银 华中证 转债 指数增 强分 级证券 投资 基金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 银华 基 金管 理股 份有 限公司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 3 月 30 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 3 月 28 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务 资料已经 审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 14
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 18
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 19
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 20
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 53
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 53
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 53
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 54
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 54
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 54
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 55 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 55
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 55
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 55
8.11 报告期末本 基金投 资的国债 期货交易 情况说明 .................................................................. 55
8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 58
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 58
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 .................................................................................................... 58
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 59
9.4 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 60
§10 开放式基金份 额变动 ..................................................................................................................... 61
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 62
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管 部门 的 重大人事变 动 ...................................... 62
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 62
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 63
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 63
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 70
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 89
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达到 或超 过 20% 的 情况 ...................................... 89
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .......................................................................................... 90
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 91
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 91
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 91
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 91
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 银华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金
基金简称 银华中证转 债指数增 强分级
场内简称 中证转债
基金主代码 161826
前端交易代 码 -
后端交易代 码 -
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 8 月15 日
基金管理人 银华基金管 理股份有 限公司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 56,215,688.72 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2013 年 8 月28 日
下属分级基 金的基金 简称 转债 A 级 转债B 级 中证转债
下属分级基 金的交易 代码 150143 150144 161826
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
24,470,371.00 份 10,487,301.00 份 21,258,016.72 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基金为增 强型可转 债指数基 金，指数 投资部分 采用 被动指数化
投资策略， 指数增强 部分采取 积极配置 策略，利 用可 转债兼具债
券和股票的 特性，争 取为投资 者获得超 越业绩比 较基 准的稳健收
益。
投资策略 正常市场情 况下，力 争将本基 金净值增 长率与业 绩比 较基准之间银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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的日均偏离 度的绝对 值控制在0.5%以内， 年跟踪 误差 控制在 5% 以
内。如因指 数编制规 则或其他 因素导致 跟踪偏离 度和 跟踪误差超
过上述范围 ，基金管 理人应采 取合理措 施避免跟 踪偏 离度、跟踪
误差进一步 扩大。本 基金投资 策略包括 指数投资 策略 和指数增强
策略。
本基金的投 资组合比 例为：投 资于固定 收益类证 券的 比例不低于
基金资产的 80% ， 其中投 资于中 证转债指 数的成份 券及 其备选成份
券的比例不 低于基金 非现金资 产的 80%； 本基金持 有现 金或到期日
在一年以内 的政府债 券不低于 基金资产 净值的 5% 。
业绩比较基 准 95%× 中证可 转换债券 指数收益 率 +5%× 银行活期 存款 利率 （税后）
风险收益特 征 本基金为债 券型基金 ，属于证 券投资基 金中预期 收益 和预期风险
较低的基金 品种，其 风险收益 预期高于 货币市场 基金 ，低于混合
型基金和股 票型基金 。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、 收益 相对稳
定
高风险、 高预 期收益 较低风险、 较低 预期
收益
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管 理股份有 限公司 中国银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010）66594942
注册地址
广东省深圳 市深南大 道
6008 号特区 报业大厦19 层
北京西城区 复兴门内 大街 1 号
办公地址
北京市东城 区东长安 街 1 号
东方广场东 方经贸城C2 办
公楼 15 层
北京西城区 复兴门内 大街 1 号 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 陈四清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通
合伙）
北京市东城 区东长安 街 1 号东 方广
场安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 中国北京西 城区太平 桥大街 17 号
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§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现 收益 -22,674,303.25 -33,465,260.99 -215,224,324.15
本期利润 -7,668,994.09 -43,511,845.35 -248,057,776.69
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0433 -0.1391 -0.2307
本期加权平 均净值利 润率 -4.78% -14.31% -24.10%
本期基金份 额净值增 长率 -5.96% -13.41% -28.57%
3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供分 配利润 -26,598,019.04 -88,641,021.48 -54,000,543.95
期末可供分 配基金份 额 利润 -0.4731 -0.2774 -0.1801
期末基金资 产净值 56,121,482.11 290,498,739.25 325,069,577.92
期末基金份 额净值 0.998 0.909 1.084
3.1.3 累计期 末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额累 计净值增 长率 -13.35% -7.86% 6.42%
注：1 、 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益 。
2、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表未分 配利 润与未分配 利润中已 实现部分 的孰低数 。
3、本报告所 列示的基 金业绩指 标不包括 持有人 认购 或交易基金 的各项费 用，例如 ：基金的 认购、
申购、赎回 费等，计 入费用后 实际收益 水平要低 于所 列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.19% 0.49% -6.32% 0.48% -0.87% 0.01%
过去六个月 -4.38% 0.48% -2.53% 0.51% -1.85% -0.03%
过去一年 -5.96% 0.49% -0.12% 0.45% -5.84% 0.04% 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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过去三年 -41.84% 1.53% -33.40% 1.78% -8.44% -0.25%
自基金合同
生效起至今
-13.35% 1.39% -1.63% 1.56% -11.72% -0.17%
注：本基金 的业绩比 较基准为 ：中证可 转换债券 指数 收益率×95%+ 银行活 期存款利 率(税后 ) ×5%
由于本基金投资于中证转 债指数的 成份券 及其备选成 份券的比例不低于基金非 现金资产的 80% ，
且本基金持 有现金或 到期日在 一年以内 的政府债 券不 低于基金资 产净值的5%。 因此 ， 本基金 将业
绩比较基准 定为 95% × 中证可 转换债券 指数收益 率 +5% × 银行活期 存款利率 （税后） 。
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：按基金合同的规定， 本基金自基金合 同生效起六 个月内为建仓期，建仓期 结束时本基金的 各
项投资比例已达到基金合 同的规定：投资 于固定收益 类证券的比例不低于基金 资产的 80% ， 其中
投资于中证转债指数的成 份券及其备选成 份券的比例 不低于基金非现金资产 的 80%；本基金 持有
现金或到期 日在一年 以内的政 府债券不 低于基金 资产 净值的 5%。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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3.2.3
自基 金合同生效 以来基金每 年净值增长率 及其与 同期业绩比较 基准收益率 的
比较
注：合同生 效当年按 实际存续 期计算， 不按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注：根据本 基金基金 合同的约 定，在存 续期内， 本基 金（包括中 证转债份 额、转债 A 级份额 、转
债B 级份额 ）不进行 收益分配 。
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
银华基金管 理有限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日 ，是 经中国证监 会批准(证 监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资 产管理公 司。 公司注册 资本为 2.222 亿元人 民币 ， 公司的 股东及其 出资比例
分别为： 西南证 券股份有 限公司 44.10% ， 第一 创业证 券股份有限 公司 26.10% ， 东北证 券股份有 限
公司 18.90%， 山西海鑫 实业股份 有限公司0.90% ， 杭 州银华聚义 投资合伙 企业 （有限 合伙）3.57% ，
杭州银华致 信投资合 伙企业 （有限合 伙）3.20% ， 杭州 银华汇玥投 资合伙企 业 （有 限合伙 ）3.22% 。
公司的主要业务是基金募 集、基金销售 、 资产管理及 中国证监会许可的其他业 务。公司注册地 为
广东省深圳 市。 银华基 金管理有 限公司 的 法定名 称已 于 2016 年 8 月 9 日起 变更为 “ 银华基金 管理
股份有限公 司 ”。
截至 2017 年 12 月 31 日，本 基金管理 人管理 着 90 只 证券投资基 金，具体 包括银华 优势企业
证券投资基 金、银华 保本增值 证券投资 基金、银 华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、 银华货币 市场
证券投资基金、银华核心 价值优选混合型 证券投资基 金、银华优质增长混合型 证券投资基金、 银
华富裕主题混合型证券投 资基金、银华领 先策略混合 型证券投资基金、银华全 球核心优选证券 投
资基金、 银华内 需精选混 合型证券 投资基 金(LOF) 、 银 华增强收益 债券型证 券投资基 金、 银华和 谐
主题灵活配 置混合型 证券投资 基金、银 华沪深 300 指 数分级证券 投资基金 、银华深证 100 指数分
级证券投资基金、银华信 用债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先锋混合型证 券投资基金、 银
华信用双利 债券型证 券投资基 金、 银华抗 通胀主题 证 券投资基金 （LOF ） 、 银华中 证等权重90 指数
分级证券投资基金、银华 永祥灵活配置混 合型证券投 资基金、银华消费主题分 级混合型证券投 资
基金、银华中证内地资源 主题指数分级证 券投资基金 、银华永泰积极债券型证 券投资基金、银 华
中小盘精选 混合型证 券投资基 金、 银华纯 债信用主 题 债券型证券 投资基金 （LOF ） 、 上证 50 等权重
交易型开放 式指数证 券投资基 金、银华 上证 50 等权 重交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基金、
银华永兴纯债债券型发起 式证券投资基金 （LOF ） 、银 华交易型货币市场基金、 银华信用四季红 债
券型证券投资基金、银华 中证转债指数增 强分级证券 投资基金、银华信用季季 红债券型证券投 资
基金、银华 中证 800 等权重指 数增强分 级证券投 资基 金、银华永 利债券型 证券投资 基金、银 华恒
生中国企业指数分级证券 投资基金、银华 多利宝货币 市场基金、银华活钱宝货 币市场基 金、银 华
双月定期理财债券型证券 投资基金、银华 高端制造业 灵活配置混合型证券投资 基金、银华惠增 利
货币市场基金、银华回报 灵活配置定期开 放混合型发 起式证券投资基金、银华 泰利灵活配置混 合银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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型证券投资 基金、银 华中国梦30 股票型 证券投 资基 金、银华恒 利灵活配 置混合型 证券投资 基金、
银华聚利灵活配置混合型 证券投资基金、 银华汇利灵 活配置混合型证券投资基 金、银华稳利灵 活
配置混合型证券投资基金 、银华战略新兴 灵活配置定 期开放混合型发起式证券 投资基金、银华 逆
向投资灵活配置定期开放 混合型发起式证 券投资基金 、银华互联网主题灵活配 置混合型证券 投资
基金、银华生态环保主题 灵活配置混合型 证券投资基 金、银华合利债券型证券 投资基金、银华 添
益定 期开放债券型证券投 资基金、银华远 景债券型证 券投资基金、银华双动力 债券型证券投资 基
金、银华大数据灵活配置 定期开放混合型 发起式证券 投资基金、银华量化智慧 动力灵活配置混 合
型证券投资基金、银华多 元视野灵活配置 混合型证券 投资基金、银华惠添益货 币市场基金、银 华
鑫锐定增灵活配置混合型 证券投资基金、 银华通利灵 活配置混合型证券投资基 金、银华沪港深 增
长股票型证券投资基金、 银华鑫盛定增灵 活配置混合 型证券投资基金、银华添 泽定期开放债券 型
证券投资基 金、银华 体育文化 灵活配置 混合型证 券投 资基金、银 华上证 5 年期国债 指数证券 投资
基金、 银 华上 证 10 年期国 债指数证 券投资基 金、 银华 盛世精选灵 活配置混 合型发起 式证券投 资基
金、银华惠安定期开放混 合型证券投资基 金、银华添 润定期开放债券型证券投 资基金、银华惠 丰
定期开放混 合型证券 投资基金 、 银华中 债-5 年期 国债 期货期限匹 配金融债 指数证券 投资基金 、 银
华中债-10 年期国债期 货期限匹配金融债 指数证券投 资基金、银华万物互联灵 活配置混合型证 券
投资基金 、 银华中 证 5 年 期地方政 府债指数 证券投资 基金、 银 华中证 10 年期地 方政府债 指数证券
投资基金、 银华中债 AAA 信用 债指数证 券投资基 金、 银华明择多 策略定期 开放混合 型证券投 资基
金、银华智 能汽车量化优 选股票型发起式 证券投资基 金、银华信息科技量化优 选股票型发起式 证
券投资基金、银华新能源 新材料量化优选 股票型发起 式证券投资基金、银华农 业产业股票型发 起
式证券投资基金、银华智 荟内在价值灵活 配置混合型 发起式证券投资基金、银 华中证全指医药 卫
生指数增强型发起式证券 投资基金、银华 食品饮料量 化优选股票型发起式证券 投资基金、银华 医
疗健康量化 优选股票 型发起式 证券投资 基金、 银 华文 体娱乐量化 优选股票 型发起式 证券投资 基金、
银华估值优势混合型证券 投资基金、银华 多元动力灵 活配置混合型证券投资基 金、银华稳健增 利
灵活配置混合型发 起式证 券投资基金。同 时，本基金 管理人管理着多个全国社 保基金、企业年 金
和特定客户 资产管理 投资组合 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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孙慧女士
本基金的
基金经理
2016 年2 月6
日
- 7.5 年
硕士学位 。 2010 年6 月至 2012 年6
月任职中邮 人寿保险 股份有限 公司
投资管理部 ， 任投资 经理助理 ； 2012
年7 月至2015 年2 月任职 于华夏人
寿保险股份 有限公司 资产管理 中
心， 任投资经 理；2015 年3 月加盟
银华基金 管 理有限公 司，历任 基金
经理助理； 自 2016 年2 月 6 日至
2017 年8 月7 日担任银华 永祥保本
混合型证券 投资基金 基金经理 ；自
2016 年2 月6 日起兼任银 华保本增
值证券投资 基金基金 经理 ； 自 2016
年10 月17 日至2018 年2 月5 日兼
任银华稳利 灵活配置 混合型证 券投
资基金 基金 经理， 自2016 年 10 月
17 日起兼任 银华 永泰积极 债券型证
券投资基金 基金经理 ；自 2016 年
12 月 22 日起 兼任银 华远景债 券型
证券投资基 金基金经 理； 自 2017 年
8 月 8 日起兼 任银华 永祥灵活 配置
混合型证券 投资基金 基金经理 ；自
2018 年3 月7 日起兼任 银 华多元收
益定期开放 混合型证 券投资基 金基
金经理 。自 2018 年具 有从业资 格。
国籍：中国 。
冯帆女士
本基金的
基金经理
助理
2016 年12 月
13 日
- 4 年
理学硕士， 曾就职于 华夏未来 资本
管理有限公 司，2015 年8 月加入银
华基金，历 任投资管 理三部宏 观利
率研究员， 现任投资 管理三部 基金
经理助理。 具有从业 资格。国 籍：银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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中国。
注：1 、此处 的任职日 期和离任 日期均指 基金合 同生 效日或公司 作出决定 之日。
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本基金管理 人在本报告期 内严格遵守《中 华人民共和 国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金 运作管理办法》 、 《 证券投资 基金销售管理办法》 、 《证 券投资基金信息 披
露管理办法》 及 其各项实 施准则、 《银 华中证 转债指数 增强分级证 券投资基 金基金合 同》 和其他 有
关法律法规的规定,本着 诚实信用、勤勉尽 责的原则 管理和运用基金资产, 在 严格控制风险的基 础
上, 为基金份额持有人谋 求最大利益,无损害 基金份额 持有人利益的行为。本 基金无违法、违规 行
为。本基金 投资组合 符合有关 法规及基 金合同的 约定 。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会颁布 的 《 证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指 导意见》 ， 本基 金管理人 制定
了公司层面的《银华基金 管理股份有限公 司公平交易 制度》, 对投资部、固定 收益部、量化投 资
部、研究部、交易管理部 、监察稽核部等 相关所有业 务部门进行了制度上的约 束。该制度适用 于
本基金管理人所管理的公 募基金、社保组 合、企业年 金及特定客户资产管理组 合等，规范的范 围
包括但不限于境内上市股 票、债券的一级 市场申购、 二级市场交易等投资管理 活动，同时包括 授
权、研究分 析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投 资管理活动 相关的各 个环 节。
为了规范本基金管理人各 投资组合的证券投 资指令的 执行过程，完善公平交易 制度，确保各
投资组合享有公平的交易 执行机会，本基 金管理人根 据《证券投资基金管理公 司公平交易制度 指
导意见》 及 《银华 基金管 理股份有 限公司公 平交易制 度》 ， 制定 了 《银 华基金管 理股份有 限公司公
平交易执行制度 》 ，规定 了公平交易的执行 流程及特 殊情况的审批机制；明 确了交易执行环节 的
集中交易制 度，并对 交易执行 环节的内 部控制措 施进 行了完善。
此外，为了加强对异常交 易行为的日常监控 ，本基金 管理人还制定了《银华基 金管理股份有
限公司异常 交易监控 实施细则》 ，规 定了 异常交 易监 控的范围以 及异常交 易发生后 的分析、 说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新 修订的《 证券投资 基金管 理公 司公平交易 制度指导 意见》 ，本 基金管理
人又对上述制度进行了修 改完善，进一步 修订了公平 交易的范围，修订了对不 同投资组合同日 反
向交易的监 控重点 ， 并强调 了本基金 管理人内 部控制 的要求， 具体控制 方法为 ：1、 交 易所市场 的银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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公平交易均通过恒生交易 系统实现，不掺 杂任何的人 为判断，所有交易均通过 恒生投资系统公 平
交易模块电 子化强制 执行， 公平交易 程序自动 启动；2 、 一般情 况下， 场 外交易 指令以组 合的名义
下达，执行交易员以组合 的名义进行一级 市场 申购投 标及二级市场交易，并确 保非集中竞价交 易
与投资组合 一一对应 ， 且各 投资组合 获得公平 的交易 机会；3 、 对于部 分债券一 级市场申 购、 非 公
开发行股票申购等以基金 管理人名义进行 的交易，各 投资组合经理在交易前独 立地确定各投资 组
合的交易价 格和数量 ， 交易 管理部按 照价格优 先、 比 例分配的原 则对交易 结果进行 分配；4 、 本基
金管理人使 用恒生 O3.2 系统的 公平交易 稽核分 析模 块， 定期 及不定期 进行报 告分析 ， 对公平 交易
的情况进行 检查，以 规范操作 流程，适 应公平交 易的 需要。
综上所述，本基金管理人 通过事前构建控制 环境、事 中强化 落实执行、事后进 行双重监督，
来确保公平 交易制度 得到切实 执行。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
4.3.2.1 整体 执行情 况说明
报告期内， 本基 金管理人 根据 《银华 基金管理 股份有 限公司公平 交易制度》 及 相关配套 制度，
在研究分析 、 投资 决策、 交易执行 、 业绩 评估等各 个 环节， 建 立了健全 有效的公 平交易执 行体系，
公平对待旗 下的每一 个投资组 合。具体 执行情况 如下 ：
在研究分析环节，本基金 管理人构建了统一 的研究平 台，为旗下所有投资组合 公平地提供研
究支持。
在投资决策环节，各基金 经理、投资经理严 格遵守本 基金管理人的各项投资管 理制度和投资
授权 制度， 保证各投 资组合的 独立投资 决策机制 。
在交易执行 环节， 本基金管 理人实行 集中交 易制度 ， 按照 “时 间优先 、 价格 优先、 比例分配 、
综合平衡” 的原则， 确保各投 资组合享 有公平的 交易 执行机会。
在事后监控环节，本基金 管理人定期对股票 交易情况 进行分析，并出具公平交 易执行情况分
析报告；另外，本基金管 理人还对公平交 易制度的遵 守和相关业务流程的执行 情况进行定期和 不
定期的检查 ，并对发 现的问题 进行及时 报告。
本基金管理人在本报告期 内严格执行了公平 交易制度 的相关规定，未出现违反 公平交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价 差专项分 析
本基金管理 人对旗下 所有投资 组合过去 四个季度 不同 时间窗内 （1 日 内、3 日内 及 5 日内） 同
向交易的交 易价差从 T 检验 （置信度为 95%）和 溢价 率占优频率 等方面进 行了专项 分析，未 发现银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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违反公平交 易制度的 异常情况 。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内 ，本基金 未发现存 在可能导 致不公平 交易 和利益输送 的异常交 易行为。
本报告期内，本基金管理 人所有投资组合不 存在参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较
少的单边交 易量超过 该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2017 年以来 ， 全球经 济的底部 复苏与货 币政策正 常化 进程共同使 得流动性 出现边际 收缩； 与
此同时， 特朗普的 上台也增 添了 “贸 易战 ” 、 “汇率 战 ”、 产 业回流、 政治博 弈等诸多 不确定性，
进一步加大资产价格的波 动性。国内经济 在经历了长 达五年的下行调整后，也 进入到筑底阶段 ，
表现出较强的韧性。需求 侧较为稳定的同 时，供给侧 受环保限产、重点行业供 给侧改革等影响 而
加速收缩，供需格局的逆 转进而导致价格 层面出现一 定的上涨压力。在此背景 下，叠加金融监 管
压力，货币政策回归稳健 中性。全年来看 ，权益市场 呈现显著的结构分化、低 波动率的行情， 同
时行 业 龙头溢价特征明显 。我们归纳供给 侧改革超预 期、地产销售超预期以及 价值股估值修复 是
市场上涨的核心驱动因素 。债券市场在经 济平稳、流 动性紧平衡、金融监管强 化的共振下，年 初
剧烈调整后进入震荡格局 ，4 季度则再度 走弱，除去 前述因素外，市场交易结 构的拥挤也在其 中
发挥了不可忽视的作用。 转债市场一波三 折，年中在 股债市场双双跌至冰点、 同时估值受供给 预
期影响而加速收缩后，快 速走出一波反弹 行情，年末 则在权益市场缺乏整体性 行情的背景下， 叠
加信用发行机制以来持续 兑现的供给压力 ，板块整体 再度转弱。与此同时，全 年来看个券之间 的
表现分化较 大，结构 性机会突 出。
2017 年， 本 基金根据 对市场的 判断进行 了一定幅 度的 波段操作， 结构上根 据市场特 征进行了
阶段性的优化，总体与指 数保持一致。但 规模变动、 个券停牌、流动性差异等 原因，导致与指 数
存在一定的 偏差。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至报告期 末，本基 金份额净 值为 0.998 元，本 报告 期份额净值 增长率为-5.96% ， 同期业绩
比较基准增 长率为-0.12% 。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2018 年 ， 受 房地产下 行压力加 大以及工 业领域库 存周期波动 的影响 ， 宏观 环境总体 稳中
趋弱，名义经济增速的高 点也 将逐步确认 。货币政策 在多目标框架下仍将保持 稳健中性基调， 但
随着经济边 际放缓以 及去杠杆 持续推进 ， 预计难 以出 现显著紧缩 现象。 权 益市场方 面， 看好2018
年的结构性机会。全球资 产配置仍在转向 权益资产尤 其是新兴市场权益资产， 中国在数个大行 业
里具备较强的比较优势。 同时，我们认为 从自身周期 轮动和国家长期战略角度 ，中游制造将具 备
较明显的配置价值。债券 市场方面，以静 制动，等待 曙光。短期来看。仍需留 意一些风险因素 的
扰动， 比 如全球货 币政策 正常化进 程加速 、 国内 供给 端收缩叠加 国际油价 回升带来 通胀预期 升温、
金融监管细则落地引发微 观市场 的连锁反 应等。然而 ，从更长时间维度来看， 债券市场配置价 值
已逐渐显现，考虑到经济 边际趋缓以及监 管协调推进 ，收益率顶部有望逐步确 认。对于转债市 场
而言，同样以结构性机会 为主，这对个券 研究与筛选 能力提出了较高要求。与 此同时，转债的 供
给释放节奏有望逐渐平稳 ，在扩充可投资 品种、增强 市场多样性的同时，对存 量个券带来的估 值
调整压力也将趋于缓和。 总体而言，宏观 以及市场环 境的整体平稳，将有利于 转债个券机会的 充
分挖掘。
2018 年，本 基金将继 续跟踪指 数，通过 积极的波 段操 作和精选品 种来增强 收益。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工 作情 况
本报告期内，本基金管理 人进一步健全了风 险控制和 监察稽核机制，根据不同 基金的特点与
发展情况，及时界定新的 风险点，评价风 险级别，并 纳入稽核计划。首先，本 基金管理人以中 国
证监会“季度监察稽核项 目表”为基础， 对本基金的 投资、研究、交易、基金 会计、注册登记 、
营销、 宣传推介 等重要业 务进行每 季度的 风险自查， 并对其他业 务环节进 行不定期 抽查。 “季度 监
察稽核项目表”由各部门 风险控制管理员 组织关键岗 位业务人员填报自查结果 ，部门总监签字 确
认后将稽核结果报督察长 及公司总经理。 在持续关注 对“季度监察稽核项目” 表中识别的风险 点
进行自查的同时，还定期 进行有重点的检 查。在投资 研究交易环节，持续进行 对研究报告合规 性
的检查、对股票库建立及 完善的跟踪检查 ，并对基金 的投资比例进行日常监控 ，对关联交易的 日
常维护，对基金持仓流动 性风险定期关注 ，并对公平 交易执行情况进行检查等 等；在营销与销 售
方面，本基金管理人定期 对本基金宣传推 介材料的合 规性和费率优惠业务等进 行检查；在基金 的
运作保障方面，本基金管 理人通过加强对 注册登记业 务、基金会计业务、基金 清算业务以及基 金
估值业务的检查来确保本 基金财务数据的 准确性。上 述检查中发现问题的会通 过口头改进建议 、
不符合事项 书面跟踪检查 报告或警示报告 的形式，及 时将潜在风险通报部门总 监、督察长及公 司银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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总经理，督 促改进并 跟踪改进 效果。
与此同时，本基金管理人 严格按照信息披露 管理办法 的规定，认真做好本基金 的信息披露工
作，确保信 息披露的 真实、完 整、准确 、及时。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业 会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务指引》以
及中国证监会相关规定和 基金合同的约定 ，日常估值 由基金管理人同基金托管 人一同进行，基 金
份额净值由基金管理人完 成估值后，经基 金托管人复 核无误后由基金管理人对 外 公布。月末、 年
中和年末估 值复核与 基金会计 账目的核 对同时进 行。
本基金管理人设立估值委 员会（委员包括估 值业务分 管领导以及投资部、研究 部、监察稽核
部、 运作 保障部等 部门负责 人及相关 业务骨干） ， 负责 研究、 指 导基金估 值业务 。 估值委 员会委员
和负责基金日常估值业务 的基金会计均具 有专业胜任 能力和相关工作经历。基 金经理不介入基 金
日常估值业务；估值委员 会决议之前会与 涉及基金的 基金经理进行充分沟通。 运作保障部负责 执
行估值委员 会制定的 估值政策 及决议。
参与估值流程各方之间不 存在任何重大利益 冲突；本 基金管理人未签约与估值 相关的任何 定
价服务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 的约定， 在存续期 内，本基 金（ 包括中证转 债份额、 转债 A 级份额、转
债B 级份额 ）不进行 收益分配 。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
报告期内，本基金不存在 连续二十个工作日 基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净
值低于五千 万元的情 形。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ， 中国 银行股份 有限公司 （以下 称 “本 托 管人” ） 在 银华中证 转债指数 增强分级 证
券投资基金 （ 以下称 “本 基金” ） 的 托管过程 中， 严 格 遵守 《证券投 资基金法》 及其他有 关法律 法
规、基金合同和托管协议 的有关规定，不 存在损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责 地
履行了应尽 的义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议
的规定，对本基金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申 购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核，未发现本基金管 理人存在损害基 金
份额持有人 利益的行 为。
5.3 托管 人对本年度报 告中 财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收益 分配情况 、 财 务会计报告 （注 ： 财务 会计报 告中的 “金
融工具风险 及管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ） 、 投资组合报 告等数据 真实、准 确和完整 。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 安永华明（2018 ）审 字第 60468687_A30 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 银华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金全体基 金份 额持有人：
审计意见 我们 审计了 银华中证 转债指数 增强分级 证券投资 基金 的财务报表 ，
包括 2017 年12 月31 日的资产 负债表 ，2017 年度的 利润表、 所 有
者权益（基 金净值） 变动表以 及相关财 务报表附 注。
我们认为 ， 后附的 银华中证 转债指数 增强分级 证券投 资基金的财 务
报表在所有 重大方面 按照企业 会计准则 的规定编 制， 公允反映了 银
华中证转债 指数增强 分级证券 投资基 金 2017 年 12 月31 日的财 务
状况以及 2017 年度的 经营成果 和净值变 动情况 。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报
告的 “注册会计 师对财务 报表审计 的责任 ” 部 分进一 步阐述了我 们
在这些准则 下的责任。 按 照中国注 册会计 师职业道 德 守则， 我们独
立于银华中 证转债指 数增强分 级证券投 资基金 ， 并履 行了职业道 德
方面的其他 责任。 我 们相信， 我们获取 的审计 证据是 充分、 适当 的，
为发表审计 意见提供 了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 银华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金管理层 （ 以 下简称 “管理
层” ）对其他信息负责。其他信息包括 年度报告中涵 盖的信息，但
不包括财务 报表和我 们的审计 报告。
我们对财务 报表发表 的审计意 见不涵盖 其他信息 ， 我 们也不对其 他
信息发表任 何形式的 鉴证结论 。
结合我们对 财务报表 的审计， 我们 的责任 是阅读其 他 信息， 在此过
程中， 考 虑其他信 息是否与 财务报表 或我们在 审计过 程中了解到 的
情况存在重 大不一致 或者似乎 存在重大 错报。
基于我们已 执行的工 作， 如果我们 确定其 他信息存 在 重大错报， 我
们应当报告 该事实。 在这方面 ，我们无 任何事项 需要 报告。
管理层和治 理层对财 务报表的
管理层负责 按照企业 会计准则 的规定编 制财务报 表， 使其实现公 允
反映， 并设计、 执行和维 护必要的 内部控制， 以使财 务报表不存 在银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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责任
由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
在编制财务 报表时 ， 管理层 负责评估 银华中证 转债指 数增强分级 证
券 投 资 基 金的 持 续 经营 能 力， 披 露 与持 续 经营 相 关的 事 项 （ 如适
用） ，并运用持续经营假设，除非计划 进行清算、终 止运营或别无
其他现实的 选择。
治 理 层 负 责监 督 银 华中 证 转债 指 数 增强 分 级证 券 投资 基 金 的 财务
报告过程。
注册会计师 对财务报 表审计的
责任
我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的
重大错报获 取合理保 证， 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合理保
证是高水平 的保证 ， 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一
重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致， 如果合
理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报
表作出的经 济决策， 则通常认 为错报是 重大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中， 我们运用 职 业判断， 并保
持职业怀疑 。同时， 我们也执 行以下工 作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重 大错报风险，
设计和实施 审计程序 以应对 这 些风险， 并 获取充分、 适当的审计 证
据， 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故
意遗漏、 虚假陈 述或凌驾 于内部控 制之上， 未 能发现 由于舞弊导 致
的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。
（2）了解与审计相关的内部控制，以 设计恰当的审 计程序，但目
的并非对内 部 控制的 有效性发 表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计 估计及相关披
露的合理性 。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰 当性得出结论 。同时，根据
获取的审计 证据， 就可能导 致对银华 中证转债 指数增 强分级证券 投
资 基 金 持 续经 营 能 力 产 生 重大 疑 虑 的事 项 或情 况 是否 存 在 重 大不
确定性得出 结论。 如果我 们得出结 论认为 存在重大 不 确定性， 审计
准 则 要 求 我们 在 审 计报 告 中提 请 报 表使 用 者注 意 财务 报 表 中 的相
关披露； 如果 披露不充 分， 我们应 当发表非 无保留意 见。 我们的结
论基于截至 审计报告 日可获得 的信息。 然 而， 未来的 事项或情况 可
能导致银华 中证 转债 指数增强 分级证券 投资基金 不能 持续经营。
（5） 评价 财务报 表的总体 列报、 结构和内 容 （包 括披 露） ， 并评 价
财务报表是 否公允反 映相关交 易和事项 。
我们与治理 层就计划 的审计范 围、 时 间安排和 重大审 计发现等事 项
进行沟通 ， 包括沟 通我们在 审计中识 别出的值 得关注 的内部控制 缺
陷。
会计师事务 所的名称
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通合伙 ）
注册会计师 的姓名 徐 艳
马剑英
会计师事务 所的地址 中国
北京
审计报告日 期 2018 年3 月28 日
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 银华中证 转债指数 增强分级 证券投 资 基金
报告截止日 ： 2017 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 736,358.94 1,319,370.35
结算备付金
680,047.14 5,966,631.30
存出保证金
21,594.39 19,189.65
交易性金融 资产 7.4.7.2 66,431,981.69 262,806,933.87
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
66,431,981.69 262,806,933.87
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - 20,000,000.00
应收证券清 算款
200,394.52 6,025.00
应收利息 7.4.7.5 213,887.27 848,187.35
应收股利
- -
应收申购款
110,268.35 7,114.44
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
68,394,532.30 290,973,451.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
11,500,000.00 -
应付证券清 算款
222,482.91 -
应付赎回款
98,366.52 31,997.57
应付管理人 报酬
40,849.86 184,811.54
应付托管费
11,671.34 52,803.31
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
-5,620.72 -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 405,300.28 205,100.29
负债合计
12,273,050.19 474,712.71
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 64,690,297.59 314,874,252.13
未分配利润 7.4.7.10 -8,568,815.48 -24,375,512.88
所有者权益 合计
56,121,482.11 290,498,739.25
负债和所有 者权益总 计
68,394,532.30 290,973,451.96
注： 报告截止日2017 年12 月 31 日， 中证转 债份额净 值人民币 0.998 元， 转 债 A 级份额 净值人 民
币 1.003 元， 转债 B 级份 额净值人 民币 0.986 元；基 金份额总 额 56,215,688.72 份， 其中中证 转
债份额 21,258,016.72 份，转 债 A 级份 额 24,470,371.00 份，转 债 B 级份 额 10,487,301.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 银华中证 转债指数 增强分级 证券投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位：人民 币元 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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项 目 附注号
本期
2017 年1 月 1 日至
2017 年12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
一、收入
-5,146,833.14 -39,421,302.54
1.利息收入
1,254,972.62 1,460,083.68
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 59,595.57 100,529.07
债券利息收 入
997,989.94 1,308,692.95
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
197,387.11 50,861.66
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
-21,639,443.51 -31,100,296.47
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 -21,639,443.51 -31,100,296.47
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填 列）
7.4.7.17
15,005,309.16 -10,046,584.36
4. 汇兑收益 （损失以"-"号填
列）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填
列）
7.4.7.18
232,328.59 265,494.61
减： 二、费用
2,522,160.95 4,090,542.81
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,144,598.67 2,124,921.19
2．托管费 7.4.10.2.2 327,028.10 607,120.30
3．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 3,450.35 9,405.74 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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5．利息支出
478,560.07 776,202.53
其中：卖出 回购金融 资产支出
478,560.07 776,202.53
6．其他费用 7.4.7.20 568,523.76 572,893.05
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-7,668,994.09 -43,511,845.35
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-7,668,994.09 -43,511,845.35
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 银华中证 转债指数 增强分级 证券投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
314,874,252.13 -24,375,512.88 290,498,739.25
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- -7,668,994.09 -7,668,994.09
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-250,183,954.54 23,475,691.49 -226,708,263.05
其中：1.基 金申购款 29,868,882.70 -1,987,098.45 27,881,784.25
2. 基金赎回 款 -280,052,837.24 25,462,789.94 -254,590,047.30
四、 本期向 基金份额 持有 - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
64,690,297.59 -8,568,815.48 56,121,482.11
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
305,225,194.19 19,844,383.73 325,069,577.92
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- -43,511,845.35 -43,511,845.35
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
9,649,057.94 -708,051.26 8,941,006.68
其中：1.基 金申购款 232,386,025.72 -9,839,821.35 222,546,204.37
2. 基金赎回 款 -222,736,967.78 9,131,770.09 -213,605,197.69
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
314,874,252.13 -24,375,512.88 290,498,739.25
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
银华中证转债指数增强分 级证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券 监督管理委
员会 （ 以下简称 “中 国证监会” ） 证 监许可[2013]751 号 《关 于核准银 华中证转 债指数增 强分级证
券投资基金 募集的批 复》 的核 准， 由银 华基金管 理股 份有限公司 于 2013 年 7 月15 日至 2013 年8
月 9 日向社会 公开募集 ，基金合 同于 2013 年 8 月 15 日生效。本 基金为契 约型开放 式，存续 期限
不定。 首 次募集规 模为 386,033,124.32 份基 金份额 。 本基金的基 金管理人 为银华基 金管理股 份有
限公司， 注册登记 机构为 中国证券 登记结算 有限责任 公司， 基 金 托管人 为中国 银行股份 有限公司 。
本基金的基金份额包括银 华中证转债指数增 强 分级证 券投资基金之基础份额（ 即“中证转债
份额” ） 、银 华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金之 稳健收益类 份额（即 “转债 A 级份额 ” ）与
银华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金之积极 收益 类份额 （即 “转债 B 级份 额 ”） 。 其中， 转债
A 级份额、转债 B 级份额的 基金份额 配比始 终保持 7:3 的比例不变 。基金发 售结束后 ，本基金 将
投资者在场 内认购的 全部中证 转债份额 按照 7:3 的比 例自动分离 为预期收 益与风险 不同的两 种份
额类别，即 转债 A 级份 额和转 债 B 级份额。 根据转 债 A 级份额 和转 债 B 级 份额的基 金份额比 例，
转债 A 级份额在 场内基金 初始总份 额中的 份额占比 为 70%，转债 B 级 份额在场 内基金初 始总份 额
中的份额占比为 30% ， 且两类基金份额的 基金资产合 并运作。基金合同生效后 ，中证转债份额 设
置单独的基 金代码， 只可以进 行场内与 场外的申 购和 赎回，但不 上市交易 。转债 A 级份额与 转债
B 级份额交易代码不同， 只可在深圳证券 交易所上市 交易，不可单独进行申购 或赎回。投资者 可
在场内申购 和赎回中 证转债份 额，投资 者可选择 将其 场内申购的 中证转债 份额按 7:3 的比例 分拆
成转债 A 级份额和转债 B 级份 额。投资 者可按 7:3 的 配比将 其持 有的转债 A 级份额 和转债 B 级份
额申请合并为中证转债份 额后赎回。投资 者可在场 外 申购和赎回中证转债份额 。场外申购的中 证
转债份额不进行分拆，但 基金合同另有规 定的除外。 投资者可将其持有的场外 中证转债份额跨 系
统转托管至 场内并申 请将其分 拆成转 债 A 级份 额和转 债 B 级份 额后上市 交易。投 资者可 按 7:3 的
配比将其持 有的转债A 级份额 和转债 B 级份额合 并为 中证转债份 额后赎回 。
本基金的投资对象为具有 良好流动性的金融 工具，包 括国内依法发行上市的债 券、股票、权
证以及法律法规或中国证 监会允许基金投 资的其他金 融工具。本基金主要投资 于固定收益类金 融
工具， 包括可转 债 （含可分离 交易的可 转换债） 、 国 债 、 中央银行票据、 金 融债 、 企业债、 公司债、
短期融资券、地方政府债 、正回购、逆回 购、次级债 、资产支持证券、银行存 款，以及法律法 规
或监管部门 允许基金 投资的其 他固定收 益类金融 工具 。 本基金 不主动参 与一 、 二级市 场股票投 资，
对于因可转债转股形成的 股票或因投资可 分离交易的 可转换债券而获得的权证 ，须在达到可交 易银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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状态日起 10 个交易日 内卖出 。 本基 金的投资 组合比例 为： 投资 于固定收 益类证 券的比例 不低于基
金资产的 80%，其中投 资于中证转债指数 的成份券及 其备选成份券的比例不低 于基 金非现金资 产
的 80% ；本基金持 有现金 或到期日 在一年以 内的政府 债券不低于 基金资产 净 值的 5% 。如 法律法规
或中国证监会以后允许基 金投资其他品种 ，基金管理 人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资 范
围。 本基金的 业绩比较 基准为： 95%× 中 证可转换 债券 指数收益率 + 5%× 银行 活期存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计 准则 — 基 本准则》以及其后颁布及 修订的具体会
计准则、 应用指南 、 解 释以及其 他相关规 定 （ 以下统 称 “企业 会计准则 ” ） 编制， 同时 ， 对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中 国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金 会
计核算业务 指引》 、 中国证 监会制定 的 《 中 国证券 监督 管理委员会 关于证券 投资基金 估值业务 的指
导意见》 、 《 证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券 投资基金信 息披露内 容与格式 准则》第 2 号
《年度报告 的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信息 披露 编报规则》第 3 号《 会计报表 附注的编 制及
披露》 、 《 证券投资 基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号<年 度报告和半 年度报告> 》 及 其他中国 证监会及
中国证券投 资基金业 协会颁布 的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 ， 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2017 年 12 月31 日的财
务状况以及 2017 年度 的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度采用 公历年度 ，即每年1 月1 日 起至12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用 的货币均 为人民币。除有特别说明 外，均以人民
币元为单位 表示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
金融工具是 指形成本 基金的金 融资产 （或负债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （或 资产） 或权银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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益工具的合 同。
(1) 金融资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两 类：以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、贷 款和应收 款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入 当期损益 的金融资产主要包括股票 投资、债券投
资和衍生工 具等；
(2) 金融负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公 允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和
其他金融负 债。本基 金目前持 有的金融 负债划分 为其 他金融负债 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产的股票、债券等，以 及不作为有效
套期工具的衍生工具，按 照取得时的公允 价值作为初 始确认金 额，相关的交易 费用在发生时计 入
当期损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产期间取得的利息或现 金股利，应当
确认为当期收益。每日， 本基金将以公允 价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负 债
的公允价值 变动计入 当期损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值 与初始入 账金额之间的差额应确认 为投资收益，
同时调整公 允价值变 动收益；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止 ，或该收 取金融资产现金流量的权 利已转移，且
符合金融资 产转移的 终止确认 条件的， 金融资产 将终 止确认；
当金融负债 的现时义 务全部或 部分已 经 解除的， 该金 融负债或其 一部分将 终止确认 ；
本基金已将 金融资产 所有权上 几乎所有 的风险和 报酬 转移给转入 方的， 终止 确认该金 融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险 和报酬的， 不终止确认该金融资产； 本基金既没有转 移
也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融 资
产控制的，终止确认该金 融资产并确认产 生的资产和 负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照 其
继续涉入所 转移金融 资产的程 度确认有 关金融资 产， 并相应确认 有关负债 ；
本基金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
(1) 股票投资 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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买入股 票于成交日确认为 股票投资，股票投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账；
卖出股票于 成交日确 认股票投 资收益， 卖出股票 的成 本按移动加 权平均法 于成交日 结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账，其 中所包含 的债券应 收利息单 独核算， 不构 成债券投资 成本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附 息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限按直
线法推算内 含票面利 率后，按 上述会计 处理方法 核算 ；
卖出债券于 成交日确 认债券投 资收益， 卖出债券 的成 本按移动加 权 平均法 结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投 资成本按 成交日应支付的全部价款 扣除交易费用
后入账；
卖出权证于 成交日确 认衍生工 具投资收 益， 卖出 权证 的成本按移 动加权平 均法于成 交日结转 ；
(4) 分离交易 可转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按 可分离权 证公允价值占分离交易可 转债全部公允
价值的比例将购买分离交 易可转债实际支 付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支 付
的全部价款 扣减可分 离权证确 定的成本 确认债券 成本 ；
上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述(2) 、(3) 中相关原则 进行计算 ；
(5) 回购协议
本基金持有 的回购协 议 （封 闭式回购） ， 以成 本列示 ， 按实际利率 （当实 际利率与 合同利率 差
异较小时， 也可以用 合同利率 ）在实际 持有期间 内逐 日计提利息 。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的 有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一
项负债所需支付的价格。 本基金以公允价 值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债 的
有序交易在相关资产或负 债的主要市场进 行；不存在 主要市场的，本基金假定 该交易在相关资 产
或负债的最有利市场进 行。主要市场(或最 有利市场) 是本基金在计量日能够 进入 的交易市场。 本
基金采用市 场参与者 在对该资 产或负债 定价时为 实现 其经济利益 最大化所 使用的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产 和负债， 根据对公允价值计量整体 而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允 价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相 同银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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资产或负债在活跃市场上 未经调整的报价 ；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或 负
债直接或间 接可观察 的输入值 ；第三层 次输入值 ，相 关资产或负 债的不可 观察输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中 确认的持 续以公允价值计量的资产 和负债进行重
新评估，以 确定 是否 在公允价 值计量层 次之间发 生转 换。
本基金持有 的股票投 资、债券 投资和权 证投资等 投资 按如下原则 确定公允 价值并进 行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具， 按照估值 日能够取 得的 相同资产或 负债在活 跃市场上 未经调整
的报价作为公允价值；估 值日无报价且最 近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的， 应
采用最近交易日的报价确 定公允价值。有 充足证据表 明估值日或最近交易日的 报价不能真实反 映
公允价值的 ，应对报 价进行调 整，确定 公允价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的， 应以相同 资产或负债的公允价值为 基础，并在估
值技术中考虑不 同特征因 素的影响。特征 是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对 资
产持有者的，那么在估值 技术中不应将该 限制作为特 征考虑。此外，基金管理 人不应考虑因大 量
持有相关资 产或负债 所产生的 溢价或折 价；
(2) 不存在活 跃市场的 金融工具 ， 应采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息
支持的估值技术确定公允 价值。采用估值 技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只 有
在无法取得 相关资产 或负债可 观察输入 值或取得 不切 实可行的情 况下，才 使用不可 观察输入 值；
(3) 如有确凿 证据表明 按上述估 值原则仍 不能客 观反 映其公允价 值的， 基金 管理人可 根据具体
情况与基金 托管人商 定后，按 最能适当 反映公允 价值 的方法估值 ；
(4) 如有新增 事项，按 国家最新 规定估值 。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
当本基金具 有抵销已 确认金融 资产和金 融负债的 法定 权利， 且该种 法定权利 现在是可 执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该 金融资产和 清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债 以
相互抵销后的金额在资产 负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别 列
示，不予相 互抵销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应 的金额。 由于申购和赎回引起的实 收基金份额变
动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认 日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的 转
入基金的实 收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现 损益平准 金。已实现损益平准金指 在申购或赎回
基金份额时， 申 购或赎回 款项中包 含的按 累计未分 配 的已实现收 益/ （损失） 占基 金净值比 例计算
的金额。未实现损益平准 金指在申购或赎 回基金份额 时，申购或赎回款项中包 含的按累计未实 现
利得/ （损失） 占基金 净值比例 计算的金 额。 损益 平准 金于基金申 购确认日 或基金赎 回确认日 确认。
未实现损益平准金与已实 现损益平 准金均在 “损益平 准金”科目中核算，并于 期末全额转入
“未分配利 润/（累计 亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利息 收入按存 款的本金 与适用的 利率逐 日计 提的金额入 账。 若 提前支 取定期存 款， 按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利 息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账 面
已确认的利 息收入的 差额确认 利息损失 ，列入利 息收 入减项，存 款利息收 入以净额 列示；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面 价值 与票 面利率 或内 含票 面利 率计 算的 金额 扣除应 由债 券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 ；
(3)资产支持 证券利息 收入按证 券票面价 值与票 面利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后 的净额 确认，在 证券 实际持有期 内逐日计 提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ， 按买入 返售金融 资产的成 本及实际利 率 （当 实际利 率与合同 利率
差异较小时 ，也可以 用合同利 率） ，在回 购期内 逐日 计提；
(5) 股票投资收益/（损失 ）于卖出股票成交 日确认， 并按卖出股票成交金额与 其成本的差额
入账；
(6) 债券投资 收益/（ 损失）于 成交日确 认，并按 成交 总额与其成 本、应收 利息的差 额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失 ）于卖出权证成交 日确认， 并按卖出权证成交金额与 其成本的差额
入账；
(8) 股利收益 于除息日 确认， 并 按上市公 司宣告的 分红 派息比例 计 算的金额 扣除应由 上市公司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
(9) 公允价值变动收益/（ 损失）系本基金持 有的以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期 损
益的利得或 损失；
(10) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移 给对方，经 济利益很可能流入且金额 可以可靠计量
的时候确认 。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖 期间按基 金合同或相关公告约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
根据《银华中证转债指数 增强分级证券投资 基金基金 合同》和《银华中证转债 指数增强分级
证券投资基 金招募说 明书》的 有关规定 ，在存续 期内 ，本基金（ 包括中证 转债份额 、转债 A 级份
额、转债 B 级份额） 不进行收 益分配。
7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
无。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
无。
7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批 准， 财 政部 、 国家税 务总局研 究决定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调整 证券 （股票）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年9 月 19 日起， 调整由出 让方按
证券（股票 ）交易印 花税税率 缴纳印花 税，受让 方不 再征收，税 率不变；
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 34 页 共 91 页
的通知》 的规定 ， 股权 分置改革 过程中因 非流通 股股 东向流通股 股东支付 对价而发 生的股权 转让，
暂免征收印 花税。
7.4.6.2 增值 税
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2016]36 号文《 关于 全面推开营 业税改增 值税试点 的通知》
的规定， 经国务 院批准， 自2016 年5 月1 日 起在全国 范围内全面 推开营业 税改征增 值税试点， 金
融业纳入试点范围，由缴 纳营业税改为缴 纳增值税。 对证券投资基金（封闭式 证券投资基金， 开
放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增值税； 国债、地方政府 债
利息收入以 及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存 款利息收入 不征收增 值税；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]46 号文 《 关于 进一步明确 全 面推开 营改增试 点金融业
有关政策的通知》的规定 ，金融机构开展 的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债 券
取得的利息 收入属于 金融同业 往来利息 收入；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]70 号文 《 关于 金融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》的规定，金融机构 开展的买断式买 入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有 金
融债券取得 的利息收 入属于金 融同业往 来利息收 入；
根据财政部、国家税务总局财 税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教 育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定，资管产 品运营过程 中发生的增 值税应税行为 ，以资管产 品管 理
人为增值税 纳税人；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]56 号文 《 关于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月 1 日 起， 资管产品 管理人 运营资管 产品过程中 发生的增 值税应税 行为 （以下 简
称“ 资管产品运营业务 ”） ，暂适用简易计 税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增 值税，资管产品 管理
人未分别核算资管产品运 营业务和其他业 务的销售额 和增值税应纳税额的除外 。资管产品管理 人
可选择分别 或汇总核 算资管产 品运营业 务销售额 和增 值税应纳税 额。 对资 管产品在 2018 年 1 月1
日前运营过程中发生的增 值税应税 行为， 未缴纳增值 税的 ，不再缴纳；已缴纳 增值税的，已纳 税
额从资管产 品管理人 以后月份 的增值税 应纳税额 中抵 减；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]90 号文 《 关于 租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政
策的通知 》 的规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 、 发生
的部分金融 商品转让 业务， 按照以 下规定 确定销售 额 ： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利 息性质的 收入为销 售额；转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 股票（不 包括限售 股） 、债
券、 基金 、 非货物 期货， 可以选 择按照实 际买入价 计 算销售 额 ， 或者以 2017 年最 后一个交 易日的
股票收盘价（2017 年 最后一个交易日处 于停牌期间 的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价） 、银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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债券估值 （中债 金融估值 中心有限 公司或 中证指数 有 限公司提供 的债券估 值） 、 基金份 额净值、 非
货物期货结 算价格作 为买入价 计算销售 额。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投资基 金税收政 策的通知 》 的规 定，
自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投资基 金 （封 闭式证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金） 管理人运
用基金买卖 股票、债 券的差价 收入，继 续免征企 业所 得税；
根 据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴纳的企 业所得税 ；
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息 、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
7.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于 股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴纳的个 人所得税 ；
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号文《财 政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息
所得有关个 人所得税 政策的通 知》的规 定，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对储蓄 存款利息 所得暂免 征
收个人所得 税；
根据财政部 、 国家税 务总局、 中国证监 会财税[2012]85 号文 《关 于实施上 市公司股 息红利差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 的 规定， 自2013 年1 月 1 日起， 证 券 投资基金 从公开发 行
和转让市场 取得的上 市公司股 票，持股 期限在 1 个月 以内（含 1 个月 ）的，其 股息红利 所得全额
计入应纳税 所得额 ； 持股 期限在 1 个月以上 至 1 年 （ 含1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入应 纳税所 得额；
持股期限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税；
根据财政部、国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司 股息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规 定， 自 2015 年9 月 8 日 起， 证券投资 基金从公 开发行 和
转让市场取 得的上市 公司 股票 ，持股期 限超过 1 年的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 736,358.94 1,319,370.35
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 736,358.94 1,319,370.35
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 70,251,431.50 66,431,981.69 -3,819,449.81
银行间市场 - - -
合计 70,251,431.50 66,431,981.69 -3,819,449.81
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,251,431.50 66,431,981.69 -3,819,449.81
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 281,631,692.84 262,806,933.87 -18,824,758.97
银行间市场 - - -
合计 281,631,692.84 262,806,933.87 -18,824,758.97
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 281,631,692.84 262,806,933.87 -18,824,758.97
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
项目
上年度末
2016 年12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
买入返售证 券 20,000,000.00 -
合计 20,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注：无。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
应收活期存 款利息 150.42 1,956.96
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 306.00 2,684.90
应收债券利 息 213,519.78 842,741.05
应收买入返 售证券利 息 -98.63 795.84
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 9.70 8.60
合计 213,887.27 848,187.35
7.4.7.6 其他 资产
注：无。
7.4.7.7 应付 交易费用
注：无。
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元 保 证金 - -
应付赎回费 300.28 100.29
预提费用 380,000.00 180,000.00
指数使用费 25,000.00 25,000.00
合计 405,300.28 205,100.29
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 319,503,521.03 314,874,252.13
本期申购 28,936,948.11 28,525,425.31
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -247,292,576.49 -243,700,938.91
2017 年12 月1 日 基金 拆分/ 份
额折算前
101,147,892.65 99,698,738.53
基金拆分/份 额折算变 动份额 -14,490,297.14 -
本期申购 1,167,799.86 1,343,457.39
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -31,609,706.65 -36,351,898.33
本期末 56,215,688.72 64,690,297.59
注：(1) 如 有相应情 况，申购 含红利再 投、转换 入份 额及金额 ， 赎回含转 换出份额 及金额。
(2) 根据本基金的基金 合同、招募说明书 及深圳证券 交易所（以下简称 “ 深交 所 ”）和中国证 券
登记结算有 限责任公 司（以下 简称 “中 登结 ” ） 的规 定，本基金 以 2017 年 12 月 1 日为份额 折算
基准日，对 中证转债 份额以及 转债 A 级份 额实施了 定 期份额折算 ；以 2017 年 12 月4 日为 份额折
算基准日， 对中证转 债份额、 转债 A 级份额 以及转债 B 级份额实施了 不定期 份额折算 。具体情 况
详见本基金 管理人的 相关公告 。
(3) 根据基 金合同规 定，投资 者可申购 、赎 回中 证转 债份额，转债 A 级份额与 转债 B 级份额 只可
在深圳证券 交易 所上 市交易， 因此上表 不再单独 披露 转债 A 级份 额和转债B 级份额 的情况。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -88,641,021.48 64,265,508.60 -24,375,512.88
本期利润 -22,674,303.25 15,005,309.16 -7,668,994.09
本 期 基 金 份 额 交 易 84,717,305.69 -61,241,614.20 23,475,691.49 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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产生的变动 数
其中：基金 申购款 -11,331,479.26 9,344,380.81 -1,987,098.45
基金赎回款 96,048,784.95 -70,585,995.01 25,462,789.94
本期已分配 利润 - - -
本期末 -26,598,019.04 18,029,203.56 -8,568,815.48
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存款利 息收入 25,910.15 42,756.13
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 32,777.71 54,764.70
其他 907.71 3,008.24
合计 59,595.57 100,529.07
7.4.7.12 股票 投资收益
注：无。
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31日
债 券投资收 益 —— 买卖债券 （ 、 债
转股及债券 到期兑付 ）差价收 入
-21,639,443.51 -31,100,296.47 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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债券 投资收 益 —— 赎 回差价收 入 - -
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入 - -
合计 -21,639,443.51 -31,100,296.47
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31日
卖 出债券（ 、债转 股及债券 到期 兑
付）成交总 额
388,203,553.88 539,416,458.14
减 ： 卖出 债 券（ 、 债转 股及 债 券到
期兑付）成 本总额
408,469,465.27 569,575,850.66
减：应收利 息总额 1,373,532.12 940,903.95
买卖债券差 价收入 -21,639,443.51 -31,100,296.47
7.4.7.13.3 资产 支持证券投资 收益
注：无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生 工具收益
注：无。
7.4.7.16 股利 收益
注：无。
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金 融资产 15,005,309.16 -10,046,584.36
—— 股票投 资 - -
—— 债券投 资 15,005,309.16 -10,046,584.36
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 15,005,309.16 -10,046,584.36
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
基金赎回费 收入 232,328.59 265,494.61
合计 232,328.59 265,494.61
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所市场 交易费用 3,450.35 9,405.74
银行间市场 交易费用 - -
合计 3,450.35 9,405.74
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年
12 月31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 10,523.76 14,693.05
指数使用费 100,000.00 100,000.00
账户服务费 18,000.00 18,200.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 568,523.76 572,893.05
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至财务报 表批准日 ，除 7.4.6.2 增值 税中披露 的事 项外，本基 金无其他 需要说明 的重 大资
产负债表日 后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
西南证券股 份有限公 司（ “ 西 南证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
第一创业证 券股份有 限公司（ “第一创
业”）
基金管理人 股东、基 金代销机 构
东北证券股 份有限公 司（ “ 东 北证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
山西海鑫实 业股份有 限公司 基金管理人 股东
杭州银华聚 义投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华致 信投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华汇 玥投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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银华基金管 理股份有 限公司 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”） 基金托管人 、基金代 销机构
银华财富资 本管理（ 北京）有 限公司 基金管理人 子公司
银华国际资 本管理有 限公司 基金管理人 子公司
深圳银华永 泰创新投 资有限公 司 基金管理人 子公司的 子公司
注：银华基金管理股份有 限公司于 2017 年 12 月 14 日完成公司增资，新增 股东杭州银华聚 义
投资合伙企业(有限合伙) 、杭州银华致信 投资合伙企 业(有限合伙)、杭州银华 汇玥投资合伙企 业
(有限合伙) 成为本基 金的关联 方。
以下关联交 易均在正 常业务范 围内按 一 般商业条 款订 立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注：无。
7.4.10.1.2 债券 交易
金额单位 ：人民币 元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西南证券 460,185,878.63 83.15% 436,694,227.33 41.93%
7.4.10.1.3 债券 回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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回购成交金 额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金 额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西南证券 3,931,600,000.00 95.52% 4,482,700,000.00 57.31%
7.4.10.1.4 权证 交易
注：无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,144,598.67 2,124,921.19
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
43,985.42 70,664.16
注：基金管理费每日计提 ，按月支付。基金 管理费按 前一日的基金资产净值 的 0.70%的年费 率计
提。计算方 法如下：
H=E×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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月 31 日 日
当期发生的基金 应 支 付
的托管费
327,028.10 607,120.30
注：基金托管费每日计提 ，按月支付。基金 托管费按 前一日的基金资产净值 的 0.20%的年费 率计
提。计算方 法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
注：无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 736,358.94 25,910.15 1,319,370.35 42,756.13
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：无
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无
7.4.11 利润 分配情况
注：无。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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7.4.12 期末 （2017 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：无。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注：无。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2017 年12 月31 日止， 本基金从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款余 额人民币11,500,000.00 元 ， 于2018 年1 月2 日到期 。 该类 交易要 求本基金 在回购期
内持有的质押式回购下转 入质押库的债券 ，按证券交 易所规定的比例折算为标 准券后，不低于 债
券回购交易 的余额。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制 流程， 通
过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。
本基金管理人建立了以董 事会风险控制委员 会为核心 的，由董事会风险控制委 员会、经营管
理层及各具体业务部门组 成的三道风险监 控防线；并 在后两道监控防线中，由 独立于公司管理 层
和其他业务部门的督察长 和监察稽核部对 公司合规风 险状况及各部门风险控制 措施进行检查、 监
督及报告。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息，导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良 好
信用等级的证券，且通过 分 散化投资以分 散信用风险 。本基金投资于一家公司 发行的证券市值 不
超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由 本基金管理 人管理的其他基金共同持 有一家公司发行 的银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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证券，不得 超过该证 券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登 记结算有 限责任公司完成证券交收 和款项清算，
因此违约风 险发生的 可能性很 小； 基金在 进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易对手 进行信用 评估，
以控制相应 的信用风 险。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面 来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证 券投资基 金运作管理办法》及《公 开募集开放式
证券投资基 金流动性 风险管理 规定》 等有 关法规 的要 求对本基金 组合资产 的流动性 风险进行 管理。
本基金的基金管理人采用 监控流动性受限 资产比例及 压力测试等方式防范流动 性风险，并于开 放
日对本基金的申购赎回情 况进行监控，保 持基金投资 组合中的可用现金头寸与 之相匹配，使得 本
基金资产的变现能力与投 资者赎回需求的 匹配与平衡 。本基金的基金管理人在 基金合同中设计 了
巨额赎回条款，约定在非 常情况下赎回申 请的处理方 式，控制因开放申购赎回 模式带来的流动 性
风险，有效 保障基金 持有人利 益。
本基金主要 投资于上 市交易的 证券， 除在 附注 7.4.12 中列示的部 分基金资 产流通暂 时受限制
外 （如有） ， 在正 常市场条 件下其余 均能及时 变现。 此 外， 本基 金可通过 卖出回购 金融资产 方式借
入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。 除 附 注
7.4.12.3 中 列示的卖 出回购金 融资产款 余额 （如有） 将在 1 个月 内到期且 计息外， 本基 金于资 产
负债表日所持有的金融负 债的合约约定剩 余到期日均 为一年 以内且一般不计息 ，可赎回基金份 额
净值无固定到期日且不计 息，因此账面余 额一般即为 未折现的合约 到期现金流 量。本报告期内 ，
本基金未发 生重大流 动性风险 事件。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的公允 价值和未来现金流 量因市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时 对于未 来现金流影响的风险。本 基金的基金管理 人
定期对本基金面临的利率 敏感性缺口进行 监控，并通 过调整投资组合的久期等 方法对上述利率 风
险进行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年 12 月31
日
1 个月以内 1-3 个月
3 个
月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
736,358.94 - - - - - 736,358.94
结算备付金
680,047.14 - - - - - 680,047.14
存出保证金
21,594.39 - - - - - 21,594.39
交易性金融 资产
- 3,302,370.20 - 28,779,614.15 34,349,997.34 - 66,431,981.69
应收证券清 算款
- - - - - 200,394.52 200,394.52
应收利息
- - - - - 213,887.27 213,887.27
应收申购款
- - - - - 110,268.35 110,268.35
其他资产
- - - - - - -
资产总计 1,438,000.47 3,302,370.20 - 28,779,614.15 34,349,997.34 524,550.14 68,394,532.30
负债
卖出回购金 融资
产款
11,500,000.00 - - - - - 11,500,000.00
应付证券清 算款 - - - - - 222,482.91 222,482.91
应付赎回款 - - - - - 98,366.52 98,366.52
应付管理人 报酬 - - - - - 40,849.86 40,849.86
应付托管费 - - - - - 11,671.34 11,671.34
应付利息 - - - - - -5,620.72 -5,620.72
其他负债 - - - - - 405,300.28 405,300.28
负债总计 11,500,000.00 - - - - 773,050.19 12,273,050.19
利率敏感度 缺口 -10,061,999.53 3,302,370.20 - 28,779,614.15 34,349,997.34 -248,500.05 56,121,482.11
上年度末
2016 年 12 月31
日
1 个月以内 1-3 个月
3 个
月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,319,370.35 - - - - - 1,319,370.35
结算备付金 5,966,631.30 - - - - - 5,966,631.30
存出保证金 19,189.65 - - - - - 19,189.65
交易性金融 资产 - 19,200,000.00 - 140,910,319.25 102,696,614.62 - 262,806,933.87
买 入 返 售 金 融 资 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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产
应收证券清 算款 - - - - - 6,025.00 6,025.00
应收利息 - - - - - 848,187.35 848,187.35
应收申购款 - - - - - 7,114.44 7,114.44
其他资产 - - - - - - -
资产总计 27,305,191.30 19,200,000.00 - 140,910,319.25 102,696,614.62 861,326.79 290,973,451.96
负债
应付赎回款 - - - - - 31,997.57 31,997.57
应付管理人 报酬 - - - - - 184,811.54 184,811.54
应付托管费 - - - - - 52,803.31 52,803.31
其他负债 - - - - - 205,100.29 205,100.29
负债总计 - - - - - 474,712.71 474,712.71
利率敏感度 缺口 27,305,191.30 19,200,000.00 - 140,910,319.25 102,696,614.62 386,614.08 290,498,739.25
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的重新定价日 或到期日孰早者 进
行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该利率敏感 性分析基 于本基金 报表日的 利率风险 状况 ；
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他变量不 变；
此项影响并 未考虑管 理层为减 低利率风 险而可能 采取 的风险管理 活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年 12 月 31
日 ）
+25 个基准点 -113,223.86 -6,567.68
-25 个基准点 113,223.86 6,567.68
7.4.13.4.2 其他 价格风险
其他价格风险主要为市场 价格风险，市场价 格风险是 指基金所持金融工具的公 允价值或未来
现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的 市场价格因 素变动而发生波动的风险 。本基金主要投 资
于上市交易的证券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金严格按照基金合同中对 投资组合 比例的 要
求进行资产配置，通过投 资组合的分散化 降低其他价 格风险。并且，基金管理 人每日对本基金 所
持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种 定量方法对 基金进行风险度量，动态 、及时地跟踪和 控银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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制其他价格 风险。
7.4.13.4.2.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投资 66,431,981.69 118.37 262,806,933.87 90.47
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 66,431,981.69 118.37 262,806,933.87 90.47
7.4.13.4.2.2 其他 价格风险的敏 感性分析
注：本基金主要投资于固 定收益类品种， 因此除市场 利率和外汇汇率以外的市 场价格因素的变 动
对本基金资 产净值无 重大影响 。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
7.4.14.1 公 允价值
本基金非以 公允价值 计 量的金 融工具， 因其剩余 期限 不长，公允 价值与账 面价值相 若。
(1) 各层次 金融工具 公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
56,784,459.69 元， 属 于第二 层次的余 额为人民 币 9,647,522.00 元， 属于 第三层次 的余额为 人民
币0.00 元 （上 年度末： 第一 层次人民 币 170,126,853.67 元， 第二层 次人民币92,680,080.20 元，
第三层次人 民币 0.00 元） 。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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(2) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券等 证券，若 出现重大事 项停牌、交易 不活跃、或属
于非公开发行等情况，本 基金分别于停牌 日至交易恢 复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期 间
不将相关证券的公允价值 列入第一层次， 并根据估值 调整中采用的对公允价值 计量整体而言具 有
重要意义的输入值所属的 最低层次，确定 相关证券公 允价值应属第二层次或第 三层次。本基金 政
策为以报告期初作为确定 金融工具公允价 值层次之间 转换的时点。本基金持有 的以公允价值计 量
的金融工具 第三层次 公允价值 本期未发 生变动（ 上年 度：无） 。
7.4.14.2 承 诺事项
无。
7.4.14.3 其 他事项
无。
7.4.14.4 财 务报表 的 批准
本财务报表 已于 2018 年3 月 28 日经本 基金的基 金管 理人批准。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 66,431,981.69 97.13
其中：债券 66,431,981.69 97.13
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 1,416,406.08 2.07
8 其他各项资 产 546,144.53 0.80
9 合计 68,394,532.30 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
注：本基金 本报告期 末未持有 股票。
8.2.2 期末 积极投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
注：本基金 本报告期 末未持有 股票。
8.2.3 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
注：本基金 本报告期 末未持有 港股通股 票投资。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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注：本基金 本报告期 末未持有 股票。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
注：本基金 本报告期 内未进行 股票投资 。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 3,302,370.20 5.88
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可 交换债） 63,129,611.49 112.49
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 66,431,981.69 118.37
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 113011 光大转债 205,000 21,395,850.00 38.12
2 113013 国君转债 46,000 4,824,940.00 8.60
3 113008 电气转债 43,390 4,286,064.20 7.64
4 110032 三一转债 30,480 3,697,833.60 6.59
5 132005 15 国资 EB 27,000 3,508,380.00 6.25
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属投 资。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货 交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基 金投资的前 十名证券的 发行主体本期 不存在 被监管部门立 案调查，或 在
报告 编制日前一年 内受到公开 谴责、处罚 的情形。
8.12.2
本基 金本报告期 末未持有股 票，因此本基 金不存 在投资的前十 名股票超出 基
金合 同规定的备选 股票库之外 的情形。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 21,594.39
2 应收证券清 算款 200,394.52
3 应收股利 -
4 应收利息 213,887.27
5 应收申购款 110,268.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 546,144.53
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 113011 光大转债 21,395,850.00 38.12
2 113008 电气转债 4,286,064.20 7.64
3 110032 三一转债 3,697,833.60 6.59
4 110034 九州转债 2,247,413.60 4.00
5 113009 广汽转债 2,207,427.30 3.93
6 110031 航信转债 1,919,578.00 3.42
7 110033 国贸转债 1,709,844.00 3.05
8 123001 蓝标转债 1,220,451.66 2.17
9 128010 顺昌转债 908,933.68 1.62
10 127003 海印转债 815,751.31 1.45
11 128013 洪涛转债 791,624.20 1.41
12 110030 格力转债 736,820.00 1.31
13 128012 辉丰转债 657,590.40 1.17
14 113010 江南转债 595,926.80 1.06
15 128015 久其转债 588,814.38 1.05
16 113012 骆驼转债 540,464.40 0.96
17 127004 模塑转债 501,431.70 0.89
18 128014 永东转债 288,799.42 0.51
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末 指 数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末未持有 股票。
8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末未持有 股票。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，比例的 分项之和 与合计可 能有 尾差。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
转债 A 级 225 108,757.20 24,255,232.00 99.12% 215,139.00 0.88%
转债 B 级 2,710 3,869.85 319,178.00 3.04% 10,168,123.00 96.96%
中证转债 3,034 7,006.60 7,386,472.41 34.75% 13,871,544.31 65.25%
合计 5,969 9,417.94 31,960,882.41 56.85% 24,254,806.31 43.15%
注：对于分级基金，下属 分级份额比例的 分母采用各 自级别的份额，对于合计 数 ，比例的分母 采
用下属分级 基金份额 的合计数 。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
转债 A 级
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司
－分红-个人 分红
8,667,462.00 35.42%
2
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司
－万能－个 人万能
6,821,593.00 27.88%
3
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司
－分红－团 体分红
5,634,724.00 23.03%
4 中国银河证 券股份有 限公司 1,939,391.00 7.93%
5
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通
保险产品-013C-CT001 深
358,538.00 1.47%
6
中国证券金 融股份有 限公司转 融通
担保证券账 户
355,872.00 1.45% 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 59 页 共 91 页
7
上海千象资 产管理有 限公司－ 千象
子基金 3 号
192,526.00 0.79%
8
上海千象资 产管理有 限公司－ 千象
子基金 21 号
96,304.00 0.39%
9
上海千象资 产管理有 限公司－ 千象
子基金 2 号
96,283.00 0.39%
10
中国银联股 份有限公 司企业年 金计
划－交通银 行
42,221.00 0.17%
转债 B 级
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1 章宏炜 668,129.00 6.37%
2 李斌 479,462.00 4.57%
3 王云扬 447,537.00 4.27%
4 胡先红 394,301.00 3.76%
5 洪晖祥 349,831.00 3.34%
6 张海燕 300,645.00 2.87%
7
上海明汯投 资管理有 限公司－ 明汯
全天候一号 基金
293,677.00 2.80%
8 丁秋霞 254,324.00 2.43%
9 赵思思 225,900.00 2.15%
10 张晖 216,645.00 2.07%
注：以上信 息中持有 人名称及 持有份额 数量由中 国证 券登记结算 有限责任 公司提供 。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目
份额级别 持有份额总 数（份）
占基金总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
转债 A 级 - -
转债 B 级 - -
中证转债 4,428.82 0.02%
合计 4,428.82 0.01%
注：对于分级基金，下属 分级份额比例的 分母采用各 自级别的份额，合计数比 例的分母采用期 末
基金份额总 额。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 60 页 共 91 页
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：截至本报告期末，本 基金管理人高级 管理人员、 基 金投资和研究部门负责 人持有本基金份 额
总量的数量 区间为 0 ；本基金 的基金经 理持有本 基金 份额总量的 数量区间 为 0。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 61 页 共 91 页
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目 转债 A 级 转债B 级 中证转债
基金合同生 效日（2013 年 8 月 15
日 ）基金份 额总额
- - 386,033,124.32
本报告期期 初基金份 额总额 89,388,500.00 38,309,357.00 191,805,664.03
本报告期基 金总申购 份额 - - 30,104,747.97
减: 本报告期基 金总赎回 份额 - - 278,902,283.14
本 报告期基 金拆分 变动份额 （份 额
减少以"-" 填列）
-64,918,129.00 -27,822,056.00 78,249,887.86
本报告期期 末基金份 额总额 24,470,371.00 10,487,301.00 21,258,016.72
注：拆分变 动份额含 本基金三 级份额之 间的配对 转换 份额和基金 份额折算 中的调整 份额。 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 62 页 共 91 页
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 ，无基金 份额持有 人大会决 议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 基金 管理 人的 重大人事 变动
2017 年11 月 25 日， 本基金管 理人发 布关于高 级管理 人员变更的 公告， 经 本基金管 理人董事
会批准，封 树标先生 自 2017 年 11 月23 日起不 再担 任本基金管 理人公司 副总经理 职务。
11.2.2 基金 托管人的 专门基金 托管部门 的重大 人事 变动
2017 年8 月 ， 陈四清 先生担任 中国银行 股份有 限公司 董事长、 执 行董事、 董事会战 略发展委
员会主席及 委员等职 务。上述 人事变动 已按相关 规定 备案、公告 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
2017 年1 月 份， 本基 金管理人 收到深 圳福田区 法院开 庭传票， 本 基金 某投 资者起诉 本基金管
理人，要求 本基金管 理人撤销 本基金 2015 年 6 月份 的下折行为 、赔偿其 损失并提 供投资记 录。
该案件后续 交由具有 管辖权的 中国国际 贸易仲裁 委员 会进行了仲 裁。2017 年 5 月中 旬， 本 基金管
理 人 收 到 了 中 国国 际 贸 易 仲裁 委 员 会 的 仲裁 通 知 书， 仲 裁 庭 驳 回 了上 述 本 基 金投 资 者 的 全部 申
请。
本报告期内 ，无涉及 基金托管 业务的诉 讼。
11.4
基金 投资策略的 改变
本报告期内 ，基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本 基金的审 计机构是 安永华 明会计师 事务所（ 特殊普通 合伙） ， 报告期 内本基金 应 支付给 聘
任会计师事 务所的报 酬共计人 民币 80,000.00 元。 该审计机构 已为本基 金连续提 供了 5 年的 审
计服务。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 63 页 共 91 页
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内， 基 金管理人、 托管人的 托管业务 部门及 其相关高级 管理人员 无受稽查 或处罚等
情况。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
渤海证券股
份有限公司
3 - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
1 - - - - -
财富证券有
限责任公司
1 - - - - 新增1 个
交易单元
第一创业证
券股份有限
公司
1 - - - - -
东北证券股
份有限公司
2 - - - - -
方正证券股
份有限公司
2 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
广州证券股 2 - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 64 页 共 91 页
份有限公司
国海证券股
份有限公司
1 - - - - -
国金证券股
份有限公司
1 - - - - -
国联证券股
份有限公司
1 - - - - -
国盛证券有
限责任公司
1 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
国信证券股
份有限公司
2 - - - - -
国元证券股
份有限公司
1 - - - - -
国开证券有
限责任公司
1 - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
2 - - - - -
华创证券有
限责任公司
2 - - - - -
华鑫证券有
限责任公司
1 - - - - -
联讯证券股
份有限 公司
2 - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 65 页 共 91 页
平安证券有
限责任公司
1 - - - - -
首创证券有
限责任公司
1 - - - - -
西部证券股
份有限公司
1 - - - - -
西南证券股
份有限公司
2 - - - - -
兴业证券股
份有限公司
1 - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
3 - - - - -
招商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
2 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
3 - - - - -
中信证券股
份有限公司
3 - - - - -
财达证券有
限责任公司
1 - - - - -
川财证券有
限责任公司
2 - - - - -
大同证券有
限责任公司
1 - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 66 页 共 91 页
华融证券股
份有限公司
2 - - - - -
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
华西证券股
份有限公司
1 - - - - -
山西证券股
份有限公司
1 - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
2 - - - - -
中天证券有
限责任公司
1 - - - - -
新时代证券
股份有限公
2 - - - - 新增2 个
交易单元
- - - - - - -
注：1 、 基金专用 交易单元 的选择标 准为该证 券经营机 构具有较强 的研究服 务能力， 能 及时、 全面、
定期向基金管理人提供高 质量的咨询服务 ，包括宏观 经济报告、行业报告、市 场走向分析报告 、
个股分析报 告、市场 服务报告 以及全面 的信息服 务。
2、 基金专用交 易单元的 选择程序 为根据标 准进行考 察 后， 确定证券经 营机构的 选择。 经公 司批准
后与被选择 的证券经 营机构签 订协议。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
渤海证券股
份有限公司
- - - - - -
中银国际证 - - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 67 页 共 91 页
券有限责任
公司
财富证券有
限责任公司
- - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
- - - - - -
东北证券股
份有限公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
2,438,916.60 0.44% - - - -
广州证券股
份有限公司
- - - - - -
国海证券股
份有限公司
- - - - - -
国金证券股
份有限公司
15,549,163.05 2.81% 20,000,000.00 0.49% - -
国联证券股
份有限公司
- - - - - -
国盛证券有
限责任公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 68 页 共 91 页
国元证券股
份有限公司
- - - - - -
国开证券有
限责任公司
- - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
- - - - - -
申 万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
华创证券有
限责任公司
74,278,961.60 13.42% 153,400,000.00 3.73% - -
华鑫证券有
限责任公司
- - - - - -
联讯证券股
份有限公司
- - - - - -
平安证券有
限责任公司
- - - - - -
首创证券有
限责任公司
- - - - - -
西部证券股
份有限公司
- - - - - -
西南证券股
份有限公司
460,185,878.63 83.15% 3,931,600,000.00 95.52% - -
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
招商证券股 - - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 69 页 共 91 页
份有限公司
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
财达证券有
限责任公司
968,231.20 0.17% 11,200,000.00 0.27% - -
川财证券有
限责任公司
- - - - - -
大同证券有
限责任公司
- - - - - -
华融证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
华西证券股
份有限公司
- - - - - -
山西证券股
份有限公司
- - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
- - - - - -
中天证券有
限责任公司
- - - - - -
新时代证券 - - - - - - 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 70 页 共 91 页
股份有限公
- - - - - - -
11.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
《银华基金 管理股份 有限公
司 2016 年 12 月 31 日 基金净
值公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月3 日
2
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金可能 发生不
定期份额折 算的风险 提示公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月4 日
3
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金可能 发生不
定期份额折 算的风险 提示公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月11 日
4
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金可能 发生不
定期份额折 算的风险 提示公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月18 日
5
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2016 年第4
季度报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月21 日
6
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金可能 发生不
定期份额折 算的风险 提示公
告 (1) 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 1 月25 日
7
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月4 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 71 页 共 91 页
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
8
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月8 日
9
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月15 日
10
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月22 日
11
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月23 日
12
《关于旗下 部分基金 在首创
证券开通定 期定额投 资及转
换业务并参 加首创证 券费率
优惠活动的 公告》
四大证券 报 及本基
金管理人网 站
2017 年 2 月27 日
13
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月1 日
14
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月8 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 72 页 共 91 页
示公告》
15
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加上
海好买基金 销售有限 公司网
上费率优惠 活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月9 日
16
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月15 日
17
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告 20170322 清洁 版》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月22 日
18
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月29 日
19
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2016 年年度
报告》
本基金管理 人网站 2017 年 3 月31 日
20
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2016 年年度
报告摘要》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 3 月31 日
21
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金更新 招募说
明书（2017 年第 1 号 ） 》
本基金管理 人网站 2017 年 4 月1 日
22
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金更新 招募说
明书摘要（2017 年第1 号） 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月1 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 73 页 共 91 页
23
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月6 日
24
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月13 日
25
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月19 日
26
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月21 日
27
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2017 年第1
季度 报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月21 日
28
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月22 日
29
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月25 日
30
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月26 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 74 页 共 91 页
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
31
《银 华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月26 日
32
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月27 日
33
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告 20170428 清洁 版》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月28 日
34
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分 级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月28 日
35
《银华基金 管理股份 有限公
司关于实施 《深圳 证券交易 所
分级基金业 务管理指 引》 的 风
险提示公告.doc 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 4 月29 日
36
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月4 日
37
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月6 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 75 页 共 91 页
示公告》
38
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月9 日
39
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月10 日
40
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月11 日
41
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算 的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月12 日
42
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月13 日
43
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月16 日
44
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月17 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 76 页 共 91 页
45
《关于银 华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月18 日
46
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 5 月19 日
47
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 5 月20 日
48
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及 本基
金管理人网 站
2017 年 5 月23 日
49
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 5 月24 日
50
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 5 月25 日
51
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 5 月26 日
52 《关于银华 中证转债 指数增 三大证券报 及本基 2017 年 5 月27 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 77 页 共 91 页
强分级证券 投资 基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
金管理人网 站
53
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月1 日
54
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月2 日
55
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月3 日
56
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月6 日
57
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月7 日
58
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月8 日
59
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月9 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 78 页 共 91 页
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
60
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月10 日
61
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月13 日
62
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月14 日
63
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月15 日
64
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月16 日
65
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月17 日
66
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 6 月20 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 79 页 共 91 页
示公告》
67
《关于参加 上海长量 基金销
售投资顾问 有限公司 费率优
惠的公告》
四大证券报 及本基
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2017 年 6 月22 日
68
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月23 日
69
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 6 月28 日
70
《银华基金 管理股份 有限公
司关于使用 建设银行 卡网上
直销优惠的 公告》
四大证券报 及 本基
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2017 年 6 月30 日
71
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 7 月1 日
72
《银华基金 管理股份 有限公
司2017 年6 月30 日基金净 值
公告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月1 日
73
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月1 日
74
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加交
通银行网上 银行渠道 费率优
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月4 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 80 页 共 91 页
惠活动的公 告》
75
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月5 日
76
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 7 月8 日
77
《关于增加 联储证券 有限责
任公司为旗 下部分基 金申购 、
赎回、 定 期定额投 资及转换 业
务办理机构 并参与其 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月10 日
78
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月12 日
79
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月15 日
80
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2017 年第2
季度报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月21 日
81
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月22 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 81 页 共 91 页
82
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 7 月26 日
83
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 在华泰
证券开通定 期定额投 资业务
并参加费率 优惠活动 的公告 》
四大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月1 日
84
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月2 日
85
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月9 日
86
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月16 日
87
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月23 日
88
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2017 年半年
度报告》
本基金管理 人网站 2017 年 8 月29 日
89
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2017 年半年
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月29 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 82 页 共 91 页
度报告摘要 》
90
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 8 月30 日
91
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月6 日
92
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月13 日
93
《关于增加 北京肯特 瑞财富
投资管理有 限公司为 旗下部
分基金代销 机构并参 与其优
惠费率活动 的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月14 日
94
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月20 日
95
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 参加平
安银行费率 优惠活动 的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月26 日
96
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月27 日
97 《银华基金 管理股份 有限公 三大证券报 及本基 2017 年 9 月28 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 83 页 共 91 页
司关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 参加平
安银行费率 优惠活动 的公告 》
金管理人网 站
98
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金更新 招募说
明书（2017 年第 2 号 ） 》
本基金管理 人网站 2017 年 9 月29 日
99
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金更新 招募说
明书摘要（2017 年第2 号） 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月29 日
100
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 深圳证券 交易所
上市开放式 基金业务 规则调
整的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 9 月30 日
101
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 10 月 11 日
102
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 10 月 18 日
103
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 10 月 25 日
104
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金 2017 年第3
季度报告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 10 月 26 日
105 《关于银华 中证转债 指数增 三大证券报 及本基 2017 年 10 月 31 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 84 页 共 91 页
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
金管理人网 站
106
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 3 日
107
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 7 日
108
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 10 日
109
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 14 日
110
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 11 月 17 日
111
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 11 月 21 日
112
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
三大证券报 及本基
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2017 年 11 月 22 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 85 页 共 91 页
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
113
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 23 日
114
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 24 日
115
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 11 月 25 日
116
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 办理定
期份额折算 业务的公 告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 28 日
117
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 办理定
期份额折算 业务期间 暂停及
恢复申 购 、 赎回及 定期定额 投
资业务的公 告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 28 日
118
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 28 日
119
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 11 月 29 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 86 页 共 91 页
示公告》
120
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 11 月 30 日
121
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 可能发
生不定期份 额折算的 风险提
示公告》
三大证券报 及本基
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2017 年 12 月 1 日
122
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 之转债A
份额本次定 期折算期 间约定
年基准收益 率的公告 》
三大证券报 及本基
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2017 年 12 月 2 日
123
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 办理定
期份额折算 业务期间 转债 A
级份额停复 牌的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 4 日
124
《关于银华 中证转债 指数增
强分 级证券 投资基金 办理不
定期份额折 算业务的 公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 4 日
125
《银华基金 管理股份 有限公
司关于调整 转债 B 级 份额折
算基准日基 金份额简 称的公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 4 日
126
《银华中证 转债指数 增强分
级证券投资 基金办理 不定期
份额折算业 务期间暂 停及恢
复申购、 赎回及定 期定额投 资
业务的公告 》
三大证券报 及本基
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2017 年 12 月 4 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 87 页 共 91 页
127
《关于银华 中证转债 指数增
强分级基金 定期份额 折算结
果的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 5 日
128
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 办理不
定期份额折 算业务期 间转债A
级份额、 转债 B 级 份额停复 牌
的公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 5 日
129
《银华基金 管理股份 有限公
司关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 定期份
额折算前收 盘价调整 的公告 》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 5 日
130
《关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 不定期
份额折算结 果及恢复 交易的
公告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 6 日
131
《银 华基金 管理股份 有限公
司关于银华 中证转债 指数增
强分级证券 投资基金 不定期
份额折算前 收盘价调 整的公
告》
三大证券报 及本基
金管理人网 站
2017 年 12 月 6 日
132
《银华基金 管理股份 有限公
司关于旗下 部分基金 在中国
农业银行股 份有限公 司参加
费率优惠活 动的公告 》
三大证券报 及本基
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2017 年 12 月 29 日
133
《银华基金 管理股份 有限公
司关于在交 通银行开 通旗下
部分基金定 期定额投 资业务
并参加手机 银行渠道 费率优
惠活动的公 告》
四大证券报 及本基
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2017 年 12 月 29 日 银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 88 页 共 91 页
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
第 89 页 共 91 页
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他 重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金 份额变化情况 报告期末持有基金 情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017/08/02-
2017/08/07
28,615,903.00 0.00 15,066,098.00 8,667,462.00 15.42%
2017/08/18-
2017/08/20
2017/08/24-
2017/09/12
2017/09/21-
2017/11/01
2017/11/15-
2017/12/12
2
2017/12/07-
2017/12/12
16,735,592.00 0.00 6,825,163.00 11,233,155.00 19.98%
2017/12/19-
2017/12/21
2017/12/28
3
2017/01/01-
2017/07/11
93,689,861.79 0.00 93,689,861.79 0.00 0.00%
产品特有风险
投资人在投资本基 金时，将面临 本基金的特有 风险 ，具体包括：
1） 当基金份额集中度较 高时， 少数基金份额 持有 人所持有的基金份 额占比较高， 其在召 开持有
人大会并对重大事 项进行投票表 决时可能拥有 较大 话语权；
2） 在极端情况下， 当持有基金 份额占比较高 的基 金份额持有人大量 赎回本基金时， 可能 导致在
其赎回后本基金资 产规模长期低于5000 万元， 进 而可能导致本基金 终止或与其他 基金合并或转
型为另外的基金， 其他基金份额 持有人丧失继 续投 资本基金的机会；
3）当持有基金份额 占比较高的 基金份额持有 人大 量 赎回本基金时， 更容易触发巨 额赎回条款 ，
基金份额持有人将 可能无法及时 赎回所持有的 全部 基金份额；
4） 当持有基金 份额占比较高 的基金份额 持有人大 量赎回本基金时 ， 基金为支 付赎回款项而 卖出
所持有的证 券，可 能造成证 券价格 波动，导 致本基 金的收益水 平发生 波动。同 时，巨 额赎回、
份额净值小 数保留 位数是采 用四舍 五入、管 理费及 托管费等费 用是按 前一日资 产计提 ，会导致
基金份额净值出现 大幅波动；
5）当某一基金份额 持有人所持 有的基金份额 达到 或超过本基金规模的 50% 时，本基金 管理人将
不再接受该 持有人 对本基金 基金份 额提出的 申购及 转换转入申 请 。在 其他基金 份额持 有人赎回
基金份额 导致某一 基金份额持有 人所持有的基 金份 额达到或超过本基 金规模 50%的情况下 ， 该基
金份额持有 人将面 临所提出 的对本 基金基金 份额的 申购及转换 转入申 请被拒绝 的风险 。如果投银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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资人某笔申购或转 换转入申请导 致其持有本基 金基 金份额达到或超过 本基金规模的 50% ， 该笔申
购或转换转入申请 可能被确认失 败。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
本基金管理 人于 2017 年 12 月 4 日 发布了《 银华基金 管理股份有 限公司关 于银华中 证转债
指数增强分 级证券投 资基金办 理不定期 份额折算 业务 的公告》 ，2017 年 12 月 1 日本 基金转 债 B
级份额净值 达到基金 合同约定 的不定期 份额折算 阈 值 0.450 元以下 ，触发了 不定期份 额折算，
以 2017 年 12 月 4 日 为份额折 算基准日 折算后的 各份 额净值均为 1.000 元/ 份。
银华 中证 转债 指数 增强 分级 2017 年年 度报 告
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§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
13.1.1 中国 证监会核 准银华中 证转债指 数增强 分级 证券投资基 金设立的 文件
13.1.2 《银 华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金招 募说明书》
13.1.3 《银 华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金基 金合同》
13.1.4 《银 华中证转 债指数增 强分级证 券投资基 金托 管协议》
13.1.5 《银 华基金管 理股份有 限公司开 放式基金 业务 规则》
13.1.6 本基 金管理人 业务资格 批件和营 业执照
13.1.7 本基 金托管人 业务资格 批件和营 业执照
13.1.8 报告 期内本基 金管理人 在指定媒 体上披 露的 各项公告
13.2 存放 地点
上述备查文本存放在本基 金管理人或基金托 管人的住 所。本报告存放在本基金 管理人及托管
人住所，供 公众查阅 、复制。
13.3 查阅 方式
投资者可免费查阅，在支 付工本费后，可在 合理时间 内取得上述文件的复制件 或复印件。相
关公开披露 的法律文 件，投资 者还可在 本基金管 理人 网站（www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华 基金管理股份 有限公司
2018 年 3 月 30 日
