信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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信 诚 中证 基建 工程 指 数型 证券 投资 基金(LOF)2017 年年 度报 告摘 要
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 中信 保 诚基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日
信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事 会、董事保 证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导 性陈述或重 大遗漏,并对 其
内容的真实 性、 准 确性和完 整性承担 个别及 连带的法 律责任。 本年度报 告已经三 分之二以 上独立 董事签
字同意,并由 董事长签 发。
基金托管 人中国银 行股份有 限公司根 据本基金 合同 规定,于2018 年 3 月 29 日复核了本报告 中的
财务指标、净值表 现、利润分 配情况、财 务会计报告 、投资组合报告等 内容,保证复 核内容不存 在虚假
记载、误导 性陈述或 者重大遗 漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不保 证基金一 定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未 来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资 决策前应仔 细阅读本基金 的
招募 说明书 及其更新 。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容应阅 读年度报 告正文。
本报告期自 2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚基建工 程(LOF)
场内简称 基建工程
基金主代码 165525
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2016 年 7 月27 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 127,691,607.85 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所(若有) 深圳证券交 易所
上市日期(若有) 2016 年 12 月 9 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 进 行 数 量 化 指 数 投 资, 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投 资
纪 律约束,实 现对中 证基建 工程指 数的有 效跟踪,为 投资 者提
供一个有效 的投资工 具。
投资策略
本 基 金 原 则 上 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 指 数, 即 原 则 上 按 照 标 的
指 数 中 成 份 股 组 成 及 其 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的
指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整, 力 争 保 持 基 金 净
值 收益率 与业 绩比较 基准之 间的 日均跟 踪偏离 度的绝对 值不
超过 0.35%, 年跟踪误 差不超过4% 。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到
本 基金的 投资 目标。 本基金 在股 指期货 投资中 将根据风 险管
理的原则, 以 套 期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本着谨
慎原则, 参 与 股 指 期 货 的 投 资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风
险,改 善组合 的风险 收益特 性。此 外,本 基金还 将运 用股 指期信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以 进 行 有 效 的 现 金 管 理,
如预期大额 申购赎回 、 大量 分红等,以 及对冲 因其他原 因导致
无法有效跟 踪标的指 数的风险 。
业绩比较基 准 95%× 中证基 建工程指 数收益率 +5%× 金 融同业存 款利 率
风险收益特 征
本基金为跟 踪指数的 股票 型基 金,具有较 高预期 风险、 较高预
期收益的特 征,其预期 风险和预 期收益高 于货币 市场 基金、 债
券型基金和 混合型基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基 金管理有 限公司 中国银行股 份有限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注:本基金管 理人法定 名称于 2017 年 12 月 18 日 起变 更为 “中信 保诚基金 管理有限 公司 ”。
本基金管 理人已于 2017 年 12 月20 日在中国证 监 会指定媒介 以及公司 网站上刊 登了公司 法定名
称变更的公 告。
2.4 信息披露方式
登载基金 年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额 单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2017 年
2016 年 07 月 27 日( 基金合同 生
效日)至 2016 年 12 月31 日
本期已实现 收益 -30,244,964.16 -1,524,441.30
本期利润 -45,997,478.30 -3,502,377.55
加权平均基 金份额本 期利润 -0.1851 -0.0690
本期基金份 额净值增 长率 -8.04% 17.52%
3.1.2 期末 数据和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0325 0.0900
期末基金资 产净值 140,265,068.96 212,755,473.30
期末基金份 额净值 1.098 1.194
注:1、上述基金业 绩指标不包 括持有人认购 或交易基 金的各项费用,计 入费用后实际 收益水平要 低
于所列数字 。
2、 本 期已实现 收益指基 金本期利 息收入 、 投资收 益、 其他 收入(不含 公允价值 变动收益)扣除相 关费
用后的余额, 本期利润 为本期已 实现收益 加上本 期公 允价值变动 收益。
3、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.12% 0.62% -7.03% 0.63% -1.09% -0.01%
过去六个月 -8.35% 0.77% -7.29% 0.77% -1.06% -
过去一年 -8.04% 0.92% -5.89% 0.94% -2.15% -0.02%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
10.35% 1.06% 14.97% 1.11% -4.62% -0.05%
3.2.2
自基金合同生效以来基金 份额累计净 值增长率变动 及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较
注: 1. 本基 金转型日 期为 2016 年7 月 27 日。
2.本基 金建仓期自2015 年8 月6 日至 2016 年 2 月 6 日,建仓期结 束时资产 配置比例 符合本基
金基金合同 规定。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增 长率及其与同 期业绩比较基准收益率的比较 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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注:2016 年的 净值增 长率按照 基金转型 后当年的 实际 存续期计算, 不按整个 自然年度 进行折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
金额 单位： 人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润分 配
合计
备注
2017 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2015 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
本基金合同 生效日为2015 年 8 月6 日, 本基金自 基金 合同生效以 来未进行 过利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人中信保 诚基金管 理有限公 司经中国 证监 会批准,于2005 年9 月30 日正式 成立,注 册资
本 2 亿元, 注册地为上 海。公司 股东为中 信信托有 限 责任公司、 英国保诚 集团股份 有限公司 和中新苏 州
工业园区创业投资 有限公司,各 股东出资比 例分别为 49%、49% 、2% 。 因业务发展需 要,经国家工 商行政信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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管理总局核 准,本基金 管理人法 定名称 于2017 年12 月18 日起由 “ 信诚基 金管理有 限公司 ” 变更为“ 中
信保诚基金 管理有限 公司 ”。 本基金管 理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监会指定媒 介以及公 司网
站上刊登了 公司法定 名称变更 的公告。
截至 2017 年12 月 31 日,本基 金管理人 管理的运 作 中基 金为 73 只, 分 别为信诚 四季红混 合型证券 投
资基金、 信诚精萃 成长混合 型证券投 资基金 、 信诚盛 世蓝筹混合 型证券投 资基金 、 信诚三 得益债券 型证
券投资基金 、 信诚 经典优债 债券型证 券投资基 金、 信 诚优胜精选 混合型证 券投资基 金、 信 诚中小盘 混合
型证券投资 基金、信 诚深度价 值混合型 证券投资 基金(LOF)、信诚 增强收益 债券型证 券投资基 金(LOF)、
信诚金砖四 国积极配 置证券投 资基金(LOF) 、信 诚中 证 500 指数分级证券投 资基金、 信诚货币 市场证 券
投 资基金 、信 诚新机 遇混合 型证 券投资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品 主题证 券投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深
300 指数分级证 券投资基金、 信诚双盈债 券型证券投 资基金(LOF) 、信 诚周期轮动 混合型证券投 资基金
(LOF) 、信诚 理财 7 日盈债券型 证券投资 基金、信 诚 至远灵活配 置混合型 证券投资 基金、信 诚优质纯 债
债券型证券 投资基金 、 信诚 新双盈分 级债券型 证券投 资基金、 信诚新兴 产业混合 型证券投 资基金 、 信诚
中证 800 医 药指数分 级证券投 资基金 、 信诚 中证 800 有色指数分 级证券投 资基金 、 信诚季 季定期 支付债
券性证券投 资基金 、 信诚年 年有余定 期开放 债券型证 券投资基金 、 信诚 中证 800 金融指数 分级证 券投资
基金、 信 诚幸福消 费混合型 证券投资 基金、 信诚 薪金 宝货币市场 基金、 信诚中证TMT 产业 主题指数 分级
证券投资基 金、 信 诚新选回 报灵活配 置混合 型证券投 资基金、 信诚新锐 回报灵活 配置混合 型证券 投资基
金、信诚新鑫回报 灵活配置混 合型证券投资 基金、信 诚新旺回报灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 、
信诚中证信 息安全指 数分级证 券投资基 金、 信诚中证 智能家居指 数分级证 券投资基 金、 信 诚中证 基建工
程指数型证券投资 基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券 投资基金、信诚鼎 利灵活配置 混合型证券投 资基金
(LOF) 、 信 诚稳利债 券型证券 投资 基金 、 信 诚惠盈债 券 型证券投资 基金、 信诚稳健 债券型证 券投资基 金 、
信诚至利灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 惠泽债 券型证券投 资基金 、 信诚稳 瑞债券型 证券投资 基金、
信诚稳益债 券型证券 投资基金 、 信诚 至优灵 活配置混 合型证券投 资基金 、 信诚至 裕灵活配 置混合 型证券
投资基金 、 信诚至 鑫灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚至瑞灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 至选
灵活配置混 合型证券 投资基金 、 信诚 景瑞债 券型证券 投资基金 、 信诚新 悦回报灵 活配置混 合型证 券投资
基金、 信 诚主题轮 动灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚稳丰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永益一年 定期
开放混合型 证券投资 基金、 信诚稳悦 债券型证 券投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型证券 投资基金 、 信诚 永鑫一
年定期开放 混合型证 券投资基 金、 信 诚永丰 一年定期 开放混合型 证券投资 基金、 信诚永利 一年定 期开放
混合型证券 投资基金 、 信诚 稳鑫债券 型证券投 资基金 、 信诚至 诚灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚理
财 28 日盈债券型证券 投资基金 、信诚至 泰灵活配 置 混合型证券 投资基金 、信诚多 策略灵活 配置混合 型
证券投资基金(LOF) 、信诚新 泽回报灵活配 置混合型 证券投资基金、信 诚新丰回报 灵活配置混合 型证券
投资基金 、 信诚惠 选债券型 证券投资 基金、 信诚量化 阿尔法 股票 型证券投 资基金 、 信诚鼎 泰多策略 灵活
配置混合型证券投 资基金(LOF) 、信诚智惠 金货币市 场基金、信诚至盛 灵活配置混 合型证券投资 基金。
另外, 信诚月 月定期支 付债券型 证券投资 基金已 于 2017 年 12 月12 日进入 清算程序、 信诚至信 灵活配置
混合型证券 投资基金 已于 2017 年 12 月20 日进入清 算程序、信 诚至益灵 活配置混 合型证券 投资基金 已
于2017 年 12 月26 日 进入清算 程序。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
(助理) 期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本 基 金 基 金 经 理, 兼任
信诚中证 500 指数 分级
基金、信诚 沪深 300 指
数分级基金、信诚中证
800 医药指数 分级基 金、
2015 年8 月
6 日
- 5
理学硕士、文学硕士 。曾任职于美
国对冲基金 Robust methods 公 司，
担任数量分析师；于 华尔街对冲基
金 WSFA Group 公司，担 任 Global
Systematic Alpha Fund 助理基金信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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信诚中证 800 有色 指数
分级基金 、 信诚中 证 800
金融指数分级基金、信
诚中证 TMT 产业主 题指
数分级基金、信诚中证
信 息 安 全 指 数 分 级 基
金、信诚中证智能家居
指数分级基金、信诚至
裕灵活配置混合基金、
信诚新悦回报灵活配置
混合基金、信诚新兴产
业混合基金、信诚永丰
一 年 定 期 开 放 混 合 基
金、信诚至泰灵活配置
混合基金、信诚新泽回
报灵活配置混合基金、
信诚至信灵活配置混合
基金、信诚量化阿尔法
股票基金、信诚至盛灵
活配置混合基金的基 金
经理。
经理。2012 年8 月加入中 信保诚基
金管理有限公司，历 任助理投资经
理、专户投资经理。 现任量化投资
二部副总监 ，信诚中 证 500 指数分
级基金、信 诚沪深 300 指 数分级基
金、信诚中 证 800 医药指 数分级基
金、信诚中 证 800 有色指 数分级基
金、信诚中 证 800 金融指 数分级基
金、信诚中 证 TMT 产业主 题指数分
级基金、信诚中证信 息安全 指数分
级基金、信诚中证智 能家居指数分
级基金、信诚中证基 建工程指数型
基金(LOF) 、 信诚 至裕灵活 配置混合
基金、信诚新悦回报 灵活配置混合
基金、信诚新兴产业 混合基金、信
诚永丰一年定期开放 混合基金、信
诚至泰灵活配置混合 基金、信诚新
泽回报灵活配置混合 基金、信诚至
信灵活配置混合基金 、信诚量化阿
尔法股票基金、信诚 至盛灵活配置
混合基金的 基金经理 。
注:1. 上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理 人对 外披露的任 免日期填 写。
2. 证券从 业的含义 遵从行业 协会《证 券业从 业人 员资格管理 办法》的 相关规定 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内, 本 基金管理人严 格按照《证 券投资基 金法》和其他相关 法律法规的 规定以及《信 诚
中证基建工 程指数型 证券投资 基金(LOF) 基金合 同》 、 《 信诚中证基 建工程指 数型证券 投资基金(LOF)招募
说明书》的约定, 本着诚实信用 、勤勉尽职 的原则管 理和运用基金财产 。本基金管 理人通过不 断完善法
人治理结构 和内部控 制制度,加 强内部管 理,规范 基金 运作。 本报告 期内,基金 运作合法 合规,没 有发生损
害基金份额 持有人利 益的行为 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1
公平交易制度 和控制方法
为使公司管理的不 同投资组合 得到公平对待, 保护投资 者合法权益,根据中 国证监会颁 布的《证券 投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公 司已制 订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》( “公平交易制度”) 作为开展公平交易管 理的规则指引, 制度适用公司管理所有投资组合( 包
括公募基金 、特定客 户资产 管理组合), 对应 的范围包 括境内上市 股票、债 券的一 级市场申 购、二级 市场
交易等投资 管理活动 。
在实际的公平交易管理贯彻落实中, 公司在公平交易 制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。事前 管理主要 包 括: 已搭建了 合理的资 产管 理业务之间及资 产管理业 务内的组织 架构,健全 投
资授权制度, 设立防火 墙,确保各 块投资业 务、 各 基金组 合投资决策 机制的合 理合规与 相对独立; 同 时让各
业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保 机会公 平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场
投资的要求与审 批流程; 借助 系统建立投 资备选库 、交 易对手库、基金 风格维度 库, 规范二级 市场、集 中
竞价市场的操作,建立公平 交易的制度 流程文化 环境。 事中监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合 同向买 卖同一证券时需通过交易系统对组 合间的交易公平
性进行自动化处 理, 按照时 间优先、比 例分配的 原则在 各投资组合间公 平分配交 易量; 同时原则 上禁止同信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易 须经过 严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的
投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事 后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组合
的整体收益 率差异、 分投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益 率差异进行 分析, 对连 续四个季 度期间内 、 不同时 间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司 管理的不 同投资组 合 同向交易的 交易价差, 对反向交 易等进行 价差分析 。
同时, 合规、审计会对公平交易的执行情 况做 定期检 查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行
审阅, 签字确 认,如有异 常情况将 及时报送 相关部 门并 做信息披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁 布的《证券 投资基金管理 公司公平 交易制度指导意见 》,以及公司 拟定的《信 诚
基金公平交易管理 制度》,公司 采取了一系 列的行动 实际落实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在公平
交 易执行 中各司其 职, 投资研究 前端不 断完善 研究方法 和投资 决策流程,确 保各投资 组合享 有公平 的投
资决策机会,建立 公平交易的制 度环境;交易 环节加强 交易执行的内部 控制, 利用恒生 交易系统公 平交易
相关程序,及其它 的流程控制, 确保不同基金 在一、二 级市场对同一证 券交易时的公 平;公司同时 不断完
善和改进公 平交易分 析系统,在 事后加以 了严格 的行 为监控,分析 评 估以及 报告与信 息披露。 当 期公司 整
体公平交易 制度执行 情况良好, 未发现有 违背公 平交 易的相关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发 现本基金与其 它投资组合 之间有可 能导致不公平交易 和利益输送 的异常交易。 报
告 期内, 未出现 参与交 易所公 开竞价 同日反 向交易 成交 较少的 单边交 易量超 过该证 券当日 成交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数 基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2017 年,市场震荡 上行。一 季度持续 震荡上 涨, 其中消费相 关行业(如 家用电器 、食品饮 料) 以
及基建投资 相关行业( 钢铁、 建材、 建 筑等)表 现较好 。 在二季度,A 股 市场经历 了一个 探底回升 的过程。
各板块走势 分化明显, 绝对估值 较低的家 用电器、 食 品 饮料、 汽车、 医药 生物等消 费板块 在 4、5 月份 继
续强势上涨, 而中小成 长股板块 表现不佳 。三季度 A 股市场震荡 上扬,周期 股首先发 力,同时 之前蓝筹 滞
胀板块出现 补涨,金融 板块随之 发力引领 上证综 指创 去年 11 月底以来的新 高,随后市 场涨幅趋 缓维持 震
荡横盘,周期 板块出现 调整,资 金逐步从 周期板块 流出,各板块之间 轮动加快。 ,四季度 前半市场 横盘震荡,
消费板块上涨,通 信、计算机等 板块回调。 随后在新 华社与茅台同一天 相继呼吁理 性投资并提 示风险所
引 发的消费 行情结 束,市 场风险 偏好降 低,市 场整体下跌,随后 四季度 末,市 场逐步消 化了美 联储加 息与
资 管新规等 消息的 冲击, 盈利驱 动的板 块如家电,食品饮 料回暖,而中 小盘继续 下跌, 延续了 小盘从 溢价
变成折价、 以盈利驱 动 A 股走 势这一趋 势。
从外部因素来 看, 欧美延续 复苏趋势,美 国税改落地 、贸易保护政策频 出, 吸引资金 回流美国。 从国内
环境来看,出口保 持平稳增长, 国内消费整体 保持稳定 。投资 方面, 基础 设施建设明显 放缓。目前 通胀压
力不大,PPI 较平 稳,CPI 温和回 升保持平 稳。其次,从 监管力度来 看,保监会 、银监会 、证监会 连续出 多
文,金融监管 力度超出 市场预期 。
在本报告期内,我 们继续采用完 全复制法跟 踪指数,在 震荡市场环境中 及时处理每日 申购赎回现 金流, 有
效管理跟踪 误差。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,信诚中 证基建工程指 数型证券投 资基金(LOF) 基金份额净值 增长率为-8.04%, 同期 业绩
比较基准收 益率为-5.89%, 基金 落后业绩 比较基 准 2.15% 。
4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2018 年,经济总 量韧性足, 流动性紧 平衡。 部 分制 造业进入产 能扩张周 期,关注“ 补短板” 作为
建设现代化 经济的新 兴产业机 会。2018 年580 万 套棚 改计划目标 在改善市 场预期;流 动性方面 央行货 币
政策维持稳 健中性。 总 体来说 经济韧性 较强,流动 性 不紧不松。 全 部 A 股 2018 年 10% 的盈利 增速可以 支
撑慢牛,最大不确 定性在于明年 地产刺激的 经济周期 可能在 2,3 季度 见顶, 而同时 外围美联储 至少三次信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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加息与内部监管趋 严、有潜在 的通胀压力 环境下,货 币政策取向是另一 较大不确定 性。把握盈 利驱动 A
股趋势,越来越多 的行业利润开 始向龙头归 集,看 好基 本面趋势向好且 具流动性溢价 的消费类白 马龙头,
另一方面看 好有国家 意志,伴随 设备周期 开启的 制造 业升级。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
2017 年度内,依 据相关法律法 规的规定及 公司内部监 察稽核制度,公司督 察长和监察 稽核部门充 分
发挥其职能 作用,开展 了一系列 监察稽核 工作,取 得了 较好的成效 。现将全 年的监察 稽核工作 总结如下:
1、对公司规 章制度体 系不断补 充和完善 。
公司监察稽 核部组织 各业务部 门对公司 相关规章 制度 进行梳理补 充和完善, 主要包括 投资 、 销售 、 风控、
产品、 电子商务、 信息技术、 营销策划、 运营、 监察 稽核、 子公司等 业务范 畴。 推进了公 司规章制 度建
设,完善了公 司规章制 度体系。
2、开展各类 合规监察 工作。
监察稽核部严格遵 照法律法规 和公司制度, 对基金运 作的合法合规情况 及公司内部 风险控制情 况进行监
督检查,防范 内幕交易,防范不 正当关联 交易和利 益输 送,确保基金 运作的独 立性、 公平 性及合规 性, 维护
基金份额持 有人的合 法权益。
3、强化合规 培训教育,提高全 员合规意 识。
本 报告期 内,监 察稽核 部及时将 新颁布 的监管 法规传递 给公司 相关业务 部门,并对具 体的执 行和合 规要
求进行提示 。 在日 常工作中 通过多种 形式加 强对员工 职业操守的 教育和监 督,并开展 法规培训 。 本 年度,
监 察稽核 部根据监 管部门 的要求,结合 自身实 际情况,主 要采取 课堂讲授 的方式 为员工 提供多 种形式 的
培训。
4、开 展各类 内外部审 计工作, 包括 4 次常 规审计、20 项专项 检查、协 助外部审 计师开展 审计、配 合监
管机构完成 多项自查 工作等。
5、完成各只 基金及公 司的各项 信息披露 工作,保 证所 披露信息的 真实性、 准确性和 完整性。
监察稽核部 严格按照 《证券 投资基金 信息披露 管理办 法》 、 《信 息披露内 容与格式 准则》 、 《信息披 露编报
规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上市 规则》等 法规要求进行信 息披露和公告, 并按 法律法 规规定
报监管机构 备案。
6、牵头开展反洗 钱的各项工作,进一步更新 完善了反 洗钱制度,按照相 关规定将可疑 交易报告及 时上报
中国反洗钱 监测中 心, 根据中国 人民银行 通知要 求组 织开展反洗 钱培训和 宣传工作 。
本基金管理人将一 如既往地本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理和运用 基金资产,继 续加强内部 控制和
风险管理,进 一步提高 监察稽核 工作的科 学性和 有效 性,充分保障 基金份额 持有人的 合法权益 。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务,本 基金管理人对估值 和定价过程 进行了严格 控制。本
基金管理人 通过估值 决策委员 会来更有 效的完善 估值 服务。 估值决 策委员会 包括下列 成员: 分 管基金运
营业务的领 导(委员会 主席)、 风险管理 部负责人 、股 票投资负责 人、债券 投资负责 人、交易 部负责人、
运营部负责 人、 基金会 计主管(委 员会秘书)。 本基金 管理人在充 分衡量市 场风险、 信 用风险、 流 动性风
险、 货币风险、 衍 生工具和 结构性产 品等影 响估值和 定价因素的 基础上,综 合运营部、 稽核部、 投 资部、
风控部和其 它相关部 门的意见, 确定 本基 金管理 人采 用的估值政 策。
估值政策和 程序的确 立和修订 须经本基 金管理人 总经 理批准后方 可实行。 基 金在采用 新投资策 略或投资
新品种时,应 评价现有 估值政策 和程序的 适用性, 并在 不适用的情 况下,及时 召开估值 决策委员 会。
在每个估值 日,本基金 管理人的 运营部使 用估值 政策 确定的估值 方法,确定 证券投资 基金的份 额净值 。
基 金管理 人采用专 用的估 值业务 系统进 行基金 核算及账 务处理,对基 金资产 进行估值 后, 将基金份 额 净
值结果发送基金托 管人, 基金托 管人按照托 管协议中 “基金资产净值 计算和会计核 算 ”确定的 规则复核,
复核无误后, 由基金管 理人对外 公布。
2.基金管理 人估 值业 务的职责 分工
信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
10
本基金管理 人的估值 业务采用 双人双岗, 所有业 务操 作需经复核 方可生效 。
3.基金管理 人估值人 员的专业 胜任能力 和相关工 作经 历
本基金管理 人的估值 人员均具 备估值业 务所需的 专业 胜任能力,具 有基金从 业人员资 格。
4.基金经理 参与或决 定估值的 程度
本基金管理 人的后台 与投资业 务隔离,基 金经理 不直 接参与或决 定估值。
基金经理持续保持 对基金估值 所采用估值 价格的关注,在认为基金估值 所采用的估值 价格不足够 公允时,
将通过首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议,通 过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的估 值
政策。
5.参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益冲 突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
6.已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质与 程度
本基金未与 任何第三 方签订定 价服务协 议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
1. 根据基金 合同的约 定至 2016 年7 月 26 日,本 基金( 包括信诚基 建份额 、 信诚基 建 A 份额 、 信 诚基
建B 份额)不 进行收益 分配。
2.2016 年7 月27 日 转换为上 市开放式 基金(LOF) 后, 本基金的收 益分配原 则如下:
(1)《基金合 同》生效 不满 3 个 月可不进 行收益 分配;
(2)本 基金收 益分配方 式分两种:现金分 红与红利 再投 资。 登记在登 记结算系 统基金份 额持有人 开放式基
金账户下的基金份 额,可选择现 金红利或将 现金红利 自动转为基金份 额进行再投资; 若投资者不 选择, 本
基金默认的收益分 配方式是现 金分红;登记 在证券登 记系统基金份额 持有 人深圳证 券账户下的 基金份额,
只能选择现 金分红的 方式。 具体 权益分配 程序等有 关 事项遵循深 圳证券交 易所及中 国证券登 记结算有 限
责任公司的 相关规定;
(3)每一基金 份额享有 同等分配 权;
(4)法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定。
(5)基金红利 发放日距 离收益分 配基准日(即可供 分配 利润计算截 止日)的时 间不得超 过 15 个 工作日。
本基金于本 期间未进 行过利润 分配,该处 理符合 基金 利润分配原 则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预 警情形的说 明
本报告期内, 本基金未 出现连续 20 个工作 日基金 资产 净值低于五 千万元(基 金份额持 有人数量 不满
两百人)的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本 报告期 内, 中 国银 行股份 有限公 司(以 下称 “ 本托管 人 ”)在 信诚中 证基建 工程指 数型 证券投 资
基金(LOF) (以下 称 “本基金 ”)的托管过 程中, 严格 遵守《证券投资基 金法》及其 他有关法律法 规、基
金 合同和 托管协议 的有关 规定, 不存在 损害基 金份额持 有人利 益的行为,完 全尽职尽 责地履 行了应 尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本报告期内, 本托管人 根据 《 证券投资 基金法 》 及其 他 有关法律法 规、 基 金合同和 托管协议 的规定,
对本基金管理人的 投资运作进 行了必要的 监督, 对基 金资产净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的计算
以及基金费用开支等 方面进行了认 真地复核, 未发 现本 基 金 管 理 人 存 在损 害 基 金 份 额持 有 人 利 益 的行
为。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告( 注:财务 会计报告 中的 “金 融工具
风险及管理 ”部分未 在托管人 复核范围 内)、投 资组 合报告等数 据真实、 准确和完 整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 20931 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人 信诚中证基 建工程指 数型证券 投资基金(LOF) 全 体基 金份额持有 人
审计意见 (一) 我们审计的 内容
我们审计了信诚中证基建工 程指数型证券投 资基 金(LOF)( 以下简称 “ 信诚
中证基建工 程指数基 金 (LOF)” ) 的财务 报表,包括2017 年12 月31 日的资产负
债表,2017 年 度的利 润表和所 有者权益( 基金净值) 变 动表以及财 务报表附 注。
(二) 我们的意见
我 们认为,后附 的财务 报表在所 有重大 方面按 照企业会 计准则 和在财务 报表 附
注中所列示 的中国证 券监督管 理委员会( 以下简 称 “ 中国证监会 ”)、 中 国证券
投资基金业协会( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 发布的有关规定及允许的基
金行业实务 操作编制, 公允反映 了信诚中 证基建 工程 指数基金(LOF)2017 年 12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计报告 的 “注册
会计师对财 务报表审 计的责任 ”部分进 一步阐述 了我 们在这些准 则下的责 任。
我们相信, 我 们获取的 审计证据 是充分、 适当的, 为发 表审计意见 提供了基 础。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 我 们 独 立 于 信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 基 金
(LOF), 并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财
务报表的责 任
信诚中证基建工程 指数基金(LOF) 的 基 金 管 理 人 中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
( 原 “信 诚基金 管理有 限公司 ”,以下 简称 “ 基金管 理人 ”) 管理 层负责 按照 企
业会计准则 和中国证 监会、 中 国基金业 协会发 布的有 关规定及允 许的基金 行业
实务操作编 制财务报 表,使其实 现公允反 映,并设 计、 执行和维护 必要的内 部控
制,以使财务 报表不存 在由于舞 弊或错误 导致的 重大 错报。
在 编 制 财 务 报 表 时, 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 基 金
(LOF)的 持续经 营能力,披露 与持续 经营相 关的事 项(如 适用), 并运用 持续经 营
假设,除非基 金管理人 管理层计 划 清算信 诚中证 基建 工程指数基 金(LOF) 、 终止
运营或别无 其他现实 的选择。
基金管理人治理层 负责监督信诚 中证基建工程 指数 基金(LOF) 的 财 务 报 告 过信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
12
程。
注册会计师对财务报
表审计的责 任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证, 并出具包 含审计意 见的审计 报告。 合理 保证是高水 平的保证, 但并
不能保证按 照审计准 则执行的 审计在某 一重大错 报存 在时总能发 现。 错报 可能
由 于舞弊 或错误导 致, 如果合理 预期错 报单独 或汇总起 来可能 影响财务 报表 使
用者依据财 务报表作 出的经济 决策, 则通 常认为 错报 是重大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程 中, 我们运 用职 业判断,并保 持职业怀 疑。
同时,我们也 执行以下 工作:
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施
审计程序以 应对这些 风险,并获 取充分 、 适当的 审计 证据,作为发 表审计意 见的
基础。 由于舞 弊可能涉 及串通、 伪 造、 故意遗 漏、 虚 假陈述或凌 驾于内部 控制
之上,未 能发现 由于舞 弊导致的 重大错 报的风 险高于未 能发现 由于错误 导致 的
重大错报的 风险。
( 二) 了 解与审计 相关的 内部控 制,以 设计恰当 的审计程 序,但 目的并非 对内 部
控制的有效 性发表意 见。
( 三) 评 价基金 管理人 管理层选 用会计 政策的 恰当性和 作出会 计估计及 相关 披
露的合理性 。
(四) 对基金 管理人管 理层使用 持续经营 假设的 恰当 性得出结论 。 同时, 根据获
取的审计证据, 就可能导致对信诚中 证 基 建 工 程 指 数 基 金(LOF) 持续经营能力
产生重大疑 虑的事项 或情况是 否存在重 大不确定 性得 出结论。 如 果我们得 出结
论 认为存 在重大不 确定性,审计 准则要 求我们 在审计报 告中提 请报表使 用者 注
意财务报表 中的相关 披露;如果 披露不充 分,我们 应当 发表非无保 留意见。 我们
的 结论基 于截至审 计报告 日可获 得的信 息。然 而, 未来 的事项 或情况可 能导 致
信诚中证基 建工程指 数基金(LOF) 不能持 续经营 。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结构 和内容( 包括披 露),并评价 财务报表 是否
公允反映相 关交易和 事项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计发现等 事项
进行沟通, 包 括沟通我 们在审计 中识别出 的值得 关注 的内部控制 缺陷。
注册会计师 的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务 所的地址 上海市黄浦 区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华 永道 中心 11 楼
审计报告日 期 2018 年 3 月 27 日
普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙) 对本基金 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日的利 润表和 所有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及财 务报表 附注出具 了标准无 保留
意见的审计 报告。投 资者可通 过本基金 年度报告 正文 查看该审计 报告全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF)
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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资 产：
银行存款
8,317,957.47 20,586,201.50
结算备付金
2,004.55 602,779.43
存出保证金
181,226.55 60,793.85
交易性金融 资产
133,103,698.28 181,803,005.70
其中：股票 投资
132,947,498.28 181,803,005.70
基金 投资
- -
债券投资
156,200.00 -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
1,781.16 3,193.27
应收股利
- -
应收申购款
285,437.15 11,634,362.93
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
141,892,105.16 214,690,336.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
687,967.19 1,116,324.71
应付管理人 报酬
130,224.54 152,572.23
应付托管费
28,649.39 33,565.91
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
66,627.23 198,193.47
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
713,567.85 434,207.06
负债合计
1,627,036.20 1,934,863.38
所有者权益：
实收基金
126,696,884.08 176,816,555.68
未分配利润
13,568,184.88 35,938,917.62
所有者权益 合计
140,265,068.96 212,755,473.30
负债和所有 者权益总 计
141,892,105.16 214,690,336.68 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,信诚中证基建工 程基金(LOF) 基金份额 净值为 1.098
元,基金份额 总额 127,691,607.85 份。
7.2 利润表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比期间
2016 年 7 月 27 日(基金合同
生效日)至 2016 年 12 月31
日
一、收入
-40,146,493.31 -2,637,164.06
1.利息收入
155,967.58 16,534.03
其中：存款 利息收入
155,953.20 16,530.18
债券利息收 入
14.38 3.85
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-25,875,433.72 -897,779.02
其中：股票 投资收益
-29,515,806.77 -901,670.28
基金 投资收益
- -
债券投资收 益
- 4,231.46
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
3,640,373.05 -340.20
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号 填列）
-15,752,514.14 -1,977,936.25
4.汇兑收益 （损失以 “-”
号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “-”
号填列）
1,325,486.97 222,017.18
减： 二、费用
5,850,984.99 865,213.49
1．管理人报 酬
2,999,459.24 241,854.45
2．托管费
659,881.01 53,207.97
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
1,552,628.66 274,785.37
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
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6．其他费用
639,016.08 295,365.70
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填列）
-45,997,478.30 -3,502,377.55
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-45,997,478.30 -3,502,377.55
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
176,816,555.68 35,938,917.62 212,755,473.30
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- -45,997,478.30 -45,997,478.30
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-50,119,671.60 23,626,745.56 -26,492,926.04
其中：1.基 金申购款 813,209,062.19 223,062,996.53 1,036,272,058.72
2. 基金赎回 款 -863,328,733.79 -199,436,250.97 -1,062,764,984.76
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
126,696,884.08 13,568,184.88 140,265,068.96
项目
上年度可比期间
2016 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值）
10,282,562.98 247,418.64 10,529,981.62
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- -3,502,377.55 -3,502,377.55
三、本期基金份额交易 产
生的基金净 值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
166,533,992.70 39,193,876.53 205,727,869.23
其中：1.基 金申购款 313,545,570.20 70,863,585.12 384,409,155.32
2. 基金赎回 款 -147,011,577.50 -31,669,708.59 -178,681,286.09 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
16
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值）
176,816,555.68 35,938,917.62 212,755,473.30
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报表由 下列负责 人签署 ：
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人 负责人
主管会 计工作负 责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 中 证基 建 工程 指 数型 证 券投 资 基金(LOF) 是 根 据信 诚 中 证基 建 工程 指 数分 级 证券 投 资基
金基金份额 持有人大 会 2016 年 7 月 11 日决 议通过的 《关于信诚 中证基建 工程指数 分级证券 投资
基 金 转型 有关 事 项的 议案 》,并 经中 国 证券 监督 管 理委 员 会( 以 下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 证 监许 可
[2016]1081 号 《关 于准予信 诚中证基 建工程指 数分级 证券投资基 金变更注 册的批复 》 核准, 由原信
诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型而来。原 信诚中证基建工程指数分级证券投资基金为
契约型开放 式基金, 存 续期限至 2016 年 7 月 26 日 止 。自 2016 年 7 月 27 日起,原信诚 中证基 建工
程指数分级证券 投资基金更名为信诚中证基建工程指 数型证券投资基金(LOF), 原《信诚中证基建
工程指数分级证券投资基金基金合同》失效,《信诚 中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 基金
合同》 于同 一日生效 。 本基 金为契约 型开放式, 存续期 限不定。 原 信诚中证 基建工程 指数分级 证券
投资基金于 基金合同 失效前经 审计的基 金资产净 值为10,529,981.62 元,已于 本基金的 基金合同 生
效日全部转 为本基金 的基金资 产净值 。 本基 金的基金 管理人为中 信保诚基 金管理有 限公司(原 名为
“信诚基金 管理有限 公司 ”), 基金托管 人 为中国 银行 股份有限公 司。
根据中 信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的 《中信保 诚基金管 理有限公 司关于 公
司名称变更的函》, 经中华人民共和国国家工商行政 管理总局核准,公司名称由 “信诚基金管理有
限公司 ”变 更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司”, 并 由上海市工 商行政管 理局于 2017 年 12 月 18
日核发新的 营业执照 。
经深圳证券 交易所( 以 下简称 “ 深交所”) 深证上[2016]862 号核 准,本基 金 2,687,291.00 份基金
份额于 2016 年12 月9 日在深 交所挂牌 交易 。 未上市 交易的基金 份额托管 在场外,基 金份 额持 有人
可通过跨系 统转托管 业务将其 转至深 交 所场内后 即可 上市流通。
根据 《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》 和 《信诚中 证基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF) 基 金合
同》 的有 关规定, 本基金投 资范围为 具有良好 流动性的 金融工具,包 括中证基 建工程指 数的成份 股、
备选成份股、债券、债券回购、中期票据、银行存款 、权证、股指期货以及法律法规或中国证监
会允许本基 金投资的 其他金融 工具。 本基 金所持有 的 股票市值和 买入、 卖出 股指期货 合约价值, 合
计(轧差计算)占基金 资产的比 例为 85%-100%, 其中 投 资于股票的 资产不低 于基金资 产的 85%,投资
于中证基建 工程指数 成份股和 备选成份 股的 资产 不低 于非现金基 金资产的 80%; 每个交易 日日终在
扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持 不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一
年 以 内 的政 府 债券 。 本基 金 业绩 比 较基 准 :95% × 中证 基 建 工程 指 数收 益 率 + 5%× 金融 同 业存 款 利
率。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
17
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2018 年3 月27 日 批准报出 。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日及 以后期间颁 布的 《 企业会计 准则-基 本准
则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定(以 下合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中国 证监会颁 布的 《 证 券投资
基金信息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半年度 报告>》 、中 国证券投 资基金业 协会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《信 诚中证 基建工程 指数型证 券
投资基金(LOF) 基金合 同》 和在财 务报表附 注 7.4.4 所 列示的中国 证监会、 中 国基金业 协会发布 的
有关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的 声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求, 真实、 完 整地反映 了本基 金 2017 年12 月
31 日的财务 状况以及2017 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。
7.4.4
本报告期所采用的会计政策、会计估 计与最近一期 年度报告相一致的说明
7.4.5
差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6
税项
根据财政部、国家 税务总局财税[2004]78 号《财政 部、国家税务总局 关于证券投资 基金税收政 策
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若干优惠 政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施上 市公
司股息红利差别化 个人所得税政 策有关问题 的通知》 、财税[2015]101 号《关于 上市公司股 息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《关于全面 推开营业 税改征 增值税试 点的通知》 、
财税[2016]46 号 《 关于进一 步明确全 面推开营 改增试 点金融业有 关政策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机 构 同业往来 等增值税 政策的补 充通 知》 及其 他相关财税 法规和实 务操作,主 要税项列 示如下:
(1) 于 2016 年5 月 1 日前,以发行基金方式募 集资金 不属 于营业税征 收范围,不 征收营业 税。对证 券投
资基金管理 人运用基 金买卖股 票、 债 券的差 价收入免 征营业税 。 自 2016 年 5 月1 日起,金 融业由 缴纳营
业税改为缴 纳增值税 。 对证 券投资基 金管理 人运用基 金买卖股票 、 债券 的转让收 入免征增 值税,对 国债、
地方政府债 以及金融 同业往来 利息收入 亦免征增 值税 。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收 入,包括买卖 股票、债 券的差价收入,股 票的股息、红 利收入,债券 的
利息收入及 其他收入, 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收 入,应由发行债 券的企 业在向基金支付利 息时代扣代 缴 20%的个 人所
得税。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得,持 股期 限在 1 个月 以内(含1 个月)的, 其股息红 利所得 全
额计入应纳 税所得额; 持股期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额;持股期
限超过 1 年的,暂免征 收个人所 得税。对 基金持有 的 上市公司限 售股,解禁 后取得的 股息、红 利收入, 按
照上述规定 计算纳税, 持股时间 自解禁日 起计算; 解禁 前取得的股 息、 红利收 入继续 暂 减按 50% 计入应纳
税所得额。 上述 所得 统一适用20% 的税 率计征个 人所 得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税,买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7
关联方关系 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
18
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的股东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的股东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.8
本报告期及上年度可比期间的关联方 交易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 7 月27 日(基 金合同生
效日)至2016 年 12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 2,999,459.24 241,854.45
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 1,187,325.70 109,575.40
注:支 付基金 管理人 中信 保诚基 金的基 金管理 人报 酬按 前一日 基金 资产净 值 1.00%的年 费率计 提,
逐日累计至 每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日基金管 理费=前一 日基金资 产净值 X 1.00% / 当 年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 7 月27 日(基 金合同生
效日)至2016 年 12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 659,881.01 53,207.97
注:支 付基金 托管人 中国 银行的 基金托 管费按 前一 日基 金资产 净 值 0.22% 的 年费 率计提,逐日 累 计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日基金托 管费=前一 日基金资 产净值 X 0.22% / 当 年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
19
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
本 基金的 基金管 理人运 用固有 资金投 资本基 金费率 按本 基金合 同公布 的费率 执行, 本基
金本报告期 内及上年 度可比期 间基金管 理人未运 用固 有资金投资 本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
除基金管理人之外 的其他关联 方投资本基金 费率按本 基金基金合同公布 的费率执行, 本基金本期 末
及上年度末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金的情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
上年度可比 期间
2016 年 7 月27 日(基 金合同生 效日) 至
2016 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 8,317,957.47 138,766.50 20,586,201.50 15,076.96
注:
1、本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行 保管, 按银行同业 利率计息 。
2 、本基金通过 “ 中国银行基金 托管结算资 金转用存 款账户 ” 转存于中 国证券登记 结算有限责任 公
司的结算备付金,于 本报告期末的 相关余额为人 民币 2,004.55 元(上 年度末余额为 人民币 602,779.43
元)。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。
7.4.8.7 其它关联交易事项的说明
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。
7.4.9
期末（2017 年12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
金额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类 别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位： 股）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.9.1.2 受限证券类 别：债券
证券代
码
证券
名称
成功认购日 可流通日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成本总
额
期末估值总
额
备注
123004
铁汉
转债
2017-12-18 2018-01-26
新债
申购
未上
市
100.00 100.00 1,562 156,200.00 156,200.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
20
金额单位： 人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002163 中航三鑫 2017-11-01
重 大 事项
停牌
7.64 - - 275,100 2,279,391.67 2,101,764.00 -
注:1、 本基金 截至 2017 年12 月31 日止 持有以上 因公 布的重大事 项可能产 生重大影 响而
被暂时停牌 的股票, 该 类股票将 在所公布 事项的 重大 影响消除后, 经交易所 批准复牌 。
2、截至本 报告批准 报出日,“ 中航三 鑫 ” 仍未 发布 复牌公告。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公 允价值计 量的方法
公 允价值 计量结 果所属 的层次,由对 公允价 值计量 整体 而言具 有重要 意义的 输入值 所属
的最低层次 决定:
第一层次:相 同资产或 负债在活 跃市场上 未经调 整的 报价。
第二层次:除 第一层次 输入值外 相关资产 或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次:相 关资产或 负债的不 可观察输 入值。
(b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次金融 工具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产
中属于第一 层次的余 额为 130,845,734.28 元,属 于第 二层次的余 额为 2,257,964.00 元,无属
于第三层次 的余额(2016 年 12 月 31 日:第一 层次 181,378,333.70 元,第 二层次 424,672.00
元,无属于第 三层次的 余额)。
(ii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券,若出 现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的
交易不活跃) 、或属于 非公开发 行等情况,本基金 不会 于停牌日至 交易恢复 活跃日期 间、交易
不 活跃期 间及限售 期间将 相关股 票和债券 的公允 价值列 入第一 层次; 并根据估 值调整 中采 用
的 不可观 察输 入值 对于公 允价值 的影响程 度, 确定相关 股票和 债券公允 价值应 属第二 层次 还
是第三层次 。
(iii) 第三层次公 允价值余 额和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于2017 年12 月31 日,本基 金未持有 非持续的 以公允 价值计量的 金融资产(2016 年12 月信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
21
31 日: 同)。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不 以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项 和其他 金融负 债,其 账面价 值 与
公允价值相 差很小。
(2) 增值税
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2016 年12 月21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关于 明确金
融 房地产开 发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 的规定,资管 产品运营 过程中发 生的增值
税应税行为, 以资管产 品管理人 为增值税 纳税人 。
根据财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年6 月 30 日颁布 的财税[2017]56 号 《关于 资管产品
增值税有关 问题的通 知》 的规定,资管产 品管理人 运营 资管产 品过 程中发生 的增值税 应税行为,
暂适用简易 计税方法, 按照3% 的征收率 缴纳增值 税。 对资管产品 在 2018 年 1 月1 日 前运营过
程中发生的 增值税应 税行为,未 缴纳增值 税的,不 再缴 纳;已缴纳增 值税的, 已纳税额 从资管产
品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
此外,财政部 、 国 家税务总 局于 2017 年 12 月25 日颁 布的财税[2017]90 号 《关 于租入固
定资产进行 税额抵扣 等增值税 政策的通 知》 对资 管产 品管理人自 2018 年1 月 1 日起 运营资管
产品提供的 贷款服务 、发生的 部分金融 商品转让 业务 的销售额确 定做出规 定。
上述税收政 策对本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日 止的 财务状况和 经营成果 无影响。
(3) 除公允价值 和增值税 外,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 132,947,498.28 93.70
其中：股票 132,947,498.28 93.70
2 固定收益投 资 156,200.00 0.11
其中：债券 156,200.00 0.11
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断 式回购的 买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 8,319,962.02 5.86
7 其他各项资产 468,444.86 0.33 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
22
8 合计 141,892,105.16 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采矿业 669,767.68 0.48
C 制造业 - -
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和
供应业
- -
E 建筑业 120,654,048.71 86.02
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件 和信息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 6,926,344.80 4.94
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 128,250,161.19 91.43
8.2.2
积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热 力、 燃气及水 生产和
供应业
- -
E 建筑业 4,697,337.09 3.35
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件 和信息技 术服 - - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
23
务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、 环境和公 共设施管 理业 - -
O 居民服务、 修理 和其他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,697,337.09 3.35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 601668 中国建筑 1,382,100 12,466,542.00 8.89
2 601186 中国铁建 1,028,023 11,452,176.22 8.16
3 601390 中国中铁 1,250,281 10,489,857.59 7.48
4 601669 中国电建 1,026,355 7,410,283.10 5.28
5 002310 东方园林 299,810 6,047,167.70 4.31
6 601618 中国中冶 1,197,600 5,796,384.00 4.13
7 002081 金螳螂 354,650 5,433,238.00 3.87
8 600068 葛洲坝 617,064 5,059,924.80 3.61
9 601800 中国交建 341,500 4,371,200.00 3.12
10 300266 兴源环境 139,900 3,777,300.00 2.69
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产 净值比例大小 排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 002504 *ST 弘高 413,967 2,595,573.09 1.85
2 002163 中航三鑫 275,100 2,101,764.00 1.50
本基金本报 告期末仅 持有上述 股票投资 。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期 初基金 资产净值 比例（% ）
1 601186 中国铁建 46,118,285.51 21.68
2 601668 中国建筑 44,695,068.00 21.01
3 601390 中国中铁 44,240,251.53 20.79
4 601669 中国电建 28,539,829.69 13.41 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
24
5 600068 葛洲坝 24,435,666.24 11.49
6 601618 中国中冶 21,745,818.44 10.22
7 601800 中国交建 20,462,892.97 9.62
8 600820 隧道股份 15,267,592.30 7.18
9 002310 东方园林 14,975,095.66 7.04
10 600170 上海建工 13,398,749.96 6.30
11 002081 金 螳 螂 13,035,400.78 6.13
12 601117 中国化学 12,279,810.17 5.77
13 600528 中铁工业 9,887,751.10 4.65
14 002051 中工国际 8,096,435.75 3.81
15 002431 棕榈股份 7,617,308.00 3.58
16 600970 中材国际 7,589,516.57 3.57
17 300197 铁汉生态 7,588,879.87 3.57
18 300355 蒙草生态 7,258,561.00 3.41
19 601611 中国核建 7,075,322.22 3.33
20 600039 四川路桥 6,651,705.79 3.13
21 002375 亚厦股份 6,403,358.08 3.01
22 600502 安徽水利 6,249,561.47 2.94
23 002047 宝鹰股份 5,839,781.91 2.74
24 000928 中钢国际 5,632,093.65 2.65
25 002542 中化岩土 5,356,204.00 2.52
26 600491 龙元建设 5,320,047.10 2.50
27 000961 中南建设 5,306,251.05 2.49
28 600477 杭萧钢构 5,200,074.00 2.44
29 600545 卓郎智能 5,149,509.00 2.42
30 600284 浦东建设 5,102,572.21 2.40
31 600326 西藏天路 4,584,618.44 2.15
32 000018 神州长城 4,561,216.33 2.14
33 002325 洪涛股份 4,487,383.86 2.11
34 000090 天健集团 4,431,015.80 2.08
35 300237 美晨生态 4,417,575.07 2.08
36 002482 广田集团 4,301,348.54 2.02
注:买入金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期 初基金 资产净值 比例（%）
1 601390 中国中铁 49,376,391.67 23.21
2 601668 中国建筑 49,358,811.50 23.20
3 601186 中国铁建 47,131,577.37 22.15
4 601669 中国电建 29,617,587.67 13.92
5 600068 葛洲坝 23,953,301.89 11.26 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
25
6 601618 中国中冶 22,422,897.31 10.54
7 601800 中国交建 20,132,496.05 9.46
8 002310 东方园林 16,190,576.21 7.61
9 600820 隧道股份 15,619,421.90 7.34
10 002081 金螳螂 15,427,726.99 7.25
11 600170 上海建工 13,925,873.00 6.55
12 600528 中铁工业 11,568,319.56 5.44
13 601117 中国化学 11,514,834.00 5.41
14 300355 蒙草生态 8,490,990.60 3.99
15 600970 中材国际 7,802,768.53 3.67
16 002051 中工国际 7,593,258.46 3.57
17 000961 中南建设 7,298,612.57 3.43
18 300197 铁汉生态 7,282,269.88 3.42
19 002431 棕榈股份 7,272,447.60 3.42
20 600039 四川路桥 6,579,705.35 3.09
21 002047 宝鹰股份 6,385,259.84 3.00
22 600545 卓郎智能 6,301,377.79 2.96
23 600477 杭萧钢构 6,150,883.38 2.89
24 002375 亚厦股份 6,094,370.05 2.86
25 600502 安徽水利 5,965,310.80 2.80
26 600491 龙元建设 5,604,932.16 2.63
27 601611 中国核建 5,537,537.90 2.60
28 600496 精工钢构 5,392,850.40 2.53
29 000090 天健集团 5,326,570.63 2.50
30 600284 浦东建设 5,021,170.44 2.36
31 002325 洪涛股份 4,653,408.03 2.19
32 000928 中钢国际 4,631,137.64 2.18
33 002482 广田集团 4,542,606.44 2.14
注:卖出金额 按成交金 额(成交 单价乘以 成交数量)填列,不考虑相 关交易费 用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额
金额 单位： 人民币元
买入股票成 本（成交 ）总额 510,282,610.67
卖出股票收 入（成交 ）总额 513,869,797.18
买入股票成 本和卖出 股票收入 按成交金 额( 成交 单价 乘以成交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
26
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 156,200.00 0.11
8 其他 - -
9 合计 156,200.00 0.11
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 123004 铁汉转债 1,562 156,200.00 0.11
本基金本报 告期末仅 持有上述 债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前五 名贵金属 投资明细
本基金本报 告期内未 进行贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期内未 进行股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则, 以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下, 本着 谨慎原则,参与股 指期
货的投资,以 管理投资 组合的系 统性风险,改善组 合的 风险收益特 性。此外, 本基金还 将运用股 指期
货来对冲特 殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金 管理,以及对 冲因其他 原因导致 无法有效 跟踪
标的指数的 风险。
本基金本 报告期内 未进行股 指期货投 资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持 仓和损益明细
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资 。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本 基金 指数 投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 及积 极投资 的 前五 名证 券的 发行 主体 均没 有被 监 管
部门立案调 查,或在报 告编制日 前一年内 受到公 开谴 责、处罚。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票中, 没有超出 基金合同 规定 备选库之外 的股票。
8.12.3
期末其他各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 181,226.55
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
27
4 应收利息 1,781.16
5 应收申购款 285,437.15
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 468,444.86
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受 限情况的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中未存在 流通受限 的股 票。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受 限情况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产
净值比例 （%）
流通受限情 况说
明
1 002163 中航三鑫 2,101,764.00 1.50 重大事项停 牌
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
10,210 12,506.52 26,521.92 0.02% 127,665,085.93 99.98%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 王芳莲 1,892,603.96 1.48%
2 赵晓镭 1,715,753.81 1.34%
3 高德荣 1,496,900.00 1.17%
4 陈连 961,593.76 0.75%
5 黄协力 891,321.98 0.70%
6 黄荣凯 828,407.22 0.65%
7 郭庆齐 824,857.00 0.65%
8 闵维平 819,843.67 0.64%
9 宾容 772,652.16 0.61% 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
28
10 王金荣 700,000.78 0.55%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本 基
金
177,218.09 0.14%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本 公 司 高 级管 理 人 员、 基 金 投资 和 研 究部
门负责人持 有本开放 式基金
10~50
本基金基金 经理持有 本开放式 基金 0
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日(2016 年7 月 27 日)基 金份额总 额 10,361,569.94
本报告期期 初基金份 额总额 178,200,138.19
本报告期基 金总申购 份额 819,537,261.72
减:本 报告期 基金总赎 回份额 870,045,792.06
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 127,691,607.85
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
无
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金 托管部门的重 大人事变动
1 、报告期内 基金管理 人的重大 人事变动:
本报告期 内基金管 理人无重 大人事变 动。
2、基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事 变动
2017 年 8 月, 陈四清 先生担任 中国银行 股份有限 公司 董事长、 执行 董事、 董 事会战略 发展委员 会主席及
委员等职务 。上述人 事变动已 按相关规 定备案、 公告 。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托 管业务的诉讼
报告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
29
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基 金投资策 略无改变 。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告 年度应支 付给普华 永道中天 会计师事 务所 的报酬为人 民币 61,000.00 元。 该会计师 事务
所自本基金 基金合同 生效日起 为本基金 提供审计 服务 至今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受 稽查或处罚等 情况
报 告期内管 理人、 托管人的 托管业务 部门及其 相 关高级管理 人员无受 稽查或处 罚等情况 。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 1 471,741,356.38 46.06% 439,335.10 46.35% -
招商证券 2 206,604,174.41 20.17% 188,662.16 19.90% -
中信建投 2 181,148,111.09 17.69% 167,099.76 17.63% -
东方证券 3 135,509,248.45 13.23% 126,206.51 13.31% -
国信证券 1 26,751,518.86 2.61% 24,379.14 2.57% -
浙商证券 1 2,397,998.66 0.23% 2,185.49 0.23% -
安信证券 1 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位:人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期 回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
浙商证券 156,200.00 100.00% - - - -
安信证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金(LOF)2017 年年 度报 告 摘要
30
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
中信保诚基 金管理有 限公司
2018 年 3 月30 日
