97
负债
卖出 回购 金融 资产 款 - - - - - - - -
应付 证券 清算 款 - - - - - - 4,744,847.58 4,744,847.58
应付 赎回 款 - - - - - - 1,595,124.39 1,595,124.39
应付 管理 人报 酬 - - - - - - 943,482.32 943,482.32
应付 托管 费 - - - - - - 157,247.03 157,247.03
应付 销售 服务 费 - - - - - - - -
应付 交易 费用 - - - - - - 1,814,851.35 1,814,851.35
应交 税费 - - - - - - - -
应付 利息 - - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - - -
递延 所得 税负 债 - - - - - - - -
其他 负债 - - - - - - 736,787.99 736,787.99
负债 总计 - - - - - - 9,992,340.66 9,992,340.66
利率 敏感 度缺 口 253,901,933.79 - - - - 990,100.00 429,523,726.52 684,415,760.31 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
43
注:表中 所示为 本基金 资产及负 债的账 面价值, 并按 照合 约规定 的利率重 新定价 日或到 期日孰 早者予 以
分类。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析
假设
除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的
变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额（单位 ：人 民币元
）
本期末(2017 年 12 月31 日)
市场利率下 降25
个基点
18,374.22
市场利率上 升25
个基点
-18,369.73
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险。
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价, 因此无 重大 外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价格 风险是 指基 金所持 金融工 具的公 允价值 或未来 现金流 量因除 市场 利率和 外汇汇 率以外 的
市场价格因 素变动而 发生波动 的风险。 本 基金主要 投 资于证券交 易所上市 或银行间 同业市场 交易的股 票
和 债券, 所面临 的其他 价格风险 来源于 单个证 券发行主 体自身 经营情况 或特殊 事项的 影响, 也可能 来源
于证券市场 整体波动 的影响。
本基金的基金管理 人在构建和 管理投资组合 的过程中,采用自上而下及 自下而上相结 合的方法挖 掘
优质的上市公司, 并通过对宏观 经济情况及 政策的分 析,结合证券市场 运行情况,做 出资产配置及 组合构
建的决定;通 过对单个 证券的定 性分析 及 定量分 析,选 择符合基金 合同约定 范围的投 资品种进 行投资。 本
基金的基金 管理人定 期结合宏 观及微观 环境的变 化, 对投资策略 、 资产 配置 、 投资组 合进行修 正,来主 动
应对可能发 生的市场 价格风险 。
本基金通过 投资组合 的分散化 降低其他 价格风险。 本 基金投资组 合中股票 投资比例 为基金总 资产的
0%-95% 。 此外, 本基金的 基金管理 人每日对 本基金 所持 有的证券价 格实施监 控,定期运 用多种定 量方法 对
基金进行风险度量, 包括 VaR(ValueatRisk) 指标等 来 测试本基金面临的 潜在价格风险, 及时可靠地对 风
险进行跟踪 和控制。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 437,724,833.04 63.96
交易性金融 资产-基金 投资 - -
交易性金融 资产-债券 投资 - -
交易性金融 资产-贵金 属投资 - -
衍生金融资 产－权证 投资 - -
其他 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
44
合计 437,724,833.04 63.96
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较 基准中的 股票指数 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的
变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额（单位 ：人 民币元
）
本期末(2017 年 12 月31 日)
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
17,818,826.11
业绩比较基准中
的股票指数下降
5%
-17,818,826.11
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
假设 1.-
2.-
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产
中属于第一 层次的余 额为 362,530,722.55 元,属 于第 二层次的余 额为 225,549,860.49 元,无
属于第三层 次的余额 。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票 和 债券,若出 现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的
交易不活跃) 、或属于 非公开发 行等情况,本基金 不会 于停牌日至 交易恢复 活跃日期 间、交易
不 活跃期 间及限售 期间将 相关股 票和债券 的公允 价值列 入第一 层次; 并根据估 值调整 中采 用
的 不可观 察输入值 对于公 允价值 的影响程 度, 确定相关 股票和 债券公允 价值应 属第二 层次 还信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
45
是第三层次 。
(iii) 第三层次公 允价值余 额 和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 未持有非 持续的以 公允 价值计量的 金融资产 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融房地产开 发教育辅 助服务等 增值税政 策的通知 》 的 规定,资管产 品运营过 程中发生 的增值税
应税行为,以 资管产品 管理人为 增值税纳 税人。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的 通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价值 和增值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§7 年度财务报表
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
报告截止日 ： 2017 年11 月 24 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年1 月1 日至2017 年11
月24 日
上年度末
2017 年 11 月 24 日
资 产：
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
46
银行存款 7.4.7.1 753,616,829.34 102,998,999.62
结算备付金
6,370,024.30 308,619.14
存出保证金
240,001.90 45,884.68
交易性金融 资产 7.4.7.2 330,263,011.92 1,127,245,007.10
其中：股票 投资
330,263,011.92 1,087,285,007.10
基金 投资
- -
债券投资
- 39,960,000.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
149,439,590.64 -
应收利息 7.4.7.5 203,801.14 768,621.32
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,240,133,259.24 1,231,367,131.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年11 月 24 日
上年度末
2017 年 11 月 24 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
1,259,377.19 1,565,041.88
应付托管费
209,896.19 260,840.30
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,410,799.59 154,140.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 748,708.45 435,343.17
负债合计
3,628,781.42 2,415,365.76
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19
未分配利润 7.4.7.10 19,801,729.63 12,249,017.91
所有者权益 合计
1,236,504,477.82 1,228,951,766.10
负债和所有 者权益总 计
1,240,133,259.24 1,231,367,131.86
注: 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
47
1.报告截 止日2017 年11 月24 日(基金转 型前一日), 基金份额净值1.016 元, 基金份额 总额
1,216,702,748.19 份。
2.本财务报 表的实际 编制期间 为 2017 年1 月 1 日至 2017 年 11 月24 日(基 金转型前 一日)止
期间。
7.2 利润表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月 24 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11
月 24 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年11
月24 日
一、收入
32,121,716.42 26,071,333.87
1.利息收入
3,127,407.67 7,231,896.15
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 728,981.26 5,324,058.82
债券利息收 入
168,142.47 502,124.23
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
2,230,283.94 1,405,713.10
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
28,938,177.60 7,808,751.30
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 25,950,321.68 7,725,875.73
基金 投资收益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 83,920.00 82,875.57
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -1,279,340.00 -
股利收益 7.4.7.16 4,183,275.92 -
3. 公允价值变动收益 （损
失以“-”号 填列）
7.4.7.17 56,131.15 11,030,686.42
4.汇兑收益 （损失以 “-”
号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.18 - -
减：二、费用
24,569,004.70 13,822,315.96
1．管理人报 酬
16,867,175.69 11,073,019.31
2．托管费
2,811,195.87 1,845,503.24
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 4,439,081.62 434,696.35
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融 资产 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
48
支出
6．其他费用 7.4.7.20 451,551.52 469,097.06
三、利润总额 （ 亏 损总 额
以“- ”号 填列）
7,552,711.72 12,249,017.91
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
7,552,711.72 12,249,017.91
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月 24 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 11 月24 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 7,552,711.72 7,552,711.72
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号填列 ）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,236,504,477.82
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 11 月24 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 - 1,216,702,748.19
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 12,249,017.91 12,249,017.91
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号填列 ）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
49
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
7.1 至
7.4 财务报 表由下列 负责人签 署：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理负 责人
主 管会计工 作负责人
会计机 构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金(以 下简 称 “ 本基金 ”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称 “中国证 监会 ”) 证监许可[2016] 751 号《关于准予 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证
券投资基金 注册的批 复》 核 准,由中 信保诚基 金管理有 限公司(原名 为 “信诚 基金管理 有限公司 ”)
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎 利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》公开募集。本基金为契约 型基金, 存 续 期 限 不 定, 首次设立募集不包括认 购资金利息共募集
1,216,348,748.86 元,业经普华永道中天会计师事务 所(特殊普通合 伙)普 华永道中天验字(2016)
第490 号验 资报告予 以验证。 经 向中国证 监会备案, 《 信诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金
基金合同》于 2016 年 5 月 24 日正式生 效,基金合 同 生效日的基 金份额总 额为 1,216,702,748.19
份基金份额, 其中认购 资金利息 折合 353,999.33 份基 金份额。本 基金的基 金管理人 为中信保 诚基
金管理有限 公司,基金 托管人为 中国工商 银行股 份有 限公司。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工 商行政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
根据 《信诚鼎利 定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 基 金合同》 的规定, 本基金 的封闭期 是指基金 合
同生效之日 起至 18 个月(含第18 个月) 后的对应 日的 期间。 本 基金基金 合同生效 后,在封 闭期内不
开放申购、 赎回 业务,但 投资人可 在本基金 上市交易 后 通过深圳证 券交易所 转让基金 份额。 封闭 期
届满后,本基 金转换为 信诚鼎利 灵活配置 混合型 证券 投资基金(LOF) 。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2016] 第 573 号文审核同意, 本基金
408,791,677.00 份基金 份额于 2016 年8 月31 日在深 交所挂 牌交 易。未上 市交易的 基金份额 托管
在场外,基金 份额持有 人可通过 跨系统转 托管业 务将 其转至深交 所场内后 即可上市 流通。
根据根据《 信诚鼎利 定增灵活 配置混合 型证券投 资基 金基金合同 》的规定, 截至 2017 年 11 月 24
日,本基金 18 个月封闭 期届满。自 2017 年 11 月 25 日起,本基金 转换为信 诚鼎利灵 活配置混 合型
证券投资基 金(LOF), 《信诚鼎 利灵活 配置混合 型证券 投资基金(LOF) 基金合 同》 自2017 年 11 月25
日起生效,原 《信诚鼎 利定增灵 活配置混 合型证 券投 资基金基金 合同》自 同一日起 失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法 》和《信诚鼎 利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
50
(包含中小板、 创业板 及其他经 中国证监 会核准上 市的 股票)、 债券( 含国债、 金 融债、 地 方政府债、
企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券 、次级债、可转换债券、可交换债券及其他
中国证监会允许投资的债券) 、资产支持证券、债券 回购、货币市 场工具、权证、股指期货以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的
投资组合比 例为封闭 期内股票 资产 占基 金资产的 比例 范围为 0%-100%; 非公开发 行股票资 产占非现
金基金资产的比例不低于 80%; 每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当
保持不低于 交易保证 金一倍的 现金。 转换为 信诚鼎利 灵活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 后股 票资
产占基金资 产的比例 范围为0%-95%; 基金 持有全部 权 证的市值不 得超过基 金资产净 值的3%; 每 个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或
投资于到期 日在一年 以内的政 府债券 。 本基 金的业绩 比较基准为: 沪深300 指数收益 率 ×50%+ 中证
综合债指数 收益率 ×5 0% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚鼎利 定增灵活 配置混合 型
证券投资基 金基金合 同》和在 财务报表 附注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中国基金 业协会发 布的
有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月 24 日(基金 转型前一日) 止期间 财务报表 符合企业 会
计准则的要 求,真实、 完整地反 映了本基 金 2017 年 11 月 24 日(基金 转型前 一日)的财 务状况以及
2017 年 1 月 1 日至 2017 年11 月 24 日(基金 转型前一 日) 止期间 的经营成 果和基金 净值变动 情况
等有关信息 。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日起至12 月 31 日。本 财务报表的 实际编制 期间为 2017 年 1 月1 日
至2017 年 11 月24 日(基金转 型前一日) 止期间。 比较 财务报表的 实际编制 期间为 2016 年 5 月24 日( 基
金合同生效 日)至2016 年12 月31 日止 期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于初 始确认时分类 为:以公允价 值计量且 其变动计入当期损 益的金融资 产、应收款项 、
可 供出售 金融资 产及持 有至到 期投资 。金融资 产的分类 取决于 本基金 对金融 资产的 持有意 图和持有 能
力。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。
本基金目前以交易 目的持有的 股票投资、债 券投资、 资产支持证券投资 和衍生工具( 主要为股指 期
货投资、权证投资) 分类为以公 允价值计量 且其变动 计入当期损益的金 融资产。除 衍生工具所 产生的金
融资产在资产负债 表中以衍生 金融资产列 示外, 以公 允价值计量且其公 允价值 变动 计入损益的 金融资产信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
51
在资 产负债 表中以交 易性金融 资产列示 。
本基金持有的其他 金融资产分 类为应收款项,包括银 行存款、买入返售 金融资产和 其他各类应收 款
项等。应收 款项是指 在活跃市 场中没有 报价、回 收金 额固定或可 确定的非 衍生金融 资产。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负
债。 本基 金目前暂 无金融负 债分类为 以公允 价值计量 且其变动计 入当期损 益的金融 负债。 本基金 持有的
其他金融负 债包括其 他各类应 付款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
金融资产或金融负 债于本基金 成为金融工具 合同的一 方时,按公允价值 在资产负债表 内确认。以 公
允 价值计 量且其变 动计入 当期损 益的金 融资产,取得时 发生的 相关交易 费用计 入当期 损益; 对于支 付的
价款中包含的债券 起息日或上 次除息日至 购买日止的 利息,单独确认为 应收项目。应 收款项和其 他金融
负债的相关 交易费用 计入初始 确认金额 。
对 于以公 允价值计 量且其 变动计 入当期 损益的 金融资产,按照 公允价 值进行 后续计量;对 于应收款 项 和
其他金融负 债采用实 际利率法, 以摊余成 本进行 后续 计量。
金融资产满足下列 条件之一的, 予以终止确认:(1) 收取 该金融资产现金 流量的合同 权利终止;(2) 该金
融 资产已 转移, 且本基 金将金 融资产 所有权 上几乎 所有 的风险 和报酬 转移给 转入方;或者(3) 该金融 资
产 已转移, 虽然 本基金 既没有转 移也没 有保留 金融资产 所有权 上几乎所 有的风 险和报 酬, 但 是放弃 了对
该金融资产 控制。
金融资产终 止确认时, 其账面价 值与收到 的对价 的差 额,计入当期 损益。
当金融负债的现时 义务全部或 部分已经解 除时, 终止 确认该金融负债或 义务已解除 的部分。终 止确认部
分的账面价 值与支付 的对价之 间的差额, 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票 投资、 债券 投资、资产支 持证券投 资和衍生工具(主 要为股指期货 投资、权证 投
资)按如下原 则确定公 允价值并 进行估值:
(1) 存在活跃市场的金 融工具按其 估值日的市场 交易价格 确定公允价值;估 值日无交易且 最近交易日 后
未发生影响公允价 值计量的重 大事件的,按 最近交易 日的市场交易价格 确定公允价 值。有充足 证据表明
估 值日或 最近交易 日的市 场交易 价格不 能真实 反映公允 价值的,应对 市场交 易价格进 行调整,确定 公 允
价值。与上述投资 品种相同,但 具有不同特 征的,应以 相同资产或负债 的公允价值为 基础, 并在估 值技术
中 考虑不 同特 征因 素的影 响。特 征是指 对 资产 出售或使 用的限 制等, 如果该 限制是针 对资产 持有者 的,
那么在估值技术中 不应将该限 制作为特征 考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持 有相关资产 或负债
所产生的溢 价或折价 。
(2) 当金融工具不存在 活跃市场,采 用在当前情况 下适用 并且有足够可利用 数据和其他 信息支持的
估值技术确 定公允价 值。 采用估 值技术时, 优先使 用可 观察输入值, 只有在无 法取得相 关资产或 负债可 观
察输入值或 取得不切 实可行的 情况下,才 可以使 用不 可观察输入 值。
(3) 如经济环境发生重 大变化或证 券发行人发生 影响金融 工具价格的重大事 件,应对估值 进行调整并 确信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
52
定公允价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当本 基金 1) 具有抵销 已确认金 额的
法 定权利 且该种 法定权 利现在 是可执 行的; 且 2) 交易 双方准 备按净 额结算 时,金 融资产 与金融 负债 按
抵销后的净 额在资产 负债表中 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总金额。 每份 基金份额面 值为 1.00 元。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已 实现平准金 和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购 或赎回基金 份额时,申购 或
赎回款项中 包含的按 累计未分 配的已实 现损益占 基金 净值比例计 算的金额。 未实现平 准金指在 申购或赎
回基金份额时,申 购或赎回款项 中包含的按 累计未实 现损益占基金净值 比例计算的 金额。损益 平准金于
基金申购确 认日或基 金赎回确 认日认列, 并于期 末全 额转入未分 配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票投资 在持有 期间 应取得 的现金 股利扣 除由上 市公司 代扣代 缴的个 人所 得税后 的净额 确认为 投
资收益。 债券 投资在持 有期间应 取得的按 票面利率 或 者发行价计 算的利息 扣除在适 用情况下 由债券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认为利 息 收入 。
以 公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金融 资产在持 有期间 的公允 价值变 动确认 为公允 价值变动 损
益;于处置时,其处 置价格与初 始确认金额之 间的差额 确认为投资收益, 其中包括从公 允价值变动 损益结
转的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期 间确认的利 息收入按实 际利率法计 算,实际利率法与 直线法差异 较 小的则按直 线法计
算。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债 在持有期间确 认的利息支 出按实际利 率法计算,实际利 率法与直线法 差异较小的 则按直
线法计算。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
每一基金份额享有 同等分配权 。本基金收益 以现金形 式分配, 其中场外 基金份额持有 人可选择现 金
红利或将现金红利 按分红除权 日的基金份 额净值自动 转为基金份额进行 再投资,场内 基金份额持 有人只
能选择现金分红。 若期末未分 配利润中的 未实现部分 为正数, 包括基金 经营活动产生 的未实现损 益以及
基 金份额 交易产生 的未实 现平准 金等, 则期末 可供分配 利润的 金额为期 末未分 配利润 中的已 实现部 分;
若 期末未 分配利润 的未实 现部分 为负数,则期 末可供分 配利润 的金额为 期末未 分配利 润, 即 已实现 部分
相抵未实现 部分后的 余额。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织 结构、管理 要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定 报
告分部并披露分部 信息。经营 分部是指本基 金内同时 满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分 能够在
日常活动中 产生收入、 发生费用;(2) 本基 金的基 金管 理人能够定 期评价该 组成部分 的经营成 果,以决 定
向其配置资源、评 价其业绩;(3) 本基金能 够取得该 组成部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有关
会 计信息 。如果两 个或多 个经营 分部具 有相似 的经济特 征,并 且满足 一定条 件的, 则合并 为一个经 营 分
部。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
53
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作, 不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值 原则和中国 证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本 基金确定以下 类别股票投 资
和债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及其关 键假 设如下:
(1)
对 于证券 交易 所上市 的股票 和债 券,若 出现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的交 易
不活跃)等情况,本 基金根据中国 证监会公告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投 资基金估值业 务的指
导意见》,根据具 体情况采用《 关于发布中 基协(AMAC) 基金行业股票估 值指数的通知 》提供的指 数收益
法等估值技 术进行估 值。
(2)
于 2017 年 11 月 14 日前对于在锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会 计字
[2007]21 号《 关于证券投 资基金执行<企 业会计准则>估值业务及份额净 值计价有关 事项的通知》 之附
件《非公开发行有 明确锁定期 股票的公允 价值的确定 方法》, 若在证券 交易所挂牌的 同一股票的 市场交
易收盘价低于非公 开发行股票 的初始投资 成本, 按估 值日证券交易所挂 牌的同一 股 票的市场交 易收盘价
估值; 若 在证券 交易所 挂牌的同 一股票 的市场 交易收盘 价高于 非公开发 行股票 的初始 投资成 本,按 锁定
期内已经过交易天 数占锁定期 内总交易天数 的比例将 两者之间差价的一 部分确认为 估值增值。 自 2017
年 11 月 14 日起,对于 在锁定期 内的非公 开发行股 票 、首次公开 发行股票 时公司股 东公开发 售股份、 通
过大宗交易取得的 带限售期的 股票等流通受 限股票, 根据中国基金业协 会中基协发[2017]6 号 《关于发
布<证券投资 基金投资 流通受限 股票估值 指引(试行)> 的通知》 之附件 《证券 投资基金 投资流通 受限股票
估值指引(试行)》, 按估值日在 证券交易所 上市交易 的同一股票的公 允价值扣除中 证指数有限 公司根据
指引所独立 提供的该 流通受限 股票剩余 限售期对 应的 流动性折扣 后的价值 进行估值 。
(3)
对于在证券交易所 上市或挂牌转 让的固定收 益品种( 可转换债券 、资产 支持证券和 私募债券除
外)及在银行间同业 市场交易的 固定收益品种,根据中 国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会 关于证券
投资基金估 值业务的 指导意见 》及《中 国证券投 资基 金业协会估 值核算工 作小组关 于 2015 年1 季度固
定收益品种 的估值处 理标准 》 采用估 值技术 确定公允 价值。 本 基金持有 的证券交 易所上市 或挂牌 转让 的
固定收益品种(可 转换债券、资 产支持证券 和私募债 券除外), 按照中央 国债登记结 算有限责任 公司所独
立提供的估 值结果确 定公允价 值。 本基金 持有的银 行 间同业市场 固定收益 品种按照 中央国债 登记结算 有
限责任公司 所独立提 供的 估值 结果确定 公允价值 。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更 正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于发 布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指 引( 试
行)>的通知》之附 件《证券投 资基金投资 流通受限股 票估值指引( 试行) 》, 对于在锁 定期内的非 公开发
行股票、 首次公开 发行股票 时公司股 东公开 发售股份 、 通过大 宗交易取 得的带限 售期的股 票等流 通受限
股票, 本基金 自2017 年11 月14 日起改为 按估值日 在 证券交易所 上市交易 的同一股 票的公允 价值扣除 中
证 指数有 限公司 根据指 引所独 立提供 的该流通 受限股票 剩余限 售期对 应的流 动性折 扣后的 价值进行 估
值。该估值 技术变更 使本基金 2017 年 12 月 24 日( 基金转型前 一日)的基 金资产净 值及 2017 年 1 月 1
日至 2017 年12 月 24 日(基金 转型前一 日) 止期 间 的 净损益减少, 相关影响 非重大。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、 国 家税务总 局财税[1998]55 号 《关于证 券投资基金 税收问题 的通知》 、 财 税[2004]78信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
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号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资基 金税收政 策的通知》 、财税[2008]1 号 《关于企业 所得税若
干优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施 上 市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的
通 知 》 、 财 税[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号 《关于 全面推开 营业税改 征增值税 试点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《关于进 一步明确 全面推
开营改增试 点 金融业 有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》及其 他相关财 税法规和 实务操作, 主要税 项列 示如下:
(1)
自2016 年 5 月1 日起,金融业 由缴纳营 业税改为 缴纳 增值税。 对证 券投资基 金管理人 运用基金
买卖股票 、 债券的 转让收入 免征增值 税,对国 债、 地 方 政府债以及 金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。
(2)
对基金从证券市场 中取得的收 入,包括买卖股 票、债 券的差价收入,股票 的股息、红 利收入, 债
券的利息收 入及其他 收入,暂不 征收企业 所得税 。
(3)
对基金取得的企业 债券利息收入,应由发行债 券的企 业在向基金支付利 息时代扣代 缴 20%的个
人所得税。 对 基金从上 市公司取 得的股息 红利所得,持 股期限在 1 个月以内( 含1 个月)的, 其股 息红利 所
得全额计入 应纳税所 得额;持股 期限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年) 的, 暂减 按 50%计 入应纳税 所得额; 持
股期限超过1 年的, 暂 免征收个 人所得税 。 对 基金持有 的上市公司 限售股,解 禁后取得 的股息 、 红利 收入,
按照上述规 定计算纳 税,持股时 间自解禁 日起计 算;解 禁前取得的 股 息、 红利 收入继续 暂减按 50% 计入应
纳税所得额 。上述所 得统一适 用 20%的 税率计征 个人 所得税。
(4)
基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税,买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 11 月24 日
上年度末
2017 年 11 月 24 日
活期存款 753,616,829.34 102,998,999.62
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年11 月24 日
成本 公允价值 公允 价值变 动
股票 319,176,194.35 330,263,011.92 11,086,817.57
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - -
债券交易所 市场 - - -
债券银行间 市场 - - -
债券合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
55
其他 - - -
合计 319,176,194.35 330,263,011.92 11,086,817.57
项目
上年度末
2017 年11 月24 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,076,298,240.68 1,087,285,007.10 10,986,766.42
贵金属投资- 金交所黄金
合约
- - -
债券交易所 市场 - - -
债券银行间 市场 39,916,080.00 39,960,000.00 43,920.00
债券合计 39,916,080.00 39,960,000.00 43,920.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,116,214,320.68 1,127,245,007.10 11,030,686.42
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
项目
上年度末
2017 年11 月 24 日
公允价值
备注
合同/名义
金额
资产 负债
利率衍生工 具 - - - -
货币衍生工 具 - - - -
权益衍生工 具 - - - -
其他衍生工 具 - - - -
合计 - - - -
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有衍 生金融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
项目
上年度末
2017 年11 月 24 日
账面余额 其中:买断式 逆回购
交易所买入返售金融资
产
- -
银行间买入返售金融资
产
- -
合计 - -
注：本基金 本报告期 末及上年 度末未持 有买入返 售金 融资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
56
项目
上年度末
2017 年
11 月 24 日
债券代码 债券名称
约定
返售日
估值单价 数量（张）
估值
总额
其中：
已出售
或再质
押总额
- - - - - - - -
注：本基金 于本报告 期末及上 年度末未 持有任何 买断 式逆回购交 易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 11 月24 日
上年度末
2017 年11 月 24 日
应收活期存 款利息 154,601.97 20,604.29
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 48,716.97 138.90
应收债券利 息 - 747,857.53
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 482.20 20.60
合计 203,801.14 768,621.32
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有其 他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 11 月24 日
上年度末
2017 年11 月 24 日
交易所市场 应付交易 费用 1,409,822.69 153,312.79
银行间市场 应付交易 费用 976.90 827.62
合计 1,410,799.59 154,140.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 11 月 24 日
上年度末
2017 年11 月 24 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 - -
预提审计费 89,862.16 100,000.00 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
57
预提信息披 露费 569,586.48 300,000.00
基金上市费 53,916.64 -
其他 35,343.17 35,343.17
合计 748,708.45 435,343.17
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 11 月 24 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19
本期申购 - -
本期赎回（ 以“-”号 填列） - -
/份额折算前 - -
基金拆分/份 额折算调 整 - -
本期申购 - -
本期赎回（ 以“-”号 填列） - -
本期末 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19
注:
1. 根据《信诚 鼎利定增灵 活配置混合型 证券投资 基金招募说明书》 和《信诚鼎 利定增灵活配 置
混合型证券 投资基金 基金合同 》的相关 规定,本 基金 于 2016 年 5 月 24 日( 基金合 同生效日)至 2017 年
11 月 24 日( 基金转型 前一日) 止期间暂 不向投资 人开 放基金交易 。
2. 截至 2017 年 11 月 24 日( 基 金 转 型 前 一 日) 止, 本 基 金 于 深 交 所 上 市 的 基 金 份 额 为
436,783,530.00 份,托管在 场外未上 市交易的 基金份 额为 779,919,218.19 份 。上市的 基金份额 登记在
证 券登记 结算系统, 可 选择按市 价流通 或按基 金份额净 值 申购 或赎回;未上 市的基金 份额登 记在注 册登
记系统,按基 金份额净 值申购或 赎回。通 过跨系 统转 登记可实现 基金份额 在两个系 统之间的 转换。
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 1,218,331.49 11,030,686.42 19,801,729.63
本期利润 7,496,580.57 56,131.15 7,552,711.72
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金 申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配 利润 - - -
本期末 8,714,912.06 11,086,817.57 19,801,729.63
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
58
月 24 日 月 24 日
活期存款利 息收入 634,100.28 1,319,978.98
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - 3,992,055.55
结算备付金 利息收入 30,266.32 11,854.07
其他 64,614.66 170.22
合计 728,981.26 5,324,058.82
注:其他存款利息 收入为有存款 期限、但根 据协议可 提前支取且没有利 息损失的协 议存款的利息 收
入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
卖出股票成 交总额 1,732,510,297.72 103,305,126.56
减：卖出股 票成本总 额 1,706,559,976.04 95,579,250.83
买卖股票差 价收入 25,950,321.68 7,725,875.73
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
债券投资收益—— 买卖债 券（、债
转股及债券 到期兑付 ）差价收 入
83,920.00 82,875.57
债券投资收 益 ——赎 回差价收 入 - -
债券投资收 益 ——申 购差价收 入 - -
合计 83,920.00 82,875.57
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
卖出债券（、债转 股及债券到 期兑
付）成交总 额
40,916,000.00 20,515,793.23
减：卖出债券（、 债转股及债 券到
期兑付）成 本总额
39,916,080.00 20,257,040.00
减：应收利 息总额 916,000.00 175,877.66
买卖债券差 价收入 83,920.00 82,875.57 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
59
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎回差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 债券投资 收益-赎回差价收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申购差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 债券投资 收益-申购差价收 入。
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 资产支持 证券 投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收 入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 衍生工具 收益--- 买卖权证 差价收入 。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 11 月
24 日
股指期货投 资收益 -1,279,340.00 -
合计 -1,279,340.00 -
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年11 月
24 日
股票投资产 生的股利 收益 4,183,275.92 -
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 4,183,275.92 -
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年11
月24 日
1.交易性金 融资产 56,131.15 11,030,686.42
—— 股票投 资 100,051.15 10,986,766.42
—— 债券投 资 -43,920.00 43,920.00 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
60
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 基金投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 56,131.15 11,030,686.42
7.4.7.18
其他收入
注：本基金 本报告期 内及上年 度可比期 间无其他 收入 。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
交易所市场 交易费用 4,439,081.62 434,196.35
银行间市场 交易费用 - 500.00
合计 4,439,081.62 434,696.35
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年11 月
24 日
审计费用 89,862.16 100,000.00
信息披露费 269,586.48 300,000.00
银行费用 1,086.24 7,697.06
债券账户维 护费 36,000.00 6,000.00
CFCA 数字证 书服务费 300.00 -
基金上市费 53,916.64 -
其他 800.00 55,400.00
合计 451,551.52 469,097.06
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日, 本 基金并无 须作披露 的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
原 《信诚 鼎利定增 灵活配置 混合型证 券投资基 金基金 合同》 于 2017 年 11 月 25 日 起失效, 《信诚 鼎利灵
活配置混合 型证券投 资基金(LOF) 基金合 同》 于同 一日 起生效, 基金 名称变更 为信诚鼎 利灵活配 置混合 型
证券投资基 金(LOF) 。
7.4.9
关联方关系 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
61
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 中国工商 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的中方股 东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的外方股 东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的中方股 东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 出资成立 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月24 日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
- - - - -
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 16,867,175.69 11,073,019.31
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 4,549,367.46 2,883,270.04
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的管 理人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.50% 的 年费率 计提, 逐日
累计至每月 月底,按月 支付。其 计算公式 为:
日管理人 报酬=前一 日基金资 产净值 X 1.50% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
62
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
2017 年 1 月1 日至 2017 年11
月 24 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 2,811,195.87 1,845,503.24
注:支 付基金 托管人 中国 工商银 行的托 管费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提,逐日 累 计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
获得销售服 务费的
各关联方名 称
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年11 月 24 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费服 务费
- -
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 11 月 24 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位 ：份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 11 月
24 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年11
月24 日
基 金 合 同 生 效 日( 基 金 合 同 生 效
日)持有的基 金份额
- -
报告期初持 有的基金 份额 6,501,602.00 -
报告期间申 购/买入总 份额 1,431,436.00 6,501,602.00
报告期间因 拆分变动 的份额 - -
减：报告期 间赎回/ 卖 出总份额 6,675,990.00 -
报告期末持 有的基金 份额 1,257,048.00 6,501,602.00
报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额比例
0.10% 0.53%
注:本基金的 基金管理 人运用固 有资金投 资本基 金费 率按本基金 合同公布 的费率执 行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2017 年11 月24 日
上年度末
2017 年11 月24 日 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
63
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
中信保诚人 寿 20,005,300.00 1.64% 20,005,300.00 1.64%
注:除基金管 理人之外 的其他关 联方投资 本基金 费率 按本基金基 金合同公 布的费率 执行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期 产生的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 11 月24 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 11 月
24 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 753,616,829.34 634,100.28 102,998,999.62 1,319,978.98
注:本基金的 银行存款 由基金托 管人中国 工商银 行保 管,按银行同 业利率计 息。
本基金通过 “ 中国工商银 行基金托管结 算资金专 用存款账户 ”转存 于中国证券 登记结算有限 责
任公司的结 算备付金, 于本报告 期末的相 关余额 为人 民币5,623,832.73 元。 (2016 年末:308,619.14 元。 )
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证 券的情况
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 11 月 24 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位： ） 总金额
- - - - - -
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。
7.4.10.7
其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。
7.4.11
利润分配情况
本基金本报 告期内无 利润分配 。
7.4.12
期末（报告期间结束日期）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类 别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功认购
日
可流通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（单
位：份）
期末成本总
额
期末估值总
额
备
注
60020
0
江
苏
吴
中
2016-10-
17
2017-10-
12
非
公
开
定
向
17.4
9
11.0
9
1 17.49 11.09 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
64
增
发
00274
6
仙
坛
股
份
2016-09-
21
2017-09-
20
非
公
开
定
向
增
发
37.2
5
20.6
0
1 37.25 20.60 -
60053
1
豫
光
金
铅
2016-12-
20
2017-12-
17
非
公
开
定
向
增
发
7.50 6.61
2,660,40
2
19,953,015.
00
17,571,955.
21
-
00222
6
江
南
化
工
2016-10-
19
2017-10-
19
非
公
开
定
向
增
发
8.14 5.62 200,000
1,628,000.0
0
1,124,000.0
0
-
00209
9
海
翔
药
业
2016-09-
19
2017-09-
18
非
公
开
定
向
增
发
10.2
8
5.98
2,153,11
3
22,134,001.
64
12,875,615.
74
-
30025
9
新
天
科
技
2016-09-
27
2017-09-
26
非
公
开
定
向
增
发
11.0
0
8.62 705,522
7,760,742.0
0
6,081,599.6
4
-
60113
7
博
威
合
金
2016-08-
18
2017-08-
18
非
公
开
定
向
增
发
11.2
0
11.9
2
1,606,43
9
17,992,116.
80
19,148,752.
88
- 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
65
00080
7
云
铝
股
份
2016-11-
18
2017-11-
20
非
公
开
定
向
增
发
5.20 8.01
1,292,30
8
6,720,001.6
0
10,351,387.
08
-
60007
5
新
疆
天
业
2016-08-
23
2017-08-
18
非
公
开
定
向
增
发
8.24 7.31 503,782
4,152,603.2
0
3,682,646.4
2
-
30029
6
利
亚
德
2016-09-
05
2017-08-
28
非
公
开
定
向
增
发
14.2
0
20.3
7
3,703 52,582.60 75,430.11 -
00250
3
搜
于
特
2016-11-
11
2017-11-
13
非
公
开
定
向
增
发
6.30 5.73
4,998,41
3
31,490,001.
90
28,640,906.
49
-
60368
5
晨
丰
科
技
2017-11-
17
2017-11-
27
网
下
新
股
申
购
未
上
市
21.0
4
21.0
4
932 19,609.28 19,609.28 -
60371
1
香
飘
飘
2017-11-
23
2017-11-
30
网
下
新
股
申
购
未
14.1
8
14.1
8
1,318 18,689.24 18,689.24 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
66
上
市
60380
9
豪
能
股
份
2017-11-
20
2017-11-
28
网
下
新
股
申
购
未
上
市
22.3
9
22.3
9
900 20,151.00 20,151.00 -
60384
8
好
太
太
2017-11-
23
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
上
市
7.89 7.89 1,377 10,864.53 10,864.53 -
60391
7
合
力
科
技
2017-11-
24
2017-12-
04
网
下
新
股
申
购
未
上
市
14.2
2
14.2
2
1,022 14,532.84 14,532.84 -
00291
3
奥
士
康
2017-11-
24
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
上
市
30.3
8
30.3
8
1,442 43,807.96 43,807.96 -
30072
7
润
禾
材
料
2017-11-
17
2017-11-
27
网
下
新
股
申
购
8.34 8.34 870 7,255.80 7,255.80 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
67
未
上
市
30072
9
乐
歌
股
份
2017-11-
24
2017-12-
01
网
下
新
股
申
购
未
上
市
16.0
6
16.0
6
941 15,112.46 15,112.46 -
7.4.12.1.2 受限证券类 别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
证
券
类
别
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
份）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
- - - - - - - - - - - -
注:
1、 基金 可作为特 定投资者,认购由 中国证监 会 《上 市公司证券 发行管理 办法》 规范的非 公开发行
股份, 所认购 的股份自 发行结束 之日起 12 个月内 不得 转让。 根 据 《上 市公司股 东、 董 监高减持 股份的若
干 规定》 及《深圳/ 上 海证券交 易所上 市公司 股东及董 事、监 事、高级 管理人 员减持 股份实 施细则 》,
本基金持有 的上市公 司非公开 发行股份, 自股份 解除 限售之日起 12 个月内, 通过集中 竞价交易 减持的 数
量不得超过 其持有该 次非公开 发行股份 数量的50%; 采 取大宗交易 方式的,在 任意连续90 日内,减持股 份
的总数不得 超过公司 股份总数 的 2%。 此外,本基 金 通 过大 宗交易 方式受让 的原上市 公司大股 东减持或 者
特定股东减 持的股份, 在受让 后 6 个月内,不得转 让所 受让的股份 。
2 、基金还可作为 特定投资者,认 购首次公开 发行股票 时公司股东公开发 售股份,所认 购的股份自 发
行结束之日 起 12 个月 内不得转 让。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600227
赤天
化
2017-10-27
重大
资产
重组
6.68 2018-02-01 6.38 295,428 1,775,522.28 1,973,459.04 -
002470 金正 2017-10-25 重大 9.15 2018-02-09 8.24 811,493 6,504,888.86 7,425,160.95 - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
68
大 事项
603986
兆易
创新
2017-11-01
重大
资产
重组
163.12 2018-03-02 150.00 50,000 6,603,096.00 8,156,000.00 -
300285
国瓷
材料
2017-09-20
重大
资产
重组
23.03 2017-12-19 21.33 464,000 10,061,865.00 10,685,920.00 -
注:本基金截 至 2017 年11 月 24 日(基金 转型前 一日) 止持有以上 因公布的 重大事项 可能
产生重大影 响而被暂 时停牌的 股票,该类 股票将 在所 公布事项的 重大影响 消除后,经 交易所批
准复牌。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金为混 合型基金, 其预期风 险、预期 收益高 于货 币市场基金 和债券型 基金,低于 股票型基 金,属
于较高风险 、 较高 预期收益 的品种 。 本基金 投资的金 融工具主要 包括股票 投资及债 券投资等 。 本基 金在
日常经营活 动中面临 的与这些 金融工具 相关的风 险主 要包括信用 风险、 流动性风 险及市场 风险 。 本基金
主要投资于 消费服务 行业中具 有持续增 长潜力的 优质 上市公司,追 求超越业 绩比较基 准的投资 回报, 力
争实现基金 资产的中 长期稳定 增值。
本基金管理 人奉行全 面风险管 理体系的 建设,在 董事 会下设立风 控与审计 委员会,负 责制定风 险管
理的宏观政 策,设定最 高风险 承 受度以及 审议批 准防 范风险和内 部控制的 政策等;在 管理层层 面设立 风
险管理委员 会,实施董 事会风控 与审计委 员会制 定的 各项风险管 理和内部 控制政策; 在业务操 作层面 风
险管理职责 主要由监 察稽核部 和风险管 理部负责,协 调并与各部 门合作完 成运作风 险管理以 及进行投 资
风险分析与 绩效评估 。监察稽 核部和风 险管理部 对公 司首席执行 官负责,其 中监察稽 核部还须 向督察 长
报告工作。
本基金管理 人建立了 以风险管 理委员会 为核心的 、 由 督 察长、 风险管理 委员会 、 监察稽 核部和相 关
业务部门构 成的风险 管理架构 体系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未履 行合 约责任,或者 基金所投 资证券之 发行人出 现违
约、拒绝支 付到期本 息等情况, 导致基金 资产损 失和 收益变化的 风险。
本基金的基 金管理人 在交易前 对交易对 手的资信 状况 进行了充分 的评估。 本 基金的银 行存款存 放在
本基金的托 管行中国 工商银行, 因而与银 行存款 相关 的信用风险 不重大。 本基金在 交易所进 行的交易 均
以中国证券 登记结算 有限责任 公司为交 易对手完 成证 券交收和款 项清算,违 约风险可 能性很小;在银行
间同业市场 进行交易 前均对交 易对手进 行信用评 估并 对证券交割 方式进行 限制以控 制相应的 信用风险 。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
69
本基金的基 金管理人 建立了信 用风险管 理流程, 通过 对投资品种 信用等级 评估来控 制证券发 行人的
信用风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险。
于 2017 年 11 月 24 日(基金转 型前一日), 本基金 未持 有除国债、 央 行票据和 政策性金 融债以外 的债
券(2016 年 12 月31 日:同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金 于本年度 末及上年 度末均未 持有短期 信用 债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
注：本基金 于本年度 末及上年 度末均未 持有长期 信用 债券投资。
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险 是指基金 在履行与 金融负债 有关的义 务时 遇到资金短 缺的风险。 本基金的 流动性风 险一
方面来自于 基金份额 持有人可 随时要求 赎回其持 有的 基金份额,另 一方面来 自于投资 品种所处 的交易 市
场不活跃而 带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市 场出现剧烈 波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎 回资金的 流动性风 险,本基金 的基金 管理 人每日对本 基金的申 购赎回情 况进行严 密监控
并预测流动 性需求, 保 持基金投 资组合中 的可用 现金 头寸与之相 匹配。本 基金的基 金管理人 在基金合 同
中设计了巨 额赎回条 款,约定在 非常情况 下赎回 申请 的处理方式, 控制因开 放申购赎 回模式带 来的流 动
性风险,有效 保障基金 持有人利 益。
于2017 年11 月24 日( 基金转型 前一日), 本基金所 承 担的全部金 融负债的 合约约定 到期日均 为一个
月以内且不 计息,因此 账面余额 即为未折 现的合 约到 期现金流量 。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位:人民币 元
本期 末
2017 年
11 月24
日
1 个月以
内
1-3
个月
6 个月以
内
3 个月
-1 年
6 个月到
1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
资产
资产 总计 - - - - - - - - -
负债
负债 总计 - - - - - - - - -
流动性净
额
- - - - - - - - -
上年 度末
2017 年
11 月24
日
1 个月以
内
1-3
个月
6 个月以
内
3 个月
-1 年
6 个月到
1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
资产
资产 总计 - - - - - - - - -
负债
负债 总计 - - - - - - - - -
流动性净
额
- - - - - - - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
70
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分 析
报告期内本 基金组合 资产的流 动性风险 分析
7.4.13.4
市场风险
市场风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值或未 来现 金流量因所 处市场各 类价格因 素的变动 而发
生波动的风 险,包括利 率风险、 外汇风险 和其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量受 市场 利率变动而 发生波动 的风险。 利 率敏感性 金融
工具均面临 由于市场 利率上升 而导致公 允价值下 降的 风险,其中浮 动利率类 金融工具 还面临每 个付息 期
间结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现金流 影响 的风险。
本基金的基 金管理人 定期对本 基金面临 的利率敏 感性 缺口进行监 控,并通过 调整投资 组合的久 期等
方法对上述 利率风险 进行管理 。
本基金持有 及承担的 大部分金 融资产和 金融负债 不计 息, 因此本基 金的收入 及经营活 动的现金 流量
在很大程度 上独立于 市场利率 变化。 本基金持 有的利 率敏感性资 产主要为 银行 存款 、 结算 备付金 、 存出
保证金等。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民 币元
本期 末
2017 年11 月24 日
1 个月以 内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 753,616,829.34 - - - - - - 753,616,829.34
结算 备付 金 6,370,024.30 - - - - - - 6,370,024.30
存出 保证 金 240,001.90 - - - - - - 240,001.90
交易 性金 融资 产 - - - - - - 330,263,011.92 330,263,011.92
买入 返售 金融 资产 - - - - - - - -
应收 证券 清算 款 - - - - - - 149,439,590.64 149,439,590.64
应收 利息 - - - - - - 203,801.14 203,801.14
应收 股利 - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - -
递延 所得 税资 产 - - - - - - - -
其他 资产 - - - - - - - -
资产 总计 760,226,855.54 - - - - - 479,906,403.70 1,240,133,259.24
负债
卖出 回购 金融 资产 款 - - - - - - - -
应付 证券 清算 款 - - - - - - - -
应付 赎回 款 - - - - - - - -
应付 管理 人报 酬 - - - - - - 1,259,377.19 1,259,377.19
应付 托管 费 - - - - - - 209,896.19 209,896.19
应付 销售 服务 费 - - - - - - - -
应付 交易 费用 - - - - - - 1,410,799.59 1,410,799.59
应交 税费 - - - - - - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
71
应付 利息 - - - - - - - -
应付 利润 - - - - - - - -
递延 所得 税负 债 - - - - - - - -
其他 负债 - - - - - - 748,708.45 748,708.45
负债 总计 - - - - - - 3,628,781.42 3,628,781.42
利率 敏感 度缺 口 760,226,855.54 - - - - - 476,277,622.28 1,236,504,477.82
上年 度末
2017 年11 月
24 日
1 个月以 内
1-3
个月
3 个
月
-1
年
1 年以内
1-5
年
5 年
以上
不计 息 合计
资产
-
-
银行 存款 102,998,999.62 - - - - - -
结算 备付 金 308,619.14 - - - - - -
存出 保证 金 45,884.68 - - - - - -
交易性金融 资
产
- 39,960,000.00 - - - - 1,087,285,007.10
买入返售金 融
资产
- - - - - - -
应收证券清 算
款
- - - - - - -
应收 利息 - - - - - - 768,621.32
应收 股利 - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - -
递延所得税 资
产
- - - - - - -
其他 资产 - - - - - - - 上年 同期 科目 金额
资产 总计 103,353,503.44 39,960,000.00 - - - - 1,088,053,628.42 1,231,367,131.86
负债
卖出回购金 融
资产 款
- - -
- - - -
应付证券清 算
款
- - -
- - - -
应付 赎回 款 - - -
- - - -
应付管理人 报
酬
- - -
- - 1,565,041.88 1,565,041.88
应付 托管 费 - - -
- - 260,840.30 260,840.30
应付销售服 务
费
- - -
- - - -
应付 交易 费用 - - -
- - 154,140.41 154,140.41
应交 税费 - - -
- - - -
应付 利息 - - -
- - - -
应付 利润 - - -
- - - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
72
递延所得税 负
债
- - -
- - - -
其他 负债 - - -
上年 同期 负债 科目1
年内 到期 金额
- - 435,343.17 435,343.17
负债 总计 - - - - - - 2,415,365.76 2,415,365.76
利率敏感度 缺
口
103,353,503.44 39,960,000.00 - - - - 1,085,638,262.66 1,228,951,766.10
注:上表统计了本 基金面临的利 率风险敞口, 表中所示 为本基金资产及交 易形成负债 的公允价值, 并
按照合约规 定的重新 定价日或 到期日孰 早者进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析
假设
除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的
变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额（单位 ：人 民币元
）
本期末(2017 年11 月24 日) 上年度末(2017 年 11 月24 日)
市场利率下 降25
个基点
- 18,520.05
市场利率上 升25
个基点
- -18,502.89
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险。
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价, 因此无 重大 外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价格 风险是 指基 金所持 金融工 具的公 允价值 或未来 现金流 量因除 市场 利率和 外汇汇 率以外 的
市场价格因 素变动而 发生波动 的风险。 本 基金主要 投 资于证券交 易所上市 或银行间 同业市场 交易的股 票
和 债券, 所面临 的其他 价格风险 来源于 单个证 券发行主 体自身 经营情况 或特殊 事项的 影响, 也可能 来源
于证券市场 整体波动 的影响。
本基金的基金管理 人在构建和 管理投资组合 的过程中,采用自上而下及 自下而上相结 合的方法挖 掘
优质的上市公司, 并通过对宏观 经济情况及 政策的分 析,结合证券市场 运行情况,做 出资产配置及 组合构
建的决定;通 过对单个 证券的定 性分析 及 定量分 析,选 择符合基金 合同约定 范围的投 资品种进 行投资。 本
基金的基金 管理人定 期结合宏 观及微观 环境的变 化, 对投资策略 、 资产 配置 、 投资组 合进行修 正,来主 动
应对可能发 生的市场 价格风险 。
本基金通过 投资组合 的分散化 降低其他 价格风险。 封 闭期内本基 金投资组 合中股票 投资比例 为基金
总 资产的 0%-100%, 非 公开 发行股 票资产 占非 现金基金 资产 的比例 不低于 80%;转 换为 信诚鼎 利灵 活配
置混合型证券投资 基金(LOF) 后股票投资比 例为基金 总资产的 0%-95% 。此外,本基 金的基金管 理人每日
对本基金所持有的 证券价格实施 监控,定期运 用 多种 定量方法对基金进 行风险度量, 包括 VaR(Value at
Risk) 指标等 来测试本 基金面临 的潜在价 格风险, 及时 可靠地对风 险进行跟 踪和控制 。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 11 月 24 日
上年度末
2017 年11 月 24 日 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
73
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股
票投资
330,263,011.92 26.71 1,087,285,007.10 88.47
交易性金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性金融 资产-债
券投资
- - - -
交易性金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金融资 产－权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 330,263,011.92 26.71 1,087,285,007.10 88.47
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较 基准中的 股票指数 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的
变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额（单位 ：人 民币元
）
本期末(2017 年11 月24 日) 上年度末(2017 年 11 月24 日)
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
18,438,490.41 5,950,351.97
业绩比较基准中
的股票指数下降
5%
-18,438,490.41 -5,950,351.97
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
假设 1.-
2.-
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
74
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 11 月 24 日,本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产
中属于第一 层次的余 额为 202,320,123.56 元,属 于第 二层 次的余 额为 127,942,888.36 元,无
属 于 第 三 层 次 的 余 额(2016 年 12 月 31 日: 第 一 层 次 122,956,663.64 元, 第 二 层 次
1,004,288,343.46 元,无属于 第三层次 的余额) 。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券,若出 现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的
交易不活跃) 、或属于 非公开发 行等情况,本基金 不会 于停牌日至 交易恢复 活跃日期 间、交易
不 活跃期 间及限售 期间将 相关股 票和债券 的公允 价值列 入第一 层次; 并根据估 值调整 中采用
的 不可观 察输入值 对于公 允价值 的影 响程 度, 确定相关 股票和 债券公允 价值应 属第二 层次 还
是第三层次 。
(iii) 第三层次公 允价值余 额和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于 2017 年 11 月 24 日(基金转 型前一日), 本基金 未持 有非持续的 以公允价 值计量的 金融
资产(2016 年12 月 31 日:同) 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融 房地产开 发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 的规定,资管 产品运营 过程中发 生的增值
税应税行为, 以资管产 品管理人 为增值税 纳税人 。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳 增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
上述税收政 策对本基 金截至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
75
(3) 除公允价值 和增值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§8 投资组合报告
信诚鼎利灵活配置混合型 证券投资基金(LOF)
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 437,724,833.04 63.04
其中： 股票 437,724,833.04 63.04
2 固定收益投 资 150,355,750.00 21.65
其中：债券 150,355,750.00 21.65
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 60,000,000.00 8.64
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 44,087,272.76 6.35
7 其他各项资产 2,240,245.17 0.32
8 合计 694,408,100.97 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类 的境内股 票投资组 合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（%）
A 农、林、牧 、渔业 23.46 -
B 采矿业 - -
C 制造业 282,175,722.41 41.23
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和
供应业
518,122.10
0.08
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 2,660,900.00 0.39
G 交通运输、 仓储和邮 政业 4,518,957.94 0.66
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件 和信息技 术服
务业
34,112.55
-
J 金融业 101,384,388.97 14.81
K 房地产业 25,580,000.00 3.74
L 租赁和商务 服务业 - - 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
76
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 20,852,594.06 3.05
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 11.55 -
合计 437,724,833.04 63.96
8.2.2 报告期末按 行业分类 的 港 股 通 投资股票 投资组合
行业类别 公允价值（ 人民币） 占基金资产 净值比例 （%）
- - -
合计
- -
本基金本报 告期内未 进行港股 通投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 002503 搜于特 5,921,579 32,073,829.52 4.69
2 600887 伊利股份 879,968 28,326,169.92 4.14
3 600036 招商银行 841,186 24,411,217.72 3.57
4 002142 宁波银行 1,351,925 24,077,784.25 3.52
5 000807 云铝股份 2,281,116 21,785,047.08 3.18
6 002573 清新环境 915,982 20,820,270.86 3.04
7 300285 国瓷材料 1,018,100 20,362,000.00 2.98
8 600436 片仔癀 315,000 19,908,000.00 2.91
9 601688 华泰证券 1,150,000 19,849,000.00 2.90
10 601288 农业银行 5,000,100 19,150,383.00 2.80
11 600584 长电科技 852,058 18,174,397.14 2.66
12 300296 利亚德 863,703 16,833,571.47 2.46
13 600048 保利地产 1,060,000 14,999,000.00 2.19
14 002099 海翔药业 2,656,226 14,771,645.77 2.16
15 601137 博威合金 1,306,439 14,222,016.51 2.08
16 601318 中国平安 192,800 13,492,144.00 1.97
17 000063 中兴通讯 290,000 10,544,400.00 1.54
18 002415 海康威视 250,000 9,750,000.00 1.42
19 000002 万科A 300,000 9,318,000.00 1.36
20 600531 豫光金铅 1,380,559 8,387,337.90 1.23
21 603986 兆易创新 50,000 7,686,500.00 1.12
22 002470 金正大 811,493 7,425,160.95 1.08
23 002217 合力泰 699,972 6,999,720.00 1.02 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
77
24 601100 恒立液压 250,000 6,860,000.00 1.00
25 300259 新天科技 705,522 6,737,735.10 0.98
26 600276 恒瑞医药 80,077 5,523,711.46 0.81
27 601766 中国中车 429,985 5,207,118.35 0.76
28 000661 长春高新 25,000 4,575,000.00 0.67
29 600009 上海机场 100,000 4,501,000.00 0.66
30 603806 福斯特 106,800 3,641,880.00 0.53
31 000333 美的集团 50,000 2,771,500.00 0.40
32 601607 上海医药 110,000 2,660,900.00 0.39
33 300003 乐普医疗 99,936 2,414,453.76 0.35
34 000651 格力电器 50,000 2,185,000.00 0.32
35 600227 赤天化 295,428 2,094,584.52 0.31
36 600383 金地集团 100,000 1,263,000.00 0.18
37 600872 中炬高新 50,000 1,238,000.00 0.18
38 002169 智光电气 178,668 938,007.00 0.14
39 600025 华能水电 94,713 501,978.90 0.07
40 600318 新力金融 31,800 403,860.00 0.06
41 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.04
42 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.03
43 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.01
44 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01
45 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.01
46 002917 金奥博 1,090 35,643.00 0.01
47 300730 科创信息 821 34,112.55 -
48 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 -
49 002919 名臣健康 821 28,948.46 -
50 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 -
51 603161 科华控股 1,239 20,753.25 -
52 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 -
53 603329 上海雅仕 1,183 17,957.94 -
54 002923 润都股份 954 16,227.54 -
55 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 -
56 300684 中石科技 827 11,528.38 -
57 603655 朗博科技 881 8,193.30 -
58 002746 仙坛股份 1 23.46 -
59 600200 江苏吴中 1 11.55 -
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期 初基金 资产净值 比例（% ） 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
78
1 002142 宁波银行 26,744,161.86 2.16
2 601688 华泰证券 22,421,157.46 1.81
3 600436 片仔癀 20,057,866.29 1.62
4 600036 招商银行 19,876,863.64 1.61
5 601288 农业银行 19,095,381.00 1.54
6 300296 利亚德 17,573,633.00 1.42
7 600887 伊利股份 16,283,067.32 1.32
8 002573 清新环境 15,905,371.86 1.29
9 000063 中兴通讯 13,944,251.00 1.13
10 600048 保利地产 13,503,837.00 1.09
11 300285 国瓷材料 10,979,351.00 0.89
12 000933 神火股份 10,078,056.00 0.82
13 002415 海康威视 9,379,126.00 0.76
14 000002 万
科Ａ 8,953,257.00 0.72
15 600584 长电科技 8,603,362.49 0.70
16 601100 恒立液压 7,879,712.00 0.64
17 002217 合力泰 7,205,393.81 0.58
18 000661 长春高新 6,888,287.00 0.56
19 600872 中炬高新 6,527,902.00 0.53
20 600276 恒瑞医药 5,670,424.72 0.46
注：买入金 额按成交 金额(成交 单价乘以 成交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 000807 云铝股份 28,758,956.50 2.33
2 002503 搜于特 23,968,058.78 1.94
3 601318 中国平安 13,886,301.51 1.12
4 000933 神火股份 9,465,421.00 0.77
5 600887 伊利股份 8,973,827.00 0.73
6 600036 招商银行 8,661,151.08 0.70
7 600531 豫光金铅 8,185,047.21 0.66
8 603806 福斯特 7,944,782.99 0.64
9 300003 乐普医疗 7,311,529.96 0.59
10 601607 上海医药 7,300,789.20 0.59
11 600872 中炬高新 5,973,203.00 0.48
12 002341 新纶科技 5,388,171.57 0.44
13 002677 浙江美大 5,117,366.94 0.41
14 603799 华友钴业 4,685,002.20 0.38
15 600075 新疆天业 3,999,067.94 0.32
16 000063 中兴通讯 3,689,396.00 0.30
17 000546 金圆股份 3,604,644.73 0.29 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
79
18 002466 天齐锂业 3,592,184.00 0.29
19 601137 博威合金 3,577,532.00 0.29
20 000568 泸州老窖 3,143,613.00 0.25
注：卖出金 额按成交 金额(成交 单价乘以 成交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额
单位： 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 298,995,388.93
卖出股票收 入（成交 ）总额 185,346,780.46
注:买入股票 成本和卖 出股票收 入按成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量) 填列,不考虑 相关交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 990,100.00 0.14
8 同业存单 149,365,650.00 21.82
9 其他 - -
10 合计 150,355,750.00 21.97
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 111715481
17 民 生 银 行
CD481
1,500,000 149,365,650.00 21.82
2 128024 宁行转债 9,901 990,100.00 0.14
注：本基金 本报告期 末仅持有 上述债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名贵金属投资明细
本基金本报 告期未进 行贵金属 投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期内未 进行权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市值(元) 公允价值变 动( 元)
风险说
明
- - - - - -
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
80
公允价值变 动总额合 计(元) -
股指期货投 资本期收 益(元) -
股指期货投 资本期公 允价值变 动( 元) -
本基金本报 告期末未 持有股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则, 以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下, 本着 谨慎原则,参与股 指期
货的投资,以 管理投资 组合的系 统性风险,改善组 合的 风险收益特 性。此外, 本基金还 将运用股 指期
货来对冲特 殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金 管理,以及对 冲因其他 原因导致 无法有效 跟踪
标的指数的 风险。
本基金本 报告期末 未持有股 指期货投 资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市值(元) 公允价值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价值变 动总额合 计(元) -
国债期货投 资本期收 益(元) -
国债期货投 资本期公 允价值变 动( 元) -
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报 告期 内, 本 基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体均没 有 被监 管部 门立 案调 查, 或在 报告 编制 日
前一年内受 到公开谴 责、处罚 。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票中, 没有超出 基金合同 规定 备选库之外 的股票。
8.12.3
期末其他各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 449,011.03
2 应收证券清 算款 1,382,555.10
3 应收股利 -
4 应收利息 408,679.04
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,240,245.17
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
81
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况说
明
1 002503 搜于特 13,246,621.50 1.94
非公开发行有明
确锁定期
2 000807 云铝股份 11,669,541.24 1.71
非公开发行有明
确锁定期
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部 分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§8 投资组合报告
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 330,263,011.92 26.63
其中：股票 330,263,011.92 26.63
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 759,986,853.64 61.28
7 其他各项资 产 149,883,393.68 12.09
8 合计 1,240,133,259.24 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类 的境内股 票投资组 合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（%）
A 农、林、牧 、渔业 20.60 -
B 采矿业 - -
C 制造业 270,002,358.42 21.84
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和 96,485.27 0.01 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
82
供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 10,237,700.00 0.83
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件 和信息技 术服
务业
-
-
J 金融业 43,032,736.54 3.48
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 6,893,700.00 0.56
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 11.09 -
合计 330,263,011.92 26.71
8.2.2 报告期末按 行业分类 的 港 股 通 投资股票 投资组合
行业类别 公允价值（ 人民币） 占基金资产 净值比例 （%）
- - -
合计
- -
本基金本报 告期内未 进行港股 通投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 002503 搜于特 10,221,579 60,502,219.09 4.89
2 000807 云铝股份 5,484,616 48,417,543.72 3.92
3 601318 中国平安 390,000 29,101,800.00 2.35
4 600887 伊利股份 649,903 19,497,090.00 1.58
5 601137 博威合金 1,606,439 19,148,752.88 1.55
6 600531 豫光金铅 2,660,402 17,571,955.21 1.42
7 002099 海翔药业 2,656,226 16,030,134.25 1.30
8 600036 招商银行 449,806 13,534,662.54 1.09
9 603806 福斯特 350,000 12,572,000.00 1.02
10 600584 长电科技 552,158 12,274,472.34 0.99
11 300285 国瓷材料 464,000 10,685,920.00 0.86
12 601607 上海医药 410,000 10,237,700.00 0.83
13 300003 乐普医疗 399,936 8,842,584.96 0.72 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
83
14 603986 兆易创新 50,000 8,156,000.00 0.66
15 002470 金正大 811,493 7,425,160.95 0.60
16 002573 清新环境 330,000 6,893,700.00 0.56
17 300259 新天科技 705,522 6,081,599.64 0.49
18 603799 华友钴业 59,958 5,201,356.50 0.42
19 002677 浙江美大 300,000 4,809,000.00 0.39
20 002466 天齐锂业 59,000 3,954,180.00 0.32
21 600075 新疆天业 503,782 3,682,646.42 0.30
22 600227 赤天化 295,428 1,973,459.04 0.16
23 002169 智光电气 294,872 1,618,847.28 0.13
24 002226 江南化工 200,000 1,124,000.00 0.09
25 600318 新力金融 31,800 353,934.00 0.03
26 300296 利亚德 3,703 75,430.11 0.01
27 300723 一品红 1,561 67,919.11 0.01
28 002911 佛燃股份 2,195 53,316.55 -
29 603083 剑桥科技 877 49,278.63 -
30 002913 奥士康 1,442 43,807.96 -
31 600903 贵州燃气 3,928 43,168.72 -
32 601939 建设银行 5,800 42,340.00 -
33 600309 万华化学 1,000 37,680.00 -
34 300726 宏达电子 1,548 33,127.20 -
35 603809 豪能股份 900 20,151.00 -
36 002864 盘龙药业 781 19,977.98 -
37 603685 晨丰科技 932 19,609.28 -
38 603711 香飘飘 1,318 18,689.24 -
39 300729 乐歌股份 941 15,112.46 -
40 603917 合力科技 1,022 14,532.84 -
41 603848 好太太 1,377 10,864.53 -
42 300727 润禾材料 870 7,255.80 -
43 002746 仙坛股份 1 20.60 -
44 600200 江苏吴中 1 11.09 -
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 601288 农业银行 60,565,907.00 4.93
2 601939 建设银行 55,664,604.53 4.53
3 600036 招商银行 52,243,933.79 4.25
4 600887 伊利股份 45,504,715.74 3.70
5 600872 中炬高新 36,185,643.57 2.94 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
84
6 002217 合力泰 31,539,652.24 2.57
7 601336 新华保险 30,635,306.72 2.49
8 600584 长电科技 30,135,620.07 2.45
9 002202 金风科技 25,284,956.21 2.06
10 000426 兴业矿业 24,816,781.63 2.02
11 000066 中国长城 24,432,297.63 1.99
12 601318 中国平安 23,437,737.00 1.91
13 000568 泸州老窖 23,063,157.70 1.88
14 000423 东阿阿胶 22,675,067.00 1.85
15 002099 海翔药业 20,967,136.90 1.71
16 300316 晶盛机电 20,464,090.00 1.67
17 002573 清新环境 20,410,259.44 1.66
18 601607 上海医药 19,852,081.00 1.62
19 601233 桐昆股份 19,525,165.21 1.59
20 600667 太极实业 18,288,458.50 1.49
注:买入金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（% ）
1 601288 农业银行 60,989,111.00 4.96
2 300296 利亚德 58,926,744.36 4.79
3 601939 建设银行 56,250,536.02 4.58
4 600075 新疆天业 50,975,739.97 4.15
5 002099 海翔药业 49,533,651.78 4.03
6 601137 博威合金 47,385,086.48 3.86
7 600036 招商银行 45,385,597.45 3.69
8 002484 江海股份 42,922,917.67 3.49
9 600227 赤天化 38,962,488.00 3.17
10 600872 中炬高新 37,840,596.85 3.08
11 300316 晶盛机电 33,765,072.92 2.75
12 002217 合力泰 32,800,461.29 2.67
13 601336 新华保险 31,659,838.89 2.58
14 000807 云铝股份 30,476,766.00 2.48
15 600887 伊利股份 26,821,955.59 2.18
16 002202 金风科技 25,597,722.69 2.08
17 600584 长电科技 25,470,435.02 2.07
18 000568 泸州老窖 24,119,655.00 1.96
19 000426 兴业矿业 24,056,649.46 1.96
20 000423 东阿阿胶 22,915,258.41 1.86
注:卖出金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
85
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 949,437,929.71
卖出股票收 入（成交 ）总额 1,732,510,297.72
注:买入股票 成本和卖 出股票收 入按成交 金额(成 交单 价乘以成交 数量) 填列,不考虑 相关交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金 本报告期 内未进行 债券投资 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名债券投资明细
注：本基金 本报告期 内未进行 债券投资 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报告期内未进行资产支持证券 投资。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名贵金属投资明细
本基金本报 告期内未 进行贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期内未 进行权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市值(元) 公允价值变 动( 元)
风险说
明
- - - - - -
公允价值变 动总额合 计(元) -
股指期货投 资本期收 益(元) -
股指期货投 资本期公 允价值变 动( 元) -
本基金本报 告期末未 持有股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则, 以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下, 本着 谨慎原则,参与股 指期
货的投资,以 管理投资 组合的系 统性风险,改善组 合的 风险收益特 性。此外, 本基金还 将运用股 指期
货来对冲特 殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金 管理,以及对 冲因其他 原因导致 无法有效 跟踪
标的指数的 风险。
本基金本 报告期末 未持有股 指期货投 资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市值(元) 公允价值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价值变 动总额合 计(元) -
国债期货投 资本期收 益(元) -
国债期货投 资本期公 允价值变 动( 元) -
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
86
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体均没 有被监管部门立案调查,或在报告编制日前
一年内受到 公开谴责 、处罚。
8.12.2
8.12.3
期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 240,001.90
2 应收证券清 算款 149,439,590.64
3 应收股利 -
4 应收利息 203,801.14
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
其他 -
合计 149,883,393.68
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况说
明
1 002503 搜于特 28,640,906.49 2.32
非公开发行有明
确锁定期
2 601137 博威合金 19,148,752.88 1.55
非公开发行有明
确锁定期
3 600531 豫光金铅 17,571,955.21 1.42
非公开发行有明
确锁定期
4 002099 海翔药业 12,875,615.74 1.04
非公开发行有明
确锁定期
5 000807 云铝股份 10,351,387.08 0.84
非公开发行有明
确锁定期
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部 分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
87
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
8,386 80,684.68 177,448,281.95 26.23% 499,173,475.84 73.77%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 粤
银1 号
100,017,000.00 14.78%
2 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司分红产品
20,003,500.00 2.96%
3 通 用 技 术 集 团 投 资 管 理 有
限公司
15,000,000.00 2.22%
4 申能集团财 务有限公 司 10,000,800.00 1.48%
5 陈志英 9,910,404.00 1.46%
6 梁小鹏 6,000,174.00 0.89%
7 国信证券股 份有限公 司 5,076,496.00 0.75%
8 中国通用技 术 （集团 ） 控股
有限责任公 司
5,000,000.00 0.74%
9 上 海 申 能 物 业 管 理 有 限 公
司
4,999,900.00 0.74%
10 李江 4,999,900.00 0.74%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基
金
2,650,923.17 0.39%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员、 基 金投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基
金
〉100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基
金
0
注：期末本 基金的基 金经理未 持有本基 金的基金 份额 。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总 数
持有份额占
基金总份额
发起份额总 数
发起份额占
基金总份额
发起份额
承诺持有
期限 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
88
比例(%) 比例(%)
基金管理 人 固有资
金
- - - - -
基金管理 人 高级管
理人员
- - - - -
基金经理等 人员 - - - - -
基金管理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 基金份额持有人信息
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
12,243 99,379.46 291,369,714.81 23.95% 925,333,033.38 76.05%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 粤
银1 号
100,017,000.00 8.22%
2 信诚人寿保 险有限公 司 20,005,300.00 1.64%
3 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司分红产品
20,003,500.00 1.64%
4 上海铂绅投 资中心 （有限合
伙） －铂 绅二号证 券投资基
金（私募）
15,101,059.00 1.24%
5 蔡云崽 15,006,750.45 1.23%
6 通 用 技 术 集 团 投 资 管 理 有
限公司
15,000,000.00 1.23%
7 瑞泰人寿保险有限公 司( 万
能险)
10,000,800.00 0.82%
8 申能集团财 务有限公 司 10,000,800.00 0.82%
9 中国通用技 术 （集团 ） 控股
有限责任公 司
10,000,000.00 0.82%
10 陈志英 9,910,404.00 0.81% 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
89
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基
金
2,937,988.19 0.24%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员、 基 金投资和
研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基
金
〉100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基
金
-
注：期末本 基金的基 金经理未 持有本基 金的基金 份额 。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总 数
持有份额占
基金总份额
比例(%)
发起份额总 数
发起份额占
基金总份额
比例(%)
发起份额
承诺持有
期限
基金管理 人 固有资
金
- - - - -
基金管理 人 高级管
理人员
- - - - -
基金经理等 人员 - - - - -
基金管理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§10
开放式基金份额变动
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
单位：份
基金合同生 效日(2016 年5 月 24 日)基 金份额总 额 1,216,702,748.19
本报告期基 金总申购 份额 109,761.08
减： 本 报告 期基金总 赎回份额 540,190,751.48
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 676,621,757.79
注:报告期期 间买入/ 申购总份 额包含申 购, 转入, 份额 强增和红利 再投; 报告 期期间卖 出/赎回 总份
额包含赎回, 转处和份 额强减。
信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
90
§10 开放式基金份额变动
原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投 资基金
单位：份
基金合同生 效日(基金 合同生效 日)基金 份额总额 1,216,702,748.19
本报告期期 初基金份 额总额 1,216,702,748.19
本报告期基 金总申购 份额 -
减：本报告 期基金总 赎回份额 -
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 1,216,702,748.19
注:报告期期 间买入/ 申购总份 额包含申 购, 转入, 份额 强增和红利 再投; 报告 期期间卖 出/赎回 总份
额包含赎回, 转处和份 额强减。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金 托管部门的重 大人事变动
1 、报告期内 基金管理 人的重大 人事变动:
本报告期 内基金管 理人无重 大人事变 动。
2、基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事 变动
本报告期基 金托管人 的专门基 金托管部 门无重大 人事 变动。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托 管业务的诉讼
报告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
根据本基金 基金合同 约定,本基 金的封闭 期自2016 年5 月24 日起至2017 年11 月24 日止;自2017
年11 月 25 日起,本基 金转换为 上市开放 式基金(LOF) 。 本基金转换 为上市开 放式基金(LOF) 后, 投资策略
相应调整为:
1、资产配置 策略
本基金主 要通过对 宏观经济 运行状况 、国家财 政和 货币政策、 国家产业 政策以及 资本市场 资金环境、
证券市场走 势的分析, 在评价未 来一段时 间股票 、债 券市场相对 收益率的 基础上,动 态优化调 整权益 类、
固定收益 类 等大类资 产的配置 。在严格 控制风险 的前 提下,力争获 得超越业 绩比较基 准的绝对 回报。
2、股票投资 策略
在 灵活的 类别资产 配置的 基础上,本基 金通过 自上而下 及自下 而上相结 合的方 法挖掘 优质的 上市公 司,
严选其中安全边际 较高的个股 构建投资组 合:自上而 下地分析行业的增 长前景、行 业结构、商 业模式、
竞争要素等 分析把握 其投资机 会; 自下而 上地评 判企 业的产品 、 核心竞 争力、 管理层 、 治理结 构等;并结
合企业基本 面和估值 水平进行 综合的研 判,严选 安全 边际较高的 个股。
本 基金在 进行个股 筛选时,将主 要从定 性和定 量两个角 度对上 市公司的 投资价 值进行 综 合评 价,精 选具
有较高投资价值的 上市公司:1) 定性分析: 根据对行业 的发展情况和盈 利 状况的判断, 从公司的经 济技术
领先程度、 市场 需求前 景、 公司的盈 利模式、 主 营产 品或服务分 析等多个 方面对上 市公司进 行分析。2)
定量分析:主 要考察上 市公司的 成长性、 盈 利能力 及其 估值指标,选 取具备选 成长性好,估值合 理的股票,
主要采用的 指标包括 但不限于: 公司收入、 未来公司 利 润增长率等; ROE 、ROIC 、 毛利率、 净利 率等; PE 、信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
91
PEG、PB 、PS 等。
3、固定收益 投资策略
本 基金将 根据当前 宏观经 济形势 、金融 市场环 境,运用 基于债 券研究的 各种 投 资分析 技术, 进行个 券精
选。
4、股指期货 投资策略
基金管理人可运用 股指期货,以 提高投资效 率更好地 达到本基金的投资 目标。本基 金在股指期 货投资中
将根据风险管理 的原则, 以套 期保值为目的,在风险可 控的前提下, 本着 谨慎原则,参 与股指期货 的投资,
以管理投资 组合的系 统性风险, 改善组合 的风险 收益 特性。 此外,本 基金还将 运用股指 期货来对 冲诸如 预
期大额申购 赎回、大 量分红等 特殊情况 下的流动 性风 险以进行有 效的现金 管理。
5、权证投资 策略
本基金将按 照相关法 律法规通 过利用权 证进行套 利、 避险交易,控 制基金组 合风险, 获取超额 收益 。 本基
金进行权证投资时, 将在对权证 标的证券进 行基本面 研究及估值的基 础上,结合股价 波动率等参 数, 运用
数量化定价 模型,确定 其合理内 在价值, 构建交易 组合 。
6、资产支持 证券投资 策略
对于资产支 持证券, 本 基金将综 合考虑市 场利率 、 发行 条款、 支 持资产的 构成和质 量等因素,研究资 产支
持 证券的 收益和风 险匹配 情况, 采用数 量化的 定价模型 跟踪债 券的价格 走势,在严格 控制投 资风险 的基
础上选择合 适的投资 对象以获 得稳定收 益。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告 年度应支 付给普华 永道中天 会计师事 务所 的报酬为人 民币 100,000 元。 该 会计师事 务所
自本基金基 金合同生 效日起为 本基金提 供审计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受 稽查或处罚等 情况
报 告期内管 理人、 托管人的 托管业务 部门及其 相 关高级管理 人员无受 稽查或处 罚等情况 。
信诚鼎利(LOF)
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
券商名称 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 2 272,514,909.59 56.34% 250,899.48 61.95% -
中信建投 2 211,164,171.54 43.66% 154,129.18 38.05% 本期新增
太 平 洋 证
券
1 - - - - 本期新增
注： 本基 金根据券 商的研究 实力和服 务水平 选择专用 席位。 由 研究部牵 头对席位 候选券商 的研究 实
力和服务质 量进行评 估,并综合 考虑候选 券商的 综合 实力,由研究 总监和投 资总监审 核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位:人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
92
中信证券 - - - - - -
中信建投 - - 60,000,000.00 100.00% - -
太平洋证券 - - - - - -
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研究 实
力和服务质 量进行评 估,并综合 考虑候选 券商的 综合 实力,由研究 总监和投 资总监审 核批准。
原 信诚鼎利定增
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
券商名称 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 2 2,678,351,549.52 100.00% 2,473,315.46 100.00% -
太 平 洋 证
券
1 - - - - 本期新增
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研 究实力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位:人 民币元
券商名称 债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - - 3,940,400,000.00 100.00% - -
太平洋证券 - - - - - -
注:本基金根据券 商的研究实力 和服务水平 选择专用 席位。由研究部牵 头对席位候 选券商的研究 实
力和服务质 量进行评 估,并综合 考虑候选 券商的 综合 实力,由研究 总监和投 资总监审 核批准。
11.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016 年12 月31 日基金 资产
净值和基金 份额净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《证券时报》及公 司网站
(www.citicprufunds.com.cn)
2017-01-03
2
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金招 募说明书
同上 2017-01-07
3
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金招 募说明书 摘要
同上 2017-01-07
4
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2016 年第四 季度报告
同上 2017-01-20
5
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2016 年年度 报告
同上 2017-03-31 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
93
6
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2016 年年度 报告摘要
同上 2017-03-31
7
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加中国工商银行股
份有限公司开展的个人电子银行基
金申购费率 优惠活动 的公告
同上 2017-04-01
8
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与广发证券股份有限公司
基金申购费 率优惠活 动的公告
同上 2017-04-07
9
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年第一 季度报告
同上 2017-04-21
10
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2017 年 6 月 30 日基金 资产
净值和基金 份额净值 公告
同上 2017-07-01
11
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下基金风险等级划分和投资者类型
匹配的提示 性公告 20170703
同上 2017-07-03
12
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金基 金经理变 更公告
同上 2017-07-06
13
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金招 募说明书 （2017 年第 2
次更新）
同上 2017-07-07
14
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金招 募说明书 摘要（2017 年
第2 次更新 ）
同上 2017-07-07
15
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年第二 季度报告
同上 2017-07-21
16
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年半年 度报告摘 要
同上 2017-08-29
17
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年半年 度报告
同上 2017-08-29
18
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下深圳证券交易所上市开放式基金
场内份额持 有期规则 的公告
同上 2017-09-30
19
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年第三 季度报告
同上 2017-10-26
20
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投资基金基 金经理变 更公告
同上 2017-11-02
21
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投 资 基 金 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金
（LOF ）的提 示公告
同上 2017-11-04
22
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投 资 基 金 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金
同上 2017-11-11 信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
94
（LOF ）的提 示公告
23
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投 资 基 金 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金
（LOF ）的提 示公告
同上 2017-11-18
24
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF） 开放 日常申购、 赎 回及
定期定额投 资业务的 公告
同上 2017-11-22
25
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券
投 资 基 金 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金
（LOF ）及基 金名称变 更的公告
同上 2017-11-24
26
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下产品实施 增值税政 策的公告
同上 2017-12-30
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.7
报告期内单一投资者持有基金份额比 例达到或超过 20% 的情况
投资者类
别
报告期内持有基金 份额变化情况
报告期末持有
基金情况
序号
持有基金份额比例 达到或
者超过20% 的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
产品特有风险
-
12.8 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理 人于 2017 年 11 月24 日发布了《信诚 鼎 利定增灵活 配置混合 型证券投 资基金转 换为上市 开
放式基金(LOF) 及基金 名称变更 的公告》 。根据《 信诚 鼎利定增灵 活配置混 合型证券 投资基金 基金合同》
的规定,本基 金基金合 同生效后,在封闭 期内不开 放申 购、 赎回业务。 本基 金的封闭 期是指自 《基 金合同》
生效之日起( 包括《基 金合同》 生效之日)至 18 个月( 含第 18 个月)后的 对应日( 若该日为 非工作日 或无
该对应日,则为该 日之前的最后 一个工作日) 的期间。 封闭期届满后,本 基金转换为信 诚鼎利灵活 配置混
合型证券投 资基金(LOF) 。本基 金的封 闭 期自 2016 年 5 月 24 日起 至 2017 年 11 月 24 日止, 自 2017 年
11 月 25 日起,本基金 转换为上 市开放式 基金(LOF)。自 2017 年 11 月27 日起,本基 金的基金 名称变更 为
“ 信诚 鼎利 灵活配 置混 合型证 券投 资基 金 (LOF)” , 场外 基金 简称 变更为 “ 信 诚鼎利 (LOF)” , 场内基 金
简称变更为 “信诚 鼎利 ”, 基金 代码为 165528 。转换 后的信诚鼎利灵活 配置混合型证 券投资基金(LOF)
的申购、赎回 2017 年11 月27 日开 始办理, 详见本基 金管理人于 2017 年11 月22 日发布 的《信诚 鼎利信诚 鼎利 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF)( 原信 诚鼎 利定 增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金转 型)2017 年 年度 报告
95
灵活配置混 合型证券 投资基金(LOF) 开放 日常申 购、 赎回、定期 定额投资 业务的公 告》 。
§13
备查文件目录
13.7
备查文件名称
1、 （原）信 诚鼎利定 增灵活配 置混合型 证券投资 基金 相关批准文 件
2、中信保诚 基金管理 公司营业 执照、公 司章程
3、(原)信诚 鼎利定增 灵活配置 混合型证 券投资 基金 基金合同
4、信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) 基金 合同
5、信诚鼎利 灵活配置 混合型证 券投资基 金(LOF) 招募 说明书
6、本报告期 内按照规 定披露的 各项公告
13.8
备查文件存放地点
中信保诚基 金管理有 限公司办 公地--中 国 （ 上海） 自 由贸易试验 区世纪大 道 8 号上 海国金中 心汇丰
银行大楼 9 层
13.9
备查文件查阅方式
投资者可在 营业时间 至公司办 公地点免 费查阅， 也可 按工本费购 买复印件 。
亦可通过公 司网站查 阅，公司 网址为 www.citicprufunds.com.cn 。
中信保诚基 金管理有 限公司
2018 年 3 月30 日
