农 银 汇 理 天天 利 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司
送出日 期:2018 年3 月29 日 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过 往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 农银天 天利 货币
基金主 代码 001991
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 21 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,081,240,801.30 份
下属分 级基 金的 基金 简称 : 农银天 天利 货 币 A
农银天 天利 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 001991 001992
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 382,253,300.42 份 698,987,500.88 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上, 力争 获得超 越业 绩比 较基 准
的投资 收益 。
投资策 略 利率策 略 、 类 属配 置策 略 、 个 券选 择策 略 、 相 对价 值策略 、 银行 存款 投资
策略、 流动 性管 理策 略。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率(税后) 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 和债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 翟爱东 陆志俊
联系电 话 021-61095588 95559
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电话
021-61095599 95559
传真 021-61095556 021-62701216
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.abc-ca.com
基金年 度 报 告备 置地 点 中国 ( 上海 ) 自 由贸 易试 验区银 城 路 9
号 50 层 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1 、本 基金 申购 赎回 费 为零;
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 ;
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年
2015 年 12 月 21 日( 基金 合同生 效
日)-2015 年12 月 31 日
农银天 天利 货
币A
农银天 天利 货币
B
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货币
B
农银天 天利 货 币A
农银天 天利 货 币B
本期
已实
现收
益
10,911,745.35 17,532,217.57 19,130,961.72 32,446,634.05 5,997,154.18 2,688,019.93
本期
利润
10,911,745.35 17,532,217.57 19,130,961.72 32,446,634.05 5,997,154.18 2,688,019.93
本期
净值
收益
率
3.5418% 3.7911% 2.6187% 2.8672% 0.0794% 0.0860%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
382,253,300.42 698,987,500.88 640,431,152.90 941,230,880.99 7,556,849,443.08 3,128,132,983.48
期末
基金
份额
净值
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银天 天利 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.9938% 0.0015% 0.0894% 0.0000% 0.9044% 0.0015%
过去六 个月 1.9398% 0.0049% 0.1789% 0.0000% 1.7609% 0.0049%
过去一 年 3.5418% 0.0039% 0.3549% 0.0000% 3.1869% 0.0039%
自基金 合同
生效起 至今
6.3376% 0.0038% 0.7214% 0.0000% 5.6162% 0.0038%
农银天 天利 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.0548% 0.0015% 0.0894% 0.0000% 0.9654% 0.0015%
过去六 个月 2.0627% 0.0049% 0.1789% 0.0000% 1.8838% 0.0049%
过去一 年 3.7911% 0.0039% 0.3549% 0.0000% 3.4362% 0.0039%
自基金 合同
生效起 至今
6.8588% 0.0038% 0.7214% 0.0000% 6.1374% 0.0038%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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基金的投资组 合比例为 : 本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具,包括 现金,通
知存款,短 期融资券 ,一 年以内(含一 年)的银行 定 期存款、大 额存单, 期限 在一年以内( 含一年)
的债券 回购 ,期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据, 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据,以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金建仓 期为 基金 合同 生效 日 (2015 年12 月 21 日) 起六个 月, 建仓 期满 时, 本基金 各项 投资 比 例
已达到 基金 合同 规定 的投 资比例 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 :人 民币 元
农银天 天利 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 10,924,961.29 - -13,215.94 10,911,745.35
2016 19,608,953.90 - -477,992.18 19,130,961.72
2015 5,457,729.27 - 539,424.91 5,997,154.18
合计 35,991,644.46 - 48,216.79 36,039,861.25
单位: 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 17,535,911.03 - -3,693.46 17,532,217.57
2016 32,594,036.24 - -147,402.19 32,446,634.05
2015 2,444,159.68 - 243,860.25 2,688,019.93
合计 52,574,106.95 - 92,764.60 52,666,871.55
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日,是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币贰亿零 壹 元,其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 %,东方 汇理资
产管理 公司 出资 比例 为 33.33 % ,中 铝资 本控 股有 限 公司出 资比 例 为 15 %。 公 司办公 地址 为中 国
(上海 )自 由贸 易试 验区 银城 路 9 号50 层。 公司 法 定代表 人为 董事 长于 进先 生。
截止 2017 年 12 月 31 日, 公司共 管理41 只 开放 式基 金,分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理区
间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券型证券 投资基金 、 农银汇理金穗 纯债债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 金泰一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 农银 汇理日 日鑫 交易 型货 币市 场基金 、 农 银汇 理金 安 18 个月开 放债 券型 证券
投资基金、农 银汇理尖 端 科技灵活配置 混合型证 券 投资基金、农 银汇理中 国 优势灵活配 置混合型
证券投资基 金 、农银汇 理 区间策略灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 金鸿一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金及 农银 汇理永 益定 期开 放混 合型 证券投 资基 金。
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4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏丽
本 基 金 基
金经理
2015 年12 月
21 日
2017 年 10 月 17 日 6
经济学 硕士 , 具 有 6
年 证 券 从 业 经 历 。
历 任 融 通 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 员 、
研 究 员 , 农 银 汇 理
基 金 管 理 有 限 公 司
研 究 员 、 基 金 经 理
助 理 。 现 任 农 银 汇
理 基 金 管 理 有 限 公
司基金 经理
史向明
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 投 资
副 总 监 及
固 定 收 益
部总经 理
2017 年 9 月
18 日
- 17
理 学 硕 士 , 具 有 基
金 从 业 资 格 。 历 任
中 国 银 河 证 券 公 司
上 海 总 部 债 券 研 究
员 、 天 治 基 金 管 理
公 司 债 券 研 究 员 及
基 金 经 理 、 上 投 摩
根 基 金 管 理 公 司 固
定 收 益 部 投 资 经
理 。 现 任 农 银 汇 理
基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 副 总 监 、 固 定
收 益 部 总 经 理 、 基
金经理 。
黄晓鹏
本 基 金 基
金经理
2017 年 9 月
18 日
- 6
金 融 学 硕 士 , 历 任
农 银 汇 理 基 金 管 理
有 限 公 司 集 中 交 易
室 交 易 员 、 固 定 收
益 部 研 究 员 , 现 任
农 银 汇 理 基 金 管 理
有 限 公 司 基 金 经
理。
注:1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 , 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 , 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 , 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内, 本 基金管理人 不存在 损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 , 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 , 明 确
各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。
本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易;事中 控制的工
作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 , 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行;事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差,编制 投资组合
公平交 易报 告, 分析 事中 控制的 效果 ,并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内,本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定,通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行,确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年资 金面 整体 处于 紧 平衡状 态, 多项 监管 措施 出台, 对银 行、 券商 、 基 金 都有较 深影 响。农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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12 月 资金 面如 期收 紧, 银 行间隔 夜回 购最 高成 交 价25% ,7 天 回购 最高 价24% , 创 了下 半年 以来 的
最高值。由于 流动性新 规 的限制,银行 及货币基 金 对券商资管的 逆回购押 券 要求都更加 严格,使
得券商 资管 在本 轮小 钱荒 中受害 最深 。其 次, 股份 制银行 受年 底 MPA 考核 以 及吸收 存款 的影 响 ,
在年底也大幅 提价。我 们 在年底受益于 负债端的 稳 定,抓住了资 金价格上 涨 的机会,收 益率得到
较大提 升。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 本基 金A 类份 额净值 收益 率3.5418% ,B 类份额 净值 收益 率3.7911% , 同 期业 绩比
较基准 收益 率0.3549% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
进入 1 月份 ,资 金面 整体 宽松, 资金 利率 大幅 降低 ,银行 间、 交易 所债 券和 大额存 单发 行 利
率均明 显下 滑 , 货 币基 金 收益顺 势回 落 。 对 于后 市 资金面 , 我们 认为 监管 仍 是最大 的不 确定 因素 ,
银行等资管机 构对资产 负 债的调整行为 短时间内 不 会结束,短期 资金面回 暖 无法解决债 市的核心
矛盾。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的 通知 》 ( 证 监会计字[2007]15 号 ) 、 《 中国证监会关 于证
券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 (证监 会公告[2017]13 号) 等文件, 本公司 制订了证券投 资基
金估值 政策 和程 序, 并设 立了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责: 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释, 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 , 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时,估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性, 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合 同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变
化,书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部, 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算,并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督,
根据法 规进 行披 露。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员,均具 有 基金从业资格 ,具有丰 富 的基金从业经 验
和相关专业胜 任能力, 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的 代表 作 为公司估值 委员会委
员,可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 , 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券估值的 利益需求 , 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度,如估值 委员会表
决时, 其仅 有一 票表 决权 ,遵守 少数 服从 多数 的原 则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定, 本 基金根据每日 基金收益 情 况,以各类基 金份额的 每 万份基金已实 现
收益为基准, 为投资人 每 日计算当日收 益并分配 , 且每日进行支 付,本基 金 收益分配方 式为红利
再投资 ,免 收再 投资 的费 用。报 告期 内本 基金 向 A 级份额 持有 人分 配利 润 10,911,745.35 元, 向
B 级份 额人 分配 利润17,532,217.57 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ,本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2017 年度 , 基 金托 管人在 农银汇 理天 天利 货币 市场 证券投 资基 金的 托管 过程 中, 严 格遵 守 了
《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ,尽职尽 责 地履行了 托 管人应尽
的义务 ,不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年度 ,农 银汇 理基 金 管理有 限公 司在 农银 汇理 天天利 货币 市场 证券 投资 基金投 资运 作、
资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等问题上,托 管人未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。
本基金 本报 告期 内向 A 级 份额持 有人 分配 利润 :10,911,745.35 元,向 B 级份 额持有 人分 配
利润:17,532,217.57 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2017 年度, 由农 银汇 理基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关农 银汇理 天天 利 货
币市场 证券 投资 基金 的年 度报告 中财 务指 标 、 收 益 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 17 页 共 42 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22144 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农银汇 理天 天利 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审计了农银汇理 天天 利货币市场基金(以下 简称 “农银汇理天
天利货 币基 金”) 的 财务 报 表, 包 括 2017 年12 月 31 日的资 产负 债
表,2017 年 度的利润表和 所有者权益(基金净值) 变 动表以及财务
报表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制,公允反映
了农银 汇理 天天 利货 币基 金 2017 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及
2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于农 银 汇理天 天利 货
币基金 ,并 履行 了职 业道 德方面 的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
农 银 汇 理 天 天 利 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公
司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中
国证监 会、 中国 基金 业协 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务
操作编 制财 务报 表, 使 其 实现公 允反 映, 并 设计、 执行和 维护 必要
的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错
报。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 18 页 共 42 页
在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 农银 汇理天 天利 货
币基金 的持 续经 营能 力 , 披露与 持续 经营 相关 的事 项(如 适用),并
运用持 续经 营假 设, 除非 基 金管理 人管 理层 计划 清算 农银汇 理天 天
利货币 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
的 基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 农 银 汇 理 天 天 利 货 币 基 金 的 财 务 报
告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保
持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 :
(一)识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ; 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 , 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据,
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 , 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(二)了 解与 审计 相关 的内 部控制 , 以设 计恰 当的 审 计程序 , 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四)对 基金 管理 人管 理层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同
时, 根据 获取 的审 计证 据 , 就可能 导致 对农 银汇 理天 天利货 币基 金
持 续 经 营能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性, 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露;
如果披 露不 充分 , 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 19 页 共 42 页
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 , 未来 的事 项或 情 况可能 导致 农
银汇理 天天 利货 币基 金不 能持续 经营 。
(五)评 价财 务报 表的 总体 列报 、 结 构和 内容( 包括 披 露) , 并 评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 薛竞
都晓燕
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11
楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
资 产:
银行存 款 447,483,747.89 925,230,641.10
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 553,992,472.19 328,614,145.21
其中: 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 553,992,472.19 328,614,145.21
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 76,908,435.36 308,451,342.68
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 4,597,516.95 8,922,912.29
应收股 利 - -
应收申 购款 31,266.00 11,654,202.34
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 1,083,013,438.39 1,582,873,243.62
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 336,892.27 577,841.74
应付托 管费 102,088.57 175,103.56
应付销 售服 务费 104,561.36 162,622.69
应付交 易费 用 14,529.60 29,750.95
应交税 费 - - 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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应付利 息 - -
应付利 润 140,981.39 157,890.79
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 1,073,583.90 108,000.00
负债合 计 1,772,637.09 1,211,209.73
所有者权益:
实收基 金 1,081,240,801.30 1,581,662,033.89
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 1,081,240,801.30 1,581,662,033.89
负债和 所有 者权 益总 计 1,083,013,438.39 1,582,873,243.62
注: 报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 , 基 金份 额净 值1.0000 元 , 基 金份 额总 额1,081,240,801.30
份,其 中A 类基 金份 额总 额 382,253,300.42 份;B 类基金 份额 总 额 698,987,500.88 份。
7.2 利 润表
会计主 体: 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入 33,795,542.99 65,917,176.36
1.利息 收入 33,075,288.96 63,178,399.25
其中: 存款 利息 收入 16,270,781.16 36,414,949.41
债券利 息收 入 13,719,417.15 19,165,939.58
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 3,085,090.65 7,597,510.26
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列) 704,878.06 2,738,777.11
其中: 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 704,878.06 2,738,777.11
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
- -
4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
15,375.97 - 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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减: 二、费用 5,351,580.07 14,339,580.59
1.管 理人 报酬 2,572,052.93 6,394,002.54
2.托 管费 779,410.09 1,937,576.47
3.销 售服 务费 820,070.27 2,054,715.12
4.交 易费 用 - -
5.利 息支 出 776,461.01 3,539,478.58
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 776,461.01 3,539,478.58
6.其 他费 用 403,585.77 413,807.88
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
28,443,962.92 51,577,595.77
减:所 得税 费用 - -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
28,443,962.92 51,577,595.77
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 ( 基
金净值 )
1,581,662,033.89 - 1,581,662,033.89
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 ( 本期 利
润)
- 28,443,962.92 28,443,962.92
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列)
-500,421,232.59 - -500,421,232.59
其中:1. 基 金申 购款 3,960,434,547.63 - 3,960,434,547.63
2. 基金 赎回 款 -4,460,855,780.22 - -4,460,855,780.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“-” 号填 列)
- -28,443,962.92 -28,443,962.92
五、 期 末所 有者 权益 ( 基
金净值 )
1,081,240,801.30 - 1,081,240,801.30
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 ( 基
金净值 )
10,684,982,426.56 - 10,684,982,426.56
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 ( 本期 利
润)
- 51,577,595.77 51,577,595.77
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列)
-9,103,320,392.67 - -9,103,320,392.67
其中:1. 基 金申 购款 12,263,920,431.74 - 12,263,920,431.74
2. 基金 赎回 款 -21,367,240,824.41 - -21,367,240,824.41
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“-” 号填 列)
- -51,577,595.77 -51,577,595.77
五、 期 末所 有者 权益 ( 基
金净值 )
1,581,662,033.89 - 1,581,662,033.89
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇理天天利货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2015] 第2381 号 《关 于准 予农银 汇理 天天 利货 币市 场基金 注册 的批 复》
核准,由农银 汇理基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《农银 汇理天天
利货币市场基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为契约型开放 式基金, 存 续期限不定 ,首次设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集 10,676,371,010.34 元 , 业 经普 华永 道中 天 会计师 事务 所( 特殊
普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2015) 第1439 号 验资 报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案, 《 农 银汇
理天天 利货 币市 场基 金基 金合同 》 于2015 年 12 月21 日正 式生 效, 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为10,677,080,537.61 份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合709,527.27 份 基金份 额。 本基 金的
基金管 理人 为农 银汇 理基 金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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根据《农银汇 理天天利 货 币市场基金基 金合同》 和 《农银汇理天 天利货币 市 场基金招募说 明
书》的 规定 ,本 基金 设 A 类和 B 类两 类基 金份 额, 不同类 别的 基金 份额 适用 不同费 率的 销售 服 务
费;并 根据 投资 者基 金交 易账户 所持 有份 额 数 量是 否不低 于 500 万 份进 行不 同类别 基金 份额 的 判
断和处 理。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《农 银 汇理天天利货 币市场基 金 合同》的有关 规
定,本基金的 投资范围 为 本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具,包括 现金,通
知存款,短 期融资券 ,一 年以内(含一 年)的银行 定 期存款、大 额存单, 期限 在一年以内( 含一年)
的债券 回购 ,期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据, 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据,以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金的业 绩比 较基 准为 :人 民币活 期存 款利 率( 税后) 。
本财 务 报表 由本 基金 的基 金管理 人农 银汇 理基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月28 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 农银 汇理 天天利 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未 发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关
于全面推开营 业税改征 增 值税试点的通 知 》 、财税[2016]46 号《关于 进一步明 确全面推开营 改增
试点金融业有 关政策的 通 知》 、 财税[2016]70 号《 关于金融机构 同业往来 等 增值税政策的 补充通
知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 :
(1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 , 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税,
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入, 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ,
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
-
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 42 页
31 日 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,572,052.93 6,394,002.54
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,305,616.14 2,203,902.79
注:支付基金 管理人农 银 汇理基金管理 有限公司 的 基金管理费报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.33%
的年费 率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X0.33% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
779,410.09 1,937,576.47
注: 支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每
月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为:
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币B 合计
中国农 业银 行 708,647.41 41,751.83 750,399.24
交通银 行 6,657.34 60.43 6,717.77
农银汇 理 41,751.83 4,626.61 46,378.44
合计 757,056.58 46,438.87 803,495.45
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币B 合计
中国农 业银 行 1,855,349.24 45,724.70 1,901,073.94
交通银 行 1,473.65 - 1,473.65
农银汇 理 447.89 68,044.80 68,492.69
合计 1,857,270.78 113,769.50 1,971,040.28
注:支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 42 页
净值0.25% 和0.01% 的年 费 率计提 。其 计算 公式 为:
日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净 值X 约 定年 费率/ 当年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
交通银 行 51,154,886.07 - - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
交通银 行 483,747.89 10,569.36 1,230,641.10 20,965.38
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金的基金 管理人于 本 年度以固有资 金购买部 分 基金资产以提 供必要支 持 , 本年度 本 基金运作
平稳。
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 42 页
7.4.9 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的股 票。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为553,992,472.19 元, 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额(2016 年12 月31 日:
第二层 次328,614,145.21 元,无 属于 第二 层次 或第 三层次 的余 额) 。
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 42 页
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日:同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定, 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂 适
用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 42 页
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财 务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 42 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 固定收 益投 资 553,992,472.19 51.15
其中: 债券 553,992,472.19 51.15
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 76,908,435.36 7.10
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 447,483,747.89 41.32
4 其他各项 资产 4,628,782.95 0.43
5 合计 1,083,013,438.39 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% )
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.96
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中: 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 42 页
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 38
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% )
1 30 天 以内 25.36 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.84 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 35.88 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 2.78 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 21.88 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.74 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例(%)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 69,844,768.53 6.46
其中: 政策 性金 融债 69,844,768.53 6.46 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 42 页
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 19,996,887.58 1.85
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 464,150,816.08 42.93
8 其他 - -
9 合计 553,992,472.19 51.24
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例(%)
1 111771375 17 天 津银
行 CD268
300,000 29,925,513.18 2.77
2 111784602 17 江 苏紫
金农商 行
CD075
300,000 29,727,406.79 2.75
3 111785906 17 乌 鲁木
齐银行
CD054
300,000 29,671,335.56 2.74
4 111785951 17 天 津农
村商业 银行
CD233
300,000 29,669,964.77 2.74
5 111711540 17 平 安银
行 CD540
300,000 29,645,369.73 2.74
6 111710686 17 兴 业银
行 CD686
300,000 29,618,856.18 2.74
7 111711513 17 平 安银
行 CD513
300,000 29,383,773.56 2.72
8 150201 15 国开 01 200,000 19,998,244.24 1.85
9 011760073 17 南 山集
SCP004
200,000 19,996,887.58 1.85
10 111786511 17 中 原银
行 CD294
200,000 19,962,443.35 1.85
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1880%
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0895%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0541%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情况。
8.9.2 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,597,516.95
4 应收申 购款 31,266.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 4,628,782.95
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
农银
天天
利货
币A
51,188 7,467.64 5,978,019.46 1.56% 376,275,280.96 98.44%
农银
天天
利货
币B
39 17,922,756.43 228,891,323.22 32.75% 470,096,177.66 67.25%
合计 51,227 21,106.85 234,869,342.68 21.72% 846,371,458.62 78.28%
注:本基金机 构、个人 投 资者持有份额 占总份额 比 例的计算中, 对下属分 级 基金,比例 的分母采
用各自 级别 的份 额; 对合 计数, 比例 的分 母采 用下 属分级 基金 份额 的合 计数 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例
1 其他机 构 213,424,307.88 19.76%
2 个人 50,126,328.43 4.64%
3 个人 50,000,000.00 4.63%
4 个人 33,424,235.77 3.09%
5 个人 25,003,503.70 2.32%
6 个人 21,177,239.78 1.96%
7 个人 20,238,795.42 1.87%
8 个人 20,048,436.98 1.86%
9 个人 20,000,000.00 1.85%
10 个人 18,065,809.18 1.67%
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
农银天 天利
货币 A
3.01 0.0000%
农银天 天利
货币B
0.00 0.0000%
合计 3.01 0.0000%
注: 从 业人 员持 有份 额占 总 份额比 例的 计算 中, 对下 属 分级基 金, 比例 的分 母采 用 各自级 别的 份额 ;
对合计 数, 比例 的分 母采 用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
农银天 天利 货 币A
0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
农银天 天利 货 币A
0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
农银天 天利 货 币A
农银天 天利 货 币 B
基金合 同生 效日 (2015 年12 月 21 日 ) 基金
份额总 额
7,551,391,713.81 3,125,688,823.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 640,431,152.90 941,230,880.99
本报告 期基 金总 申购 份额 1,657,381,744.78 2,303,052,802.85
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,915,559,597.26 2,545,296,182.96
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 382,253,300.42 698,987,500.88
注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人无 重大人 事变 动。 本 报告 期 内托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人 事
变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ,报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的报 酬为 8.5 万 元, 该 会
计师事 务所 自基 金合 同生 效日起 向本 基金 提供 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内基 金管理 人及其 高级管理人 员没有 受稽查 或处罚情况 。本报 告期内 托管人的托 管业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 1 - - - - - 农银汇理天天利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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注:1 、公 司租 用交 易席 位 的证券 公司 应同 时满 足以 下基本 条件 :
(1 ) 实力 雄厚,注 册资 本 不少 于 20 亿元 人民 币。
(2 ) 市场 形象 及财 务状 况良好 。
(3 ) 经营行 为规范, 内 控制度健全 ,最近一 年未 因发生重大 违规行为 而受 到国家监管 部门的 处
罚。
(4 ) 内部 管理 规范 、严 格,具 备能 够满 足基 金高 效、安 全运 作的 通讯 条件 。
(5 ) 研究实 力较强,具 有 专门的研究 机构和专 职研 究人员,能及 时、定期 、全 面地为基金 提供宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证 券 - - 9,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本报告 期内 本基 金不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5 % 的情况 。
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 -
2017-10-01 至
2017-11-28
211,239,628.89 - - 213,424,307.88 19.76%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金已 有单一 投资者 所 持基金份 额达到 或超过 本 基金总份 额的 20% , 中 小 投资者在 投资本 基金
时可能面 临以下 风险:
(一)赎 回申请 延期办 理 的风险
单 一 投资 者 大额 赎回 时 易触 发 本基 金 巨额 赎回 的 条件 , 当发 生 巨额 赎回 时,中 小 投资 者 可能 面
临小额赎 回申请 也需要 按 同比例部 分延期 办理或 延 缓支付的 风险。
(二)基 金投资 目标偏 离 的风险
单 一 投资 者 大额 赎回 后 ,很 可 能导 致 基金 规模 骤 然缩 小 ,基 金 将面 临投 资银行 间 债券 、 交易 所
债券时交 易困难 的情形 , 从而使得 实现基 金投资 目 标存在一 定的不 确定性 。
(三)基 金合同 提前终 止 的风险
根据 《基金合 同》 的约 定 , 《基金合同》 生 效后的 存续期内, 若 连续 60 个 工作日出 现基金 资产
净值低于5000 万 元情形 的, 基 金合同 将终止 , 并 根据基金 合同的 约定进 行 基金财产 清算 , 因此,
在 极 端情 况 下, 当单 一 投资 者 大量 赎 回本 基金 后 ,可 能 造成 基 金资 产净 值大幅 缩 减, 对 本基 金
的继续存 续将产 生决定 性 影响。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
农银汇 理基 金管 理有 限公 司 (以 下简 称 “ 本公 司” ) 公司住 所已 于 2017 年 6 月 13 日变 更为:
中国( 上海 )自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层; 上 述变更 已完 成工 商变 更登 记。
本公司 已于 2017 年 6 月 16 日在 中国 证券 报、 上海 证券报 、证 券时 报以 及公 司网站 上刊 登
上述公 司住 所变 更的 公告 。
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农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 29 日