鹏 华中证 环保 产业指 数分 级证券 投资 基金
2017 年年 度报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 03 月 29 日 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容 的真实性 、 准 确性和完 整性承担 个别及连 带的法律责 任 。 本年度报 告已经三 分之二以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管 人中国建 设银行股 份有限公 司根据 本基 金合同规定 ， 于 2018 年 3 月 26 日复核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情 况、财务会 计报告、投资组合报告等 内容，保证复核 内
容不存在虚 假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏。
基金管理 人承诺以 诚实信用 、 勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产 ， 但不保 证基金一定 盈 利 。
基金的过 往业绩并 不代表其 未来表现 。 投 资有风险 ， 投资者 在作出投 资决策 前应仔细 阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计 报告 。
本报告期 自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日 止。
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称
鹏华环保分 级
场内简称
环保分级
基金主代码
160634
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年6 月16 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
123,458,183.51 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年06 月 26 日
下属分级基 金的基金 简称
鹏华环保分 级
鹏华环保 A
鹏华环保 B
下属分级基 金的场内 简称
环保分级
环保 A 级
环保 B 级
下属分级基 金的交易 代码
160634
150237
150238
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
114,778,409.51 份
4,339,887.00 份
4,339,887.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化，力争将 日
均跟踪偏离 度控制在0.35％以 内，年跟 踪误差控 制 在 4％以内。
投资策 略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法，按 照成份股 在标 的指数中的 基
准权重构建 指数化投 资组合， 并根据标 的指数成 份股 及其权重的 变
化进行相应 调整。 当 预期成份 股发生调 整或成 份股 发生配股、 增
发、分红等 行为时， 或因基金 的申购和 赎回等对 本基 金跟踪标的 指
数的效果可 能带来影 响时，或 因某些特 殊情况导 致流 动性不足时 ，
或其他原因 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ，基 金管理人可 以
对投资组合 管理进行 适当变通 和调整 ， 力求降低 跟踪 误差 。 本基 金
力争鹏华环 保份额净 值增长率 与同期业 绩比较基 准之 间的日均跟 踪
偏离度不超 过 0.35 ％ ，年跟踪 误差不超 过 4 ％。 如因 指数编制规 则
调整或其他 因素导致 跟踪偏离 度和跟踪 误差超过 上述 范围，基金 管
理人应采取 合理措施 避免跟踪 偏离度、 跟踪误差 进一 步扩大。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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业绩比较基 准
中证环保产 业指数收 益率×95 ％＋商业 银行活期 存款 利率（税后 ）
×5％
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金、 债
券型基金与 货币市场 基金，为 证券投资 基金中较 高风 险、较高预 期
收益的品种 。同时本 基金为指 数基金， 通过跟踪 标的 指数表现， 具
有与标的指 数以及标 的指数所 代表的公 司相似的 风险 收益特征。
下属分级基金的风险收益特
征
本基金 属于 股票型
基金 ，其预期 的风险
与收益高于 混合型
基金 、债券型 基金与
货币市场基 金 ，为证
券投资基金 中较高
风险 、较高预 期收益
的品种 。同时 本基金
为指数基金 ， 通过跟
踪标的指数 表现 ，具
有与标的指 数以及
标的指数所 代表的
公司相似的 风险收
益特征。
鹏华环 保 A 份 额为稳
健收益类份 额 ，具有
低风险且预 期收益
相对较低的 特征。
鹏华环 保 B 份 额为积
极收益类份 额 ，具有
高风险且预 期收益
相对较高的 特征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登 载基金年 度报告 正文的 管理人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理 有 限公司
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§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年
2015 年 6 月16 日 （ 基金合
同生效日）-2015 年 12 月
31 日
本期已实
现收益
-4,723,022.84 -19,641,080.27 -63,601,065.41
本期利润
7,058,350.79 -32,569,699.60 -71,145,038.62
加权平均
基金份额
本期利润
0.0504 -0.1774 -0.2447
本期基金
份额净值
增长率
4.71%
-13.03%
-14.34%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利润
-0.3919 -0.3717 -0.2623
期末基金
资产净值
137,723,562.19 174,157,835.99 247,121,666.90
期末基金
份额净值
1.116 1.086 1.279
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利 润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 表中的“ 期末”均 指报告期 最后一日 ， 即 12 月31 日 ， 无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日。
（4 ） 本基金基 金合同于2015 年 6 月 16 日 生效 ， 至 2015 年 12 月31 日未 满一年 ， 故 2015 年的 数
据和指标为 非完整会 计年度数 据。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
净值增长
率①（%）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
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过去三个月 -5.08 1.05 -5.42 1.04 0.34 0.01
过去六个月 2.26 0.97 0.93 0.96 1.33 0.01
过去一年 4.71 0.95 -0.91 0.93 5.62 0.02
自基金成立
起至今
-21.99 1.92 -42.51 1.97 20.52 -0.05
业绩比较基 准=中证环 保产业指 数收益率*95%+ 商 业银 行活期存款 利率(税后)*5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年6 月16 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束，本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。
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3.2.3 自基 金合同生效以 来 基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
注：1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不 按整 个自然年度 进行折算 。
3.3 其他 指标
无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
本基金基金 合同于 2015 年 6 月16 日生 效。根据 本基 金基金合同 约定，在 存续期内 ， 本基金
（包括鹏华 环保份额 、鹏华环 保 A 份额 、鹏华环 保 B 份额）不进 行收益分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截止 2017 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本基金基
金经理
2017-06-16 - 10
余斌先生，国籍中
国 ， 经济 学硕士，10
年证券从业 经验 。 曾
任职于招商证券股
份有限公司 ， 担任风
险控制部市场风险
分析师；2009 年10
月加盟鹏华基金管
理有限公司 ， 历任机
构理财部大客户经
理 、 量化投资 部量化
研究员 ， 先后 从事特
定客户资产管理业
务产品设计 、 量化研
究等工作 ；2014 年 5
月起担任鹏华信息
分级基金基金经
理，2014 年 5 月起
兼任鹏华证券保险
分级基金基金经
理，2014 年 11 月起
兼任鹏华国防分级
基金基金经 理 ，2015
年 4 月起兼任鹏华
酒分级基金基金经
理，2015 年 5 月起
兼任鹏华证券分级
基金基金经 理 ，2015
年 6 月起兼任鹏华
环保分级基金基金
经理，2017 年 6 月
起兼任鹏华空天一
体军工指数 （LOF）、
鹏华量化策略混合
基金基金经 理 。 余斌
先生具备基金从业
资格 。 本报告 期内本
基金基金经理未发
生变动。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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注:1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的 原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用产品投资 管理规定》 ， 执 行股票及 信用产品 出入库及 日常维护工 作 ， 确 保相关 证券入库 以内容严
谨 、 观点 明确的研 究报告作 为依据 ；3 、 在 公司股票 库 基础上 ， 各涉及股 票投资的 资产组合 根据各
自的投资目标、投资风格 、投资范 围和防 范关联交易 的原则分别建立资产组合 股票库，基金经 理
在股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同择股 方式 构建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行投资 授权
制度，明确投资决策委员 会、分管投资副 总裁、基金 经理等各主体的职责和权 限划分，合理确 定
基金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操作 ， 应严 格 履行审批程 序 。 在交易执行 环节 ：1 、 所有公
司管理的资产组合的交易 必须通过集中交 易室完成， 集中交易室负责建立和执 行交易分配制度 ，
确保各投资 组合享有 公平的交 易执行机 会 ；2 、 针对交 易所公开竞 价交易 ， 集中 交易室应 严格启 用
恒生交易系 统中的公 平交易程 序 ， 交 易系统 则自动启 用公平交易 功能 ， 由系统按 照“未委 托数量 ”
的比例对不同资产组合进 行委托量的公平 分配；如果 相关基金经理坚持以不同 的价格进行交易 ，
且当前市场价格不能同时 满足多个资产组 合的指令价 格要求时，交易系统自动 按照“价格优先 ”
原则进行委托；当市场价 格同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，则交易 系统自动按照“ 同
一指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平委 托和交 易量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交易所大 宗鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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交易等非集中竞价交易需 依据公司《股票 投资交易流 程》和《固定收益投资管 理流程》的规定 执
行；银行间市场交易、交 易所大宗交易等 以公司名义 进行的交易，各投资组合 经理应在交易前 独
立确定各投 资组合的 交易价格 和数量 ， 公司按照 价格 优先 、 比例分 配的原则 对交易 结果进行 分配 ；
4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易需 依据公司 《新股申购流程 》 、 《固定收 益投资管 理流程》
和《非公开定向增发流程 》的规定执行， 对新股和新 债申购方案和分配过程进 行审核和监控。 在
交易监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强对日常 投资交 易行为的监 控和管理 ， 杜绝 利益输送 、 不 公
平交易等违规交易行为， 防范日常交易风 险，公司明 确了关注类交易的界定及 对应的监控和评 估
措施机制；所监控的交易 包括但不限于 ： 交易所公开 竞价交易中同日同向交易 的交易时机和交 易
价差、不同投资组合临近 交易日的同向交 易和反向交 易的交易时机和交易价差 、关联交易、债 券
交易收益率 偏离度 、 成交量 和成交价 格异常 、 银行间 债券交易对 手交易等 ；2 、 将公平交 易作为投
资组合业绩归因分析和交 易绩效评价的重 要关注内容 ，发现的异常情况由投资 监察员进行分析 ；
3、监察稽核部分别于每 季度和每年度编写 《公平交 易执行情况检查报告》 ， 内容包括关注类交 易
监控执行情 况 、 不 同投资 组合的整 体收益率 差异分析 和同向交易 价差分析 ； 《公 平交易执 行情况检
查报告》需 经公司基 金经理、 督察长和 总 经理签 署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内基金管 理人管理的所有投 资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的 交易次数 为 1 次，主要原因在于 指数成分股交易不 活
跃导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
报告期内 ， 基 金运作严 格按照 基金合同 的各项要 求 ， 依据被动化 指数投资 方法进行 投资管理 。
报告期内，市场行 情趋于稳定，投资 管理操作正 常开展。基金日均跟踪偏 离度和跟踪误差 都
有较好的控 制，较好 地实现了 基金运作 目标。
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末 ， 基 金份额净 值为 1.116 ， 累计 净值为 0.78 。 本报告期基 金份额净 值增长率 为 4.71% 。
报告期 内 ， 本基金日 均跟踪 偏 离度的 绝对值为 0.04% ， 年化跟踪 误差为 0.83% ， 均符合 基金合
同的相关要 求。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2017 年中国GDP 增速6.9% ， 通胀 水平处于 低位 ， 人民 币汇率稳中 有升 ， 经济金 融和国际 收支
情况整体稳 定 。2017 年中国宏 观经济状 况稳中向 好 ， 一方面来自 于“三去 一降一补 ”一系列 大政
方针的有效执行。尤其是 供给侧结构性改 革的有力推 进，使得供给端进一步收 缩和优化，淘汰 了
低效产能，提升了企业产 能利用率和经营 效率，促使 产业链格局不断优化。另 一方面受益于海 外
欧美日经济体的复苏，国 际收支环境 得到 大幅改善。 此外，消费在经济总量占 比提升越发明显 ，
消费升级趋 势已然形 成。
展望 2018 年 ，宏观经 济仍然有 望维持 平稳运行 态势。尽管 2018 年通胀水 平可能温 和抬升 ，
基建投资和 地产投资 增速可能 会趋缓 ， 但考虑到 消费 增长稳健 、 进 出口增速 可能继 续上行等 因素 ，
经济韧性较 强。
在市场 表现方面 ，2017 年 结构化行 情特征突 出 ， 既显示了参 与资金的 偏好发生 了微观层 面的
变化 ， 也 显示了以 价值判 断为准绳 的投资准 则取得了 广泛的共识 。2018 年 ， 行业格局 景气度 向上 ，
具备深厚的经营护城河和 良好的内生增长 性的个股仍 然会受到市场的高 度关注 。坚守优秀的企 业
和行业，共 同成长。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1） 日常估值 流程
基金的 估值由基 金会计负 责 ， 基金会计 对公司所 管理的基金 以基金为 会计核算 主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证不 同基金 之间在名 册登记 、 账户 设置 、 资 金划拨 、 账簿 记录等 方面相互独 立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核 算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的 基金会计 具备会计 资格和基 金从业 资格 ， 在基金核算 与估值方 面掌握了 丰富的知 识和鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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经验，熟悉 及了解基 金估值法 规、政策 和方法。
（2） 特殊业务 估值流程
根据中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金 估值业务 的指导意见》的
相关规定 ， 本公 司成立 停牌股票 等没有市 价的投资 品 种估值小组 ， 成 员由基 金经理 、 行业 研究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2、基 金经理参 与或决定 估值的程 度
基金经 理不参与 或决定基 金日常估 值。
基金经 理参与估 值小组对 停牌股票 估值的 讨论 ， 发表相关意 见和建议 ， 与 估值小组 成员共同
商定估值原 则和政策 。
3、本 公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重 大利益冲突 。
4.定价 服务机构 按照商业 合同约定 提供定 价服 务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本 基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括鹏华环保 分级份额 、鹏华环保 A 级份
额、鹏华环 保 B 级份 额）不进 行收益分 配。
4.8 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对 报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期,本托管人按照国 家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定, 对本基金的基
金资产净值计算、基金 费用开支等方面进 行了认真的 复核,对本基金的投资运 作方面进行了监督,
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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报告期 内,本基金 未实施利 润分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容, 保证 复核内容 不存在虚 假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审 计 报告
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊普 通合伙 ） 注册 会计 师对本基金 出具了“ 标准无保 留意见”
的审计报告 。投资者 可通过年 度报告正 文查看审 计报 告全文。
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7,979,356.22 9,656,254.02
结算备付金
51,692.15 13,096.38
存出保证金
17,507.82 19,564.30
交易性金融 资产
130,596,935.51 165,623,320.58
其中：股票 投资
130,596,935.51 165,623,320.58
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- 58,819.91 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 14 页 共 38 页
应收利息
1,845.84 2,194.83
应收股利
- -
应收申购款
61,029.10 16,455.78
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
138,708,366.64 175,389,705.80
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
166,160.16 401,571.84
应付管理人 报酬
118,556.89 160,181.54
应付托管费
26,082.52 35,239.95
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
68,528.23 123,494.07
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
605,476.65 511,382.41
负债合计
984,804.45 1,231,869.81
所有者权益：
实收 基金
176,607,485.38 233,775,587.09
未分配利润
-38,883,923.19 -59,617,751.10
所有者权益 合计
137,723,562.19 174,157,835.99
负债和所有 者权益总 计
138,708,366.64 175,389,705.80
注: 报告截止 日 2017 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 123,458,183.51 份， 其中 鹏华中证 环保产 业
指数分级证 券投资基 金之基础 份额的份 额总额为 114,778,409.51 份, 份额净值 1.116 元； 鹏华中
证环保产业 指数分级 证券投资 基金之 A 份额的 份额总 额为 4,339,887.00 份,份额 净值 1.008 元；
鹏华中证环保产业 指数分级证券 投资基金之 B 份 额 的 份 额 总 额 为 4,339,887.00 份, 份额净值
1.224 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
上年度可比 期间
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 15 页 共 38 页
2017 年1 月1 日 至 2017
年12 月 31 日
2016 年1 月1 日 至
2016 年 12 月31 日
一、收入
9,981,552.49 -29,098,870.40
1.利息收入
71,832.65 89,934.09
其中：存款 利息收入
71,832.65 89,934.09
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-1,974,163.31 -16,418,359.81
其中：股票 投资收益
-3,117,612.66 -17,852,279.53
基金投 资 收益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
1,143,449.35 1,433,919.72
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
11,781,373.63 -12,928,619.33
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号 填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号 填
列)
102,509.52 158,174.65
减： 二、费 用
2,923,201.70 3,470,829.20
1．管理人报 酬
7.4.8.2.1
1,583,984.75 1,938,804.75
2．托管费
7.4.8.2.2
348,476.63 426,537.01
3．销售服务 费
7.4.8.2.3
- -
4．交易费用
380,419.77 485,816.35
5．利息支出
- -
其中：卖 出回购金 融资产支
出
- -
6．其他费用
610,320.55 619,671.09
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
7,058,350.79 -32,569,699.60
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏 损以“-”
号填列）
7,058,350.79 -32,569,699.60
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
233,775,587.09 -59,617,751.10 174,157,835.99
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 7,058,350.79
7,058,350.79
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-57,168,101.71 13,675,477.12 -43,492,624.59
其 中：1. 基 金申
购款
91,164,182.22 -19,414,602.31 71,749,579.91
2. 基金赎
回款
-148,332,283.93 33,090,079.43 -115,242,204.50
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
176,607,485.38 -38,883,923.19 137,723,562.19
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
288,383,483.21 -41,261,816.31 247,121,666.90
二、 本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -32,569,699.60
-32,569,699.60
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
-54,607,896.12 14,213,764.81 -40,394,131.31 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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（净值减少以
“- ”号填列 ）
其 中：1. 基 金申
购款
127,263,339.92 -36,106,679.33 91,156,660.59
2. 基金赎
回款
-181,871,236.04 50,320,444.14 -131,550,791.90
四 、本 期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
233,775,587.09 -59,617,751.10 174,157,835.99
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓 召明
高鹏
郝 文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华中证环保产业指数分 级证券投资基金( 以下简称 “本基金”)经中国证券监 督管理委员会
(以下简称“ 中国证监 会”)证 监许可[2015] 第 506 号 《关于准予 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券
投资基金注册的批复》准 予，由鹏华基金 管理有限公 司依照《中华人民共和国 证券投资基金法 》
和《鹏华中证环保产业指 数分级证券投资 基金基金合 同》负责公开募集。本基 金为契约型基金 ，
存续期限不 定 ， 首 次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集人民币 478,984,427.03 元 ， 业 经普华永
道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙)普 华永道中 天验 字(2015) 第 772 号验 资报告予 以验证。 经向
中国证监会 备案 ， 《鹏华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金基金 合同》 于 2015 年 6 月 16 日正式
生效，基金合同生效日的基金 份额总额为 479,082,437.20 份基金份额，其 中认购资金利息折 合
98,010.17 份基 金份额。本基金的基 金管理人为鹏华 基金管理有限公司，基金托 管人为中国建设
银行股份有限公司。 根 据《鹏华中证环 保产业指数 分级证券投资基金基金合 同》并报中国证 监
会 备案 ，本基 金的 基金份 额包 括鹏华 中证 环保产 业指数 分级 证券投 资基 金之基 础份 额( 以 下简 称
“鹏华环保 份额”)、 鹏华中证 环保产业 指数分 级证 券投资基金之 A 份额(以下 简称“鹏 华环 保 A
份额”) 、 鹏华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金 之 B 份额(以 下简称“ 鹏华环 保 B 份额”) 。根鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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据对基金财产及收益分配 的不同安排，本 基金的基金 份额具有不同的风险收益 特征。鹏华环保 份
额为可以申购、赎回但不 能上市交易的基 金份额，具 有与标的指数相似的风险 收益特征。鹏华 环
保 A 份额 与鹏华环 保 B 份 额为可 以上市交 易但不能 申 购、赎回的 基金份额 ，其中鹏 华环保 A 份额
为稳健收益 类份额， 具有低风 险且预期 收益相对 较低 的风险收益 特征，鹏 华环保 B 份额为积 极收
益类份额， 具有高风 险且预期 收益相对 较高的风 险收 益特征。鹏 华环保 A 份额 与鹏华环保 B 份额
的配比始终 保持 1 ：1 的 比率不变 。 本 基金份 额初始公 开发售结束 后 ， 场外认购 的全部份 额将确 认
为鹏华环保 份额 ； 场内认 购的份额 将按照 1 ：1 的比例 确认为鹏华 环保 A 份 额与鹏华 环保 B 份额 。
本基金基金 合同生效 后，鹏华 环保份额 与鹏华环保 A 份额、鹏华 环保 B 份额之 间可以按 约定的规
则进行场内份额配对转换 ，包括基金份额 的分拆和合 并两种转换行为。基金份 额的分拆，指基 金
份额持有人 将其持有 的鹏华环 保份额按 照 2 份鹏华 环 保份额对 应 1 份鹏华环 保 A 份额 与 1 份鹏华
环保 B 份额的比例 进行转换 的行为； 基金份 额的合并 ，指基金份 额持有人 将其持有 的鹏华环保 A
份额 与鹏华 环保 B 份额按照1 份鹏华 环保 A 份额与 1 份鹏华环保 B 份额对应 2 份 鹏华环保 份额的
比例进行转换的行为。 基金份额的净值 按如下原则 计算：鹏华环保份额的基 金份额净值为净 值
计算日的基 金资产净 值除以基 金份额总 数 ， 其中 基金 份额总数为 鹏华环保 份额 、 鹏 华环保 A 份额 、
鹏华环保 B 份额的 份额数之 和。鹏华 环保 A 份额的 基 金份额净值 为鹏华环 保 A 份 额的本金 及约定
应得收益之 和。每 2 份 鹏华环保 份额所对 应的基金 资 产净值等 于 1 份鹏华环 保 A 份额 与 1 份鹏华
环保 B 份额所对 应的基金 资产净值 之和。 本基金定 期进行份额 折算。在 鹏华环保 A 份 额、鹏华
环保份额存 续期内的 每个会计 年度 11 月 第一个 工作 日 ， 本基 金将进行 基金的 定期份额 折算 。 在基
金份额折算 前与折算 后 ， 鹏华环 保 A 份额 与鹏华环 保B 份额的份额 配比保 持 1 ：1 的比 例 。 对于鹏
华环保 A 份额 的约定应 得收益， 即鹏华环 保 A 份额每 个会计年 度 10 月 31 日基 金份额参 考净值超
出 1.000 元部分 ，将折算 为场内鹏 华环保份 额分配给 鹏华环保 A 份额 持有人。 鹏华环保 份额持有
人持有的 每 2 份鹏 华环保份 额将按 1 份鹏 华环保 A 份 额获得新增 鹏华环保 份额的分 配。持有 场外
鹏华环保份额的基金份额 持有人将按前述 折算方式获 得新增场外鹏华环保份额 的分配；持有场 内
鹏华环保 份额的基金份额 持有人将按前述 折算方式获 得新增场内鹏华环保份额 的分配。经过上 述
份额折算， 鹏华环保 A 份 额的基金 份额参考 净值调整 为 1.000 元，鹏 华环保份 额的基金 份额净值
将相应调整 。 除定 期份额折 算外，本 基金还将 在鹏 华环保份额 的基金份 额净值达到 1.500 元时
或鹏华环保 B 份 额的基金 份额参考 净值跌至 0.250 元 时进行不定 期份额折 算。当达 到不定期 折算
条件时，本 基金将分 别对鹏华 环保份额 、鹏华环保 A 份额、鹏华 环保 B 份额进 行份额折 算，份额
折算后本基 金将确保 鹏华环保A 份额与 鹏华环保B 份 额的比例为 1 ：1 ， 份 额折算后 鹏华环保 份额
的基金份额 净值 、 鹏华环 保 A 份额与 鹏华环 保 B 份额 的基金份额 参考净值 均调整为1.000 元。 经鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 19 页 共 38 页
深圳证券交 易所( 以下 简称“深 交所”) 深证上字[2015] 第 291 号文审核 同意，本 基金鹏华 环保 A
份额 109,870,294.00 份 基金份额 和鹏华环 保 B 份额 109,870,294.00 份 基金份额 于 2015 年 6 月
26 日在深交 所挂牌交 易 。 对于 托管在场 内的鹏华 环保 份额 ， 基金 份额持有 人在符合 相关办理 条件
的前提下， 将其分拆 为鹏华环保 A 份额和鹏 华环保 B 份额即可上 市流通； 对于托管 在场外的 鹏华
环保份额，基金份额持有 人在符合相关办 理条件的前 提 下，将其跨系统转托管 至深交所场内后 分
拆为鹏华环 保 A 份额 和鹏华环 保 B 份额 即可上市 流通 。 根据 《中 华人民共 和国证券 投资基金 法》
和《鹏华中证环保产业指 数分级证券投资 基金基金合 同》的有关规定，本基金 的投资范围为具 有
良好流动性 的金融工 具 ， 包括标的 指数成份 股及其备 选成份股(含 中小板 、 创业 板股票及 其他中国
证监会核准 上市的股 票) 、 债 券 、 股 指期货 、 权证 、 资 产支持证券 以及法律 法规或中 国证监会 允许
基金投资的其它金融工 具(但须符合中国证 监会的相 关规定) 。本基金投资于 股票部分的比例不 低
于基金资产的 80% ，其 中投资于标的指数 成份股及其 备选成份股的比例不低于 非现金基金资产 的
80% ； 每 个交易日 日终在扣 除股指期 货合约需 缴纳的交 易保证金后 ， 现金 或到期 日在一年 以内的政
府债券的投 资比例不 低于基金 资产净值 的 5% 。 本 基金 的业绩比较 基准为 ： 中证环保 产业指数 收益
率×95% ＋商 业银行活 期存款利 率(税后) ×5%。
本财务 报表由本 基金的基 金管理人 鹏华基金 管理 有限公司于 本基金的 审计报告 日批准报 出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证环 保产业指 数分级证
券投资基金基金合同》和 在财务报表附注 中所列示的 中国证监会、中国基金业 协会发布的有关 规
定及允许的 基金行业 实务操作 编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 报告 期所采用的会 计政策变更 等说明、会 计估计与 最近一期年度 报告相一致 的
说明 。
7.4.4.1 会计 政策变更的说 明
无。
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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7.4.4.2 会计 估计变更的说 明
根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于 发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指
引( 试行)>的通知》之附 件《证券投资基 金投资流通 受限股票估值指引(试行)》 ，对于在锁定期 内
的非公开发行股票、首次 公开发行股票时 公司股东公 开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售 期
的股票等流 通受限股 票 ， 本基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为按估 值日 在证 券交易所 上市交易 的同
一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司 根据指引所 独立提供的该流通受限股 票剩余限售期对 应
的流动性折 扣后的价 值进行估 值。该估 值技术变 更对 本基金无影 响。
7.4.5 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前，以发 行基金方 式募 集资金不属 于营业税 征收范围 ，不征收 营业
税。对证券 投资基金 管理人运 用基金买 卖股票、 债券 的差 价收入 免征营业 税。自 2016 年 5 月 1
日起，金融业由缴纳营业 税改为缴纳增值 税。对证券 投资基金管理人运用基金 买卖股票、债券 的
转让收入免 征增值税 ，对国债 、地方政 府债以及 金融 同业往来利 息收入亦 免征增值 税。
(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入 ， 包 括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对 基金取 得的 企业 债券 利息 收入 ，应 由发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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(4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税率 缴纳股票 交易 印花税，买 入股票不 征收股票 交易印花 税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限公司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银行股份有限公司( “ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司(“国信 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1. 本报告 期存在控 制关系或 其他重大 利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。
7.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例 （%）
国信证券 43,283,588.16 18.23
72,438,216.18 23.36
7.4.8.1.2 债券 交易
无。
7.4.8.1.3 债券 回购交易
无。
7.4.8.1.4 权证 交易
无。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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7.4.8.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 39,446.56 18.23
17,954.50 26.20
关联方名称
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 66,012.88 23.36
- -
注: （1）佣金 的计算公 式:
上海/ 深圳证券交易所的 交易佣金＝股票 买(卖)成交 金额×1 ‰－买(卖)经手 费－买(卖) 证管费 等
由券商承担 的费用（ 佣金比率 按照与一 般证券公 司签 订的协议条 款订立。
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
7.4.8.2 关联 方报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
1,583,984.75 1,938,804.75
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
544,794.24
576,673.50
注:1. 支付基 金管理人 鹏华基金 公司的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ， 逐日计 提， 按月 支付。 日 管理
费＝前一日 基金资产 净值×1.00% ÷当年 天数。
2. 根据 《开放式 证券投 资基金销 售费用管 理规定》 ， 基金管理人 依据销售 机构销售 基金的保 有量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客 户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 23 页 共 38 页
当期发生的 基金应支 付的托管 费
348,476.63 426,537.01
注: 支付基金 托管人中 国建设银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.8.2.3 销售 服务费
无。
7.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
无 。
7.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本基金本年 度及上年 度可比报 告期管理 人未投资 、持 有本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
7,979,356.22
66,762.08
9,656,254.02
83,518.66
7.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 4,988 21,797.56
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 38 页
- - - - - -
7.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.9 期末 本基金持有的 流通受限证 券
7.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
7.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002366
台
海
核
电
2017-12-06
重大
事项
26.45 - - 62,200 1,666,975.04 1,645,190.00 -
000939
凯
迪
生
态
2017-11-16
重大
事项
4.99 - - 248,100 1,358,359.01 1,238,019.00 -
300090
盛
运
环
保
2017-12-01
重大
事项
9.24 - - 128,200 1,287,749.10 1,184,568.00 -
300156
神
雾
环
保
2017-07-17
重大
事项
23.65 2018-01-17 21.74 42,450 993,686.38 1,003,942.50 -
300730 科 2017-12-25 重大 41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 38 页
创
信
息
事项
002919
名
臣
健
康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
130,596,935.51 94.15
其中：股票
130,596,935.51 94.15
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
8,031,048.37 5.79
8
其他各项资 产
80,382.76 0.06
9
合计
138,708,366.64 100.00
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 38 页
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
1,333,188.00 0.97
B
采矿业
- -
C
制造业
81,542,740.78 59.21
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
20,701,106.15 15.03
E
建筑业
9,366,203.45 6.80
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
3,836,179.00 2.79
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管 理业
12,112,882.92 8.80
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
1,249,037.20 0.91
合计
130,141,337.50 94.49
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
389,162.26 0.28
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和 - - 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 38 页
邮政业
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
34,112.55 0.02
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
32,323.20 0.02
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
455,598.01 0.33
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
无 。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 股 票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前十 名 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 002366
台海核电 62,200 1,645,190.00 1.19
2 300237
美晨生态 91,670 1,528,138.90 1.11
3 002341
新纶科技 54,100 1,487,750.00 1.08
4 002080
中材科技 56,000 1,475,600.00 1.07
5 002202
金风科技 78,070 1,471,619.50 1.07
6 300274
阳光电源 77,940 1,462,933.80 1.06
7 300203
聚光科技 40,800 1,450,440.00 1.05
8 600388
龙净环保 83,250 1,440,225.00 1.05
9 600116
三峡水利 161,500 1,437,350.00 1.04
10 002573
清新环境 63,100 1,434,263.00 1.04
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的 所有股票明 细，应阅读登载于鹏华基 金管理有限 公司 网
站http://www.phfund.com 的 年度报告 正文。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 28 页 共 38 页
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前五 名 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序 号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （ 元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 002916
深南电路 2,684 234,125.32 0.17
2 002915
中欣氟材 1,085 38,181.15 0.03
3 300735
光弘科技 2,634 37,903.26 0.03
4 300730
科创信息 821 34,112.55 0.02
5 300664
鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.02
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的 所有股票明 细，应 阅读登载于鹏华基 金管理有限 公司 网
站http://www.phfund.com 的 年度报告 正文。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600550 保变电气 2,388,991.00 1.37
2 600116 三峡水利 2,141,323.06 1.23
3 601179 中国西电 2,082,675.00 1.20
4 002479 富春环保 2,046,003.00 1.17
5 000967 盈峰环境 1,987,376.32 1.14
6 300237 美晨生态 1,958,694.60 1.12
7 300495 美尚生态 1,948,507.98 1.12
8 300145 中金环境 1,942,316.09 1.12
9 002372 伟星新材 1,875,984.18 1.08
10 300355 蒙草生态 1,859,911.00 1.07
11 603515 欧普照明 1,815,854.00 1.04
12 300323 华灿光电 1,786,937.00 1.03
13 002630 华西能源 1,770,449.00 1.02
14 300568 星源材质 1,747,137.00 1.00
15 002256 兆新股份 1,661,885.00 0.95
16 002341 新纶科技 1,476,124.99 0.85
17 000711 京蓝科技 1,363,904.00 0.78
18 603218 日月股份 1,361,555.92 0.78
19 603063 禾望电气 1,348,719.00 0.77
20 601200 上海环境 1,338,739.44 0.77
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 38 页
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600874 创业环保 2,842,212.00 1.63
2 601012 隆基股份 2,788,377.92 1.60
3 600970 中材国际 2,361,885.00 1.36
4 600703 三安光电 2,310,816.98 1.33
5 000786 北新建材 2,272,147.00 1.30
6 002518 科士达 2,228,079.70 1.28
7 002309 中利集团 2,120,806.95 1.22
8 000601 韶能股份 2,084,024.94 1.20
9 603169 兰石重装 1,978,376.00 1.14
10 600008 首创股份 1,944,294.00 1.12
11 002203 海亮股份 1,811,184.86 1.04
12 600584 长电科技 1,718,384.64 0.99
13 002129 中环股份 1,707,617.00 0.98
14 002630 华西能源 1,675,310.00 0.96
15 002384 东山精密 1,667,152.00 0.96
16 000777 中核科技 1,652,802.00 0.95
17 300274 阳光电源 1,622,050.48 0.93
18 600571 信雅达 1,587,976.00 0.91
19 600292 远达环保 1,587,257.03 0.91
20 300316 晶盛机电 1,580,319.80 0.91
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
99,323,251.73
卖出股票收 入（成交 ）总额
143,013,397.77
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券 品种分 类的债券投 资组合
无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 十名 资产支持 证券投资明 细
无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
无。 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 38 页
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期内未 发生股指 期货投资 。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则 ，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易
活跃的股指 期货合约 。本基金 力争利用 股指期货 的杠 杆作用，降 低申购赎 回时现金 资产对投 资组
合的影响及 投资组合 仓位调整 的交易成 本，达到 稳定 投资组合资 产净值的 目的。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
1 、杉杉股份
本基金 投资的前 十名证券 之一的宁 波杉杉股 份有 限公司（以 下简称“ 杉杉股份” ）于 2017 年
8 月 22 收到中国 证券监督 管理委员 会宁波 监管 局（以下简 称“宁波 证监局” ） 下发的《 关于
对宁波杉杉股份有限公司采 取责令改正监管措 施的决 定》 （[2017]19 号 ）和《关于对杉杉 控股有
限公司采取 责令改正 监管措施 的决定》 （[2017]20 号） 。 具体内 容包括 “在募集 资金使用 用途方面 ，
截至 2017 年5 月底， 你 公司 “年产 35000 吨 锂离子动 力电池材料 项目” 实际用 于土建投 资的募 集
资金金额为 13,211.03 万元，与公 司方案披露 的“ 杉杉股份负责项目的厂房土建 ，拟投入 9250
万元” 的内容 不符。 上述事 项违反了 《 上市公司 监管 指引第 2 号 ——上市 公司募集 资金管理 和使
用的监管要 求》第五 条相关规 定；2016 年 4 月 15 日 公告的服装 业务与融 资租赁业 务分拆上 市事
项、2016 年8 月 19 日停牌涉 及的 Pampa Calichera 股权收购事 项、2016 年 12 月 13 日公告 的宁
波尤利卡太阳能科技发展有 限公司 90.035% 股权收购 事项，均未制作和报送重 大事项备忘录。 违
反了《关于上市公司建 立内幕信息知情人 登记管理制 度的规定》第十条相关 规定； ” 根据《上 市
公司信 息披 露管理办 法》第五 十九条和 《上市公 司监 管指引第 4 号——上 市公司实 际控制人 、股鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 38 页
东、关联方、收购人以及 上市公司承诺及 履行》第六 条规定，宁波证监局决定 对杉杉股份采取 责
令改正的监 管措施 ， 杉杉 股份应在 收到本决 定之日起30 日内向我 局提交书 面整改方 案， 并提升合
规意识，避 免同业竞 争，做好 关联方关 系的识别 和管 理。
对该股票的投资决 策程序的说明：本 基金管理人 长期跟踪研究杉杉股份， 认为本次行政监 管
措施对该证券的投资价值 不产生重大影响 。本基金为 指数基金，为更好地跟踪 标的指数和控制 跟
踪误差，按照成份股权重 进行配置该证券 ，符合 指数 基金的管理规定。该证券 的投资已严格执 行
内部投资决 策流程， 符合法律 法规和公 司制度的 规定 。
2 、格林 美
本基金 投资的前 十名证券 之一的格 林美股份 有限 公司（以下 简称“格 林美” ） 于 2017 年8 月
21 日收到深圳 证监局下发《深圳 证监局关于对 格林美股份有限公司的监 管关注函》 （深证 局
公司字[2017]50 号） ，对公 司未在 2017 年 1 月 初的 5 个交易日 内披露公 司 2016 年度 累计新增 借
款占 2015 年末净资产 超过 20% 事项表 示关注。深圳 证监局考虑到公司已主动 自查并采取整改 措
施，要求公司充分重视信 息披露工作， 认 真学习公司 债券相关法律法规，理顺 债券相关信息披 露
流程和要求，完善内部管 控机制，切实提 升规范运作 水平。公司针对《监管函 》涉及的问题， 董
事长、董事会秘书主动向 深交所汇报了监 管函提到的 关于媒体报道中的表述内 容，并对该业务 涉
及情况进行了详细说明， 承诺认真整改， 严格遵循信 息披露的公开、公平、公 正的原则，向所 有
投资者真实 、准确、 完整、及 时地履行 信息披露 义务
对该股票的投资决 策程序的说明：本 基金管理人 长期跟踪研究格林美，认 为本次行政监管 措
施对该证券的投资价值不 产生重大影响。 本基金为指 数基金，为更好地跟踪标 的指数和 控制跟 踪
误差，按照成份股权重进 行配置该证券， 符合指数基 金的管理规定。该证券的 投资已严格执行 内
部投资决策 流程，符 合法律法 规和公司 制度的规 定。
本基金投资的前十 名证券中的其它证 券本期没有 发行主体被监管部门立案 调查的、或在报 告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
17,507.82
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
1,845.84 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 38 页
5
应收申购款
61,029.10
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
80,382.76
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分
的公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 002366 台海核电 1,645,190.00 1.19
重大事项
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 300730 科创信息 34,112.55 0.02 重大事项
2 300664 鹏鹞环保 32,323.20 0.02 新股锁定
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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级
别
持有份额
占总份额比 例
（%）
持有份额
占总份额比 例
（%）
鹏
华
环
保
分
级
8,108 14,156.19 212,616.58 0.19 114,565,792.93 99.81
鹏
华
环
保A
206 21,067.41 240,782.00 5.55 4,099,105.00 94.45
鹏
华
环
保B
432 10,046.03 9,053.00 0.21 4,330,834.00 99.79
合
计
8,746 14,115.96 462,451.58 0.37 122,995,731.93 99.63
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华环保分 级
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 郎智君 2,787,845.00 19.03
2 席珍 838,869.00 5.73
3 王彩兰 489,336.00 3.34
4 黄翠萍 349,546.00 2.39
5 李艳珍 349,518.00 2.39
6 郭燕丽 349,518.00 2.39
7 温学会 216,704.00 1.48
8 仇淑仪 209,719.00 1.43
9 朱昌昌 209,710.00 1.43
10 靳艳华 207,615.00 1.42
鹏华环保 A
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 李怡名 1,797,756.00 41.42
2 谭惠贞 167,451.00 3.86
3
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－传统
－普通保险 产品
114,000.00 2.63
4
上海明汯投 资管理有
限公司－明 汯多策 略
对冲1 号基 金
102,481.00 2.36 鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 34 页 共 38 页
5 李永兰 65,232.00 1.50
6 贾涌 64,907.00 1.50
7 崔琳 54,085.00 1.25
8 陈筱荣 48,923.00 1.13
9 罗秀惠 48,435.00 1.12
10 李振业 48,300.00 1.11
鹏华环保 B
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 李时龙 184,422.00 4.25
2 谭惠贞 167,451.00 3.86
3 许中云 150,100.00 3.46
4 李春亭 130,463.00 3.01
5 靳勇 115,575.00 2.66
6 陈剑雄 104,920.00 2.42
7 王劲松 104,154.00 2.40
8 秦向明 99,464.00 2.29
9 孙付友 83,589.00 1.93
10 杨燕 72,400.00 1.67
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华环保分 级 12,141.03 0.0106
鹏华环保 A - -
鹏华环保 B - -
合计
12,141.03 0.0098
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
无。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华环保分 级
鹏华环保 A
鹏华环保 B
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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基金合同生 效
日（2015 年6
月16 日） 基 金
份额总额
259,341,849.20 109,870,294.00 109,870,294.00
本报告期期 初
基金份额总 额
142,811,048.48 8,789,486.00 8,789,486.00
本报告期基 金
总申购份额
62,762,682.37 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
102,162,555.76 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
11,367,234.42 -4,449,599.00 -4,449,599.00
本报告期期 末
基金份额总 额
114,778,409.51
4,339,887.00
4,339,887.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动 ：报告 期内， 经公司董 事 会审议通过 ，公司 聘任韩亚 庆先生 担任
公司副总经 理。韩亚 庆先生任 职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公 司已将上 述变更事 项报中国
证券监督管 理委员会 深圳监管 局备案。
基金 托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 ：2017 年 9 月1 日 ， 中国建 设银行发 布公告 ，
聘任纪伟为 中国建设 银行资产 托管业务 部总经理 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
第 36 页 共 38 页
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期基 金投资策 略没有改 变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务
所（特殊普 通合伙） 审计费用45,000.00 元，该 审计 机构已提供 审计服务 的年限为3 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商 名称
交易 单
元数 量
股票 交易
应支 付该 券商 的佣 金
备注
成交 金额
占当 期股 票成
交总 额的 比例
佣金
占当 期佣 金
总量 的比 例
天风 证券
1
43,345,896.61
18.26%
39,497.39
18.26%
-
国信 证券
2
43,283,588.16
18.23%
39,446.56
18.23%
-
方正 证券
2
41,547,755.86
17.50%
37,862.12
17.50%
-
中金 公司
2
29,425,598.77
12.39%
26,815.36
12.39%
-
华创 证券
1
24,453,510.70
10.30%
22,288.44
10.30%
-
海通 证券
2
16,569,850.27
6.98%
15,100.17
6.98%
-
兴业 证券
1
12,856,052.72
5.42%
11,713.57
5.41%
-
中泰 证券
2
11,097,991.56
4.67%
10,113.82
4.67%
-
东方 财富 证
券
1
4,672,448.84
1.97%
4,258.03
1.97%
-
平安 证券
2
4,629,064.86
1.95%
4,218.47
1.95%
-
长江 证券
1
1,472,781.00
0.62%
1,342.09
0.62%
-
国泰 君安
2
1,072,590.94
0.45%
977.39
0.45%
-
银河 证券
1
1,015,950.36
0.43%
925.76
0.43%
-
广发 证券
1
813,911.42
0.34%
741.80
0.34%
-
安信 证券
2
659,985.00
0.28%
601.38
0.28%
-
鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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中信 建投
2
482,040.44
0.20%
439.27
0.20%
-
中投 证券
1
-
-
-
-
-
中航 证券
2
-
-
-
-
-
招商 证券
1
-
-
-
-
-
湘财 证券
1
-
-
-
-
-
西部 证券
1
-
-
-
-
-
申万 宏源
1
-
-
-
-
-
瑞银 证券
1
-
-
-
-
-
瑞信 方正
1
-
-
-
-
-
华西 证券
1
-
-
-
-
-
国金 证券
1
-
-
-
-
-
光大 证券
1
-
-
-
-
-
东海 证券
1
-
-
-
-
-
东方 证券
1
-
-
-
-
-
德邦 证券
1
-
-
-
-
-
中信 证券
1
-
-
-
-
-
长城 证券
1
-
-
-
-
-
注: 交 易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面 的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期鹏华 环保 分级2017 年年 度报 告摘要
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对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他 证券 投资的情 况
无。
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 03 月 29 日
