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传媒业B(150234)

传媒业B:2017年年度报告

申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 



申万菱信 中证申万传媒行业投资 指数分级证券投资基 金 2017 年年度报 告 2017 年 12 月 31 日 基金 管理 人: 申 万菱 信基 金管 理有 限公 司 基金 托管 人: 上 海银 行股 份有 限公 司 报告 送出 日期 : 二〇 一八 年三 月二 十九 日申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 2 页共 63 页 § 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 3 月 23 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有 风险,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 3 页共 63 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料................................................................................................................... 6 § 3


主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况........................................................................ 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 ................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 9 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................... 11 4.3 管理 人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 § 5


托管人报告 .......................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 16 § 6


审计报告 .............................................................................................................................. 16 6.1 审计意见........................................................................................................................ 17 6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 17 6.3 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 17 6.4 注册会计师的责任.......................................................................................................... 17 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................... 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表..................................................................................... 21 7.4 报表附注........................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................... 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 50 8.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合.............................................................................. 52 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 4 页共 63 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................. 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 52 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 52 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 53 8.12 投资组 合报告附注 ........................................................................................................ 53 § 9


基金 份额 持有 人 信息 ............................................................................................................ 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 54 9.2 期末上市基金 前十名持有人............................................................................................ 54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................ 55 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 56 § 10


开放 式基 金份 额变 动 .......................................................................................................... 56 § 11


重大 事 件揭 示 ..................................................................................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 56 11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 56 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 57 11.6 管理人、托管人 及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 57 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................... 57 § 12


影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 ......................................................................................... 61 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................... 62 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 62 13.2 存放地点 ...................................................................................................................... 62 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 63


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 5 页共 63 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 基金简称 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级 场内简称 申万传媒 基金主代码 163117 交易代码 163117 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 5 月 29 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 上海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 53,510,747.29 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 6 月 10 日 下属分级基金的基金简称 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 下属分级基金的场内简称 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 下属分级基金的交易代码 163117 150233 150234 报告期末下属分级基金的份额总额 45,805,223.29 份 3,852,762.00 份 3,852,762.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理 手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 度的绝对值不超过 0.35% , 年跟 踪误 差不 超过 4% , 实现 对中 证申 万传 媒行 业投资指数的有效跟踪。 投资策略 本基金股票投资策略主要采用完全复制的方法进行投资,即按照标的指数 成份股及其权重构建基金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变动对股票投资组合进行相应地调整。本基金股指期货投资策略为在 股指期货投资中将根据风险管理的原则,在风险可控的前提下,本着谨慎 原则,参与股指期货的投资。 业绩比较基准 95%× 中证申万传媒行业投资指数收益率+5%× 银行同业存款利率 下属分级基金的风险 收益特征 申 万 传媒 份额 为常 规指 数基 金 份 额 , 具有 预期 风险 较高 、预 期 收 益 较 高的 特征 ,其 预期 风险 和 预 期 收 益 水 平 均 高 于 货 币 市 场 基 金、债券 型基金和混合型基金。


申万传媒 A 份 额,具有预期风 险低,预期收益 低的特征。 申万传媒 B 份额由 于利用杠杆投资, 具有预期风险高、 预 期 收 益 高 的 特 征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 6 页共 63 页 名称 申万菱信基金管理有限公司 上海银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 沈佳炜 联系电话 021-23261188 021-68475888 电子邮箱 service@swsmu.com shenjw1@bosc.cn 客户服务电话 4008808588 95594 传真 021-23261199 021-68476936 注册地址 上海市中山南路100 号11层 中国 (上 海) 自由 贸易 试验 区银 城中 路168号 办公地址 上海市中山南路100 号11层 中国 (上 海) 自由 贸易 试验 区银 城中 路168 号42 楼 邮政编码 200010 200120 法定代表人 刘郎 金煜 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com 基金年度报告备置地点 申万菱 信基金管理有限公司


上海银行股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计 师事务所( 特殊 普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 § 3


主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2017 年 2016 年 2015 年 5 月 29 日(基金合同申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 7 页共 63 页 生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -21,747,063.35 -20,752,491.49 -153,518,783.60 本期利润 -20,717,768.85 -45,467,147.93 -168,864,211.70 加权平均基金份额本期利润 -0.2197 -0.3438 -0.7823 本期加权平均净值利润率 -26.86% -39.08% -80.24% 本期基金份额净值增长率 -24.16% -31.71% -28.62% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 -88,498,953.77 -110,678,265.93 -89,168,682.25 期末可供分配基金份额利润 -1.6539 -0.8412 -0.7013 期末基金资产净值 49,656,206.58 103,760,820.07 150,928,873.25 期末基金份额净值 0.9280 0.7886 1.1870 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 -63.03% -51.25% -28.62% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/ 申 购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/ 申购或交易基金的各项费用后,实 际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值增长 率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准收 益率标准差 ④ ① -③ ②- ④ 过去三个月 -12.52% 1.15% -8.71% 0.94% -3.81% 0.21% 过去六个月 -15.51% 1.13% -10.65% 0.99% -4.86% 0.14% 过去一年 -24.16% 1.01% -21.72% 0.92% -2.44% 0.09% 自基金合同 生效起至今 -63.03% 2.22% -56.36% 2.04% -6.67% 0.18% 注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: benchmark(0) =1000 ; %benchmark(t)= 95%*( 中证申万传媒指数(t)/ 中证申万传媒指数(t-1)-1)+5%* 银行同业存款利率申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 8 页共 63 页 (税后)/365 ; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自 基金 合同 生效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比 较


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015 年 5 月 29 日至 2017 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 9 页共 63 页 注:2015 年度数据按基金合同生效后基金实际存续期计算,未按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金( 包括申万传媒份额、传媒业 A 份额和传媒业 B 份额) 不进行收益分配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验 申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金 管理有限公司,是由国内大型 综合类券商申万宏 源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日 , 注册 地在 中国 上海 , 注册 资本 金为 1.5 亿元 人民 币。 其中 , 申万 宏源 证券 有限 公 司持有 67% 的股份,三菱 UFJ 信托银行株式会社持 有 33% 的股份。


公司成立以来业务增长迅速, 在北京、 广州先后建立了分公司。 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司 旗下管理了包括股票型、 混合型、 债券型和货币型在内的 37 只开 放式 基金 , 形成 了完 整而 丰富 的产 品线。公司旗下基金管理资产规模超过 300 亿元,客户数超过 616 万户。 4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理的 简介 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 10 页共 63 页 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 荆一帆 本基金 基金经 理 2017-06-01 - 5 年 荆一帆先生,硕士研究生。2012 年起从事 金融 相关 工作 , 曾任 职于 华夏 基金 管理 有限 公司 、 国投 瑞银 基金 管理 有限 公司 。2017 年 01 月加入申万菱信基金管理有限公司, 现任申万菱信沪深 300 价值指数证券投资 基金 、 申万 菱信 中证 申万 新兴 健康 产业 主题 投资指数证券投资基金(LOF ) 、申 万菱 信 中证 申 万电 子行 业投 资指 数 分级 证券 投资 基金 、 申万 菱信 中证 申万 传媒 行业 投资 指数 分级证券投资基金、 申万菱信中证申万医药 生物指数分级证券投资基金、 申万菱信中证 军工指数分级证券投资基金基金经理。 袁英杰 本基金 原基金 经理 2015-06-16 2017-06-05 11 年 袁英 杰先 生, 硕士 研究 生。 曾任 职于 兴业 证 券、 申银 万国 证券 研究 所等 ,2013 年 05 月 加入申万菱信基金管理有限公司, 曾任高级 数量 研究 员, 基金 经理 助理 , 申万 菱信 中证 申万电子行业投资指数分级证券投资基金、 申万 菱 信中 证申 万传 媒行 业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 、 申万 菱信 中证 申万 医药 生物 指数分级证券投资基金、 申万菱信深证成指 分级证券投资基金、 申万菱信中证申万证券 行业指数分级证券投资基金、 申万菱信中证 环保产业指数分级证券投资基金、 申万菱信 中证军工指数分级证券投资基金、 申万菱信 中证 申 万新 兴健 康产 业主 题 投资 指数 证券 投资基金(LOF) 基金经理,现任申万菱信中 小板指数证券投资基金(LOF ) 、申 万菱 信 沪深 300 指数增强型证券投资基金、 申万菱 信中证 500 指数优选增强型证券投资基金、 申万菱信臻选 6 个月定期开放混合型证券 投资 基金 、 申万 菱信 智选 一年 期定 期开 放混 合型证券投资基金、 申万菱信中证 500 指数 增强型证券投资基金、 申万菱信价值优利混 合型证券投资基金、 申万菱信价值优先混合 型证券投资基金基金经理。 俞诚 本基金 原基金 经理 2015-12-03 2017-06-05 8 年 俞诚先生,经济学学士。2009 年开始从事 证券相关工作,2009 年 8 月加入申万菱信 基金管理有限公司, 历任产品与金融工程总 部金 融工 程师 、 数量 研究 员, 申万 菱 信中证 申万电子行业投资指数分级证券投资基金、申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 11 页共 63 页 申万 菱 信中 证申 万传 媒行 业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 、 申万 菱信 中证 申万 医药 生物 指数分级证券投资基金、 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金、 申万菱信深证成指 分级证券投资基金、 申万菱信中证申万证券 行业指数分级证券投资基金、 申万菱信中证 环保产业指数分级证券投资基金、 申万菱信 中证军工指数分级证券投资基金基金经理, 现 任 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 、申 万菱 信中 证 500 指数增强型证 券投 资基 金、 申万 菱信 价值 优享 混合 型证 券 投资基金基金经理。 注:1. 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日 起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3. 本报 告期 内, 公司 聘任 荆一 帆担 任本 基金 基金 经理 , 袁英 杰、 俞诚 不再 担任 本基 金基 金经 理, 具体见本基金管理人的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法 》 、 《证券投资基金法》及其配 套法规的规定,严 格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责 等原则管理和运用基金资产 ,在 严格 控制 风险 的基 础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本 基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生 内幕交易、操纵市场和不当关联 交易及其他违规行 为。 在基 金资 产的 管理 运作 中, 无任何损害基金持有人利益的行为, 并通 过稳 健经 营 、 规范 运作 、 规避 风险, 保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的 专项说明 4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 ,本公司制定了《公平 交易制度》 ,通过 组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全 面落实公平交易原则在具体业务 (包括研究分析、 投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证 各投资组合投资决策相对独立性 的同时,确保各投 资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决 策方面享有公平的机会;同时, 通过对投资交易行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面,本公司建立了规范、完善的 研究管理平台,规范了研究人 员的投资建议、研申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 12 页共 63 页 究报告的发布流程,使各投资 组合经理在获取投 资建议的及时性、准确性及深度 等方面得到公平对 待。 在投资决策方面,首先,公司建立健全投资授 权制度,明确投资决策委员会 、投资总监、投资 组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资 决策委员会和投资总监等管理机 构和人员不得对投 资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资 经理在授权范围内可以自主决策 ,超过投资权限的 操作必须经过严格的审批程序;其次,公司建立 投资组合投资信息的管理及保密 制度,除分管投资 副总及投资总监等因业务管理的需要外,不同投 资经理之间的持仓和交易等重大 非公开投资信息相 互隔离;另外,公司还 建立机制要求公募投资经 理与特定客户资产投资经理互相 隔离,且不能互相 授权投资事宜。 在交易执行方面,本公司设立了独立于投资管 理职能的交易部,实行了集中 交易制度和公平的 交易 分配 制度 : (1)对于交易所公开竞价的同 向交易,内部制定了专门的交易规 则,保证各投资组 合获得公平的交易执行机会; (2)对 于部 分债 券一 级市 场申 购、 非公 开发 行股 票 申购 等以 公司 名义 进行的交易,各投资经理在交易前独立地确定各 投资组合的交易价格和数量,集 中交易室按照价格 优先、比例分配的原则对交易结果进行分配; (3 )对于银行间市场的现券交易, 交易部在银行间 市 场开 展独 立、 公平 的询 价, 并由 风险 管理 部对 交易 价格 的公 允性 (根 据市 场公 认的 第三 方信 息) 、 交 易对手和交易方式进行事前审核,确保交易得到公平和公允的执行。 在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险 管理部开展日内和定期的工作 对公平交易执行情 况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了 日内不定点对交易系统的抽查监 控;对非公开发行 股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购 的申购方案和分配过程进行审核 和监控;以及对银 行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交 易的交易方式和交易价格的公允 性进行审查。事后 分析评估上,风险管理 部在每个季度和每年度的 《公平交易执行报告》中,对不 同组合间同一投资 标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况 对于场内同向交易, 我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下 (日内、 3 日内和 5 日内)同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异(即价差率)序列,然后 按两两组合归类计算平均价差率。首先,假设两 两组合在本报告期的价差率呈正 态分布且平均价差 率为 0 , 我们 进行 了 95% 的置 信度 、 假设 平均 价差 率为 0 的 T 检验 , 若通 过该 假设 检验 , 则我 们认 为该两两组合的交易得到了公平的执行;对于未 通过假设检验的情况,我们还计 算了两两组合价差 占优比差、模拟输送比例等指标;若综合以上各 项指标,认为仍存在一定的嫌疑 ,则我们将进一步申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 13 页共 63 页 对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价 格、数量等作分析,来判断是否 存在重大利益输送 的可能性。经分析本期未发生异常情况。 对于场外同向交易,我们分析了本报告期内不同时间窗口内(日内、3 日内和 5 日内)两两组 合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手,未发现利益输送的情况。 对于 反向 交易 , 我们 根据 交易 价格 、 交易 频率 、 交易 数量 等进 行了 综合 分析 , 未发 现异 常情 况。 综合而言,本公司通过事前的制度规范、事中 的监控和事后的分析评估,严 格执行了公平交易 制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明 本公 司制 定了 《异 常交 易监 控报 告制 度》 , 明确 定义 了在 投资 交易 过程 中出 现的 各种 可能 导致 不 公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且 落实了异常交易的日常监控、识 别以及事后的分析 流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本 报告期内,本公 司所 有投 资组 合参 与的 交易 所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情 况有 四次 。 投资 组合 经 理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略 和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年全年,上海与深圳 A 股整体均有所上涨,沪深 300 指数表现相对更佳。2017 年全年, 上证综指上涨 6.56% , 深证 成份 指数 上涨 8.48% , 沪深 300 指数上涨 21.78% , 中证 500 指数下跌 0.20% ; 中小板指数上涨 16.73% ,创 业板 指数 下 跌 10.67% 。 操作上,基金运作主要着眼于控制每日跟踪误 差、净值表现和业绩基准的偏 差幅度。从实际运 作结果观察,基金跟踪误差的主要来源是长期停牌股票估值调整与指数成分股定期调整。


本基金产品在申万菱信中证申万传媒行业投资 指数分级基金之基础份额的基 础上,设计了申万 传媒 A 份额和申万传媒 B 份额。申万传媒 A 和申万传媒 B 份额之比为 1:1 。


作为被动投资的基金产品,申万菱信中证申万 传媒行业指数分级基金将继续 坚持既定的指数化 投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪 偏离为投资目标,追求跟踪误差 的最小 化,使得投 资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。 4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现 2017 年,申万中证传媒行业指数期间表现为-22.80% ,基金业绩基准表现为-21.72% ,申万菱信申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 14 页共 63 页 中证申万传媒行业分级基金净值期间表现为-24.16% ,和业绩基准的差约 2.44% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望 展望 2018 年,短期经济动能确有可能略有所放缓,但在全球经济复苏加快的背景下,2018 年 我国经济或仍将保持一定程度的平稳增长。证券 市场面临的金融监管或仍将处于 偏紧状态,但后续 或仍以稳中求进为基调。 行业方面,2017 年指数成分股内个股的负面事件对短期市场情绪有所影响,但长期而言,随着 居民收入水平的提高,精神娱乐消费支出的进一 步扩大或是必然趋势。互联网对 传媒产业的影响方 兴未艾,未来院线电影、网络付费影视剧、直播 短视频、营销广告、音乐、游戏 、体育教育等领域 的发展动力可期。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核 工作情况 本报告期内,监察稽核工作继续坚持以维护基 金份额持有人利益为出发点, 紧密围绕优 化和完 善公司内控体系,重点从优化制度流程、完善内 部授权体系、深化合规管理工作 、强化员工行为规 范、推进内审稽核、信息披露以及反洗钱等方面 有序开展各项工作,保障基金运 作和公司经营合法 合规。 本报告期内,本基金管理人的监察稽核工作重点包括: 1、 继续 推进 建章 立制 和流 程优 化, 进一 步完 善内 部授 权体 系。 本报 告期 内, 监管 层出 台多 项新 规,公司及时、全面、有序地组织建章立制、查 漏补缺、优化流程,同时通过制 度固化内部授权机 制,使各项内部制度流程符合监管要求,同时在 公司上下进一步传导了制度建设 文化,可操作性和 合规 能级得到不断提升。 2、 深入 开展 合规 宣导 与培 训, 强化 员工 行为 管控 。 本报 告期 内, 进一 步加 强法 律法 规跟 踪, 深 入推进公司合规文化建设,及时通过适当方式向 公司各部门及全体员工进行内部 合规传导,组织员 工进行三条底线、 六项禁令、 员工证券投资管理、 投资者适当性管理 、 合规管理办法、 反洗钱、CRS 等方面的合规培训,不断提高全员守法合规意识 。同时,进一步强化了员工行为 管控,员工职业操 守和行为规范的合规意识得到不断强化。 3、 以维 护基 金份 额持 有人 利益 为出 发点 , 将投 资者 适当 性监 管要 求落 到实 处。 本报 告期 内, 公 司有序开展了《证券期货投 资者适当性管理办法 》相关合规培训,推进制度流程 的梳理与修订,形 成了以公司《投资者适当性管理办法》为核心、 十多部规程为配套的健全的适当 性管理制度体系, 及时推进系统流程的改造与建设等工作,切实保障投资者适当性管理工作落到实处。 4、以合规管理制度建设为契机,以合规促进 业务发展。公司制定实施了《合 规管理制度》 ,进申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 15 页共 63 页 一步健全了公司合规管理架构,明确了各层级合 规管理职责,推进落实合规人员 设置,积极构建一 线合规屏障,推动合规管理关口前移。本报告期 内,继续严格进行法律合规审核 ,加强合同签署过 程管理,切实防范各类合规风险和法 律风险,及时准确做好信息披露工作。 5、 深化 各类 内审 稽核 , 不断 优化 完善 内控 措施 。 本报 告期 内, 按年 度计 划有 效实 施了 各项 内审 稽核工作,通过组织开展部门业务稽核、运营风 险点检查以及事件专项稽核等工 作,多方着手加强 后续监督执行;稳步开展定期合规检查,及时优 化内控流程,强化公司制度执行 和落实,进一步提 升了公司内控管理水平。 本报告期内,在监察稽核工作的开展过程中本 基金管理人未发现本基金在投 资运作等方面存在 与法律法规或基金合同约定相违背的情况。今后 本基金管理人将继续坚持确保基 金份额持有人的利 益不受损害的原则,以科学的风 险管理为基础,积极有效地开展监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的 会计师事务所参与本基金的估 值流程,上述各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值, 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上的, 即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当 性征求本基金托管人和本基金聘 请的会计师事务所 的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值 模型、假设及参数的适当性发表 审核意见并出具报 告。 本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据 法规 要求,尽可能科学、合理 地制定估值政策, 审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的 相关估值模型、假设及参数的适 当性进行确认,以 保护基金份额持有人的利益。 资产估值委员会由本基金管理人分管基金运营的副总经理, 督察长, 分管基金投资的副总经理, 基金运营部、监察稽核部、风险管理部负责人组 成。其中,分管基金运营的副总 经理张丽红女士, 拥有 14 年的基金行业运营、财务管理相关经验;督察长王菲萍女士,拥有 14 年的基金行业合规管 理经 验; 分管 基金 投资 的副 总经 理张 少华 先生 , 拥有 14 年的基金行业研究、 投资和风险管理相关经 验;基金运营部 总监李濮君女士,拥有 16 年的基金会计经验;监察稽核部总监牛锐女士,拥有 13 年的证券基金行业合规管理经验; 风险管理部总监王瑾怡女士, 拥有 12 年的基金行业风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值; 采用中证指数有限公司提供的估 值数据对交易所债 券进行估值。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 16 页共 63 页 4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 根据《基金合同》的约定,存续期内,本基金(包括申万传媒份额、申万传媒 A 份额、申万传 媒 B 份额)不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明 无。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明 本报告期,本托管人严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》及其他有 关法律法规、本基 金基金合同以及托管协议的有关约定,诚实、尽 责地履行了基金托管人义务,不 存在损害本基金份 额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明 本报告期,本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同、托管协议的规定, 对本基金的投资运 作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等方面进 行了必要的监督、 复核和审查,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报 告等内容,认为复核内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6


审计报告 普华永道中天审字(2018) 第 20349 号 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 : 我们审计了申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金( 以下简称“ 申万菱信中证申 万传媒行业投资指数分级基金”) 的财 务报 表, 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 , 2017 年度的利 润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 17 页共 63 页 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下简称“ 中国基金业协 会”) 发布的有关规定及允 许的基金行业实 务操作编制,公 允反映了申万 菱信中证申万传 媒行业投资 指数分级基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级基金, 并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 申万 菱信 中证 申万 传媒 行 业投 资 指数 分 级基 金的 基金 管 理人 申 万菱 信 基金 管理 有限 公 司( 以下 简称“ 基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评 估申万菱信中证申万传媒行业 投资指数分级基金 的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项( 如适用) , 并运 用持 续经 营假 设, 除非 基金 管理 人管 理 层计划清算申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计 准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致,如果合理预期错 报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们 运用职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以下工作: ( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风 险, 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据, 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 18 页共 63 页 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未 能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内 部控制的有效性发 表意见。 ( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 ( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对申万菱信中证申万传媒行业投资指 数分级基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而,未 来的 事项 或情 况可 能导 致申 万菱 信中证申万传媒行业投资指数分级基金不能持续经营。 ( 五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容( 包括披露) ,并 评价 财务 报表 是否 公允 反映 相关 交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)


中国注册会计师


薛竞


中国注册会计师


赵钰 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2018 年 3 月 28 日 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:


- - 银行存款 7.4.7.1 4,797,373.29 10,659,216.84 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 19 页共 63 页 结算备付金


- - 存出保证金


20,594.31 38,591.81 交易性金融资产 7.4.7.2 45,219,608.42 94,241,762.74 其中:股票投资


45,219,608.42 94,241,762.74 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 1,059.37 2,265.36 应收股利


- - 应收申购款


41,588.71 292,275.48 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


50,080,224.10 105,234,112.23 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 917,101.28 应付赎回款


126,182.38 60,319.50 应付管理人报酬


42,867.34 90,158.08 应付托管费


9,430.80 19,834.79 应付销售服务费


- - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 20 页共 63 页 应付交易费用 7.4.7.7 7,597.74 19,903.84 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 237,939.26 365,974.67 负债合计


424,017.52 1,473,292.16 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 134,321,590.34 212,855,177.01 未分配利润 7.4.7.10 -84,665,383.76 -109,094,356.94 所有者权益合计


49,656,206.58 103,760,820.07 负债和所有者权益 总计


50,080,224.10 105,234,112.23 注: 报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日, 申万 菱信 中证 申万 传媒 行业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 之 基础份额净值 0.9280 元, 申万 菱信 中证 申万 传媒 行业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 之稳 健收 益类 份额 参考净值 1.0205 元, 申万 菱信 中证 申万 传媒 行业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 之积 极进 取类 份额 参考 净值 0.8355 元, 申万 菱信 中证 申万 传媒 行业 投资 指数 分级 证券 投资 基金 基金 份额 总 额 53,510,747.29 份,其中申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金之基础份额 45,805,223.29 份,申万 菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 3,852,762.00 份,申万菱信中 证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金之积极进取类份额 3,852,762.00 份。 7.2 利润表 会计主体: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


-19,364,348.82 -43,432,116.33 1. 利息收入


49,714.41 73,728.68 其中:存款利息收入 7.4.7.11 49,714.41 73,692.22 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 21 页共 63 页 债券利息收入


- 36.46 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以“-” 填列)


-20,443,357.73 -18,791,188.57 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -20,854,142.49 -19,217,660.85 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - 26,657.27 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 410,784.76 399,815.01 3. 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 1,029,294.50 -24,714,656.44 4. 汇兑收益(损失以“ -” 号填列)


- - 5. 其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 - - 减:二、费用


1,353,420.03 2,035,031.60 1.管理人报酬


777,006.60 1,164,133.45 2.托管费


170,941.45 256,109.35 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 94,140.84 170,912.96 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 311,331.14 443,875.84 三、利润总额(亏 损总额以 “- ” 号 填列 )


-20,717,768.85 -45,467,147.93 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏 损以 “- ” 号填 列 )


-20,717,768.85 -45,467,147.93 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 22 页共 63 页 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 212,855,177.01 -109,094,356.94 103,760,820.07 二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净 值变 动数 (本期利润) - -20,717,768.85 -20,717,768.85 三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基 金净 值变 动数(净值减少以“-” 号填列) -78,533,586.67 45,146,742.03 -33,386,844.64 其中:1. 基金申购款 94,315,656.36 -53,397,779.17 40,917,877.19 2. 基金赎回款 -172,849,243.03 98,544,521.20 -74,304,721.83 四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配 利润 产生 的基金净值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 134,321,590.34 -84,665,383.76 49,656,206.58 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 211,445,820.15 -60,516,946.90 150,928,873.25 二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净 值变 动数 (本期利润) - -45,467,147.93 -45,467,147.93 三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基 金净 值变 动数(净值减少以“-” 号填列) 1,409,356.86 -3,110,262.11 -1,700,905.25 其中:1. 基金申购款 251,935,585.22 -116,312,347.40 135,623,237.82 2. 基金赎回款 -250,526,228.36 113,202,085.29 -137,324,143.07 四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配 利润 产生 的基金净值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 212,855,177.01 -109,094,356.94 103,760,820.07 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财务报表由下列负责人签署: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 23 页共 63 页 基金管理人负责人:来肖贤,主管会计工作负责人:张丽红,会计机构负责人:李濮君 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金( 原名 为 “申 万菱 信申 银万 国传 媒行 业投 资指数分级证券投资基金” , 以下简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会( 以下 简称 “中 国证 监 会”) 证监许可[2015]498 号《关于准予申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级 证券投资基金注册 的批复》核准,由申万菱信基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《申万菱 信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 522,701,984.62 元,业经普华永道中天会 计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 626 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备 案,《申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 5 月 29 日正式 生 效 , 基 金 合 同生 效 日 的 基金 份 额 总 额 为 522,741,381.41 份基 金 份 额 , 其中 认 购 资 金利 息 折 合 39,396.79 份基 金份 额 。本 基金 的基 金管 理人 为申 万菱 信基 金管 理有 限公 司, 基金 托管 人为 上海 银行 股份有限公司( 以下简称“上海银行”) 。 根据《申万菱信中证申万传媒行业投资指数分 级证券投资基金基金合同》和 申万菱信中证申万 传媒行业投资指数分级证券投资基金招募说明书 》的规定,本基金的基金份额包 括申万菱信中证申 万传媒行业投资指数分级证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 申万传媒份额”) 、 申万 菱信 中证 申万 传 媒行业 投资指数分级证券投资基金之稳健收益类份额( 以下简称“ 申万传媒 A 份额”) 及申万菱信中证 申万传媒行业投资指数分级证券投资基金之积极进取类份额( 以下简称“ 申万传媒 B 份额”) 。申万传 媒份额只接受场内与场外的申购和赎回, 但不上市交易。 申万传媒 A 份额与申万传媒 B 份额只可上 市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的申万传媒份额按 1:1 的比例分 拆成申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额 , 但不 得申 请将 其场 外申 购的 申万 传媒 份额 进行 分拆 。 投资 者可将其持有的场外申万传媒份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成申万传媒 A 份额 和申万传 媒 B 份额后上市交易, 也可按 1:1 的配比将其持有的申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额申请合并为 场内的申万传媒份额。 申万传媒 A 份额与申万传媒 B 份额的基金份额净值按如下原则计算: 申万传媒 A 份额的约定年 收益率为一年期银行定期存款年化利率( 税后)+3% ,申万传媒 A 份额的份额净值按该约定年收益率 逐日计算,计算出申万传媒 A 份额份额的基金份额参考净值后,根据申万传媒份额的基金份额净值 与申万传媒 A 份额 、 申万 传媒 B 份额之间的基金份额参考净值关系 , 计算出申万传媒 B 份额的基金申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 24 页共 63 页 份额 参考 净值 。 一份 申万 传媒 A 份额的参考净值与一份申 万传媒 B 份额的参考净值之和等于两份申 万传媒份额的净值; 申万传媒 A 份额每日获得日基准收益, 申万传媒 A 份额实际的投资盈亏都由申 万传媒 B 份额分享与承担。 本基金定期进行份额折算。在每个运作周年的 结束日,本基金根据基金合同 的规定对申万传媒 A 份额和申万传媒份额进行定期份额折算。将申万传媒 A 份额在运作周年结束日的份额参考净值超 出本金 1.0000 元部分,折算为场内申万传媒份额分配给申万传媒 A 份额持有人。申万传媒份额持 有人持有的每两份申万传媒份额将按一份申万传媒 A 份额获得新增申万传媒份额的分配。经过上述 份额折算,申万传媒 A 份额和申万传媒份额的基金份额净值将相应调整。


本基金还进行不定期份额折算。不定期份额折 算分以下两种情况:当申万传 媒份额的基金份额 净值大于或等于人民币 1.5000 元时 , 基金 管理 人将 根据 基金 合同 的规 定对 申万 传媒 份额 和申 万传 媒 B 份额进行份额折算,份额折算后申万传媒 B 份额与申万传媒 A 份额保持 1:1 配比,将申万传媒 B 份额的基金份额参考净值超过申万传媒 A 份额的基金份额参考净值的部分,折算成场内的申万传媒 份额,折算后申万传媒份额的基金份额净值、申万传媒 B 份额的基金份额净值与折算基准日申万传 媒 A 份额的基金份额净值三 者相等;当申万传媒 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.2500 元 时, 基金 管理 人将 根据 基金 合同 的规 定对 申万 传媒 份额 、 申万 传媒 A 份额和申万传媒 B 份额进行份 额折算,份额折算后本基金将确保申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额的份额数比例为 1:1 ,份额折 算后申万传媒份额的基金份额净值、 申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额的基金份额参考净值均调整 为 1.0000 元。 经深圳证券交易所深证上[2015]246 号文 审核 同意 , 本基 金申 万传 媒 A 份额 171,917,513.00 份和 申万传媒 B 份额 171,917,513.00 份于 2015 年 6 月 10 日上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《 申万菱信中证申万传媒行业投 资指数分级证券投 资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范 围为具有良好流动性的金融工具 ,包括国内依法发 行上市的股票、债券、权证、股指期货、资产支 持证券以及法律法规或中国证监 会允许本基金投资 的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 如法 律法 规或 监管 机构 以后 允许 基金 投资 其他 品种 , 基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投 资范围。本基金所持有的股票市 值和买入、卖出股 指期货合约价值, 合计( 轧差计算) 占基金资产的 比例为 85% -95% , 其中 投资 于股 票的 资产 不低 于基 金资产的 85% ,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ;每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到 期日在一年以内的政府债券。 本基金的业绩比较基准为: 中证申万传媒行业投资指数收益率× 95% + 银行同业存款利率× 5% 。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 25 页共 63 页 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2018 年 3 月 28 日批准报出。 7.4.2 会计 报表 的编 制 基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“ 企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 颁布 的《 证 券投 资基 金会 计 核算 业务 指引 》 、《 申万 菱信 中证 申万 传媒 行 业投 资指 数 分级证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有 关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基 金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产 的分类取决于本基金对金融资产 的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券和衍生工具( 主要为股指期货 投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资 产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值 计量且其公允价值变动计入损益 的金融资产在资产 负债表中以交易性金 融资产列示。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 26 页共 63 页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、 后续计量和终止确认 金融资产或 金融负债于本基金成为金融工具合 同的一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,取得时发生的相关交易费用 计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券 或资产支持证券 起息 日或 上次 除息 日至 购买 日止 的利 息, 单独 确认 为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金 融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时 ,终止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券和衍生工具( 主要为股指期货投资) 按如下原则 确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的 ,按最近交易日的市场交易价格 确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价 格不能真实反映公允价值的,应 对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同, 但具有不同特征的,应以相同资 产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的 影响。特征是 指对资产出售或使 用的限制等,如果申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 27 页共 63 页 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中 不应将该限制作为特征考虑。此 外,基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优 先使用可观察输入值,只有在无 法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件, 应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2) 交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额 在扣除损益平准金分摊部分后 的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折 算日根 据折算前的基金份额数及 确定的折算比例计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及基金赎回 确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金 。已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损 益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含 的按累计未实现损益占基金净值 比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确 认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由 上市公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面 利率或者发行价计算的利息扣除 在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益 部分,将本金部分 冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入 。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 28 页共 63 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金 额之间的差额确认为投资收益, 其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利 率法计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实 际利率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括申万传媒份额、申万传媒 A 份额、申万传媒 B 份额)不进行收益分配。


7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告 制度为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果, 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩; (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和 现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分 部具有相似的经济特征,并且满 足一定条件的,则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基 金行业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易 不活跃( 包括涨跌停时的交 易不活跃) 等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务 的指 导意 见》 , 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的 指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 29 页共 63 页 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持 证券和私募债券 除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技 术确定公 允价值。本基金持有的 证券交易所上市或 挂牌转让的固定收益品种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募债 券除 外) , 按照 中证 指数 有限 公司 所独 立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的 银行间同业市场固定收益品种按 照中央国债登记结 算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操 作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起 , 金 融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资 基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免 征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 30 页共 63 页 (2) 对基金从证券市场中取得 的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基 金支付利息时代扣代缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得, 持股 期限 在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税 ,持股时 间自解禁日起计算;解 禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 4,797,373.29 10,659,216.84 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 4,797,373.29 10,659,216.84 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 84,250,398.46 45,219,608.42 -39,030,790.04 贵金属投资- 金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 31 页共 63 页 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 84,250,398.46 45,219,608.42 -39,030,790.04 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 134,301,847.28 94,241,762.74 -40,060,084.54 贵金属投资- 金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 134,301,847.28 94,241,762.74 -40,060,084.54 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额 无余额。 7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 32 页共 63 页 应收活期存款利息 1,049.25 2,246.22 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 10.12 19.14 合计 1,059.37 2,265.36 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 7,597.74 19,903.84 银行间市场应付交易费用 - - 合计 7,597.74 19,903.84 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 282.05 225.84 其他应付款 - - 应付指数使用费 2,657.21 5,748.83 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 33 页共 63 页 预提费用 235,000.00 360,000.00 合计 237,939.26 365,974.67 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 131,572,969.77 212,855,177.01 本期申购 30,981,998.82 43,329,266.16 本期赎回(以“-” 号填列) -44,371,822.63 -71,250,732.47 2017 年 7 月 19 日基金拆分/ 份额折算前 118,183,145.96 184,933,710.70 基金拆分/ 份额折算调整 -44,509,760.30 — 本期申购 20,311,859.35 50,986,390.20 本期赎回(以“-” 号填列) -40,474,497.72 -101,598,510.56 本期末 53,510,747.29 134,321,590.34 注:1、本基金于 2017 年 6 月 1 日进行定期份额折算,对申万传媒份额和申万传 媒 A 份额按照 基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。 根据基金管理人于 2017 年 6 月 2 日发 布的 《关 于 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金办理定期份额折算结果及恢复交易的公告》 , 折算前申万传媒份额为 78,236,088.07 份, 申万 传 媒 A 份额为 21,524,179.00 份;折算后申万传媒份 额为 82,341,548.35 份, 申万 传 媒 A 份额为 21,524,179.00 份。 2、本基金于 2017 年 7 月 19 日进行不定期份额折算,对申万传媒份额、申万传媒 A 份额和申 万传媒 B 份额按照基金合同规定的不定期份额折算方法进行份额调整。 根据基金管理人 于 2017 年 7 月 20 日发布的 《关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及 恢复交易的公告》 , 折算前申万传媒份额为 76,973,243.96 份 , 申万 传媒 A 份额为 20,604,951.00 份, 申万传媒 B 份额为 20,604,951.00 份;折算后申万传媒份额为 63,746,051.66 份, 申万 传 媒 A 份额为 4,963,667.00 份,申万传媒 B 份额为 4,963,667.00 份。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 34 页共 63 页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -110,678,265.93 1,583,908.99 -109,094,356.94 本期利润 -21,747,063.35 1,029,294.50 -20,717,768.85 本期基金份额交易产生的变动数 43,926,375.51 1,220,366.52 45,146,742.03 其中:基金申购款 -54,532,811.02 1,135,031.85 -53,397,779.17 基金赎回款 98,459,186.53 85,334.67 98,544,521.20 本期已分配利润 - - - 本期末 -88,498,953.77 3,833,570.01 -84,665,383.76 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 49,247.31 71,603.95 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 158.28 1,083.84 其他 308.82 1,004.43 合计 49,714.41 73,692.22 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 41,259,586.82 56,395,256.05 减:卖出股票成本总额 62,113,729.31 75,612,916.90 买卖股票差价收入 -20,854,142.49 -19,217,660.85 7.4.7.13 债券投资收益











单位:人民币元 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 35 页共 63 页 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 - 211,522.08 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 - 184,800.00 减:应收利息总额 - 64.81 买卖债券差价收入 - 26,657.27 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 股票投资产生的股利收益 410,784.76 399,815.01 基金投资产生的股利收益 - - 合计 410,784.76 399,815.01 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 1. 交易性金融资产 1,029,294.50 -24,714,656.44 —— 股票投资 1,029,294.50 -24,714,656.44 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 36 页共 63 页 2. 衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 1,029,294.50 -24,714,656.44 7.4.7.17 其他收入 无。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 94,140.84 170,912.96 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 94,140.84 170,912.96 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 审计费用 55,000.00 60,000.00 信息披露费 180,000.00 300,000.00 银行汇划费 391.00 593.15 指数使用费 15,540.14 23,282.69 上市年费 60,000.00 60,000.00 其他 400.00 - 合计 311,331.14 443,875.84 注:本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下,指数许可使用费按前一日的基金申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 37 页共 63 页 资产净值的 0.02% 的年 费率 计提 , 逐日 累计 , 每季 支付 一次 。 若季 度指 数使 用费 下限( 人民币 5 万元) 大于按基金资产净值提取的季度指数使用费,超过部分由基金管理人自行承担。 7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 申万宏源证券有限公司 (以下简称“ 申万宏源” ) 基金管理人的股东 基金代销机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 上海银行股份有限公司(以下简称“ 上海银行” ) 基金托管人 基金代销机构 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 申万宏源 52,540,106.18 100.00% 113,845,613.18 100.00% 7.4.10.1.2 应支 付关 联方 的 佣金 金额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 38 页共 63 页 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 48,217.30 100.00% 7,597.74 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 104,419.65 100.00% 19,903.84 100.00% 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 777,006.60 1,164,133.45 其中:支付销售机构的客户维护费 129,536.71 183,822.67 注:支付基金管理人申万菱信的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 170,941.45 256,109.35 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 39 页共 63 页 注:支付基金托管人上海银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 本报告期和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况 本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海银行 4,797,373.29 49,247.31 10,659,216.84 71,603.95 注:本基金的活期银行存款由基金托管人上海银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的 说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.10.7.2 当期 交易 及持 有 基金 管理 人以 及管 理人 关联 方所 管理 基金 产生 的费 用 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金( 包括申万传媒份额、传媒业 A 份额和传媒业 B 份额) 不进行收益分配。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 40 页共 63 页 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的 流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 票 金额单位 :人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值 单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 300104 乐视网 2017-04-17 重大事项 3.91 2018-01-24 13.80 335,092.00 9,146,808.96 1,310,209.72 - 000156 华数传媒 2017-12-26 重大事项 11.40 - - 61,996.00 1,272,034.16 706,754.40 - 300071 华谊嘉信 2017-11-30 重大事项 7.80 - - 36,245.00 434,948.17 282,711.00 - 300383 光环新网 2017-11-07 重大事项 13.19 - - 92,169.00 1,826,338.56 1,215,709.11 - 300392 腾信股份 2017-10-11 重大事项 14.93 - - 20,966.00 686,260.47 313,022.38 - 注: 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的 债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融 工具 风险 及 管理 本基金为指数型基金。本基金投资的金融工具 主要包括股票投资、债券投资 等。与这些金融工 具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,属于中高风险品种,采 用完全复制策略,跟踪中证申 万传媒行业投资指 数。本基金管理人从事风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限定的范围 之内,使本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的 管理政策和控制制度,并且形 成了由本基金管理 人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事 会层面建立的风险控制委员会负 责对与所投资金融 工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制 的定期回顾、评估和修改,本基 金管理人的风险管 理部门负责具体落实和日常 跟踪的工作机制。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量分析 的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度和出现 同类风险损失的频申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 41 页共 63 页 度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投 资目标,结合基金资产所运用金 融工具特征通过特 定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确 定风险损失的限度和相应置信程 度,及时可靠地对 各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动 性风险和市场风险。与本基金 相关的市场风 险主 要是利率风险和其他价格风险。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约 定义务致使本基金遭受损失的 风险。本基金的信 用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主 要通过对投资品种的信用等级 评估来选择适当的 投资对象来管理。于资产负债表日,由于本基金 未持有信用类债券,所以本基金 管理人认为本基金 与债券发行者有关的信用风险不重大。 本基金的银行存款目前主要存放在本基金的托 管行或具有基金托管资格的股 份制商业银行,本 基金管理人认 为与以上银行相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记 结算有限责任公司完成债券等 投资品种的交收和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本 基金管理人认为在交易所进行的 交易涉及的信用风 险不重大。 对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人 主要通过事前检查、控制交易 对手信用及交割方 式来管理风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。本基 金的流动性风险主 要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险,以及 因部分投资品种交易不活跃而出 现的变现风险以及 因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本基金管理人已经建立涵盖制度、流程、组织 架构、制衡机制、风险处置等 方面的流动性风险 管控体系;建立以压力测试为核心、覆盖全类型 产品的基金流动性风险监测与预 警制度及风险应对 预案。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理 人已经建立针对公募基金申购 赎回状况的监控和 预测机制以及建立 了巨额赎回审批规程,对于巨 额赎回建立严格的流动性评估机 制;此外,本基金 管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非 常情况下赎回资金的处理模式, 控制因开放模式带 来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 42 页共 63 页 针对资产的流动性风险,本基金管理人持续监 控和预测旗下基金的各项流动 性指标,包括组合 持仓集中度指标、投资组合在短时间内变现能力 的综合指标、组合持仓中变现能 力较差的品种的比 例控制和受限制流通股票的总量控制,通过指标 来持续地评估、选择、跟踪和控 制投资组合的投资 流动性风险。 除了上述日常流动性管理机制外,本基金管理 人已建 立压力测试制度,针对 不同类型投资组合 建立流动性压力测试模型,对各相关风险因子进 行极端假设,进而评估对投资组 合流动性的负面影 响。 此外 , 本基 金管 理人 已建 立流 动性 风险 应急 机制 , 一旦 发生 或认 为可 能发 生较 大的 流动 性风 险, 本基金管理人会立即启动相应的应急流程。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动 性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法规的要求对本基 金组合资产的流动性风险 进行管理,通过独立的 风险管理部对本基金的组合持仓 集中度指标、流通 受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性指标进 行持续的监测和分 析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一 家上市公司发行的可流通股票不 得超过该上市公司 可流通股票的 15%( 完全 按照 有关 指数 构 成比 例进 行 证券 投资 的开 放式 基金 及 中国 证监 会 认定 的特 殊投资组合 不受该比例限制) , 本基 金与 由本 基金 的基 金管 理人 管理 的全 部投 资组 合持 有一 家上 市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30% 。 本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易 所上市,其余是流动性较好的 可在银行间同业市 场交易的金融资产工具、银行存款和结算备付金 。本基金主动投资于流动性受限 资产的市值合计不 得超过基金资产净值的 15% ,除附注 7.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未 持有其他有重大流动性风险的投资品种。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。此外,本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性需求,其上限一般不超过 基金持有的债券投 资的公允价值。本基金所持有的 全部 金融 负债 的 合约 约定 到期 日均 为一 个月 以内 且不 计息 ,可 赎回 基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 43 页共 63 页 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回 购交易的到期日与交易对手的 集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水 平等进行必要的尽职调查与严格 的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态 调整等措施严格管理本基金从事 逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管 理人建立了逆回购交易质押品管 理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风 险状况与价值变动以确保质押品 按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认 定的其他主体为交易对手开展逆 回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果、流动性 风险管理措施的实施以及本基 金的资产和负债情 况,本基金管理人认为本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或 未来现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值 及将来现金流受市场利率变动而 发生波动的风险。 于资产负债表日,本基金持有及承担的大部分 金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入 及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 4,797,373.29 - - - - - 4,797,373.29 存出保证金 20,594.31 - - - - - 20,594.31 交易性金融资产 - - - - - 45,219,608.42 45,219,608.42 应收利息 - - - - - 1,059.37 1,059.37 应收申购款 - - - - - 41,588.71 41,588.71 资产总计 4,817,967.60 - - - - 45,262,256.50 50,080,224.10 负债











应付赎回款 - - - - - 126,182.38 126,182.38 应付管理人报酬 - - - - - 42,867.34 42,867.34 应付托管费 - - - - - 9,430.80 9,430.80 应付交易费用 - - - - - 7,597.74 7,597.74 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 44 页共 63 页 其他负债 - - - - - 237,939.26 237,939.26 负债总计 - - - - - 424,017.52 424,017.52 利率敏感度缺口 4,817,967.60 - - - - 44,838,238.98 49,656,206.58 上年度末 2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 10,659,216.84 - - - - - 10,659,216.84 存出保证金 38,591.81 - - - - - 38,591.81 交易性金融资产 - - - - - 94,241,762.74 94,241,762.74 应收利息


- - - - - 2,265.36 2,265.36 应收申购款 - - - - - 292,275.48 292,275.48 资产总计 10,697,808.65 - - - - 94,536,303.58 105,234,112.23 负债











应付证券清算款 - - - - - 917,101.28 917,101.28 应付赎回款 - - - - - 60,319.50 60,319.50 应付管理人报酬 - - - - - 90,158.08 90,158.08 应付托管费 - - - - - 19,834.79 19,834.79 应付交易费用 - - - - - 19,903.84 19,903.84 其他负债 - - - - - 365,974.67 365,974.67 负债总计 - - - - - 1,473,292.16 1,473,292.16 利率敏感度缺口 10,697,808.65 - - - - 93,063,011.42 103,760,820.07 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于资产负债表日,本基金未持有交易性债券投资或持有较少,因此市场利率的变动对于本基金 资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金 流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 基金的其他价格风险是指以交易性金融资产的 公允价值受市场利率和外汇汇 率以外的市场价格 因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投 资品种相关,也有可能与整体投 资品种相关。本基 金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权 和债权工具的未来价格可能受到 一般市场波动或是 其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由 于本基金是一只中高风险的指数 型基金,投资于股申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 45 页共 63 页 票资产不低于基金资产的 85% ,其中,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基 金资产的 80% ,所以存在很高的其他价格风险。 本基金股票投资采取完全复制策略,即按照标 的指数的成分股构成及其权重 构建基金股票投资 组合。当预期成分股发生调整,成分股发生分红 、配股、增发等行为,以及因基 金的申购和赎回对 本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,本 基金管理人会对投资组合进行适 当调整,以便实现 对跟踪误差的有效控制。 本基金管理人日常主要运用跟踪误差、标准差、beta 值、VAR 等指标对基金进行风险度量,有 效监控基金的投 资组合面临的市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位 :人民币元 项目


本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 交易性金融资产-股票投资 45,219,608.42 91.07 94,241,762.74 90.83 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 45,219,608.42 91.07 94,241,762.74 90.83 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1. 以中证申万传媒行业投资指数为基准衡量其他价格风险 2.其他市场变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位: 人民币 元) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 基准上升 5% 增加约 2,320,000.00 增加约 4,670,000.00 基准下降 5% 减少约 2,320,000.00 减少约 4,670,000.00 7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 46 页共 63 页 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于 第一层次的余额为 41,391,201.81 元,属于第二层次的余额为 2,518,196.89 元,属于第三层次的余额 为 1,310,209.72 元(2016 年 12 月 31 日: 第一 层次 85,472,870.53 元, 第二 层次 8,768,892.21 元, 无属 于第三层次的余额) 。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况, 本 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一 层次;并根据估值调整中采用的 不可观察输入值对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于本期末,本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 1,310,209.72 元,涉及乐视网信息 技术( 北京) 股份有限公司发行的股票(2016 年 12 月 31 日:无) 。 上述第三层次资产变动如下: 项目 交易性金融资产 权益工具投资 2017 年 1 月 1 日 - 购买 - 出售 - 转入第三层次 3,748,004.02 转出第三层次 - 当期利得或损失总额


—— 计入损益的利得或损失 -2,437,794.30 2017 年 12 月 31 日 1,310,209.72 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 47 页共 63 页 2017 年12 月31 日仍持有的资产计 入2017 年度损 益的未实现利得或损失的变动 —— 公允价值变动损益 -4,212,106.44


计入损益的利得或损失计入利润表中的公允价值变动损益项目。 2016 年度,本基金无第三层次资产变动。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下: 项目 2017 年 12 月 31 日公允价值 估值技术 不可观察输入值 名称 范围/ 加 权平均值 与公允价值之 间的关系 交易性金融资产 1,310,209.72 市场法 市净率 1.26 正相关 乐视网 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017 年12 月31 日, 本基 金未 持有 非持 续的 以公 允价 值计 量的 金融 资产(2016 年 12 月31 日: 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差很小。 (2) 增值税 根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的 增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营 资管产品过程中发生的增值税应 税行为,暂适用简 易计税方法,按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增 值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已 缴纳增值税的,已纳税额从资管 产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中抵减。 此外 , 财政 部、 国家 税务 总局 于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产 进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的贷 款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年度的经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 48 页共 63 页 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(% ) 1 权益投资 45,219,608.42 90.29 其中:股票 45,219,608.42 90.29 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,797,373.29 9.58 8 其他各项资产 63,242.39 0.13 9 合计 50,080,224.10 100.00 注:本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 808,842.58 1.63 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 222,462.00 0.45 G 交通运输、仓储和邮政业 - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 49 页共 63 页 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 27,063,012.83 54.50 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 2,530,955.44 5.10 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 14,594,335.57 29.39 S 综合 - - 合计 45,219,608.42 91.07 8.2.2 报告期末按行业分类的 港股通 投资股票投资组合 本基金未开通港股通交易机制投资于港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 300059 东方财富 325,009.00 4,208,866.55 8.48 2 000503 海虹控股 77,898.00 3,362,077.68 6.77 3 600804 鹏博士 155,057.00 2,640,620.71 5.32 4 600637 东方明珠 142,992.00 2,382,246.72 4.80 5 000793 华闻传媒 216,709.00 2,169,257.09 4.37 6 300027 华谊兄弟 180,221.00 1,573,329.33 3.17 7 300315 掌趣科技 238,835.00 1,327,922.60 2.67 8 300104 乐视网 335,092.00 1,310,209.72 2.64 9 300383 光环新网 92,169.00 1,215,709.11 2.45 10 000917 电广传媒 122,789.00 1,112,468.34 2.24 11 601098 中南传媒 77,711.00 1,079,405.79 2.17 12 002174 游族网络 46,618.00 1,039,581.40 2.09 13 600373 中文传媒 59,625.00 1,009,451.25 2.03 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 50 页共 63 页 14 002400 省广股份 188,780.00 1,006,197.40 2.03 15 300251 光线传媒 95,250.00 995,362.50 2.00 16 600037 歌华有线 75,343.00 978,705.57 1.97 17 300058 蓝色光标 167,677.00 925,577.04 1.86 18 002354 天神娱乐 53,021.00 906,659.10 1.83 19 600633 浙数文化 56,298.00 855,729.60 1.72 20 300133 华策影视 76,655.00 830,940.20 1.67 21 300113 顺网科技 44,956.00 822,245.24 1.66 22 002292 奥飞娱乐 56,602.00 808,842.58 1.63 23 000681 视觉中国 37,894.00 738,933.00 1.49 24 002555 三七互娱 34,899.00 716,825.46 1.44 25 000156 华数传媒 61,996.00 706,754.40 1.42 26 601801 皖新传媒 64,537.00 682,801.46 1.38 27 601928 凤凰传媒 82,580.00 669,723.80 1.35 28 603000 人民网 59,807.00 647,709.81 1.30 29 002095 生 意 宝 16,393.00 571,459.98 1.15 30 000673 当代东方 42,907.00 564,656.12 1.14 31 002261 拓维信息 71,813.00 555,832.62 1.12 32 300288 朗玛信息 21,955.00 523,407.20 1.05 33 300291 华录百纳 43,915.00 498,435.25 1.00 34 600757 长江传媒 65,700.00 456,615.00 0.92 35 300226 上海钢联 12,038.00 451,425.00 0.91 36 300148 天舟文化 54,857.00 450,924.54 0.91 37 002148 北纬科技 49,129.00 445,600.03 0.90 38 600880 博瑞传播 82,830.00 436,514.10 0.88 39 300043 星辉娱乐 67,358.00 412,230.96 0.83 40 300336 新文化 34,877.00 398,295.34 0.80 41 300359 全通教育 34,306.00 331,395.96 0.67 42 002712 思美传媒 13,700.00 316,470.00 0.64 43 300392 腾信股份 20,966.00 313,022.38 0.63 44 000719 大地传媒 33,180.00 300,610.80 0.61 45 300071 华谊嘉信 36,245.00 282,711.00 0.57 46 002315 焦点科技 12,673.00 274,116.99 0.55 47 300295 三六五网 14,558.00 271,506.70 0.55 48 300052 中青宝 16,924.00 241,167.00 0.49 49 600386 北巴传媒 43,620.00 222,462.00 0.45 50 601999 出版传媒 23,800.00 176,596.00 0.36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计 买入 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占 期初 基金资产申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 51 页共 63 页 净值比例(%) 1 300059 东方财富 1,105,245.00 1.07 2 600804 鹏博士 946,598.00 0.91 3 002354 天神娱乐 916,983.80 0.88 4 002400 省广股份 698,165.61 0.67 5 002712 思美传媒 560,577.00 0.54 6 000719 中原传媒 523,026.00 0.50 7 300315 掌趣科技 383,743.00 0.37 8 600637 东方明珠 366,898.95 0.35 9 300383 光环新网 353,092.00 0.34 10 300058 蓝色光标 328,127.00 0.32 11 002174 游族网络 321,199.00 0.31 12 601999 出版传媒 317,567.00 0.31 13 601801 皖新传媒 296,310.00 0.29 14 300288 朗玛信息 278,084.00 0.27 15 000793 华闻传媒 268,119.00 0.26 16 300043 星辉娱乐 212,572.00 0.20 17 300027 华谊兄弟 207,456.00 0.20 18 000681 视觉中国 203,750.00 0.20 19 000917 电广传媒 174,277.00 0.17 20 000503 海虹控股 174,196.00 0.17 8.4.2 累计 卖出 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占 期初 基金资产 净值比例(%) 1 300059 东方财富 2,461,155.34 2.37 2 600637 东方明珠 2,130,274.24 2.05 3 000503 海虹控股 1,695,826.35 1.63 4 000793 华闻传媒 1,653,819.63 1.59 5 600804 鹏博士 1,519,279.44 1.46 6 601929 吉视传媒 1,265,829.95 1.22 7 300315 掌趣科技 1,200,562.00 1.16 8 300027 华谊兄弟 1,127,344.13 1.09 9 601098 中南传媒 960,578.49 0.93 10 600633 浙数文化 959,617.12 0.92 11 000917 电广传媒 957,818.39 0.92 12 002400 省广股份 944,786.60 0.91 13 600373 中文传媒 943,403.49 0.91 14 002555 三七互娱 936,187.12 0.90 15 300058 蓝色光标 925,436.87 0.89 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 52 页共 63 页 16 600037 歌华有线 779,079.13 0.75 17 300383 光环新网 771,453.78 0.74 18 002174 游族网络 764,139.07 0.74 19 002354 天神娱乐 697,673.14 0.67 20 300113 顺网科技 661,141.61 0.64 8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 12,062,280.49 卖出股票的收入(成交)总额 41,259,586.82 注:“ 买入金额” 、“ 卖出金额” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交 易情况说明 8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细 本基金本报告期 末 未投资股指期货。 8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策 本基金本报 告期未投资股指期货。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 53 页共 63 页 8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 8.11.1 本期 国 债期 货投 资政 策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 报告 期 末本 基金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.3 本期 国 债期 货投 资评 价 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查的 情形。本基金投资 的前十名证券的发行主体除华谊兄弟 (300027.SZ ) 外, 在报 告编 制日 前一 年内 没有 受到 公开 谴责 和 处罚的情形。 华谊兄弟于 2017 年 12 月 20 日发布了“ 关于收到浙江证监局对公司及相关人员采取出具警示函 措施决定的公告” 。经查明,公司未能对 2015 年合并报表范围内两家子公司的收入来源进行及时、 完整 地披 露, 直至 2017 年 10 月 26 日才对上述事项进行补充说明和披露, 证监局为此对公司予以警 示。 华谊兄弟为本基金的业绩基准“ 中证 申万 传媒 行业 投资 指数” 的成份股,因为本基 金为采用完全 复制方式被动跟踪标的指数的基金产品,所以华 谊兄弟受到监管机构警示的情形 不会影 响本基金的 投资决策。 8.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 20,594.31 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,059.37 5 应收申购款 41,588.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 54 页共 63 页 8 其他 - 9 合计 63,242.39 8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 300104 乐视网 1,310,209.72 2.64 重大事项 2 300383 光环新网 1,215,709.11 2.45 重大事项 § 9


基金 份额 持有 人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 申万传媒 4,711 9,723.04 268,877.35 0.59% 45,536,345.94 99.41% 传媒业 A 291 13,239.73 1,231,160.00 31.96% 2,621,602.00 68.04% 传媒业 B 970 3,971.92 796.00 0.02% 3,851,966.00 99.98% 合计 5,555 9,632.90 1,500,833.35 2.80% 52,009,913.94 97.20% 注:“ 持有人户数” 合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多个 级别基金份额。 9.2 期末上市基金前十名持有人 传媒业A 序 持有人名称 持有份额 占上市总份申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 55 页共 63 页 号 (份) 额比例 1 中融国际信托有限公司-中融-融晨 3 号证券投资集合资金信 托计划 618,802.00 16.06% 2 徐琴珍 446,020.00 11.58% 3 陈龙 323,796.00 8.40% 4 郑志坤 236,938.00 6.15% 5 梁小红 201,625.00 5.23% 6 浙江九章资产管理有限公司-九章幻方量化对冲 1 号私募基金 152,518.00 3.96% 7 中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-013C-CT001 深 150,774.00 3.91% 8 解咏梅 146,030.00 3.79% 9 太平洋资管-建设银行-太平洋第三极稳定增值混合型产品 128,470.00 3.33% 10 王嘉定 95,309.00 2.47% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 传媒业B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总 份额比例 1 彭响 388,401.00 10.08% 2 李杰一 367,455.00 9.54% 3 张美芳 179,939.00 4.67% 4 刁璐 96,110.00 2.49% 5 宋伟铭 90,827.00 2.36% 6 卢文新 70,375.00 1.83% 7 于延济 65,581.00 1.70% 8 杨通林 62,753.00 1.63% 9 王改进 62,610.00 1.63% 10 张秉忠 53,077.00 1.38% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 申万传媒 - - 传媒业 A - - 传媒业 B - - 合计 - - 注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额) 。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 56 页共 63 页 9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 申万传媒 0 传媒业 A 0 传媒业 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 申万传媒 0 传媒业 A 0 传媒业 B 0 合计 0 § 10


开放 式基 金份 额变 动 单位:份 项目 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 本报告期期初基金份额总额 82,079,357.77 24,746,806.00 24,746,806.00 本报告期基金总申购份额 47,188,397.89 - - 减:本报告期基金总赎回份额 84,846,320.35 - - 本报告期基金拆分变动份额 1,383,787.98 -20,894,044.00 -20,894,044.00 本报告期期末基金份额总额 45,805,223.29 3,852,762.00 3,852,762.00 注: 本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。 § 11


重大事件揭示 11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动 1、 本报 告期 内, 经本 基金 管理 人股 东会 决议 , 同意 中方 股东 提名 的董 事由 姜国 芳先 生变 更为 张 克均先生。 2、 本报 告期 内, 经本 基金 管理 人股 东会 决议 , 同意 外方 股东 提名 的董 事由 增田 义之 先生 变更 为 铃木晃先生。 3、本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的, 与本基金管理人、 基金财产、 基 金托管业务相关的诉讼事项。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 57 页共 63 页 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略, 未发生显著的改变。 11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况 报告期内,本基金聘用普华永道中天会计师事 务所(特殊普通合伙)负责基 金审计事务,未发 生改聘会计师事务所事宜。自本基金合同生效以 来,普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金提供审计服务时间为 3 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所(特殊普通 合伙)审计费 55,000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员 受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、 托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金总 量的比例 申万宏源 2 52,540,106.18 100.00% 48,217.30 100.00% - 注:交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2 、公司财务状况 良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期 提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门 的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于旗下开放式基金 2016 年年度最后一个交易日基 金资产净值和基金份额净值的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-01-03 2 关于新增北京肯特瑞财富投资管理有限公司为旗下部 分开放式基金代销机构并开通定期定额投资、转换业 务及参加北京肯特瑞财富投资管理有限公司开展的费 率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-01-10 3 关于新增中民财富管理(上海)有限公司为旗下部分 开放式基金代销机构并开通定期定额投资、转换业务 及参加中民财富管理(上海)有限公司开展的费率优 惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-03-03 4 关于旗下基金参加宜信普泽投资顾问(北京)有限公 《中 国证 券报 》 、 2017-03-10 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 58 页共 63 页 司费率优惠活动的公告 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 5 关于旗下部分开放式基金参加蚂蚁(杭州)基金销售 有限公司费率优惠活动及调整部分基金申购金额、赎 回份额下限及最低持有份额下限的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-03-14 6 关于新增北京汇成基金销售有限公司为旗下部分开放 式基金代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参 加北京汇成基金销售有限公司开展的费率优惠活动的 公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-20 7 申万菱信基金关于《深圳证券交易所分级基金业务管 理指引》实施风险提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-26 8 申万菱信基金关于《深圳证券交易所分级基金业务管 理指引》实施风险提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-27 9 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-27 10 申万菱信基金管理有限公司关于《深圳证券交易所分 级基金业务管理指引》实施风险提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-28 11 申万菱信基金管理有限公司关于《深圳证券交易所分 级基金业务管理指引》实施风险提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-04-29 12 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-06 13 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-11 14 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-19 15 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-19 16 关于旗下部分开放式基金参加中泰证券股份有限公司 开展的申购费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-22 17 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业务的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-24 18 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 2017-05-24 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 59 页共 63 页 《上海证券报》 19 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、 转换转入、转换转出及定期定额投资业务的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-24 20 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-26 21 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-05-31 22 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金基金经理变更公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-01 23 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金基金经理变更公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-01 24 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-01 25 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-02 26 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金办理定期份额折算结果及恢复交易的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-02 27 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金定期份额折算后次日前收盘价调整的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-02 28 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金第三个运作周年约定年基准收益率变更的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-02 29 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-03 30 申万菱信基金管理有限公司申万菱信中证申万传媒行 业投资指数分级证券投资基金基金经理变更公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-03 31 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-06 32 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-07 33 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 《中 国证 券报 》 、 2017-06-08 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 60 页共 63 页 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 34 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-13 35 关于新增平安证券股份有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加平 安证券股份有限公司开展的费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-13 36 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-17 37 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-17 38 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-23 39 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-30 40 关于执行《证券期货投资者适当性管理办法》 、 《非居 民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-30 41 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-06-30 42 关于旗下开放式基金 2017 年半年度最后一个交易日 基金资产净值和基金份额净值的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-01 43 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-07 44 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-13 45 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-15 46 关于调整传媒业 B( 证券编码: 150234) 折算基准日证券 简称的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-18 47 关于申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金办理不定期份额折算业务期间暂停申购、 赎回、 转换转入、转换转出及定期定额投资业务的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-18 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 61 页共 63 页 48 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金办理不定期份额折算业务的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-18 49 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金申万传媒 B 份额不定期份额折算的风险提示公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-18 50 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金不定期折算业务期间传媒业 A 、传媒业 B 停复牌的 公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-19 51 关于传媒业 A 和传媒业 B 不定期份额折算后前收盘价 调整的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-20 52 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金不定期份额折算结果及恢复交易的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-20 53 关于旗下部分开放式基金参加华泰证券股份有限公司 开展的费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-07-27 54 关于旗下部分开放式基金参加北京钱景基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-10-18 55 关于旗下部分开放式基金在大泰金石基金销售有限公 司开通定期定额投资业务及参加大泰金石基金销售有 限公司开展的费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-10-19 56 关于旗下部分开放式基金新增北京蛋卷基金销售有限 公司为代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参 加北京蛋卷基金销售有限公司开展的费率优惠活动并 调整申购金额、赎回份额下限的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-11-24 57 申万菱信基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式 基金最低持有份额下限的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-11-28 58 关于旗下部分开放式基金参加上海好买基金销售有限 公司开展的费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-12-01 59 关于旗下部分开放式基金新增上海大智慧财富管理有 限公司为代销机构并开通定期定额投资业务及参加上 海大智慧财富管理有限公司开展的费率优惠活动的公 告 《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上海证券报》 2017-12-20 § 12


影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 根据深圳证券交易所和中国证券登记结算有限 责任公司的相关业务规定及本 基金《基金合同》 的约定,本基金以 2017 年 5 月 31 日为折算基准日对该日登记在册的的申万传媒 A 份额、申万传媒申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 62 页共 63 页 份额 (包 括场 内份 额与 场外 份额 ) 办理 了定 期份 额折 算业 务。 对于 定期 份额 折算 的方 法及 相关 事宜 , 详见本基金管理人于 2017 年5 月 24 日、6 月 1 日、6 月2 日发布的公告。 根据 本基 金 《基 金合 同》 的约 定, 当本 基金 之 B 类份 额 (申 万传 媒 B 份额 ) 的基 金份 额参 考净 值达到或跌破 0.2500 元时 , 申万 传媒 份额 、 申万 传媒 A 份额和申万传媒 B 份额将进行不定期份额 折算。截至 2017 年 7 月 17 日,申万传媒 B 份额的基金份额参考净值 为 0.2324 元,达到基金合同 规定的不定期份额折算条件。根据基金合同以及 深圳证券交易所、中国证券登记 结算有限责任公司 的相关业务规定,本基金以 2017 年 7 月 18 日为基准日办理了不定期份额折算业务。详见本基金管 理人于 2017 年7 月 18 日、7 月 19 日、7 月 20 日发布的公告。 根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的 通知》 、 《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助 服务等增值税政策的通知》 、 《关于资管产品 增值 税政 策有 关问 题的 补充 通知 》 、 《 关于 资管 产品 增值 税有关问题的通知》 、 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018 年 1 月 1 日(含)起,本基金运作过程中发生的增值税应税行为,将按照相关法规及税务机关的要求计 算和缴纳增值税税款及附加税费。 上述税款及附加税费将由基金资产承担, 从基金资产中提取缴纳, 该应税及纳税行为可能对基金资产净值及基金份额净值造成一定影响。 详见本基金管理人于2017 年 12 月 30 日发布的公告。 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 基金合同; 招募说明书及其定期更新; 发售公告; 成立公告; 开放日常交易业务公告; 定期报告; 其他临时公告。 13.2 存放地点 上述备查文件中基金合同、招募说明书及其定 期更新、基金发售公告和基金 成立公告均放置于 本基金管理人及基金托管人的住所;开放日常交 易业务公告、定期报告和其他临 时公告放置于本基 金管理人的住所。本基金管理人住所地址为:中国上海市中山南路 100 号 11 层。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 63 页共 63 页 13.3 查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅, 也可在本基金管理人的网站进行查阅, 查询网址: www.swsmu.com. 申万菱信基金管理 有限公司 二〇一八年三月二 十九日