银 华中 证 800 等 权重指数 增强分 级证 券投
资 基金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 银华 基 金管 理股 份有 限公司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§1
重要 提示 及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 3 月 28 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务 资料已经 审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 17
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 53
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 53
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 55
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 61
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 67
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 67
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 67 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 67
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 67
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 68
8.11 报告期末本 基金投 资的国债 期货交易 情况说明 .................................................................. 68
8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 68
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 70
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 70
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 .................................................................................................... 70
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 71
9.4 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 71
§10 开放 式基金份额变动 ..................................................................................................................... 72
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 73
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 73
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门 基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 73
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 73
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 73
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 73
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 73
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 73
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 77
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 84
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达到 或超 过 20% 的 情况 ...................................... 84
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .......................................................................................... 84
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 85
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 85
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 85
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 85
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 银华中证 800 等权重 指数增强 分级证券 投资基金
基金简称 银华中证 800 等权指 数增强分 级
场内简称 800 分级
基金主代码 161825
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 11 月 5 日
基金管理人 银华基金管 理股份有 限公司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 52,048,540.15 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2013 年 12 月 11 日
下属分级基 金的基金 简称 中证 800A 中证 800B 800 分级
下属分级基 金的交易 代码 150138 150139 161825
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
1,861,621.00 份 1,861,621.00 份 48,325,298.15 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基金为股 票指数增 强型基金 。本基金 在对中证800 等权重指数
进行有效跟 踪的基础 上，通过 量化投资 技术与基 本面 分析相结合
的方法对目 标指数进 行积极的 组合管理 与风险控 制， 力争实现超
越目标指数 的投资收 益，追求 基金资产 的长期增 值。
投资策略 本基金以中 证 800 等 权重指数 为目标指 数，在有 效复 制目标指数
的基础上， 结合量化 投资技术 与基本面 分析对投 资组 合进行积极
的管理与风 险控制。 本基金在 控制投资 组合与业 绩比 较基准跟踪
误差的基础 上，力争 获得超越 业绩比较 基准的收 益。
当预期成份 股发生调 整，成份 股发生 配 股、增发 、分 红等行为，
以及因基金 的申购和 赎回对本 基金跟踪 中证 800 等权 重指数的效
果可能带来 影响，导 致无法有 效复制和 跟踪标的 指数 时，基金管
理人可以根 据市场情 况，采取 合理措施 ，在合理 期限 内进行适当
的处理和调 整，以力 争使跟踪 误差控制 在限定的 范围 之内。但因
特殊情况（ 比如市场 流动性不 足、个别 成份股被 限制 投资等）导
致本基金无 法获得足 够数量的 股票时， 基金管理 人将 搭配使用其
他合理方法 （如买入 非成份股 等）进行 适当的替 代。
本基金所持 有的股票 市值和买 入、卖出 股指期货 合约 价值，合计
（轧差计算 ）占基金 资产的比 例为 85% －95% ，其 中投 资于股票的
资产不低于 基金资产 的 85%， 投 资于中证 800 等权 重指 数成份股和银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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备选成份股 的资产不 低于非现 金资产的80% ； 每个 交易 日日终在扣
除股指期货 合约需缴 纳的交易 保证金后 ，应当保 持不 低于基金资
产净值 5%的 现金或到 期日在一 年以内的 政府债券 。
业绩比较基 准 95%× 中证 800 等权重 指数收益 率 +5%× 银行活期 存款 利率 （税后）
风险收益特 征 本基金为股 票型基金 ，具有较 高风险、 较高预期 收益 的特征，其
预期风险和 预期收益 水平高于 货币型基 金、债券 型基 金与混合型
基金。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、 收益 相对稳
定。
高风险、 高预 期收益 较高风险、 较高 预期
收益。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管 理股份有 限公司 中国银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010）66594942
注册地址
广东省深圳 市深南大 道
6008 号特区 报业大厦19 层
北京西城区 复兴门内 大街 1 号
办公地址
北京市东城 区东长安 街 1 号
东方广场东 方经贸城C2 办
公楼 15 层
北京西城区 复兴门内 大街 1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 陈四清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通
合伙）
北京市东城 区东长安 街 1 号东 方广
场安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
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§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现 收益 -1,033,612.69 -11,567,715.53 14,716,597.91
本期利润 1,100,652.49 -8,614,306.13 8,057,818.05
加权平均基 金份额本 期利润 0.0215 -0.1622 0.1040
本期加权平 均净值利 润率 2.17% -16.26% 10.07%
本期基金份 额净值增 长率 0.71% -14.49% 24.25%
3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分 配利润 5,539,486.14 6,967,192.07 16,854,459.64
期末可供分 配基金份 额利润 0.1064 0.1405 0.3566
期末基金资 产净值 50,756,783.13 49,235,812.08 56,182,924.26
期末基金份 额净值 0.975 0.993 1.189
3.1.3 累计期 末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累 计净值增 长率 48.87% 47.83% 72.87%
注：1 、 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
2、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表未分 配 利 润与未分配 利润中已 实现部分 的孰低数 。
3、本报告所 列示的基 金业绩指 标不包括 持有人 认购 或交易基金 的各项费 用，例如 ：基金的 认购、
申购、赎回 费等，计 入费用后 实际收益 水平要低 于所 列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.72% 0.85% -4.59% 0.81% 1.87% 0.04%
过去六个月 5.49% 0.84% 0.86% 0.81% 4.63% 0.03%
过去一年 0.71% 0.84% 0.48% 0.78% 0.23% 0.06% 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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过去三年 7.01% 1.81% 16.73% 1.84% -9.72% -0.03%
自基金合同
生效起至今
48.87% 1.63% 64.99% 1.67% -16.12% -0.04%
注：本基金 的业绩比 较基准为 ：中证 800 等权重 指数 收益率 ×95% + 银行活 期存款利 率(税后 ) ×5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：按基金合同的规定， 本基金自基金合 同生效起六 个月内为建仓期，建仓期 结束时本基金的 各
项投资比例已达到基金合 同的规定：本基 金所持有的 股票市值和买入、卖出股 指期货合约价值 ，
合计 （轧差计算） 占基金资 产的比例 为 85%－95% ， 其 中投资于股 票的资产 不低于基 金资产的85% ，
投资于中证 800 等 权重指数 成份 股和 备选成 份股的资 产不低于非 现金资产的 80% ；每个 交易日 日
终在扣除股 指期货合 约需缴纳 的交易保 证金后， 应当 保持不低于 基金资产 净值 5%的 现金或到 期日
在一年以内 的政府债 券。
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3.2.3
自基 金合同生效 以来基金每 年净值增长率 及其与 同期业绩比较 基准收益率 的
比较
注：合同生 效当年按 实际存续 期计算 ， 不按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注： 根据本基 金基金合 同的约定， 在存续 期内， 本基 金 （包括 800 分级份额、 中证 800A 份额、 中
证800B 份额 ）不进行 收益分配 。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
银华基金管 理有限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日 ，是 经中国证监 会批准(证 监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资 产管理公 司。 公司注册 资本为 2.222 亿元人 民币 ， 公司的 股东及其 出资比例
分别为： 西南证 券股份有 限公司 44.10% ， 第一 创业证 券股份有限 公司 26.10% ， 东北证 券股份有 限
公司 18.90%， 山西海鑫 实业股份 有限公司0.90% ， 杭 州银华聚义 投资合伙 企业 （有限 合伙）3.57% ，
杭州银华致 信投资合 伙企业 （有限合 伙）3.20% ， 杭州 银华汇玥投 资合伙企 业 （有 限合伙 ）3.22% 。
公司的主要业务是基金募 集、基金销售 、 资产管理及 中国证监会许可的其他业 务。公司注册地 为
广东省深圳 市。 银华基 金管理有 限公司的 法定名 称已 于 2016 年 8 月 9 日起 变更为 “ 银华基金 管理
股份有限公 司 ”。
截至 2017 年 12 月 31 日，本 基金管理 人管理 着 90 只 证券投资基 金，具体 包括银华 优势企业
证券投资基 金 、银华 保本增值 证券投资 基金、银 华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、 银华货币 市场
证券投资基金、银华核心 价值优选混合型 证券投资基 金、银华优质增长混合型 证券投资基金、 银
华富裕主题混合型证券投 资基金、银华领 先策略混合 型证券投资基金、银华全 球核心优选证券 投
资基金、 银华内 需精选混 合型证券 投资基 金(LOF) 、 银 华增强收益 债券型证 券投资基 金、 银华和 谐
主题灵活配 置混合型 证券投资 基金、银 华沪深 300 指 数分级证券 投资基金 、银华深证 100 指数分
级证券投资基金、银华信 用债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先锋混合型证 券投资基金、 银
华信 用双利 债券型证 券投资基 金、 银华抗 通胀主题 证 券投资基金 （LOF ） 、 银华中 证等权重90 指数
分级证券投资基金、银华 永祥灵活配置混 合型证券投 资基金、银华消费主题分 级混合型证券投 资
基金、银华中证内地资源 主题指数分级证 券投资基金 、银华永泰积极债券型证 券投资基金、银 华
中小盘精选 混合型证 券投资基 金、 银华纯 债信用主 题 债券型证券 投资基金 （LOF ） 、 上证 50 等权重
交易型开放 式指数证 券投资基 金、银华 上证 50 等权 重交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基金、
银华永兴纯债债券型发起 式证券投资基金 （LOF ） 、银 华交易型货币市场基金、 银华信用四 季红 债
券型证券投资基金、银华 中证转债指数增 强分级证券 投资基金、银华信用季季 红债券型证券投 资
基金、银华 中证 800 等权重指 数增强分 级证券投 资基 金、银华永 利债券型 证券投资 基金、银 华恒
生中国企业指数分级证券 投资基金、银华 多利宝货币 市场基金、银华活钱宝货 币市场基 金、银 华
双月定期理财债券型证券 投资基金、银华 高端制造业 灵活配置混合型证券投资 基金、银华惠增 利银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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货币市场基金、银华回报 灵活配置定期开 放混合型发 起式证券投资基金、银华 泰利灵活配置混 合
型证券投资 基金、银 华中国梦30 股票型 证券投 资基 金、银华恒 利灵活配 置混合型 证券投资 基金 、
银华聚利灵活配置混合型 证券投资基金、 银华汇利灵 活配置混合型证券投资基 金、银华稳利灵 活
配置混合型证券投资基金 、银华战略新兴 灵活配置定 期开放混合型发起式证券 投资基金、银华 逆
向投资灵活配置定期开放 混合型发起式证 券投资基金 、银华互联网主题灵活配 置混合型证券 投资
基金、银华生态环保主题 灵活配置混合型 证券投资基 金、银华合利债券型证券 投资基金、银华 添
益定期开放债券型证券投 资基金、银华远 景债券型证 券投资基金、银华双动力 债券型证券投资 基
金、银华大数据灵活配置 定期开放混合型 发起式证券 投资基金、银华量化智慧 动力灵活配置混 合
型证券 投资基金、银华多 元视野灵活配置 混合型证券 投资基金、银华惠添益货 币市场基金、银 华
鑫锐定增灵活配置混合型 证券投资基金、 银华通利灵 活配置混合型证券投资基 金、银华沪港深 增
长股票型证券投资基金、 银华鑫盛定增灵 活配置混合 型证券投资基金、银华添 泽定期开放债券 型
证券投资基 金、银华 体育文化 灵活配置 混合型证 券投 资基金、银 华上证 5 年期国债 指数证券 投资
基金、 银 华上证 10 年期国 债指数证 券投资基 金、 银华 盛世精选灵 活配置混 合型发起 式证券投 资基
金、银华惠安定期开放混 合型证券投资基 金、银华添 润定期开放债券型证券投 资基金、银华惠 丰
定期开放混 合 型证券 投资基金 、 银华中 债-5 年期 国债 期货期限匹 配金融债 指数证券 投资基金 、 银
华中债-10 年期国债期 货期限匹配金融债 指数证券投 资基金、银华万物互联灵 活配置混合型证 券
投资基金 、 银华中 证 5 年 期地方政 府债指数 证券投资 基金、 银 华中证 10 年期地 方政府债 指数证券
投资基金、 银华中债 AAA 信用 债指数证 券投资基 金、 银华明择多 策略定期 开放混合 型证券投 资基
金、银华智能汽车量化优 选股票型发起式 证券投资基 金、银华信息科技量化优 选股票型发起式 证
券投资基金、银华新能源 新材料量化优选 股票型发起 式证券投资基金、银华农 业产业股票型发 起
式证券投资基 金、银华智 荟内在价值灵活 配置混合型 发起式证券投资基金、银 华中证全指医药 卫
生指数增强型发起式证券 投资基金、银华 食品饮料量 化优选股票型发起式证券 投资基金、银华 医
疗健康量化 优选股票 型发起式 证券投资 基金、 银 华文 体娱乐量化 优选股票 型发起式 证券投资 基金、
银华估值优势混合型证券 投资基金、银华 多元动力灵 活配置混合型证券投资基 金、银华稳健增 利
灵活配置混合型发起式证 券投资基金。同 时，本基金 管理人管理着多个全国社 保基金、企业年 金
和特定客户 资产管理 投资组合 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基 金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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周毅先生
本基金的
基金经
理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
投资部总
监及量化
投资总监
2013 年11 月
5 日
- 18 年
硕士学位。 曾先 后担任美 国普华 永道
金融服务部 经理、 巴克莱 银行量 化分
析部副总裁 及巴克莱 亚太有限 公司
副董事等职。 2009 年 9 月 加盟银 华基
金管理有限 公司，自2010 年5 月7
日起担任银 华深证100 指 数分级 证券
投资基金基 金经理，2010 年 6 月21
日至2011 年12 月6 日期 间兼任 银华
沪深 300 指 数证券投 资基金（LOF ）
基金经理，2010 年8 月 5 日至2012
年 3 月 27 日 期间兼任 银华全球 核心
优选证券投 资基金基 金经理，2010
年 12 月 6 日至 2012 年 11 月7 日期
间兼任银华 抗通胀主 题证券投 资基
金（LOF ） 基金经 理。 具 有从业资 格 。
国籍：美国 。
张凯先生
本基金的
基金经理
2013 年11 月
5 日
- 8 年
硕士学位。 毕业于清 华大学。2009
年 7 月加盟 银华基金 管理有限 公司，
曾担任公司 量化投资 部金融工 程助
理分析师及 基金经理 助理职务 ，自
2012 年11 月14 日起担任银华中 证等
权重 90 指数 分级证券 投资基金 基金
经理， 自 2016 年 1 月 14 日起兼 任银
华全球核心 优选证券 投资基金 基金
经理，自 2016 年 4 月 7 日起兼 任银
华大数据灵 活配置定 期开放混 合型
发起式证券 投资基金 基金经理 ，自
2016 年 4 月25 日起 兼任银华 量化智
慧动力灵活 配置混合 型证券投 资基
金基金经理 ，自 2018 年 3 月7 日起
兼任银华沪 深300 指数分 级证券 投资
基金基金经 理。 具 有从 业资 格。 国 籍：
中国。
注：1 、此处 的任职日 期和离任 日期均指 基金合 同生 效日或公司 作出决定 之日。
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本基金管理人在本报告期 内严 格遵守《中 华人民共和 国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金 运作管理办法》 、 《 证券投资 基金销售管理办法》 、 《证 券投资基金信息 披
露管理办法》 及 其各项实 施准则、 《银 华中证 800 等权 重指数增强 分级证券 投资基金 基金合同》 和
其他有关法律法规的规 定,本着诚实信用、 勤勉尽责 的原则管理和运用基金 资产,在严格控制风 险银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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的基础上,为基金份额持 有人谋求最大利益, 无损害基 金份额持有人利益的行 为。本基金无违法 、
违规行为。 本基金投 资组合符 合有关法 规及基金 合同 的约定。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易 制度和控 制方法
根据中国证 监会颁布 的 《 证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指 导意见》 ， 本基 金管理人 制定
了公司层面的《银华基金 管理股份有限公 司公平交易 制度》, 对投资部、固定 收益部、量化投 资
部、研究部、交易管理部 、监察稽核部等 相关所有业 务部门进行了制度上的约 束。该制度适用 于
本基金管理人所管理的公 募基金、社保组 合、企业年 金及特定客户资产管理组 合等，规范的范 围
包括但不限于境内上市股 票、债券的一级 市场申购、 二级市场交易等投资管理 活动，同时包括 授
权、研究分 析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投 资管理活动 相关的各 个环节。
为 了规范本基金管理人各 投资组合的证券投 资指令的 执行过程，完善公平交易 制度，确保各
投资组合享有公平的交易 执行机会，本基 金管理人根 据《证券投资基金管理公 司公平交易制度 指
导意见》 及 《银华 基金管 理股份有 限公司公 平交易制 度》 ， 制定 了 《银 华基金管 理股份有 限公司公
平交易执行制度 》 ，规定 了公平交易的执行 流程及特 殊情况的审批机制；明 确了交易执行环节 的
集中交易制 度，并对 交易执行 环节的内 部控制措 施进 行了完善。
此外，为了加强对异常交 易行为的日常监控 ，本基金 管理人还制定了《银华基 金管理股份有
限公司异常 交易监控 实施细则》 ，规定了 异常 交 易监 控的范围以 及异常交 易发生后 的分析、 说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新 修订的《 证券投资 基金管 理公 司公平交易 制度指导 意见》 ，本 基金管理
人又对上述制度进行了修 改完善，进一步 修订了公平 交易的范围，修订了对不 同投资组合同日 反
向交易的监 控重点 ， 并强调 了本基金 管理人内 部控制 的要求， 具体控制 方法为 ：1、 交 易所市场 的
公平交易均通过恒生交易 系统实现，不掺 杂任何的人 为判断，所有交易均通过 恒生投资系统公 平
交易模块电 子化强制 执行， 公平交易 程序自动 启动；2 、 一般情 况下， 场 外交易 指令以组 合的名义
下达，执行交易员以组合 的名义进 行一级 市场 申购投 标及二级市场交易，并确 保非集中竞价交 易
与投资组合 一一对应 ， 且各 投资组合 获得公平 的交易 机会；3 、 对于部 分债券一 级市场申 购、 非 公
开发行股票申购等以基金 管理人名义进行 的交易，各 投资组合经理在交易前独 立地确定各投资 组
合的交易价 格和数量 ， 交易 管理部按 照价格优 先、 比 例分配的原 则对交易 结果进行 分配；4 、 本基
金管理人使 用恒生 O3.2 系统的 公平交易 稽核分 析模 块， 定期 及不定期 进行报 告分析 ， 对公平 交易
的情况进行 检查，以 规范操作 流程，适 应公平交 易的 需要。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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综上所述，本基金管理人 通过事前构建控制 环境、事 中强化落实执行 、事后进 行双重监督，
来确保公平 交易制度 得到切实 执行。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
4.3.2.1 整体 执行情 况说明
报告期内， 本基 金管理人 根据 《银华 基金管理 股份有 限公司公平 交易制度》 及 相关配套 制度，
在研究分析 、 投资 决策、 交易执行 、 业绩 评估等各 个 环节， 建 立了健全 有效的公 平交易执 行体系，
公平对待旗 下的每一 个投资组 合。具体 执行情况 如下 ：
在研究分析环节，本基金 管理人构建了统一 的研究平 台，为旗下所有投资组合 公平地提供研
究支持。
在投资决策环节，各基金 经理、投资经理严 格遵守本 基金管理人的各项投资管 理制度和投资
授权制度， 保 证各投 资组合的 独立投资 决策机制 。
在交易执行 环节， 本基金管 理人实行 集中交 易制度 ， 按照 “时 间优先 、 价格 优先、 比例分配 、
综合平衡” 的原则， 确保各投 资组合享 有公平的 交易 执行机会。
在事后监控环节，本基金 管理人定期对股票 交易情况 进行分析，并出具公平交 易执行情况分
析报告；另外，本基金管 理人还对公平交 易制度的遵 守和相关业务流程的执行 情况进行定期和 不
定期的检查 ，并对发 现的问题 进行及时 报告。
本基金管理人在本报告期 内严格执行了公平 交易制度 的相关规定，未出现违反 公平交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价 差专项分 析
本基金 管理 人对旗下 所有投资 组合过去 四个季度 不同 时间窗内 （1 日 内、3 日内 及 5 日内） 同
向交易的交 易价差从 T 检验 （置信度为 95%）和 溢价 率占优频率 等方面进 行了专项 分析，未 发现
违反公平交 易制度的 异常情况 。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内 ，本基金 未发现存 在可能导 致不公平 交易 和利益输送 的异常交 易行为。
本报告期内，本基金管理 人所有投资组合不 存在参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较
少的单边交 易量超过 该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
在报告 期内，我们运用自 行开发的量化投资 管理系统 ，采用系统管理和人工管 理相结合的方
式处理基金日常运作中所 碰到的申购赎回 处理、结构 配比校验、风险优化等一 系列事件。尽管 报
告期间本基 金多次发 生大额申 购赎回， 我们仍将 跟踪 误差控制在 合理水平 。
2017 年中，经济 整体平稳 ，货币供 应量略微 偏紧，CPI 缓慢上升。在供 给侧改 革的延续 下，
以钢铁、煤炭为代表的上 游资源品价格延 续高位波动 ，价格的上涨逐步向中下 游传递。A 股市 场
方面，蓝筹 和小市值 股票出现 分化，具 体体现为 ：代 表蓝筹的沪深 300 指 数上涨， 而代表小 盘股
的中证 1000 指数下跌 。 而在 行 业层面 ， 食品 饮料、 家 电等消费品 行业和钢 铁、 煤 炭等上游 资源品
行业涨幅领 先。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至报告期 末，本基 金份额净 值为 0.975 元 ，本报告 期份额净值 增长率为 0.71% ，同期 业绩
比较基准收 益率为 0.48% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2018 年 我们认为 ， 宏 观经济的 核心驱动 因素在于 从总量到结 构的转变 ， 具 体而言包 含两
方面：一是消费升级的持 续性，二是制造 业投资的回 升。我们认为这两个结构 性的因素将直接 影
响2018 年的 经济景气 度， 进而影响A 股市场 的趋势和 行业结构 。 我们对 这两个因 素 都持乐 观观点，
认为宏观经 济整体将 呈现复苏 状态， 通 胀水平上 升。 我们判断，2018 年最 大的风险 点来自于 金融
去杠杆带来 的流动性 冲击。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人进一步健全了风 险控制和 监察稽核机制，根据不同 基金的特点与
发展情况，及时界定新的 风险点，评价风 险级别，并 纳入稽核计划。首先，本 基金管理人以中 国
证监会“季度监察稽核项 目表”为基础， 对本基金的 投资、研究、交易、基金 会计、注册登记 、
营销、 宣传推介 等重要业 务进行每 季度的 风险自查， 并对其他业 务环节进 行不定期 抽查。 “季度 监
察稽核项 目表”由各部门 风险控制管理员 组织关键岗 位业务人员填报自查结果 ，部门总监签字 确
认后将稽核结果报督察长 及公司总经理。 在持续关注 对“季度监察稽核项目” 表中识别的风险 点
进行自查的同时，还定期 进行有重点的检 查。在投资 研究交易环节，持续进行 对研究报告合规 性
的检查、对股票库建立及 完善的跟踪检查 ，并对基金 的投资比例进行日常监控 ，对关联交易的 日
常维护，对基金持仓流动 性风险定期关注 ，并对公平 交易执行情况进行检查等 等；在营销与销 售银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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方面，本基金管理人定期 对本基金宣传推 介材料的合 规性和费率优惠业务等进 行检查；在基金 的
运作保障方面，本 基金管 理人通过加强对 注册登记业 务、基金会计业务、基金 清算业务以及基 金
估值业务的检查来确保本 基金财务数据的 准确性。上 述检查中发现问题的会通 过口头改进建议 、
不符合事项书面跟踪检查 报告或警示报告 的形式，及 时将潜在风险通报部门总 监、督察长及公 司
总经理，督 促改进并 跟踪改进 效果。
与此同时，本基金管理人 严格按照信息披露 管理办法 的规定，认真做好本基金 的信息披露工
作，确保信 息披露的 真实、完 整、准确 、及时。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业 会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务 指引》以
及中国证监会相关规定和 基金合同的约定 ，日常估值 由基金管理人同基金托管 人一同进行，基 金
份额净值由基金管理人完 成估值后，经基 金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、 年
中和年末估 值复核与 基金会计 账目的核 对同时进 行。
本基金管理人设立估值委 员会（委员包括估 值业务分 管领导以及投资部、研究 部、监察稽核
部、 运作 保障部等 部门负责 人及相关 业务骨干） ， 负责 研究、 指 导基金估 值业务 。 估值委 员会委员
和负责基金日常估值业务 的基金会计均具 有专业胜任 能力和相关工作经历。基 金经理不介入基 金
日常估值业务；估值委员 会决议之前会与 涉 及基金的 基金经理进行充分沟通。 运作保障部负责 执
行估值委员 会制定的 估值政策 及决议。
参与估值流程各方之间不 存在任何重大利益 冲突；本 基金管理人未签约与估值 相关的任何定
价服务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 的约定 ， 在存续 期内 ， 本基金 （ 包括 800 分 级份额 、 中证 800A 份额 、 中
证800B 份额 ）不进行 收益分配 。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
报告期内，本基金存在连 续二十个工作日基 金资产净 值低于五千万元的情况， 出现该情况的
时间范围为 2017 年 1 月10 日至 2017 年 2 月 20 日和2017 年 3 月28 日至 2017 年6 月 22 日。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ， 中国 银行股份 有限公司 （以下 称 “本 托 管人” ） 在 银华中证800 等权 重指数增 强
分级证券投资基金（以下 称 “本基金 ”） 的托管过程 中，严格遵守《证券投资 基金法》及其他 有
关法律法规、基金合同和 托管协议的有关 规定，不存 在损害基金份额持有人利 益的行为，完全 尽
职尽责地履 行了应尽 的义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议
的规定，对本基金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申 购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核，未发现本基金管 理人存在损害基 金
份额持有人 利益的行 为。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收益 分配情况 、 财 务会计报告 （注 ： 财务 会计报 告中的 “金
融工具风险 及管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ） 、 投资组合报 告等数据 真实、准 确和完整 。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 安永华明（2018 ）审 字第 60468687_A31 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 银华中证 800 等权重指数增强分 级证券投资基金全 体基金份额持
有人：
审计意见 我们审计了银华中证 800 等权重 指数增强分级证券 投资基金的财
务报表， 包 括 2017 年 12 月 31 日的资 产负债表 ，2017 年度的利润
表、所有者 权益（基 金净值） 变动表以 及相关财 务报 表附注。
我们认为 ， 后附的 银华中证800 等权 重指数增 强分级 证券投资基 金
的财务报表 在所有重 大方面按 照企业会 计准则的 规定 编制， 公 允反
映了银华中证 800 等 权重指数 增强分级 证券投资 基 金 2017 年 12
月 31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 净值 变动情况。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报
告的 “注册会计 师对财务 报表审计 的责任” 部 分进一 步阐述了我 们
在这些准则 下的责任。 按 照中国注 册会计 师职业道 德 守则， 我们独
立于银华中 证 800 等 权重指数 增强分级 证券投资 基金 ， 并履行 了职
业道德方面 的其他责 任。我们 相信，我 们获取的 审计 证据是充分 、
适当的，为 发表审计 意见提 供 了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 银华中证 800 等权重 指数增强 分级证券 投资基金 管理 层 （以下 简称
“ 管理层”） 对 其他信息 负责。 其他 信息包括 年度报 告中涵盖的 信
息，但不包 括财务报 表和我们 的审计报 告。
我们对财务 报表发表 的审计意 见不涵盖 其他信息 ， 我 们也不对其 他
信息发表任 何形式的 鉴证结论 。
结合我们对 财务报表 的审计， 我们 的责任 是阅读其 他 信息， 在此过
程中， 考 虑其他信 息是否与 财务报表 或我们在 审计过 程中了解到 的
情况存在重 大不一致 或者似乎 存在重大 错报。
基于我们已 执行的工 作， 如果我们 确定其 他信息存 在 重大错 报， 我银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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们应当报告 该事实。 在这方面 ，我们无 任何事项 需要 报告。
管理层和治 理层对财 务报表的
责任
管理层负责 按照企业 会计准则 的规定编 制财务报 表， 使其实现公 允
反映， 并设计、 执行和维 护必要的 内部控制， 以使财 务报表不存 在
由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
在编制财务 报表时 ， 管理层 负责评估 银华中证800 等 权重指数增 强
分 级 证 券 投资 基 金 的持 续 经营 能 力 ，披 露 与持 续 经营 相 关 的 事项
（如适用） ，并运用持续经营假设，除 非计划进行清 算、终止运营
或别无其他 现实的选 择。
治理层负责监督银华中证 800 等 权重指数增强分级 证券投资基金
的财务报告 过程。
注册会计师 对财务报 表审计的
责任
我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的
重大错报获 取合理保 证， 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合理保
证是高水平 的保证 ， 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一
重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致， 如果合
理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报
表作出的经 济决策， 则通常认 为错报是 重大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中， 我们运用 职 业判断， 并保
持职业怀疑 。同时， 我们也执 行以下工 作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务 报表重 大错报风险，
设计和实施 审计程序 以应对 这 些风险， 并 获取充分、 适当的审计 证
据， 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故
意遗漏、 虚假陈 述或凌驾 于内部控 制之上， 未 能发现 由于舞弊导 致
的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。
（2）了解与审计相关的内部控制，以 设计恰当的审 计程序，但目
的并非对内 部控制的 有效性发 表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计 估计及相关披
露的合理性 。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰 当性得出结论 。同时，根据
获取的审计 证据， 就可能导 致对银华 中证 800 等权重 指数增强分 级
证 券 投 资 基金 持 续 经营 能 力产 生 重 大疑 虑 的事 项 或情 况 是 否 存在
重 大 不 确 定性 得 出 结论 。 如果 我 们 得出 结 论认 为 存在 重 大 不 确定
性， 审计 准则要求 我们在审 计报告中 提请报表 使用者 注意财务报 表
中的相关披 露； 如果披 露不充分， 我们应当 发表非无 保留意见。 我
们的结论基 于截至审 计报告日 可获得的 信息。 然而， 未来的事项 或
情况可能导致银华中证 800 等权 重指数增强分级证 券投资基金不
能持续经营 。
（5） 评价 财务报 表的总体 列报、 结构和内 容 （包 括披 露） ， 并评 价
财务报表是 否公允反 映相关交 易和事项 。
我们与治理 层就计划 的审计范 围、 时 间安排和 重大审 计发现等事 项
进行沟通 ， 包括沟 通我们在 审计中识 别出的值 得关注 的内部控制 缺
陷。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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会计师事务 所的名称
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通合伙 ）
注册会计师 的姓名 徐 艳
马剑英
会计师事务 所的地址 中国
北京
审计报告日 期 2018 年3 月28 日
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 银华中证800 等权 重指数增 强分级证 券投 资基金
报告截止日 ： 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,101,969.55 4,249,719.03
结算备付金
110,278.77 1,680.59
存出保证金
3,811.20 5,921.39
交易性金融 资产 7.4.7.2 47,988,652.41 45,869,041.49
其中：股票 投资
47,988,652.41 45,869,041.49
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 679.81 847.62
应收股利
- -
应收申购款
662.74 13,004.40
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
51,206,054.48 50,140,214.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 153,953.67
应付赎回款
9.93 451,968.29
应付管理人 报酬
43,064.03 42,658.30
应付托管费
8,612.77 8,531.68
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 2,584.58 50,613.20
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 395,000.04 196,677.30
负 债合计
449,271.35 904,402.44
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 34,094,045.98 33,305,188.79
未分配利润 7.4.7.10 16,662,737.15 15,930,623.29
所有者权益 合计
50,756,783.13 49,235,812.08
负债和所有 者权益总 计
51,206,054.48 50,140,214.52
注：报告截 止日 2017 年 12 月 31 日，800 分级份 额 净值为人民币 0.975 元，中证 800A 份 额净值
为人民 币1.004 元， 中证 800B 份额净值 为人民 币 0.946 元；基金 份额总额 为 52,048,540.15 份，
其中 800 分级份 额为 48,325,298.15 份，中 证 800A 份额为 1,861,621.00 份 ，中证 800B 份额为
1,861,621.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 银华中证800 等权 重指数增 强分级证 券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月 1 日至
2017 年12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
一、收入
2,679,718.05 -7,062,197.38
1.利息收入
30,686.61 36,406.06
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 30,686.61 36,212.05
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- 194.01
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
507,109.44 -10,100,302.33
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -13,002.48 -10,701,625.61
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 - -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - 159,400.00
股利收益 7.4.7.16 520,111.92 441,923.28
3.公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填 列）
7.4.7.17
2,134,265.18 2,953,409.40
4. 汇兑收益 （损失以"-"号填
列）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填
列）
7.4.7.18
7,656.82 48,289.49
减： 二、费用
1,579,065.56 1,552,108.75
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 506,604.85 531,102.84
2．托管费 7.4.10.2.2 101,320.95 106,220.55
3．销售服务 费 7.4.10.2.3 - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 24 页 共 85 页
4．交易费用 7.4.7.19 344,548.61 287,205.49
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 626,591.15 627,579.87
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
1,100,652.49 -8,614,306.13
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
1,100,652.49 -8,614,306.13
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 银华中证800 等权 重指数增 强分级证 券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
33,305,188.79 15,930,623.29 49,235,812.08
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- 1,100,652.49 1,100,652.49
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
788,857.19 -368,538.63 420,318.56
其中：1.基 金申购款 7,718,207.60 3,028,606.82 10,746,814.42
2. 基金赎回 款 -6,929,350.41 -3,397,145.45 -10,326,495.86 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 25 页 共 85 页
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
34,094,045.98 16,662,737.15 50,756,783.13
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
32,512,781.88 23,670,142.38 56,182,924.26
二、 本期经 营 活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- -8,614,306.13 -8,614,306.13
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
792,406.91 874,787.04 1,667,193.95
其中：1.基 金申购款 30,671,760.04 13,536,832.53 44,208,592.57
2. 基金赎回 款 -29,879,353.13 -12,662,045.49 -42,541,398.62
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
33,305,188.79 15,930,623.29 49,235,812.08
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____ 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 26 页 共 85 页
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
银华中证 800 等权重 指数增 强 分级证券 投资基金 （以 下简称 “本 基金 ”） ， 系经 中国证券 监督
管理委员会 （以下简 称 “中国 证监会 ” ）证监许 可[2013]689 号《关 于核准银 华中证 800 等 权重
指数增强分 级证券投 资基金募 集的批复 》的批准 ，由 银华基金管 理股份有 限公司于 2013 年 10 月
9 日至 2013 年10 月 30 日向社 会公开募 集。 基金 合同 于 2013 年 11 月 5 日 生效。 首 次设立募 集规
模为 458,328,703.92 份基金份 额。 本基金 为契约型 开 放式， 存续期限 不定。 本基 金的基金 管理人
为银华基金管理股份有限 公司，注册登记 机构为中国 证券登 记结算有限责任公 司，基金托管人为
中国银行股 份有限公 司。
基金份额包 括银华中 证 800 指 数增强分 级证券投 资基 金的基础份 额（即 “8 00 分级 份额 ”）、
银华中证 800 指数增 强分级的 稳健收益 类份额 （即 “ 中证800A 份额 ” ） 与银华 中证 800 指数增强
分级的积极 收益类份 额（即 “ 中证 800B 份额 ” ） 。其 中，中证 800A 份 额、中 证 800B 份额的基 金
份额配比始 终保持 1:1 的 比例不变 。银华中证 800 指 数增强分级 证券投资 基金发售 结束后， 投资
者场内认购 的全部800 分 级份额将 按1:1 的比例 自动 分离成预期 收益与风 险不同的 两个份额 类别，
即稳 健收益 类的中证 800A 份额和积 极收益 类的中证 800B 份额，两类 基金份 额的基金 资产合并 运
作。
在中证 800A 份额、800 分级份 额存续期 内的每个 会计 年度 12 月第 一个工作 日， （第 一个定期
折算期间指 基金合同 生效日至 基金合同 生效日之 后最 近一个 11 月 30 日， 第二个及 之后的定 期折
算期间指每 个会计年 度的 12 月 1 日 至下一 会计年度 的 11 月 30 日。 ） 本基金将 按照以下 规则进 行
基金的定期 份额折算。 每 2 份 800 分级份 额将按1 份 中证 800A 份 额获得约 定应得收 益的新增 折算
份额。 在 基金份额 折算前 与折算后 ， 中 证 800A 份 额和 中证 800B 份额 的份额 配比保 持 1:1 的比 例。
对于 中证 800A 份额期末 的约定应 得收益 ，即中 证 800A 份额每 个定期折 算期间期 末即 11 月 30 日
份额净值超 出 1.000 元部分， 将折算为 场内 800 分级 份额分配给 中证 800A 份额持有 人。800 分级
份额持有人 持有的每2 份800 分级份额 将按 1 份 中证800A 份额获 得新增 800 分级份 额的分配 。 持
有场外 800 分级 份额的基 金份额持 有人将按 前述折算 方式获得新 增场外 800 分 级份额的 分配；持
有场内 800 分级 份额的基 金份额持 有人将按 前述折算 方式获得新 增场内 800 分 级份额的 分配。经
过上述份额 折算，中 证 800A 份 额和 800 分级份 额的 基金份额
净值将相应调整。除以上 定期份额折算外， 本基金还 将在以下两种情况进行份 额折算，即：银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 27 页 共 85 页
当800 分级份 额的基 金份额净 值达到1.500 元及 以上； 当中证800B 份额的基 金份额净 值达到0.250
元及以下。 当 800 分级份 额的基金 份额净 值达到 1.500 元后， 本基金 将分别对 中证 800A 份额、 中
证800B 份额 和 800 分 级份额进 行份额折 算， 份额 折算 后本基金将 确保中证800A 份额 和中证 800B
份额的比例为 1:1 ，份额 折算后 中证 800A 份额 、中 证 800B 份额和 800 分 级份额的 基金份额 净值
均调整为 1 元 。当中 证 800B 份额的 基金份 额净值达到 0.250 元后 ，本基金 将分别对 中证 800A 份
额、中证 800B 份 额和 800 分级份 额进行份 额折算， 份额折算后 本基金将 确保中 证 800A 份额和中
证800B 份额 的比例 为 1:1， 份 额折算后800 分级 份额 、 中证 800A 份额和中 证 800B 份额的基 金份
额净值均调 整为 1 元。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融 工具，包 括国内依法发行上市的股 票（含首次公
开发行和增 发） 、 债券、 债券回购 、 货 币市场工 具、 资 产支持证券 、 股指 期货以及 法律法规 或中国
证监会允许 基金投资 的其他金 融工具 （但须 符合中国 证监会相关 规定） 。 本基金 的投资组 合比例为 ：
本基金所持有的股票市值 和买入、卖出股 指期货合约 价值，合计（轧差计算） 占基金资产的比 例
为 85% －95%， 其中投资 于股票的 资产不低 于基金资 产 的 85% ，投资于 中证 800 等 权重指数 成份股
和备选成份股的资产不低 于非现金资产的 80% ；每个 交易日日终在扣除股指期 货合约需缴纳的 交
易保证金后 ， 应当保 持不低于 基金资产 净值 5% 的 现金 或到期日在 一年以内 的政府债 券。 如法 律法
规或监管机构以后允许基 金投资其他品种 ，基金管理 人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资 范
围。 本基金的 业绩比较 基准为： 95%×中证 800 等 权重 指数收益率 + 5%× 银行 活 期存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计 准则 — 基 本准则》以及其后颁布及 修订的具体会
计准则、 应用指南 、 解 释以及其 他相关规 定 （ 以下统 称 “企业 会计准则 ” ） 编制， 同时 ， 对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中 国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金 会
计核算业务 指引》 、 中国证 监会制定 的 《 中国证券 监督 管理委员会 关于证券 投资基金 估值业务 的指
导意见》 、 《 证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券 投资基金信 息披露内 容与格式 准则》第 2 号
《年度报告 的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信 息 披露 编报规则》第 3 号《 会计报表 附注的编 制及
披露》 、 《 证券投资 基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号<年 度报告和半 年度报告> 》 及 其他中国 证监会及
中国证券投 资基金业 协会颁布 的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 ， 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2017 年 12 月31 日的财
务状况以及 2017 年度 的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度采用 公历年度 ，即每年1 月1 日 起至12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金记 账本位币和编制 本财务报表所采用 的货币均 为人民币。除有特别说明 外，均以人民
币元为单位 表示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
金融工具是 指形成本 基金的金 融资产 （或负债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （或 资产） 或权
益工具的合 同。
(1) 金融资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两 类：以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、贷 款和应收 款项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入 当期损益 的金融资产主要包括股票 投资、债券投
资和衍生工 具等；
(2) 金融负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公 允价值计 量且其变 动计入当期损益 的金融负债和
其他金融负 债。本基 金目前持 有的金融 负债划分 为其 他金融负债 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产的债券等，以及不作 为有效套期工
具的衍生工具，按照取得 时的公允价值作 为初始确认 金额，相关的交易费用在 发生时计入当期 损
益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产期间取得的利息，应 当确认为当期
收益。每日，本基金将以 公允价值计量且 其变动计入 当期损益的金融资 产或金 融负债的公允价 值银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 29 页 共 85 页
变动计入当 期损益；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值 与初始入 账金额之间的差额应确认 为投资收益，
同时调整公 允价值变 动收益；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止 ，或该收 取金融资产现金流量的权 利已转移，且
符合金融资 产转移的 终止确认 条件的， 金融资产 将终 止确认；
当金融负债 的现时义 务全部或 部分已经 解除的， 该金 融负债或其 一部分将 终止确认 ；
本基金已将 金融资产 所有权上 几乎所有 的风险和 报酬 转移给转入 方的， 终止 确认该金 融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险 和报酬的， 不终止确认该金融资产； 本基金既没有转 移
也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融 资
产控制的，终止确认该金 融资产并确认产 生的资产和 负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照 其
继续涉入所 转移金融 资产的程 度确认有 关金融资 产， 并相应确认 有关负债 ；
本基金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账；
卖出股票于 成交日确 认股票投 资收益， 卖出股票 的成 本按移动加 权平均法 于成交日 结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交 日确认为 债券投资。债券投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账，其 中所包含 的债券应 收利息单 独核算， 不构 成债券投资 成本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附 息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限按直
线法推算内 含票面利 率后，按 上述会计 处理方法 核算 ；
卖出债券于 成交日确 认债券投 资收益， 卖出债券 的成 本按移动加 权平均法 结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投 资成本按 成交日应支付的全部价款 扣除交易费用
后入账；
卖出权证于 成交日确 认衍生工 具投资收 益， 卖出 权证 的成本按移 动加权平 均法于成 交 日结转 ；
(4) 分离交易 可转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按 可分离权 证公允价值占分离交易可 转债全部公允
价值的比例将购买分离交 易可转债实际支 付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支 付
的全部价款 扣减可分 离权证确 定的成本 确认债券 成本 ； 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述(2) 、(3) 中相关原则 进行计算 ；
(5) 回购协议
本基金持有 的回购协 议 （封 闭式回购） ， 以成 本列示 ， 按实际利率 （当实 际利率与 合同利率 差
异较小时， 也可以用 合同利率 ）在实际 持有期间 内逐 日计提利息 。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
公 允价值，是指市场参与 者在计量日发生的 有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一
项负债所需支付的价格。 本基金以公允价 值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债 的
有序交易在相关资产或负 债的主要市场进 行；不存在 主要市场的，本基金假定 该交易在相关资 产
或负债的最有利市场进 行。主要市场(或最 有利市场) 是本基金在计量日能够 进入的交易市场。 本
基金采用市 场参与者 在对该资 产或负债 定价时为 实现 其经济利益 最大化所 使用的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产 和负债， 根据对公允价值计量整体 而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允 价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相 同
资产或负债在活跃市场上 未经调整的报价 ；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或 负
债直接或间 接可观察 的输入值 ；第三层 次输入值 ，相 关资产或负 债的不可 观察输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中 确认的持 续以公允价值计量的资产 和负债进行重
新评估，以 确定是否 在公允价 值计量层 次之间发 生转 换。
本基金持有 的股票投 资、债券 投资和权 证投资等 投资 按如下原则 确定公允 价值并进 行估值：
(1) 存在活跃市场的金 融工具，按照估值 日能够取得 的相同资产或负债在 活跃 市 场上未经调
整的报价作为公允价值； 估值日无报价且 最近交易日 后未发生影响公允价值计 量的重大事件的 ，
应采用最近交易日的报价 确定公允价值。 有充足证据 表明估值日或最近交易日 的报价不能真实 反
映公允价值 的，应对 报价进行 调整，确 定公允价 值。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的， 应以相同 资产或负债的公允价值为 基础，并在估
值技术中考虑不同特征因 素的影响。特征 是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对 资
产持有者的，那么在估值 技术中不应将该 限制作为特 征考虑。此外，基金管理 人不应考虑因大 量
持有相关资 产或负债 所产生的 溢价或折 价；
(2) 不存在活跃市场的 金融工具，应采用 在当前情况 下适用并且有足够可利用 数据和其他信
息支持的估值技术确定公 允价值。采用估 值技术确定 公允价值时，应优先使用 可观察输入值， 只
有在无法取 得相关资 产或负债 可观察输 入值或取 得不 切实可行的 情况下， 才 使用不可 观察输入 值；
(3) 如有确凿证据表明 按上述估值原则仍 不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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体情况与基 金托管人 商定后， 按最能适 当反映公 允价 值的方法估 值；
(4) 如有新 增事项， 按国家最 新规定估 值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
当本基金具 有抵销已 确认金融 资产和金 融 负债的 法定 权利， 且该种 法定权利 现在是可 执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该 金融资产和 清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债 以
相互抵销后的金额在资产 负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别 列
示，不予相 互抵销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应 的金额。 由于申购和赎回引起的实 收基金份额变
动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认 日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的 转
入基金的实 收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现 损益平 准 金。已实现损益平准金指 在申购或赎回
基金份额时， 申 购或赎回 款项中包 含的按 累计未分 配 的已实现收 益/ （损失） 占基 金净值比 例计算
的金额。未实现损益平准 金指在申购或赎 回基金份额 时，申购或赎回款项中包 含的按累计未实 现
利得/ （损失） 占基金 净值比例 计算的金 额。 损益 平准 金于基金申 购确认日 或基金赎 回确认日 确认。
未实现损益平准金与已实 现损益平准金均在 “损益平 准金”科目中核算，并于 期末全额转入
“未分配利 润/（累计 亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利息 收入按存 款的本金 与适用的 利率逐 日计 提的金额入 账。 若 提前支 取定 期存 款， 按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利 息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账 面
已确认的利 息收入的 差额确认 利息损失 ，列入利 息收 入减项，存 款利息收 入以净额 列示；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面 价值 与票 面利率 或内 含票 面利 率计 算的 金额 扣除应 由债 券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 ；
(3) 资产支持 证券利息 收入按证 券票面价 值与票 面利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后 的净额 确认，在 证券 实际持有期 内逐日计 提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ， 按买入 返售金融 资产的成 本及实际利 率 （当 实际利 率与合同 利率银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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差异较小时 ，也可以 用合同利 率） ，在回 购期内 逐日 计提；
(5) 股票投资收益/（损失 ）于卖出股票成交 日确认， 并按卖出股票成交金额与 其成本的差额
入账；
(6) 债券投资 收益/（ 损失）于 成交日确 认，并按 成交 总额与其成 本、应收 利息的差 额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失 ）于卖出权证成交 日确认， 并按卖出权证成交金额与 其成本的差额
入账；
(8) 股利收益 于除息日 确认， 并 按上市公 司宣告的 分红 派息比例计 算的金额 扣除应由 上市公司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
(9) 公允价值变动 收益/（ 损失）系本基金持 有的以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期 损
益的利得或 损失；
(10) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移 给对方，经 济利益很可能流入且金额 可以可靠计量
的时候确认 。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖 期间按基 金合同或相关公告约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
根据《银华 中证 800 等权 重指数增 强分级证 券投资基 金基金合同 》和《银 华中证 800 等 权重
指数增强分 级证券投 资基金招 募说明书 》 的有 关规定 ， 在存续 期内， 本 基金 （ 包括 800 分级份 额、
中证 800A 份 额、中 证 800B 份 额）不进 行收益分 配。
7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
无。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 33 页 共 85 页
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
无。
7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批 准， 财 政部 、 国家税 务总局研 究决定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调整 证券 （股票）
交易印花税 税率，由 原先的 3 ‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年9 月 19 日起， 调整由出 让方按
证券（股票 ）交易印 花税税率 缴纳印花 税，受让 方不 再征收，税 率不变；
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》 的规定 ， 股权 分置改革 过程中因 非流通 股股 东向流通股 股东支付 对价而发 生的股权 转让，
暂免征收印 花税。
7.4.6.2 增 值税
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2016]36 号文《 关于 全面推开营 业税改增 值税试点 的通知》
的规定， 经国务 院批准， 自2016 年5 月1 日 起在全国 范围内全面 推开营业 税改征增 值税试点， 金
融业纳入试点范围，由缴 纳营业税改为缴 纳增值税。 对证券投资基金（封闭式 证券投资基金， 开
放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增值税； 国债、地方政府 债
利息收入以 及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存 款利息收入 不征收增 值税；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]46 号文 《 关于 进一步明确 全面推开 营改增试 点金融业
有关政策的通知》的规定 ，金融机构开展 的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债 券
取得的利息 收入属于 金融同业 往来利息 收入；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]70 号文 《 关于 金融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》的规定，金融机构 开展的买断式买 入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有 金
融债券取得 的利息收 入属于金 融同业往 来利息收 入； 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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根据财政部、国家税务总局财 税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教 育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定，资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行为 ，以资管产品管 理
人为增值税 纳税 人；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]56 号文 《 关于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月 1 日 起， 资管产品 管理人 运营资管 产品过程中 发生的增 值税应税 行为 （以下 简
称“ 资管产品运营业务 ”） ，暂适用简易计 税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增 值税，资管产品 管理
人未分别核算资管产品运 营业务和其他业 务的销售额 和增值税应纳税额的除外 。资管产品管理 人
可选择分别 或汇总核 算资管产 品运营业 务销售额 和增 值税应纳税 额。 对资 管产品在 2018 年 1 月1
日前运营过程中发生的增 值税应税行为， 未缴纳增值 税的，不再缴纳；已缴纳 增 值税的，已纳 税
额从资管产 品管理人 以后月份 的增值税 应纳税额 中抵 减；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]90 号文 《 关于 租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政
策的通知 》 的规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 、 发生
的部分金融 商品转让 业务， 按照以 下规定 确定销售 额 ： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利 息性质的 收入为销 售额；转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 股票（不 包括限售 股） 、债
券、 基金 、 非货物 期货， 可以选 择按照实 际买入价 计 算销售额 ， 或者以 2017 年最 后一个交 易日的
股票收盘价（2017 年 最后一个交易日处 于停牌期间 的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价） 、
债券估值 （中债 金融估值 中心有限 公司或 中证指数 有 限公司提供 的债券估 值） 、 基金份 额净值、 非
货物期货结 算价格作 为买入价 计算销售 额。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投资基 金税收政 策的通知 》 的规 定，
自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投资基 金 （封 闭式证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金） 管理人运
用基金买卖 股票、债 券的差价 收入，继 续免征企 业所 得税；
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股 份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴纳的企 业所得税 ；
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息 、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有 关税收 政策问题银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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的通知》的规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴 纳的个 人所得税 ；
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号文《财 政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息
所得有关个 人所得税 政策的通 知》的规 定，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对储蓄 存款利息 所得暂免 征
收个人所得 税；
根据财政部 、 国家税 务总局、 中国证监 会财税[2012]85 号文 《关 于实施上 市公司股 息红利差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 的 规定， 自 2013 年1 月 1 日起， 证券 投资基金 从公开发 行
和转让市场 取得的上 市公司股 票，持股 期限在 1 个月 以内（含 1 个月 ）的，其 股息红利 所得全额
计入应纳税 所得额 ； 持股 期限在 1 个月以上 至 1 年 （ 含1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入应 纳税所 得额；
持股期限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税；
根据财政部、国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司 股息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规 定， 自 2015 年9 月 8 日 起， 证券投资 基金从公 开发行 和
转让市场取 得的上市 公司股票 ，持股期 限超过 1 年的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 3,101,969.55 4,249,719.03
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 3,101,969.55 4,249,719.03
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 36 页 共 85 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 48,266,039.76 47,988,652.41 -277,387.35
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,266,039.76 47,988,652.41 -277,387.35
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 48,280,694.02 45,869,041.49 -2,411,652.53
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,280,694.02 45,869,041.49 -2,411,652.53
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：无。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 37 页 共 85 页
7.4.7.4 买入 返售金融资产
注：无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
应收活期存 款利息 628.48 844.38
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 49.40 0.50
应收债券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 0.23 0.04
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 1.70 2.70
合计 679.81 847.62
7.4.7.6 其他 资产
注：无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 2,584.58 50,613.20
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 2,584.58 50,613.20
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 38 页 共 85 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 0.04 1,677.30
标的指数使 用基点费 50,000.00 50,000.00
预提费用 345,000.00 145,000.00
合计 395,000.04 196,677.30
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 49,579,881.12 33,305,188.79
本期申购 11,450,261.65 7,691,507.33
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -9,493,626.23 -6,376,978.34
2017 年12 月1 日 基金 拆分/ 份
额折算前
51,536,516.54 34,619,717.78
基金拆分/份 额折算变 动份额 1,314,227.25 -
本期申购 40,750.48 26,700.27
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -842,954.12 -552,372.07
本期末 52,048,540.15 34,094,045.98
注：(1) 如有 相应情况 ，申购含 红利再投 、转换 入份 额及金额， 赎回含转 换出份额 及金 额。
(2) 根据本基 金的基金 合同、 招募 说明书及 深圳证券 交 易所 （以下简称 “深交所 ”） 和中国 证券登
记结算有限 责任公司 （以下简 称 “中登 结 ”）的 规定 ，本基金 以 2017 年 12 月 1 日 为份额折 算基
准日， 对 800 分级 份额以 及中证 800A 份额实 施了定期 份额折算 。 具体情 况详见 本基金管 理人的相
关公告。
(3) 根据基金 合同规定， 投资者可 申购、 赎回 800 分级 份额， 中证 800A 份额和 中证 800B 份额只 可
在深交所上 市交易， 因此上表 不再单独 披露中证800A 份额和中 证 800B 份 额的情况 。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现 部分 未分配利润 合计
上年度末 6,967,192.07 8,963,431.22 15,930,623.29
本期利润 -1,033,612.69 2,134,265.18 1,100,652.49
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
-394,093.24 25,554.61 -368,538.63
其中：基金 申购款 473,317.88 2,555,288.94 3,028,606.82
基金赎回款 -867,411.12 -2,529,734.33 -3,397,145.45
本期已分配 利润 - - -
本期末 5,539,486.14 11,123,251.01 16,662,737.15
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存款利 息收入 26,018.40 33,825.08
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 4,030.86 2,025.52
其他 637.35 361.45
合计 30,686.61 36,212.05
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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年 12 月 31 日 12 月 31 日
卖出股票成 交总额 277,933,421.83 95,067,023.49
减：卖出股 票成本总 额 277,946,424.31 105,768,649.10
买卖股票差 价收入 -13,002.48 -10,701,625.61
7.4.7.13 债券 投资收益
注：无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生 工具收益
单位：人民 币元
项目
本期收益金 额
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间收益 金
额
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
国债期货投 资收益 - -
股指期货- 投 资收益 - 159,400.00
合计 - 159,400.00
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
股票投资产 生的股利 收益 520,111.92 441,923.28
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 520,111.92 441,923.28
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 2,134,265.18 2,953,409.40
—— 股票投 资 2,134,265.18 2,953,409.40
—— 债券投 资 - -
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 2,134,265.18 2,953,409.40
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
基金赎回费 收入 7,656.82 48,289.49
合计 7,656.82 48,289.49
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所市场 交易费用 344,548.61 287,205.49 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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银行间市场 交易费用 - -
合计 344,548.61 287,205.49
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年
12 月31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
审计费用 45,000.00 45,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
标的指数使 用基点费 200,000.00 200,000.00
银行汇划费 用 3,391.15 4,379.87
账户服务费 18,200.00 18,200.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 626,591.15 627,579.87
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至财务报 表批准日 ，除 7.4.6.2 增值 税中披露 的事 项外，本基 金无其他 需要说明 的重大资
产负债表日 后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
西南证券股 份有限公 司（ “ 西 南证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
第一创业证 券股份有 限公司（ “第一创
业”）
基金管理人 股东、基 金代销机 构
东北证券股 份有限公 司（ “ 东 北证 券” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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山西海鑫实 业股份有 限公司 基金管理人 股东
杭州银华聚 义投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华致 信投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华汇 玥投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
银华基金管 理股份有 限公司 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司（ “ 中 国银行 ” ） 基金托管人 、基金代 销机构
银华财富资 本管理（ 北京）有 限公司 基金管理人 子公司
银华国际资 本管理有 限公司 基金管理人 子公司
深圳银华永 泰创新投 资有限公 司 基金管理人 子公司的 子公司
注：银华基金管理股份有 限公司于 2017 年 12 月 14 日完成公司增资，新增 股东杭州银华聚 义
投资合伙企业(有限合伙) 、杭州银华致信 投资合伙企 业(有限合伙)、杭州银华 汇玥投资合伙企 业
(有限合伙) 成为本基 金的关联 方。
以下关联交 易均在正 常业务范 围内按一 般商业条 款订 立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
注：无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
506,604.85 531,102.84
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
77,102.07 98,102.20
注：基金管理费每日计提 ，按月支付。基金 管理费按 前一日的基金资产净值 的 1.00%的年费 率计
提。计算方 法如下： 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生 的 基 金 应 支 付
的托管费
101,320.95 106,220.55
注：基金托管费每日计提 ，按月支付。基金 托管费按 前一日的基金资产净值 的 0.20%的年费 率计
提。计算方 法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
中证800A 中证 800B 800 分级
基 金 合 同 生 效 日
（ 2013 年 11 月 5
日 ） 持有 的基金份 额
- - -
期初持有的 基金份额 - - 22,169,716.93
期间申购/ 买入 总份额 - - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 45 页 共 85 页
期间因拆分 变动份额 - - 565,348.26
减 ： 期间 赎回/ 卖 出总
份额
- - -
期末持有的 基金份额 - - 22,735,065.19
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
- - 47.05%
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
中证 800A 中证 800B 800 分级
基金合同生效 日
（ 2013 年11 月5 日 ）
持有的基金 份额
- - -
期初持有的 基金份额 - - 16,837,524.19
期间申购/ 买入 总份额 - - 4,815,992.29
期间因拆分 变动份额 - - 516,200.45
减： 期间赎回/ 卖出 总份
额
- - -
期末持有的 基金份额 - - 22,169,716.93
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
- - 50.71%
注：基金管理人持有本基 金基金份额的交 易费用按市 场公开的交易费率计算并 支付。对于分级 基
金，下属分 级份额的 比例的分 母采用各 自级别 的 份额 。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 46 页 共 85 页
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 3,101,969.55 26,018.40 4,249,719.03 33,825.08
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称
发行方
式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：份） 总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：份 ） 总金额
中银国际证
券
601099 太平洋 配股 2,160 9,158.40
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无
7.4.11 利润 分配情况
注：无。
7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：无。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 47 页 共 85 页
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300116
坚瑞沃
能
2017 年
12 月
18 日
重大事
项
7.62 - - 62,100 491,097.74 473,202.00 -
000693
*ST 华
泽
2016 年
3 月1
日
重大事
项
12.50
2018
年 3
月21
日
11.88 4,123 84,995.70 51,537.50 -
600485
信威集
团
2016 年
12 月
26 日
重大事
项
16.03 - - 2,347 55,759.18 37,622.41 -
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程， 通
过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。
本基金管理人建立了以董 事会风险控制委员 会为核心 的，由董事会 风险控制委 员会、经营管
理层及各具体业务部门组 成的三道风险监 控防线；并 在后两道监控防线中，由 独立于公司管理 层
和其他业务部门的督察长 和监察稽核部对 公司合规风 险状况及各部门风险控制 措施进行检查、 监
督及报告。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息，导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良 好
信用等级的证券，且通过 分散化投资以分 散信用风险 。本基金投资于一家公司 发行的证券市值 不
超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由 本基金管理 人管 理的其他基金共同持 有一家公司发行 的银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 48 页 共 85 页
证券，不得 超过该证 券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登 记结算有 限责任公司完成证券交收 和款项清算，
因此违约风 险发生的 可能性很 小； 基金在 进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易对手 进行信用 评估，
以控制相应 的信用风 险。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人 严格 按照《公开募集证 券投资基 金运作管理办法》及《公 开募集开放式
证券投资基 金流动性 风险管理 规定》 等有 关法规 的要 求对本基金 组合资产 的流动性 风险进行 管理。
本基金的基金管理人采用 监控流动性受限 资产比例及 压力测试等方式防范流动 性风险，并于开 放
日对本基金的申购赎回情 况进行监控，保 持基金投资 组合中的可用现金头寸与 之相匹配，使得 本
基金资产的变现能力与投 资者赎回需求的 匹配与平衡 。本基金的基金管理人在 基金合同中设计 了
巨额赎回条款，约定在非 常情况下赎回申 请的处理方 式，控制因开放申购赎回 模式带来的流动 性
风险，有效 保障基金 持有人利 益 。
本基金主要 投资于上 市交易的 证券， 除在 附注 7.4.12 中列示的部 分基金资 产流通暂 时受限制
外 （如有） ， 在正 常市场条 件下其余 均能及时 变现。 此 外， 本基 金可通过 卖出回购 金融资产 方式借
入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。 除 附 注
7.4.12.3 中 列示的卖 出回购金 融资产款 余额 （如有） 将在 1 个月 内到期且 计息外， 本基 金于资 产
负债表日所持有的金融负 债的合约约定剩 余到期日均 为一年以内且一般不计息 ，可赎回基金份 额
净值无固定到期日且不计 息，因此账面余 额一般即为 未折现的合约 到期现金流 量。本报告期内，
本基金未发 生重大流 动性风险 事件。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的公允 价值和未来现金流 量因市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金的基金管理 人
定期对本基金面临的利率 敏感性缺口进行 监控，并通 过调整投资组合的久期等 方法对上述利率 风
险进行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年 12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
3,101,969.55 - - - - - 3,101,969.55
结算备付金
110,278.77 - - - - - 110,278.77
存出保证金
3,811.20 - - - - - 3,811.20
交易性金融 资产
- - - - - 47,988,652.41 47,988,652.41
应收利息
- - - - - 679.81 679.81
应收申购款
- - - - - 662.74 662.74
其他资产
- - - - - - -
资产总计 3,216,059.52 - - - - 47,989,994.96 51,206,054.48
负债
应付赎回款 - - - - - 9.93 9.93
应付管理人 报酬 - - - - - 43,064.03 43,064.03
应付托管费 - - - - - 8,612.77 8,612.77
应付交易费 用 - - - - - 2,584.58 2,584.58
其他负债 - - - - - 395,000.04 395,000.04
负债总计 - - - - - 449,271.35 449,271.35
利率敏感度 缺口 3,216,059.52 - - - - 47,540,723.61 50,756,783.13
上年度末
2016 年 12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,249,719.03 - - - - - 4,249,719.03
结算备付金 1,680.59 - - - - - 1,680.59
存出保证金 5,921.39 - - - - - 5,921.39
交易性金融 资产 - - - - - 45,869,041.49 45,869,041.49
应收利息 - - - - - 847.62 847.62
应收申购款 - - - - - 13,004.40 13,004.40
其他资产 - - - - - - -
资产总计 4,257,321.01 - - - - 45,882,893.51 50,140,214.52
负债
应付证券清 算款 - - - - - 153,953.67 153,953.67
应付赎回款 - - - - - 451,968.29 451,968.29 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 50 页 共 85 页
应付管理人 报酬 - - - - - 42,658.30 42,658.30
应付托管费 - - - - - 8,531.68 8,531.68
应付交易费 用 - - - - - 50,613.20 50,613.20
其他负债 - - - - - 196,677.30 196,677.30
负债总计 - - - - - 904,402.44 904,402.44
利率敏感度 缺口 4,257,321.01 - - - - 44,978,491.07 49,235,812.08
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的重新定价日 或到期日孰早者 进
行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注：本基金本报告期及上 年度末未持有债 券投资或持 有的债券投资占比并不重 大，因而市场利 率
的变动对本 基金资产 净值无重 大影响。
7.4.13.4.2 其他 价格风险
其他价格风险主要为市场 价格风险，市场价 格风险是 指基金所持金融 工具的公 允价值或未来
现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的 市场价格因 素变动而发生波动的风险 。本基金主要投 资
于上市交易的证券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金严格按照基金合同中对 投资组合比例的 要
求进行资产配置，通过投 资组合的分散化 降低其他价 格风险。并且，基金管理 人每日对本基金 所
持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种 定量方法对 基金进行风险度量，动态 、及时地跟踪和 控
制其他价格 风险。
7.4.13.4.2.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 47,988,652.41 94.55 45,869,041.49 93.16
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投 - - - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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资
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 47,988,652.41 94.55 45,869,041.49 93.16
7.4.13.4.2.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
假定本基金 的业绩比 较基准变 化 5% ，其 他变量不 变；
用期末时点 比较基准 浮动 5%基 金资产净 值相应变 化来 估测组合市 场价格风 险；
Beta 系数是根据 过去一个 年度的基 金资产净 值和基 准指数数据 回归得出 ，反映了
基金和基准 的相关性 。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2017 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
+5% 2,614,340.39 2,411,877.46
-5% -2,614,340.39 -2,411,877.46
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
7.4.14.1 公 允价值
本基金非以 公允价值 计量的金 融工具， 因其剩余 期限 不长，公允 价值与账 面价值相 若。
(1) 各层次金 融工具公 允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
47,426,290.50 元， 属 于第二 层次的余 额为人民 币 562,361.91 元 ， 属于第 三层次的 余额为人 民币
0.00 元（上年 度末：第 一层次人 民币 43,199,516.84 元，第二层 次人民币 2,669,524.65 元，第
三层次人民 币 0.00 元 ） 。
(2) 公允价值 所属层次 间的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券等 证券，若 出现重大事项停牌、交易 不活跃、或属
于非公开发行等情况，本 基金分别于停牌 日至交易恢 复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期 间
不将相关证券的公允价值 列入第一层次， 并根据估值 调整中采用的对公允价值 计量整体而言具 有银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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重要意义的输入值所属的 最低层次，确定 相关证券公 允价值应属第二层次或第 三层次。本基金 政
策为以报告期初作为确定 金融工具公允价 值层次之间 转换的时点。本基金持 有 的以公允价值计 量
的金融工具 第三层次 公允价值 本期未发 生变动（ 上年 度：无） 。
7.4.14.2 承 诺事项
无。
7.4.14.3 其他 事项
报告期内，本基金存在连 续二十个工作日基 金资产净 值低于五千万元的情况， 出现该情况的
时间范围为 2017 年 1 月10 日至 2017 年 2 月 20 日和2017 年 3 月28 日至 2017 年 6 月 22 日。
除此以外， 本基金无 需要说明 的其他重 要事项。
7.4.14.4 财 务报表的 批准
本财务报表 已于 2018 年3 月 28 日经本 基金的基 金管 理人批准。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（%）
1 权益投资 47,988,652.41 93.72
其中：股票 47,988,652.41 93.72
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 3,212,248.32 6.27
8 其他各项资 产 5,153.75 0.01
9 合计 51,206,054.48 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 1,114,468.00 2.20
C
制造业 21,823,075.64 43.00
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 1,096,214.00 2.16 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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应业
E
建筑业 1,275,898.63 2.51
F
批发和零售 业 6,013,637.54 11.85
G
交通运输、 仓储和邮 政业 583,905.00 1.15
H
住宿和餐饮 业 512,506.88 1.01
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
1,427,925.00 2.81
J
金融业 4,720,228.80 9.30
K
房地产业 1,991,434.00 3.92
L
租赁和商务 服务业 498,816.00 0.98
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 469,415.00 0.92
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、体育 和娱乐业 1,005,165.00 1.98
S
综合 - -
合计 42,532,689.49 83.80
8.2.2 期末 积极投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 51,537.50 0.10
C
制造业 3,509,760.42 6.91
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
437,030.00 0.86 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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E
建筑业 - -
F
批发和零售 业 839,870.00 1.65
G
交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
193,065.00 0.38
J
金融业 - -
K
房地产业 424,700.00 0.84
L
租赁和商务 服务业 - -
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、体育 和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 5,455,962.92 10.75
8.2.3 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
注：本基金 本报告期 末未持有 港股通股 票投资。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1 期末 指数投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 300136 信维通信 16,700 846,690.00 1.67
2 600201 生物股份 22,800 723,672.00 1.43
3 600219 南山铝业 179,800 661,664.00 1.30
4 000039 中集集团 28,900 660,365.00 1.30 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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5 600183 生益科技 36,800 635,168.00 1.25
6 601168 西部矿业 76,500 627,300.00 1.24
7 000418 小天鹅 A 9,100 617,435.00 1.22
8 600642 申能股份 104,400 611,784.00 1.21
9 002078 太阳纸 业 65,400 606,912.00 1.20
10 600079 人福医药 33,200 592,288.00 1.17
11 002092 中泰化学 44,400 590,964.00 1.16
12 300274 阳光电源 31,100 583,747.00 1.15
13 000960 锡业股份 44,100 582,120.00 1.15
14 000732 泰禾集团 28,700 574,574.00 1.13
15 600056 中国医药 22,700 565,003.00 1.11
16 600260 凯乐科技 19,200 558,912.00 1.10
17 600978 宜华生活 60,700 554,798.00 1.09
18 000028 国药一致 9,200 554,300.00 1.09
19 600511 国药股份 19,900 553,220.00 1.09
20 601000 唐山港 115,900 545,889.00 1.08
21 601678 滨化股份 66,700 541,604.00 1.07
22 000021 深科技 55,200 537,096.00 1.06
23 603883 老百姓 8,500 535,415.00 1.05
24 600566 济川药业 13,952 532,268.80 1.05
25 000596 古井贡酒 8,100 531,927.00 1.05
26 000528 柳工 62,200 530,566.00 1.05
27 600633 浙数文化 34,900 530,480.00 1.05
28 000513 丽珠集团 7,920 526,284.00 1.04
29 002572 索菲亚 14,300 526,240.00 1.04
30 603369 今世缘 33,900 525,789.00 1.04
31 002221 东华能源 42,900 523,809.00 1.03
32 000860 顺鑫农业 27,200 522,512.00 1.03 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 57 页 共 85 页
33 600141 兴发集团 30,800 520,520.00 1.03
34 600859 王府井 25,400 518,160.00 1.02
35 600582 天地科技 111,261 517,363.65 1.02
36 600409 三友化工 53,942 517,303.78 1.02
37 600754 锦江股份 15,872 512,506.88 1.01
38 002051 中工国际 27,541 507,580.63 1.00
39 000415 渤海金控 86,600 498,816.00 0.98
40 600291 西水股份 21,200 498,624.00 0.98
41 000829 天音控股 52,400 497,800.00 0.98
42 600073 上海梅林 61,300 497,756.00 0.98
43 600380 健康元 44,100 493,479.00 0.97
44 000501 鄂武商 A 30,800 491,568.00 0.97
45 002589 瑞康医药 36,500 490,925.00 0.97
46 600993 马应龙 23,800 487,424.00 0.96
47 000552 靖远煤电 138,400 487,168.00 0.96
48 002002 鸿达兴业 71,200 487,008.00 0.96
49 600565 迪马股份 121,400 485,600.00 0.96
50 000543 皖能电力 96,500 484,430.00 0.95
51 300166 东方国信 38,500 483,175.00 0.95
52 000536 华映科技 97,680 482,539.20 0.95
53 600580 卧龙电气 60,200 482,202.00 0.95
54 002233 塔牌集团 40,300 479,973.00 0.95
55 600657 信达地产 85,100 474,858.00 0.94
56 600757 长江传媒 68,300 474,685.00 0.94
57 002093 国脉科技 50,000 474,500.00 0.93
58 300116 坚瑞沃能 62,100 473,202.00 0.93
59 002354 天神娱乐 27,500 470,250.00 0.93
60 603568 伟明环保 22,300 469,415.00 0.92 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 58 页 共 85 页
61 600894 广日股份 49,900 466,565.00 0.92
62 002416 爱施德 48,200 456,454.00 0.90
63 600743 华远地产 124,700 456,402.00 0.90
64 600126 杭钢股份 66,300 455,481.00 0.90
65 603025 大豪科技 15,390 452,773.80 0.89
66 002503 搜于特 81,700 452,618.00 0.89
67 000049 德赛电池 11,200 443,408.00 0.87
68 600104 上汽集团 13,600 435,744.00 0.86
69 601186 中国铁建 36,700 408,838.00 0.81
70 002415 海康威视 9,900 386,100.00 0.76
71 600820 隧道股份 43,000 359,480.00 0.71
72 000652 泰达股份 77,900 343,539.00 0.68
73 600335 国机汽车 29,400 330,456.00 0.65
74 601607 上海医药 9,500 229,805.00 0.45
75 300088 长信 科技 23,100 180,873.00 0.36
76 600016 民生银行 15,300 128,367.00 0.25
77 000750 国海证券 25,600 125,440.00 0.25
78 601377 兴业证券 16,800 122,304.00 0.24
79 601336 新华保险 1,100 77,220.00 0.15
80 601939 建设银行 9,500 72,960.00 0.14
81 601398 工商银行 11,400 70,680.00 0.14
82 601318 中国平安 1,000 69,980.00 0.14
83 601878 浙商证券 4,200 69,804.00 0.14
84 600036 招商银行 2,400 69,648.00 0.14
85 600390 五矿资本 5,800 68,440.00 0.13
86 601288 农业银行 17,800 68,174.00 0.13
87 000712 锦龙股份 4,000 67,920.00 0.13
88 002807 江阴银行 8,200 67,896.00 0.13 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 59 页 共 85 页
89 000001 平安银行 5,100 67,830.00 0.13
90 002142 宁波银行 3,800 67,678.00 0.13
91 601628 中国人寿 2,200 66,990.00 0.13
92 002839 张家港行 5,700 66,804.00 0.13
93 601601 中国太保 1,600 66,272.00 0.13
94 601128 常熟银行 9,200 65,596.00 0.13
95 600908 无锡银行 8,300 65,321.00 0.13
96 601328 交通银行 10,500 65,205.00 0.13
97 600030 中信证券 3,600 65,160.00 0.13
98 000166 申万宏源 12,100 64,977.00 0.13
99 600000 浦发银行 5,160 64,964.40 0.13
100 600926 杭州银行 5,600 64,568.00 0.13
101 601166 兴业银行 3,800 64,562.00 0.13
102 601998 中信银行 10,400 64,480.00 0.13
103 601099 太平洋 17,800 64,436.00 0.13
104 601818 光大银行 15,900 64,395.00 0.13
105 601169 北京银行 9,000 64,350.00 0.13
106 601375 中原证券 10,400 64,168.00 0.13
107 600816 安信信托 4,900 64,092.00 0.13
108 600909 华安证券 8,800 63,976.00 0.13
109 601009 南京银行 8,260 63,932.40 0.13
110 600015 华夏银行 7,100 63,900.00 0.13
111 000563 陕国投 A 15,000 63,750.00 0.13
112 000776 广发证券 3,800 63,384.00 0.12
113 601997 贵阳银行 4,700 62,792.00 0.12
114 600919 江苏银行 8,500 62,475.00 0.12
115 600155 宝硕股份 6,100 62,403.00 0.12
116 601229 上海银行 4,400 62,392.00 0.12 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 60 页 共 85 页
117 601881 中国银河 5,900 62,009.00 0.12
118 600999 招商证券 3,600 61,776.00 0.12
119 002500 山西证券 6,700 61,774.00 0.12
120 002673 西部证券 5,000 61,600.00 0.12
121 000728 国元证券 5,600 61,600.00 0.12
122 601211 国泰君安 3,300 61,116.00 0.12
123 600958 东方证券 4,400 60,984.00 0.12
124 600643 爱建集团 5,500 60,940.00 0.12
125 002736 国信证券 5,600 60,760.00 0.12
126 600705 中航资本 11,000 60,720.00 0.12
127 601901 方正证券 8,800 60,632.00 0.12
128 600061 国投安信 4,600 60,628.00 0.12
129 000783 长江证券 7,700 60,599.00 0.12
130 600837 海通证券 4,700 60,489.00 0.12
131 601788 光大证券 4,500 60,435.00 0.12
132 601688 华泰证券 3,500 60,410.00 0.12
133 002670 国盛金控 3,100 60,295.00 0.12
134 601555 东吴证券 6,200 60,264.00 0.12
135 600109 国金证券 6,200 59,148.00 0.12
136 000987 越秀金控 6,000 59,100.00 0.12
137 601198 东兴证券 4,100 59,040.00 0.12
138 000627 天茂集团 7,200 57,600.00 0.11
139 600270 外运发展 2,200 38,016.00 0.07
140 600485 信威集团 2,347 37,622.41 0.07
141 000825 太钢不锈 1,200 5,952.00 0.01
142 600655 豫园股份 71 762.54 0.00
143 600673 东阳光科 84 567.00 0.00
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 61 页 共 85 页
8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 300296 利亚德 29,800 580,802.00 1.14
2 002309 中利集团 34,000 502,180.00 0.99
3 002025 航天电器 20,800 469,456.00 0.92
4 600323 瀚蓝环境 27,400 437,030.00 0.86
5 002380 科远股份 24,900 429,525.00 0.85
6 002203 海亮股份 54,500 425,100.00 0.84
7 600713 南京医药 68,300 424,826.00 0.84
8 600708 光明地产 62,000 424,700.00 0.84
9 300184 力源信息 36,600 415,044.00 0.82
10 600577 精达股份 109,900 413,224.00 0.81
11 600308 华泰股份 40,500 254,340.00 0.50
12 300365 恒华科技 6,100 193,065.00 0.38
13 002585 双星新材 24,600 162,606.00 0.32
14 600720 祁连山 14,500 150,075.00 0.30
15 002472 双环传动 10,900 106,711.00 0.21
16 000693 *ST 华泽 4,123 51,537.50 0.10
17 601677 明泰铝业 1,100 14,322.00 0.03
18 002706 良信电器 60 753.00 0.00
19 002129 中环股份 58 666.42 0.00
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ） 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 62 页 共 85 页
1 600743 华远地产 2,399,968.10 4.87
2 600219 南山铝业 2,093,765.00 4.25
3 300166 东方国信 2,057,009.20 4.18
4 002106 莱宝高科 1,985,754.85 4.03
5 000543 皖能电力 1,924,825.00 3.91
6 600039 四川路桥 1,923,678.00 3.91
7 002491 通鼎互联 1,872,323.39 3.80
8 300274 阳光电源 1,866,595.83 3.79
9 300287 飞利信 1,843,267.86 3.74
10 000541 佛山照明 1,822,933.62 3.70
11 600801 华新水泥 1,754,159.00 3.56
12 000400 许继电气 1,736,788.22 3.53
13 601000 唐山港 1,692,639.00 3.44
14 000960 锡业股份 1,657,496.70 3.37
15 600823 世茂股份 1,621,560.00 3.29
16 600835 上海机电 1,603,577.00 3.26
17 000761 本钢板材 1,565,776.88 3.18
18 600628 新世界 1,557,352.00 3.16
19 601231 环旭电子 1,549,869.88 3.15
20 300253 卫宁健康 1,543,933.33 3.14
21 002285 世联行 1,539,719.47 3.13
22 600183 生益科技 1,525,396.09 3.10
23 002416 爱施德 1,513,906.17 3.07
24 600757 长江传媒 1,471,504.00 2.99
25 603369 今世缘 1,470,675.80 2.99
26 600557 康缘药业 1,430,211.20 2.90
27 002078 太阳纸业 1,410,317.54 2.86
28 600141 兴发集团 1,378,250.00 2.80 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 63 页 共 85 页
29 000517 荣安地产 1,361,285.56 2.76
30 300026 红日药业 1,354,715.00 2.75
31 002477 雏鹰农牧 1,348,534.08 2.74
32 600611 大众交通 1,332,043.00 2.71
33 000547 航天发展 1,312,170.91 2.67
34 002498 汉缆股份 1,311,730.00 2.66
35 600325 华发股份 1,304,647.00 2.65
36 600565 迪马股份 1,303,277.90 2.65
37 600597 光明乳业 1,219,559.44 2.48
38 002727 一心堂 1,199,024.80 2.44
39 600067 冠城大通 1,194,882.96 2.43
40 600694 大商股份 1,192,107.72 2.42
41 600981 汇鸿集团 1,176,480.32 2.39
42 000415 渤海金控 1,175,407.00 2.39
43 002238 天威视讯 1,171,187.28 2.38
44 600499 科达洁能 1,168,628.84 2.37
45 300010 立思辰 1,163,609.47 2.36
46 600790 轻纺城 1,160,193.08 2.36
47 000528 柳工 1,159,188.00 2.35
48 600642 申能股份 1,157,023.00 2.35
49 601678 滨化股份 1,150,669.33 2.34
50 000726 鲁泰A 1,135,068.99 2.31
51 600874 创业环保 1,130,935.00 2.30
52 002242 九阳股份 1,122,773.00 2.28
53 600862 中航高科 1,121,126.00 2.28
54 000021 深科技 1,117,864.14 2.27
55 002152 广电运通 1,113,781.00 2.26
56 600073 上海梅林 1,111,872.00 2.26 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 64 页 共 85 页
57 600284 浦东建设 1,097,236.65 2.23
58 601168 西部矿业 1,089,421.00 2.21
59 300244 迪安诊断 1,076,380.00 2.19
60 000685 中山公用 1,069,910.95 2.17
61 000997 新大陆 1,068,121.86 2.17
62 000418 小天鹅A 1,061,993.79 2.16
63 002479 富春环保 1,047,149.00 2.13
64 600201 生物股份 1,046,839.00 2.13
65 600633 浙数文化 1,042,453.00 2.12
66 002093 国脉科技 1,028,622.00 2.09
67 002051 中工国际 1,028,537.53 2.09
68 000652 泰达股份 1,028,037.00 2.09
69 000860 顺鑫农业 1,027,296.00 2.09
70 600639 浦东金桥 1,026,457.00 2.08
71 002354 天神娱乐 1,018,496.00 2.07
72 000703 恒逸石化 1,014,702.00 2.06
73 600260 凯乐科技 1,006,222.00 2.04
74 300184 力源信息 1,000,819.00 2.03
75 600380 健康元 996,588.80 2.02
76 600483 福能股份 995,094.56 2.02
77 600422 昆药集团 988,480.00 2.01
注：“买入 金额”按 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑交 易费用。
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 600801 华新水泥 2,532,439.91 5.14
2 600039 四川路桥 2,047,457.76 4.16 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 65 页 共 85 页
3 002106 莱宝高科 2,042,327.48 4.15
4 600743 华远地产 2,041,800.97 4.15
5 002491 通鼎互联 1,996,339.11 4.05
6 002285 世联行 1,902,753.82 3.86
7 000541 佛山照明 1,899,346.51 3.86
8 601231 环旭电子 1,850,515.90 3.76
9 300166 东方国信 1,798,547.02 3.65
10 300287 飞利信 1,798,129.00 3.65
11 000400 许继电气 1,791,578.54 3.64
12 600823 世茂股份 1,758,589.60 3.57
13 600835 上海机电 1,739,983.48 3.53
14 000761 本钢板材 1,736,255.20 3.53
15 600219 南山铝业 1,728,865.96 3.51
16 600557 康缘药业 1,639,085.12 3.33
17 300253 卫宁健康 1,576,373.80 3.20
18 300026 红日药业 1,553,007.00 3.15
19 600628 新世界 1,545,888.91 3.14
20 300274 阳光电源 1,538,833.60 3.13
21 600597 光明乳业 1,469,050.33 2.98
22 002498 汉缆股份 1,435,096.00 2.91
23 000543 皖能电力 1,426,531.20 2.90
24 000547 航天发展 1,390,768.28 2.82
25 002477 雏鹰农牧 1,387,684.67 2.82
26 000830 鲁西化工 1,387,325.56 2.82
27 600981 汇鸿集团 1,386,305.67 2.82
28 600611 大众交通 1,359,315.89 2.76
29 000517 荣安地产 1,348,269.04 2.74
30 600862 中航高科 1,340,163.00 2.72 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 66 页 共 85 页
31 600067 冠城大通 1,330,173.81 2.70
32 002128 露天煤业 1,328,564.54 2.70
33 600874 创业环保 1,318,575.42 2.68
34 600325 华发股份 1,310,146.56 2.66
35 002727 一心堂 1,282,651.60 2.61
36 002238 天威视讯 1,281,583.46 2.60
37 600790 轻纺城 1,280,379.24 2.60
38 600694 大商股份 1,258,544.09 2.56
39 002152 广电运通 1,228,213.81 2.49
40 300010 立思辰 1,219,126.26 2.48
41 603369 今世缘 1,213,247.00 2.46
42 600483 福能股份 1,211,540.31 2.46
43 000960 锡业股份 1,201,724.61 2.44
44 002242 九阳股份 1,201,077.16 2.44
45 600499 科达洁能 1,194,346.52 2.43
46 000997 新大陆 1,188,987.78 2.41
47 600348 阳泉煤业 1,186,287.82 2.41
48 603567 珍宝岛 1,177,031.51 2.39
49 600183 生益科技 1,161,958.40 2.36
50 000703 恒逸石化 1,161,502.36 2.36
51 002001 新和成 1,159,847.71 2.36
52 000685 中山公用 1,152,614.16 2.34
53 600284 浦东建设 1,149,036.30 2.33
54 002317 众生药业 1,109,751.04 2.25
55 000726 鲁泰A 1,107,562.80 2.25
56 300244 迪安诊断 1,105,792.44 2.25
57 600141 兴发集团 1,099,287.58 2.23
58 002078 太阳纸业 1,091,355.72 2.22 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 67 页 共 85 页
59 000581 威孚高科 1,077,635.85 2.19
60 002223 鱼跃医疗 1,076,415.21 2.19
61 601000 唐山港 1,073,999.88 2.18
62 300202 聚龙股份 1,073,996.92 2.18
63 000620 新华联 1,073,961.10 2.18
64 600487 亨通光电 1,070,747.08 2.17
65 600216 浙江医药 1,067,143.67 2.17
66 002479 富春环保 1,034,098.35 2.10
67 600748 上实发展 1,027,942.15 2.09
68 600639 浦东金桥 1,026,319.07 2.08
69 600422 昆药集团 1,025,726.71 2.08
注： “卖出金 额”按成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑交 易费用。
8.4.3
买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 277,931,770.05
卖出股票收 入（成交 ）总额 277,933,421.83
注： “买入股 票成本总 额”和“ 卖出股票 收入总 额” 均按买卖成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）
填列，不考 虑交易费 用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注：本基金 本报告期 末未持有 债券。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名债券投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 债券。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 68 页 共 85 页
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 股 指期货 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基 金投资的前 十名证券的 发行主体本期 不存在 被监管部门立 案调查，或 在
报告 编制日前一年 内受到公开 谴责、处罚 的情形。
8.12.2
本基 金投资的前 十名股票没 有超出基金合 同规定 的备选股票库 之外的情形 。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,811.20
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 679.81
5 应收申购款 662.74
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,153.75
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的可转 换债 券。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末指数投 资前十名 股票中不 存在 流通受限的 情况。
8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末积极投 资前五名 股票中不 存在 流通受限的 情况。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 69 页 共 85 页
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，比例的 分项之和 与合计可 能有 尾差。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 70 页 共 85 页
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
中证 800A 82 22,702.70 1,036,177.00 55.66% 825,444.00 44.34%
中证 800B 541 3,441.07 30,413.00 1.63% 1,831,208.00 98.37%
800 分级 1,439 33,582.56 31,678,648.52 65.55% 16,646,649.63 34.45%
合计 2,062 25,241.78 32,745,238.52 62.91% 19,303,301.63 37.09%
注：对于分级基金，下属 分级份额比例的 分母采用各 自级别的份额，对于合计 数，比例的分母 采
用下属分级 基金份额 的合计数 。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
中证 800A
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1
太平资管－ 建设银行 －太平资 产乾
坤 10 号资管 产品
920,053.00 49.42%
2 李怡名 564,841.00 30.34%
3
未来泽时 （上 海） 资产管 理中心 （ 有
限合伙） －华夏 未来添时 三号私募 证
券投资基金
90,000.00 4.83%
4 郑志坤 75,465.00 4.05%
5 胡葛芳 43,235.00 2.32%
6 黄晖 32,787.00 1.76%
7
上海明汯投 资管理有 限公司－ 明汯
CTA 一号基金
16,923.00 0.91% 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 71 页 共 85 页
8 王平 15,209.00 0.82%
9 张志赟 14,357.00 0.77%
10 陆元庆 13,491.00 0.72%
中证 800B
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1 赵红军 181,870.00 9.77%
2 李明华 102,017.00 5.48%
3 王玉印 94,940.00 5.10%
4 查刚 60,419.00 3.25%
5 李芳华 57,400.00 3.08%
6 王亚峰 56,801.00 3.05%
7 乔兴舫 49,200.00 2.64%
8 刘洋 30,491.00 1.64%
9 王淑芹 29,234.00 1.57%
10 季勇 28,723.00 1.54%
注：以上信 息中持有 人名称及 持有份额 数量由中 国证 券登记结算 有限责任 公司提供 。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目
份额级别 持有份额总 数（份）
占基金总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
中证 800A - -
中证 800B - -
800 分级 186,671.47 0.39%
合计 186,671.47 0.36%
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：截至本报告期末，本 基金管理人高级 管理人员、 基金投资和研究部门负责 人持有本基金份 额
总量的数量 区间为 0 ；本基金 的基金经 理持有本 基金 份额总量的 数量区间 为 0。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 72 页 共 85 页
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目 中证 800A 中证 800B 800 分级
基金合同生 效日（2013 年 11 月 5
日 ）基金份 额总额
- - 458,328,703.92
本报告期期 初基金份 额总额 2,932,616.00 2,932,616.00 43,714,649.12
本报告期基 金总申购 份额 - - 11,491,012.13
减: 本报告期基 金总赎回 份额 - - 10,336,580.35
本 报告期基 金拆分 变动份额 （份 额
减少以"-" 填列）
-1,070,995.00 -1,070,995.00 3,456,217.25
本报告期期 末基金份 额总额 1,861,621.00 1,861,621.00 48,325,298.15
注：拆分变 动份额含 本基金三 级份额之 间的配对 转换 份额和基金 份额折算 中的调整 份额。 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 73 页 共 85 页
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 ，无基金 份额持有 人大会决 议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 基金 管理人的 重大人事 变动
2017 年11 月 25 日， 本基金管 理人发 布关于高 级管理 人员变更的 公告， 经 本基金管 理人董事
会批准，封 树标先生 自 2017 年 11 月23 日起不 再担 任本基金管 理人公司 副总经理 职务。
11.2.2 基金 托管人的 专门基金 托管部门 的重大 人事 变动
2017 年8 月 ， 陈四清 先生担任 中国银行 股份有 限公司 董事长、 执 行董事、 董事会战 略发展委
员会主席及 委员等职 务。上述 人事变动 已按相关 规定 备案、公告 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 ，无涉及 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼。
11.4
基金 投资策略的 改变
本报告期内 ，基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本 基金的审 计机构是 安永华 明会计师 事务所（ 特殊普通 合伙） ， 报告期 内本基金 应支付给 聘
任会计师事 务所的报 酬共计人 民币 45,000.00 元。 该审计机构 已为本基 金连续提 供了 4 年的 审
计服务。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内， 基 金管理人、 托管人的 托管业务 部门及 其相关高级 管理人员 无受稽查 或处罚等
情况。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 74 页 共 85 页
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
方正证券股
份有限公司
4 555,692,474.80 100.00% 17,390.43 100.00% -
中银国际证
券有限责任
公司
1 - - - - -
财达证券有
限责任公司
1 - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
2 - - - - -
财富证券有
限责任公司
1 - - - - 新增1 个
交易单元
第一创业证
券股份有限
公司
1 - - - - -
东北证券股
份有限公司
2 - - - - -
广州证券股
份有限公司
2 - - - - -
国海证券股
份有限公司
1 - - - - -
国金证券股
份有限公司
1 - - - - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 75 页 共 85 页
国联证券股
份有限公司
1 - - - - -
国盛证券有
限责任公司
1 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
国信证券股
份有限公司
2 - - - - -
国元证券股
份有限公司
1 - - - - -
国开证券有
限责任公司
1 - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
2 - - - - -
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
平安证券有
限责任公司
1 - - - - -
首创证券有
限责任公司
1 - - - - -
西部证券股
份有限公司
1 - - - - -
西南证券股
份有限公司
2 - - - - -
兴业证券股 1 - - - - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 76 页 共 85 页
份有限公司
中国银河证
券股份有限
公司
3 - - - - -
招商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
2 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
3 - - - - -
中信证券股
份有限公司
3 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
渤海证券股
份有限公司
3 - - - - -
川财证券有
限责任公司
2 - - - - -
大同证券有
限责任公司
1 - - - - -
华创证券有
限责任公司
2 - - - - -
华融证券股
份有限公司
2 - - - - -
华西证券股
份有限公司
1 - - - - - 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 77 页 共 85 页
华鑫证券有
限责任公司
1 - - - - -
联讯证券股
份有限公司
2 - - - - -
山西证券股
份有限公司
1 - - - - -
中天证券有
限责任公司
1 - - - - -
新时代证券
股份有限公
2 - - - - 新增2 个
交易单元
- - - - - - -
注：1 、 基金专用 交易单元 的选择标 准为该证 券经营机 构具有较强 的研究服 务能力， 能 及时、 全面、
定期向基金管理人提供高 质量的咨询服务 ，包括宏观 经济报告、行业报告、市 场走向分析报告 、
个股分析报 告、市场 服务报告 以及全面 的信息服 务。
2、 基金专用交 易单元的 选择程序 为根据标 准进行考 察 后， 确定证券经 营机构的 选择。 经公 司批准
后与被选择 的证券经 营机构签 订协议。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注：本基金 本报告期 未通过交 易单元进 行债券交 易及 权证交易。
11.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
《银华基金 管理股份 有限公
司 2016 年 12 月 31 日 基金净
值公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月3 日
2
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2016
年第 4 季度 报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月21 日
3
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大 证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月23 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 78 页 共 85 页
4
《关于旗下 部分基金 在首创
证券开通定 期定额投 资及转
换业务并参 加首创证 券费率
优惠活动的 公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月27 日
5
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加上
海好买基金 销售有限 公司网
上费率优惠 活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月9 日
6
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2016
年年度报告 》
本基金管理 人网站 2017 年 3 月31 日
7
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2016
年年度报告 摘要》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月31 日
8
《关于旗下 部分基金 在中银
国际证券开 通定期定 额投资
业务的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月20 日
9
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2017
年第 1 季度 报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月21 日
10
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月22 日
11
《银华基金 管理股份 有限公
司 关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月25 日
12 《银华基金 管理股份 有限公 三大证券报 及本基 2017 年 4 月26 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 79 页 共 85 页
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
金管理人网 站
13
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月27 日
14
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月28 日
15
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告.doc 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月29 日
16
《关于旗下 部分基金 持有的
盛讯达、 东阳光 科、 世纪鼎利 、
海达股份估 值方法调 整的公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月25 日
17
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金更新
招募说明书 （2017 年第 1 号） 》
本基金管理 人网站 2017 年 6 月19 日
18
《银华中证 800 等 权 重指数
增强分级证 券投资基 金更新
招募说明书 摘要 （2017 年第1
号） 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月19 日
19
《关于参加 上海长量 基金销
售投资顾问 有限公司 费率优
惠的公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月22 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 80 页 共 85 页
20
《银华基金 管理股份 有限公
司关于使用 建设银行 卡网上
直销优惠的 公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月30 日
21
《银华基金 管理股份 有限公
司2017 年6 月30 日基金净 值
公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月1 日
22
《银华基金 管理股 份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月1 日
23
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行网上 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月4 日
24
《关于增加 联储证券 有限责
任公司为旗 下部分基 金申购 、
赎回、 定 期定额投 资及转换 业
务办理机构 并参与其 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月10 日
25
《关于增加 华夏财富 为银华
中证 800 等 权重指数 增强分
级证券投资 基金代销 机构的
公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月11 日
26
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2017
年第 2 季度 报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月21 日
27
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 在华泰
证券开通定 期定额投 资业务
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月1 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 81 页 共 85 页
并参加费率 优惠活动 的公告 》
28
《关于旗下 部分基金 参加上
海华夏财富 投资管理 有限公
司费率优惠 活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月23 日
29
《银华中 证800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2017
年半年度报 告》
本基金管理 人网站 2017 年 8 月29 日
30
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2017
年半年度报 告摘要》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月29 日
31
《关于增加 北京肯特 瑞财富
投资管理有 限公司为 旗下部
分基金代销 机构并参 与其优
惠费率活动 的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月14 日
32
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加平
安银行费率 优惠活动 的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月26 日
33
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 深圳证券 交易所
上市开放式 基金业务 规则调
整的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月30 日
34
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金 2017
年第 3 季度 报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 10 月 26 日
35
《关于旗下 部分基金 持有的
信威集团估 值方法调 整的公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 10 日
36
《关于银华 中证 800 等权重
指数增强分 级证券投 资基金
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 28 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 82 页 共 85 页
办理定期份 额折算业 务的公
告》
37
《关于银华 中证 800 等权重
指数增强分 级证券投 资基金
办理定期份 额折算业 务期间
暂停及恢复 申购、 赎回及定 期
定额投资业 务的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 28 日
38
《关于银华 中证 800 等权重
指数增强分 级证券投 资基金
之银华 800A 份额本次 定期折
算期间约定 年基准收 益率的
公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 2 日
39
《关于银华 中证 800 等权重
指数增强分 级证券投 资基金
办理定期份 额折算业 务期间
中证 800A 份 额停复牌 的公
告》
三大证券 报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 4 日
40
《关于银华 中证 800 指数增
强分级基金 定期份额 折算结
果及恢复交 易的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 5 日
41
《银华基金 管理股份 有限公
司关于银华 中证 800 等权重
指数增强分 级证券投 资基金
定期份额折 算前收盘 价调整
的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 5 日
42
《银华中证 800 等权 重指数
增强分级证 券投资基 金更新
招募说明书 （2017 年第 2 号） 》
本基金管理 人网站 2017 年 12 月 20 日
43 《银华中证 800 等权 重指数 三大证券报 及本基 2017 年 12 月 20 日 银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 83 页 共 85 页
增强分级证 券投资基 金更新
招募说明书 摘要 （2017 年第2
号） 》
金管理人网 站
44
《银华基金 管理股份 有限公
司关于在交 通银行开 通旗下
部分基金定 期定额投 资业务
并参加手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 29 日
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 84 页 共 85 页
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金 份额变化情况 报告期末持有基金 情况
序
号
持有基金份额比例 达到
或者超过20%的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 2017/01/01-2017/12/31 22,169,716.93 0.00 0.00 22,735,065.19 43.68%
产品特有风险
投资人在投资本基 金时，将面临 本基金的特有 风险 ，具体包括：
1） 当基金份额集中度较 高时， 少数基金份额 持有 人所持有的基金份 额占比较高， 其在召 开持有
人大会并对重大事 项进行投票表 决时可能拥有 较大 话语权；
2） 在极端情况下， 当持有基金 份额占比较高 的基 金份额持有人大量 赎回本基金时， 可能 导致在
其赎回后本基金资 产规模长期低于5000 万元， 进 而可能导致本基金 终止或与其他 基金合并或转
型为另外的基金， 其他基金份额 持有人丧失继 续投 资本基金的机会；
3）当持有基金份额 占比较高的 基金份额持有 人大 量赎回本基金时， 更容易触发巨 额赎回条款 ，
基金份额持有人将 可能无法及时 赎回所持有的 全部 基金份额；
4） 当持有基金 份额占比较高 的基金份额 持有人大 量赎回本基金时 ， 基金为支 付赎回款项而 卖出
所持有的证 券，可 能造成证 券价格 波动，导 致本基 金的收益水 平发生 波动。同 时，巨 额赎回、
份额净值小 数保留 位数是采 用四舍 五入、管 理费及 托管费等费 用是按 前一日资 产计提 ，会导致
基金份额净值出现 大幅波动；
5）当某一基金份额 持有人所持 有的基金份额 达到 或超过本基金规模的 50% 时，本基金 管理人将
不再接受该 持有人 对本基金 基金份 额提出的 申购及 转换转入申 请。在 其他基金 份额持 有人赎回
基金份额 导致某一 基金份额持有 人所持有的基 金份 额达到或超过本基 金规模 50%的情况下 ， 该基
金份额持有 人将面 临所提出 的对本 基金基金 份额的 申购及转换 转入申 请被拒绝 的风险 。如果投
资人某笔申购或转 换转入申请导 致其持有本基 金基 金份额达到或超过 本基金规模的 50% ， 该笔申
购或转换转入申请 可能被确认失 败。
12.2 影响 投资者决 策的 其他重要信 息
无。
银华 中证 800 等权 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 85 页 共 85 页
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
13.1.1 中国 证监会核 准银华中 证 800 等 权重指 数增 强分级证券 投资基金 设立的文 件
13.1.2 《银 华中证 800 等权重 指数增强 分级证券 投资 基金招募说 明书》
13.1.3 《银 华中证 800 等权重 指数增强 分级证券 投资 基金基金合 同》
13.1.4 《银 华中证 800 等权重 指数增强 分级证券 投资 基金托管协 议》
13.1.5 《银 华基金管 理股份有 限公司开 放式基金 业务 规则》
13.1.6 本基 金管理人 业务资格 批件和营 业执照
13.1.7 本基 金托管人 业务资格 批件和营 业执照
13.1.8 报告 期内本基 金管理人 在指定媒 体上披 露的 各项公告
13.2 存放 地点
上述备查文本存放在本基 金管理人或基金托 管人的住 所。本报告存放在本基金 管理人及托管
人住所，供 公众查阅 、复制。
13.3 查阅 方式
投资者可免费查阅，在支 付工本费后，可在 合理时间 内取得上述文件的复制件 或复印件。相
关公开披露 的法律文 件，投资 者还可在 本基金管 理人 网站（www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华 基金管理股份 有限公司
2018 年 3 月 30 日
