鹏 华中证 酒指 数分级 证券 投资基 金2017 年
年 度报告 摘要
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 03 月 29 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 2 页 共 41 页
§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。 本年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2018 年 3 月 26 日复 核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度 报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计报告 。
本报告 期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 3 页 共 41 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称
鹏华酒分级
场内简称
鹏华酒分级
基金主代码
160632
前端交易代 码
-
后端交易代 码
-
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年4 月29 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
236,465,155.50 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额 上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年5 月11 日
下属分级基 金的基金 简称
鹏华酒分级
鹏华酒 A
鹏华酒 B
下属分级基 金的场内 简称
酒分级
酒 A
酒 B
下属分级基 金的交易 代码
160632
150229
150230
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
203,239,874.50 份
16,612,640.00 份
16,612,641.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化，力争将 日
均 跟踪偏离 度控制在0.35％以 内，年跟 踪误差控 制 在 4％以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法，按 照成份股 在标 的指数中的 基
准权重构建 指数化投 资组合， 并根据标 的指数成 份股 及其权重的 变
化进行相应 调整。 当 预期成份 股发生调 整或成 份股 发生配股、 增
发、分红等 行为时， 或因基金 的申购和 赎回等对 本基 金跟踪标的 指
数的效果可 能带来影 响时，或 因某些特 殊情况导 致流 动性不足时 ，
或其他原因 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ，基 金管理人可 以
对投资组合 管理进行 适当变通 和调整 ， 力求降低 跟踪 误差 。 本基 金鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 4 页 共 41 页
力争鹏华酒 份额净值 增长率与 同期 业绩 比较基准 之间 的日均跟踪 偏
离度不超过 0.35 ％， 年跟踪误 差不超过4％。如 因指 数编制规则 调
整或其他因 素导致跟 踪偏离度 和跟踪误 差超过上 述范 围，基金管 理
人应采取合 理措施避 免跟踪偏 离度、跟 踪误差进 一步 扩大。
业绩比较基 准
中证酒指数 收益率×95 ％＋商 业银行活 期存款利 率（ 税后）×5％
-
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金、 债
券型基金与 货币市场 基金，为 证券投资 基金中较 高风 险、较高预 期
收益的品种 。同时本 基金为指 数基金， 通过跟踪 标的 指数表现， 具
有与标的指 数以及标 的指数所 代 表的公 司相似的 风险 收益特征。
下属分级基金的风险收益特
征
本基金属于 股票型
基金 ，其预期 的风险
与收益高于 混合型
基金 、债券型 基金与
货币市场基 金 ，为证
券投资基金 中较高
风险 、较高预 期收益
的品种 。同时 本基金
为指数基金 ， 通过跟
踪标的指数 表现 ，具
有与标的指 数以及
标的指数所 代表的
公司相似的 风险收
益特征。
鹏华酒A 份额 为稳健
收益类份额 ， 具有低
风险且预期 收益相
对较低的特 征。
鹏华酒B 份额 为积极
收益类份额 ， 具有高
风险且预期 收益相
对较高的特 征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登 载基金年 度报告 正文的 管理人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备 置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 5 页 共 41 页
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年
2015 年4 月29 日 （基金 合
同生效日）-2015 年 12 月
31 日
本期已实
现收益
118,525,106.93 7,303,443.29 -169,185,052.11
本期利润
146,404,483.31 21,309,692.50 -163,581,110.56
加权平均
基金份额
本期利润
0.4644 0.0424 -0.2561
本期基金
份额净值
增长率
48.72%
5.73%
-10.66%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.1435 -0.2808 -0.2955
期末基金
资产净值
312,084,765.86 435,963,512.98 406,519,109.34
期末基金
份额净值
1.320 0.904 0.876
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利 息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 表中的“ 期末”均 指报告期 最后一日 ， 即 12 月31 日 ， 无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 6 页 共 41 页
（4 ） 本基金基 金合同于2015 年 4 月 29 日 生效 ， 至 2015 年 12 月31 日未 满一年 ， 故 2015 年的 数
据和指标为 非完整会 计年度数 据。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
净值增长
率①（%）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 9.93 1.59 10.11 1.58 -0.18 0.01
过去六个月 25.77 1.44 24.15 1.42 1.62 0.02
过去一年 48.72 1.30 42.90 1.29 5.82 0.01
自基金成立
起至今
40.48 1.94 40.64 1.88 -0.16 0.06
业绩比较基 准=中证酒 指数收益 率*95%+ 商业银行 活期 存款利率(税后)*5%
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 7 页 共 41 页
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年4 月29 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束,本基 金的各项 投资比例 已达 到基金合同 中规定的 各项比例 。
3.2.3 自基 金合同生效以 来 基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
注：1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不 按整 个自然年度 进行折算 。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 8 页 共 41 页
3.3 其他 指标
注: 无。
3.4 过 去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定 ， 在存续 期内 ， 本基金 （包括鹏华 酒份额 、 鹏华 酒 A 份额 、 鹏华 酒 B
份额）不进 行收益分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公 司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截止 2017 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本基金基
金经理
2015 年4 月29
日
- 10
余斌先生，国籍中
国 ， 经济 学硕士 ，10
年证券从业 经验 。 曾
任职于招商证券股
份有限公司 ， 担任风
险控制部市场风险
分析师；2009 年10
月加盟鹏华基金管
理有限公司 ， 历任机
构理财部大客户经
理 、 量化投资 部量化
研究员 ， 先后 从事特
定客户资产管理业鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 9 页 共 41 页
务产品设计 、 量化研
究等工作 ；2014 年 5
月起担任鹏华信息
分级基金基金经
理，2014 年 5 月起
兼任鹏华证券保险
分级基金基金经
理，2014 年 11 月起
兼任鹏华国防分级
基金基金经 理 ，2015
年 4 月起兼任鹏华
酒分级基金基金经
理，2015 年 5 月起
兼任鹏华证券分级
基金基金经 理 ，2015
年 6 月起兼任鹏华
环保分级基金基金
经理，2016 年 6 月
起兼任鹏华空天一
体军工指数 （LOF）、
鹏华量化策略混合
基金基金经 理 。 余斌
先生具备基金从业
资格 。 本报告 期内本
基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、 中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 10 页 共 41 页
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交 易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用产品投资 管理规定》 ， 执 行股票及 信用产品 出入库及 日常维护工 作 ， 确 保相关 证券入库 以内容严
谨 、 观点 明确的研 究报告作 为依据 ；3 、 在 公司股票 库 基础 上 ， 各涉及股 票投资的 资产组合 根据各
自的投资目标、投资风格 、投资范围和防 范关联交易 的原则分别建立资产组合 股票库，基金经 理
在股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同择股 方式 构建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行投资 授权
制度，明确投资决策委员 会、分管投资副 总裁、基金 经理等各主体的职责和权 限划分，合理确 定
基金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操作 ， 应严 格 履行审批程 序 。 在交易执行 环节 ：1 、 所有公
司管理的资产组合的交易 必须通过集中交 易室完成， 集中交易室负责建立和执 行交易分配制度 ，
确保各投资 组合享有 公平的交 易执行机 会 ；2 、 针对交 易所公 开竞 价交易 ， 集中 交易室应 严格启 用
恒生交易系 统中的公 平交易程 序 ， 交易系统 则自动启 用公平交易 功能 ， 由系统按 照“未委 托数量 ”
的比例对不同资产组合进 行委托量的公平 分配；如果 相关基金经理坚持以不同 的价格进行交易 ，
且当前市场价格不能同时 满足多个资产组 合的指令价 格要求时，交易系统自动 按照“价格优先 ”
原则进行委托；当市场价 格同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，则交易 系统自动按照“ 同
一指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平委 托和交 易量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交易所大 宗
交易等非集中竞价交易需 依据公司《股票 投资交易流 程》和《固 定收益投资管 理流程》的规定 执
行；银行间市场交易、交 易所大宗交易等 以公司名义 进行的交易，各投资组合 经理应在交易前 独
立确定各投 资组合的 交易价格 和数量 ， 公司按照 价格 优先 、 比例分 配的原则 对交易 结果进行 分配 ；
4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易需 依据公司 《新股申购流程 》 、 《固定收 益投资管 理流程》
和《非公开定向增发流程 》的规定执行， 对新股和新 债申购方案和分配过程进 行审核和监控。 在
交易监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强对日常 投资交 易行为的监 控和管理 ， 杜绝 利益输送 、 不 公
平交易等违规交易行为， 防范日常交易风 险，公司明 确了关注 类交易的界定及 对应的监控和评 估
措施机制；所监控的交易 包括但不限于： 交易所公开 竞价交易中同日同向交易 的交易时机和交 易
价差、不同投资组合临近 交易日的同向交 易和反向交 易的交易时机和交易价差 、关联交易、债 券
交易收益率 偏离度 、 成交量 和成交价 格异常 、 银行间 债券交易对 手交易等 ；2 、 将公平交 易作为投
资组合业绩归因分析和交 易绩效评价的重 要关注内容 ，发现的异常情况由投资 监察员进行分析 ；鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 11 页 共 41 页
3、监察稽核部分别于每 季度和每年度编写 《公平交 易执行情况检查报告》 ， 内容包括关注类交 易
监控执行情 况 、 不 同投资 组合的整 体收益率 差异分析 和同向交易 价 差分析 ； 《公 平交易执 行情况检
查报告》需 经公司基 金经理、 督察长和 总经理签 署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内基金管 理人管理的所有投 资组合参与 的交易所公开 竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的 交易次数 为 1 次，主要原因在于 指数成分股交易不 活
跃导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
报告期内 ， 基 金运作严 格按照 基金合同 的各项要 求 ， 依据被动化 指数投资 方法进行 投资管理 。
报告期内，市场行 情趋于稳定，投资 管理操作正 常开展。基金日均跟踪偏 离度和跟踪误差 都
有较好的控 制，较好 地实现了 基金运作 目标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末 ， 基 金份额净 值为1.32 ， 累计净 值为1.381 。本 报告期基 金份额净 值增长率 为48.72% 。
报告期 内 ， 本基金日 均跟踪偏 离度的 绝对值为 0.05% ， 年化跟踪 误差为 1.33% ， 均符合 基金合
同的相关要 求。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2017 年中国GDP 增速6.9% ， 通胀 水平处于 低位 ， 人民 币汇率稳中 有升 ， 经济金 融和国际 收支
情况整体稳 定 。2017 年中国宏 观经济状 况稳中向 好 ， 一方面来自 于“三去 一降一补 ”一系列 大政
方针的有效执行。尤其是 供给侧结构性改 革的有力推 进，使得供给端进一步收 缩和优化，淘汰 了
低效产能，提升了企业产 能利用率和经营 效率，促使 产业链格局不断优化。另 一方面受益于海 外
欧美日经济体的复苏，国 际收支环境得到 大幅改善。 此外，消费在经济总量占 比提升越发明显 ，鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 12 页 共 41 页
消费升级趋 势已然形 成。
展望 2018 年 ，宏观经 济仍然有 望维持 平稳运行 态势。尽管 2018 年通胀水 平可能温 和抬升 ，
基建投资和 地产投资 增速可能 会趋缓 ， 但考虑到 消费 增长稳健 、 进 出口增速 可能继 续上行等 因素 ，
经济韧性较 强。
在市场 表现方面 ，2017 年 结构化行 情特征突 出 ， 既显示了参 与资金的 偏好发生 了微观层 面的
变化 ， 也 显示了以 价值判 断为准绳 的投资准 则取得了 广泛的共识 。2018 年 ， 行 业格局 景气度 向上 ，
具备深厚的经营护城河和 良好的内生增长 性的个股仍 然会受到市场的高度关注 。坚守优秀的企 业
和行业，共 同成长。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与估值流程各方 及人员的职责分 工、专业 胜任能力和相关工作经历 的描述 （1）
日常估值流程 基金的估 值由基金会计负 责，基金会 计对公司所管理的基金以 基金为会计核算 主
体，独立建账、独立核算 ，保证不同基金 之间在名册 登记、账户设置、资金划 拨、账簿记录等 方
面相互独立。基金会计核 算独立于公司会 计核算。基 金会计核算采用专用的财 务核算软件系统 进
行基 金核算及帐务处理； 每日按时接收成 交数据及权 益数据，进行基金估值。 基金会计核算采 用
基金管理公司与托管银行 双人同步独立核 算、相互核 对的方式，每日就基金的 会计核算、基金 估
值等与托管银行进行核对 ；每日估值结果 必须与托管 行核对一致后才能对外公 告。基金会计除 设
有专职基金会计核算岗外 ，还设有基金会 计复核岗位 ，负责基金会计核算的日 常事后复核工作 ，
确保基金净值核算无误。 配备的基金会 计具备会计 资格和基金从业资格，在 基金核算与估值 方
面掌握了丰 富的知识 和经验 ， 熟 悉及了解 基金估 值法 规 、 政策和方 法 。 （2） 特殊业务 估值流程 根
据 中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 的相关 规
定，本公司成立停牌股票 等没有市价的投 资品种估值 小组，成员由基金经理、 行业研究员、监 察
稽核部 、 金融工程 师 、 登 记结算部 相关人员 组成 。 2 、 基金经 理参与或 决定估值 的程度 基金经
理不参与或决定基金日常 估值。 基金经 理参与估值 小组对停牌股票估值的讨 论，发表相关意 见
和建议 ， 与估值 小组成员 共同商定 估值原 则和政策 。 3 、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任
何重大利益 冲突。 4. 定价服 务机构按 照商业合 同约 定提供定价 服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利 润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括鹏华酒分 级份额、 鹏华酒 A 份额、鹏
华酒 B 份额 ）不进行 收益分配 。 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 13 页 共 41 页
4.8 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务 。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审 计 报告
普华永道 中天会计师事务所 （ 特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保
留意见 ”的审计报告。投资者 可通过年度报告正文查看审计报告全文 。
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
19,078,580.24 22,672,118.53
结算备付金
256,997.47 - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 14 页 共 41 页
存出保证金
111,680.45 126,653.94
交易性金融 资产
295,639,733.25 414,485,561.27
其中：股票 投资
295,639,733.25 414,485,561.27
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
2,579,920.09 -
应收利息
4,596.33 5,317.08
应收股利
- -
应收申购款
574,723.82 595,120.30
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
318,246,231.65 437,884,771.12
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 217,608.73
应付赎回款
4,730,823.22 466,146.36
应付管理人 报酬
303,499.41 356,544.61
应付托管费
66,769.90 78,439.83
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
424,309.57 275,877.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
636,063.69 526,641.21
负债合计
6,161,465.79 1,921,258.14
所有者权益：
实收基金
222,110,077.26 461,493,675.89
未分配利润
89,974,688.60 -25,530,162.91
所有者权益 合计
312,084,765.86 435,963,512.98
负债和所有 者权益总 计
318,246,231.65 437,884,771.12
注: 报告截止 日 2017 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 236,465,155.50 份， 其中 鹏华中证 酒指数 分
级证券投资 基金之基 础份额的 份额总额为 203,239,874.50 份,份额净 值 1.320 元 ；鹏华中 证酒指鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 15 页 共 41 页
数分级证券 投资基金 之 A 份额 的份额总 额为 16,612,640.00 份,份 额净值 1.004 元 ； 鹏华中证 酒指
数分级证券 投资基金 之 B 份额 的份额总 额为 16,612,641.00 份,份 额净值 1.636 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至
2016 年 12 月31 日
一、收入
153,126,139.48 28,853,695.60
1.利息收入
165,682.52 195,492.92
其中：存款 利息收入
165,682.52 195,492.92
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
123,841,179.43 13,785,581.77
其中：股票 投资收益
120,551,595.11 7,989,758.49
基金投资 收益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
3,289,584.32 5,795,823.28
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
27,879,376.38 14,006,249.21
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号填
列)
1,239,901.15 866,371.70
减： 二、费 用
6,721,656.17 7,544,003.10
1．管理人报 酬
7.4.8.2.1
3,434,877.82 4,233,150.24
2．托管费
7.4.8.2.2
755,673.16 931,292.98
3．销售服务 费
7.4.8.2.3
- -
4．交易费用
1,912,532.95 1,753,423.90 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 16 页 共 41 页
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金 融资产支
出
- -
6．其他费用
618,572.24 626,135.98
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
146,404,483.31 21,309,692.50
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）
146,404,483.31 21,309,692.50
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
461,493,675.89 -25,530,162.91 435,963,512.98
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 146,404,483.31
146,404,483.31
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-239,383,598.63 -30,899,631.80 -270,283,230.43
其 中：1. 基 金申
购款
672,631,310.27 141,517,336.08 814,148,646.35
2. 基金赎
回款
-912,014,908.90 -172,416,967.88 -1,084,431,876.78
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
222,110,077.26 89,974,688.60 312,084,765.86 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 17 页 共 41 页
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
454,943,321.28 -48,424,211.94 406,519,109.34
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 21,309,692.50
21,309,692.50
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
6,550,354.61 1,584,356.53 8,134,711.14
其 中：1. 基 金申
购款
804,046,452.57 -95,087,690.58 708,958,761.99
2. 基金赎
回款
-797,496,097.96 96,672,047.11 -700,824,050.85
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
461,493,675.89 -25,530,162.91 435,963,512.98
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏 华中 证酒指 数分 级证 券投资 基金( 以 下简 称 “本 基金 ”) 经中 国证券 监督 管理 委员会(以下
简称“中国 证监会”) 证监许可[2015] 第 503 号 《 关于 准予鹏华中 证酒指数 分级证券 投资基金 注册
的批复》核准，由鹏华基 金管理有限公司 依照《中华 人民共和国证券投资基金 法》和《鹏华中 证
酒指数分级 证券投资 基金基金 合同》 负责 公开募集 。 本基金为契 约型开放 式基金 ， 存 续期限不 定，鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 18 页 共 41 页
首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人民币665,650,412.73 元 ， 业经 普华永道 中天会计 师事
务所( 特殊 普通 合伙)普 华永 道中天 验字(2015) 第 399 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监会 备
案 ， 《鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金基 金合同》 于 2015 年 4 月 29 日 正式生效 ， 基 金合同 生效
日的基金份 额总额 为 665,706,581.36 份基 金份额， 其中认购资 金利息折 合 56,168.63 份基金份
额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。 根据《鹏华中证酒 指数分级证券投 资基金基金 合同》并报中国证监会备 案，本基金的基 金
份额包括鹏华中证酒指 数分级证券投资基 金之基础份 额(以下简称“鹏华酒份 额”)、鹏华中证 酒
指数分级证 券投资基 金之 A 份额(以 下简称 “鹏华酒 A 份额”)、鹏 华中证酒 指数分级 证券投资基
金之 B 份额(以下 简称“鹏 华酒 B 份额”)。根据 对基 金财产及收 益分配的 不同安排 ，本基金 的基
金份额具有不同的风险收 益特征。鹏华酒 份额为可以 申购、赎回但不能上市交 易的基金份额， 具
有与标的指 数相似的 风险收益 特征。鹏 华酒 A 份额与 鹏华酒 B 份额为 可以上市 交易但不 能申购、
赎回的基金 份额，其 中鹏华酒 A 份额为 稳健收益 类份 额，具有低 风险且预 期收益相 对较低的 风险
收益特征， 鹏华酒 B 份额为积 极收益类 份额，具 有高 风险且预期 收益相对 较高的风 险收益特 征。
鹏华酒 A 份 额与鹏华 酒 B 份额 的配比始 终保持 1 ：1 的 比率不变 。 本基金 的基金 份额初始 公开发售
结束后 ， 场外认 购的全部 份额将确 认为鹏 华酒份额 ； 场内认购的 份额将按 照 1 ：1 的比 例确认为 鹏
华酒 A 份额与 鹏华 酒 B 份 额。本基 金基金合 同生效后 ，鹏华酒份 额与鹏华 酒 A 份额、 鹏华 酒 B 份
额之间可以按约定的规则 进行场内份额配 对转换，包 括基金份额的分拆和合并 两种转换行为。 基
金份额的分 拆，指基 金份额持 有人将其 持有的鹏 华酒 份额按照 2 份场 内鹏华酒 份额对应 1 份 鹏华
酒 A 份额 与 1 份 鹏华酒 B 份额 的比例进 行转换的 行为 ；基金份额 的合并， 指基金份 额持有人 将其
持有的鹏华酒 A 份 额与鹏华酒 B 份 额按照 1 份鹏 华酒 A 份额与 1 份鹏华酒 B 份额对应 2 份场内鹏
华酒份 额的比例进行转换 的行为。 基金 份额的净值 按如下原则计算：鹏华酒 份额的基金份额 净
值为净值计算日的基金资 产净值除以基金 份额总数， 其中基金份额总数为鹏华 酒份额、鹏华 酒 A
份额、鹏华 酒 B 份 额的份额 数之和。 鹏华酒 A 份额 的 基金份额净 值为鹏华 酒 A 份 额的本金 及约定
应得收益之 和。每 2 份鹏 华酒份额 所对应的 基金资产 净值等于 1 份鹏 华酒 A 份额 与 1 份鹏 华酒 B
份额所对应 的基金资 产净值之 和。 本 基金定期 进行 份额折算。 在鹏华酒 A 份额、 鹏华酒份 额存
续期内的每 个会计年 度 12 月第 一个工作 日 ， 本基金将 进行基金的 定期份额 折算 。 在基金 份额折算
前与折算后 ， 鹏 华酒 A 份 额与鹏华 酒 B 份 额的份额 配 比保持 1 ：1 的 比例 。 对于鹏 华酒 A 份 额的约
定应得收益 ，即鹏华 酒 A 份额每 个会计年 度 11 月 30 日基金份额 参考净值 超出 1.000 元部分， 将
折算为场内 鹏华酒份 额分配给 鹏华酒 A 份额 持有人。 鹏华酒份额 持有人持 有的每 2 份鹏 华酒份额
将按 1 份鹏华酒 A 份 额获得新 增鹏华酒 份额的分 配。 持有场外鹏 华酒份额 的基金份 额持有人 将按鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 19 页 共 41 页
前述折算方式获得新增场 外鹏华酒份额的 分配；持有 场内鹏华酒份额的基金份 额持有人将按前 述
折算方式获 得新增场 内鹏华酒 份额的分 配。经过 上述 份额折算， 鹏华酒 A 份额的基 金份额参 考净
值调整为 1.000 元， 鹏华酒份 额的基金 份额净值 将相 应调整。 除定期份 额折算外 ，本基金 还将
在鹏华酒份 额的基金 份额净值 达到 1.500 元时 或鹏华 酒 B 份额 的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元
时进行不定 期份额折 算 。 当达到 不定期折 算条件时 ， 本基金将分 别对鹏华 酒份额 、 鹏 华酒 A 份 额、
鹏华酒 B 份 额进行份 额折算 ， 份额折算 后本基金 将确 保鹏华酒 A 份额与鹏 华酒 B 份 额的比例 为 1 ：
1 ， 份额 折算后鹏 华酒份额 的基金份 额净值 、 鹏华 酒 A 份额与鹏华 酒 B 份额 的基金份 额参考净 值均
调整为 1.000 元。 经深圳 证券交易 所(以下 简称“深 交所”)深证 上[2015] 第180 号 文审核同 意 ，
本基金鹏华 酒 A 份额 211,143,563.00 份基 金份额和 鹏华酒 B 份额 211,143,564.00 份基 金份额 于
2015 年 5 月 11 日在 深交所挂 牌交易。 对于托管 在场 内的鹏华酒 份额，基 金份额持 有人在符 合相
关办理条件 的前提下 ，将其分 拆为鹏华酒 A 份额和鹏 华酒 B 份额即可 上市流通 ；对于托 管在场外
的鹏华酒份额，基金份额 持有人在符合相 关办理条件 的前提下，将其跨系统转 托管至深交所场 内
后分拆为鹏 华酒 A 份 额和鹏华 酒 B 份额 即可上市 流通 。 根据 《中 华人民共 和国证券 投资基金 法》
和《鹏华中证酒指数分级 证券投资基金基 金合同》的 有关规定，本基金的投资 范围为具有良好 流
动性的金融 工具 ， 包括标 的指数成 份股及其 备选成份 股(含中小板 、 创 业板股票 及其他中 国证监会
核准上市的 股票) 、 债券 、 股指期货 、 权证 、 资产 支持 证券以及法 律法规或 中国证监 会允许基 金投
资的其它金融工具(但须 符合中国证监会的 相关规定) 。本基金投资于股票部 分的比例不低于基 金
资产的 80% ， 其中 投资于标 的指数成 份股及 其备选成 份股的比例 不低于非 现金基金 资产的 80% ；每
个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳 的交易保证 金后，现金或到期日在一 年以内的政府债 券
的投资比例不低于基金资 产净值的 5%。本 基金 的业 绩比较基准为：中证酒指 数收益率×95% ＋商
业银行活期 存款利率( 税后)×5% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《 鹏华 中证酒 指数分级 证券投资
基金基金合同》和在财务 报表附注中所列 示的中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及 允
许的基金行 业实务操 作编制。 本财务 报表以持 续经 营为基础编 制。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 20 页 共 41 页
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 本报 告期所采用 的 会计政策变更 等说明、 会计估计 与最近一期年 度报告相一 致
的说 明
7.4.4.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.4.2 会计 估计变更的说 明
根据中 国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于 发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指
引( 试行)>的通知》之附 件《证券投资基 金投资流通 受限股票估值指引(试行)》 ，对于在锁定期 内
的非公开发行股票、首次 公开发行股票时 公司股东公 开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售 期
的股票等流 通受限股 票 ， 本基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为按估 值日在证 券交易所 上市交易 的同
一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司 根据指引所 独立提供的该流通受限股 票剩余限售期对 应
的流动性折 扣后的价 值进行估 值。该估 值技术变 更对 本基金无影 响。
7.4.5 差错 更正的说明
无 。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募 集资 金不属于营 业税征收 范围，不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票 、 债券的 差 价收入免征 营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 21 页 共 41 页
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红 利收入 ，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税 。对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 ，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ，其
股息红利所 得全额计 入应纳税 所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂 减按 50%计
入应纳税所 得额；持 股期限超过 1 年的 ，暂免征 收个 人所得税。 对基金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续 暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金卖 出股票 按 0.1%的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银行股份有限公司( “ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 22 页 共 41 页
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
国信证券 65,956,632.02 5.54
278,111,725.00 23.78
7.4.8.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.8.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.8.1.4 权证 交易
注: 无。
7.4.8.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 60,106.50 5.59
742.35 0.17
关联方名称
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 253,444.05 23.78
724.18 0.26
注: （1）佣金 的计算公 式
上海/ 深圳证 券交易所 的交易佣 金=买 （卖 ） 成交金 额 ×1‰- 买 （卖） 经手费- 买 （卖） 证管 费等由鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 23 页 共 41 页
券商承担的 费用（佣 金比率按 照与一般 证券公司 签订 的协议条款 订立。）
（2 ） 本 基金与关 联 方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
7.4.8.2 关联 方报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
3,434,877.82 4,233,150.24
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
1,027,000.85
772,204.50
注:1. 支付基 金管理人 鹏华基金 公司的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ， 逐日计 提， 按月 支付。 日 管理
费＝前一日 基金资产 净值×1.00% ÷当年 天数。
2.根据 《 开放式证 券投资 基金销售 费用管理 规定》 ， 基 金管理人依 据销售机 构销售基 金的保有 量提
取一定比例的客户维护费 ，用以向基金销 售机构支付 客户服务及销售活动中产 生的相关费用， 客
户维护费从 基金管理 费中列支 。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
755,673.16 931,292.98
注: 支付基金 托管人中 国建设银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.8.2.3 销售 服务费
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 24 页 共 41 页
7.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 无 。
7.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
19,078,580.24
157,108.02
22,672,118.53
179,634.20
7.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 11,563 50,530.31
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
7.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无。 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 25 页 共 41 页
7.4.9 期末 本基金持有的 流通受限证 券
7.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.9.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603080
新疆火
炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
01 月03
日
新股流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
603161
科华控
股
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600084
中
葡
股
份
2017-07-10
重大
事项
10.59 - - 787,900 6,546,238.73 8,343,861.00 -
600365
通
葡
股
份
2017-11-24
重大
事项
8.38 2018-03-20 8.33 431,400 4,441,608.71 3,615,132.00 -
300730
科
创
信
2017-12-25
重大
事项
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 26 页 共 41 页
息
002919
名
臣
健
康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
295,639,733.25 92.90
其中：股票
295,639,733.25 92.90
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
19,335,577.71 6.08
8
其他各项资 产
3,270,920.69 1.03
9
合计
318,246,231.65 100.00
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 27 页 共 41 页
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数 投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
295,014,703.55 94.53
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
295,014,703.55 94.53
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
524,507.99 0.17
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
16,143.20 0.01
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 28 页 共 41 页
G
交通运输、 仓储和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
34,112.55 0.01
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和 公共
设施管理业
32,323.20 0.01
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
625,029.70 0.20
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的股 票投资明细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前十 大 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 000858
五 粮 液 401,321 32,057,521.48 10.27
2 600519
贵州茅台 42,768 29,830,252.32 9.56
3 002304
洋河股份 252,793 29,071,195.00 9.32
4 000568
泸州老窖 437,275 28,860,150.00 9.25
5 600779
水井坊 356,800 16,698,240.00 5.35
6 600809
山西汾酒 271,006 15,444,631.94 4.95
7 603589
口子窖 313,007 14,413,972.35 4.62
8 600600
青岛啤酒 363,057 14,279,031.81 4.58
9 600702
舍得酒业 281,553 13,137,262.98 4.21 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 29 页 共 41 页
10 000729
燕京啤酒 1,470,400 9,910,496.00 3.18
注：投资者 欲了解本 报告期末 基金投资 的所有股 票明 细，应阅读 登载于鹏 华基金管 理有限公 司网
站http://www.phfund.com 的 年度报告 正文。
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前五 大 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （ 元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 002916
深南电路 3,068 267,621.64 0.09
2 300735
光弘科技 3,764 54,163.96 0.02
3 002915
中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01
4 603477
振静股份 1,955 37,027.70 0.01
5 300730
科创信息 821 34,112.55 0.01
注：投资者 欲了解本 报告期末 基金投资 的所有股 票明 细，应阅读 登载于鹏 华基金管 理有限公 司网
站http://www.phfund.com 的 年度报告 正文。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 000568 泸州老窖 42,031,791.82 9.64
2 002304 洋河股份 41,896,348.20 9.61
3 000858 五 粮 液 41,492,066.46 9.52
4 600519 贵州茅台 38,124,623.01 8.74
5 000729 燕京啤酒 24,960,186.76 5.73
6 603589 口子窖 23,219,472.81 5.33
7 600779 水井坊 22,374,155.56 5.13
8 600600 青岛啤酒 21,741,864.74 4.99
9 600809 山西汾酒 21,380,596.00 4.90
10 603369 今世缘 17,442,699.30 4.00
11 600702 舍得酒业 17,384,712.10 3.99
12 600132 重庆啤酒 14,820,152.82 3.40
13 000860 顺鑫农业 13,364,163.97 3.07
14 000596 古井贡酒 11,320,023.22 2.60
15 600300 维维股份 10,424,856.71 2.39
16 000799 酒鬼酒 10,155,706.92 2.33
17 600197 伊力特 8,210,588.18 1.88
18 603198 迎驾贡酒 7,980,716.65 1.83
19 600059 古越龙山 7,886,485.98 1.81 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 30 页 共 41 页
20 000869 张 裕Ａ 7,574,106.96 1.74
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 000858 五 粮 液 80,873,494.20 18.55
2 000568 泸州老窖 79,387,548.78 18.21
3 600519 贵州茅台 78,120,699.32 17.92
4 002304 洋河股份 73,159,174.09 16.78
5 603589 口子窖 33,818,195.66 7.76
6 600779 水井坊 31,579,553.38 7.24
7 600809 山西汾酒 30,398,862.39 6.97
8 600600 青岛啤酒 28,310,054.90 6.49
9 600702 舍得酒业 24,587,385.35 5.64
10 000860 顺鑫农业 21,405,608.77 4.91
11 000596 古井贡酒 17,675,280.58 4.05
12 600300 维维股份 17,532,658.79 4.02
13 000729 燕京啤酒 15,184,137.27 3.48
14 000799 酒鬼酒 15,060,254.69 3.45
15 603198 迎驾贡酒 12,728,915.60 2.92
16 600059 古越龙山 12,645,587.37 2.90
17 600197 伊力特 12,293,406.23 2.82
18 002568 百润股份 11,871,837.48 2.72
19 603369 今世缘 10,714,962.46 2.46
20 600616 金枫酒业 10,633,702.14 2.44
21 600238 海南椰岛 10,526,979.00 2.41
22 000752 西藏发展 10,008,103.55 2.30
23 002646 青青稞酒 9,815,319.29 2.25
24 600199 金种子酒 8,966,696.85 2.06
25 600132 重庆啤酒 8,953,344.02 2.05
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
464,723,513.16
卖出股票收 入（成交 ）总额
732,000,312.67 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 31 页 共 41 页
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 十大 资产支持 证券投资明 细
注: 无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 无。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易 活跃
的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用，降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的
影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本， 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 32 页 共 41 页
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政 策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本 组合 投资 的前十 名证 券之 一四川 沱牌 舍得 酒业 股份有 限公 司（ 以下简 称“ 沱牌 舍得 ” ） 于
2017 年 7 月 21 日披 露了《关 于最近五 年被证券 监管 部门和交易 所采取处 罚或监管 措施的情 况及
相应的整改 措施的公 告》 （以下 简称《公 告》 ） 。 《 公告 》显示，2017 年 3 月 21 日， 公司收到 上海
证券交易所 《关于四 川沱牌舍 得酒业股 份有限公司 2016 年度报告的事 后审核问 询函》 （ 上证公函
[2017]0302 号） （以 下简称“ 年报问询 函” ） ，对 公司 年报披露情 况进行问 询。2017 年3 月 31 日，
公司公告了 对年报问 询函的回 复情况 （公告编 号：2017-027 ） 。 根据年报 问询函及 回复内容 ， 上海
证券交易所 认为： “根据 披露， 经勾稽 核算， 公司2016 年第四季度 营业收 入约为 28,837.35 万元，
但营业成本 为-477.32 万元。对 此，经问 询，公司 回 复称，2016 年 1-3 季度将以 产品结算 的市场
费用 11,859.46 万元 计入营业 成本，而 年报将前 述计 入营业成本 的市场费 用调整计 入销售费 用的
相关项目， 导致2016 年第 4 季度 营业成本 为负数。 鉴 此， 公司存在季 度财务数 据披露不 准确的 问
题。 ”2017 年4 月 26 日，基于 上述信息 披露不准 确的 情况，上海 证券交易 所对公司 及副总经 理、
财务负责人 李富全作 出口头警 示。 公司已 就口头 警示 中涉及的信 息披露不 准确的问 题在 2016 年年
报编制和披露过程中进行 了调整，并在年 报问询函回 复中进行了说明。公司在 发现上述问题后 ，
积极采取措施及时调整， 并进一步加强财 务管理，组 织内部相关人员学习培训 ，提高会计科目 核
算和信息披 露的准确 性 ，杜绝 此类问题 再次发生 。
对该股票的投资决 策程序的说明：本 基金管理人 长期跟踪研究沱牌舍得， 认为本次行政处 罚鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 33 页 共 41 页
对该证券的投资价值不产 生重大影响。本 基金为指数 基金，为更好地跟踪标的 指数和控制跟踪 误
差，按照成份股权重进行 配置该证券，符 合指数基金 的管理规定。该证券的投 资已严格执行内 部
投资决策流 程，符合 法律法规 和公司制 度的规定 。
本基金投资的前十 名证券中的其它证 券本期没有 发行主体被监管部门立案 调查的、或在报 告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超 出基金 合同规定 的证 券备选库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
111,680.45
2
应收证券清 算款
2,579,920.09
3
应收股利
-
4
应收利息
4,596.33
5
应收申购款
574,723.82
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,270,920.69
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部 分的公 占基金资产 净 流通受限情 况
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 34 页 共 41 页
允
价值（人民 币元）
值比例（%）
说明
1 300730 科创信息 34,112.55 0.01 重大事项
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏
华
酒
分
级
19,174 10,599.76 1,701,088.70 0.84 201,538,785.80 99.16
鹏
华
酒
A
176 94,390.00 14,712,611.00 88.56 1,900,029.00 11.44
鹏
华
酒
B
1,355 12,260.25 1,532,800.00 9.23 15,079,841.00 90.77
合
计
20,705 11,420.68 17,946,499.70 7.59 218,518,655.80 92.41
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华酒分级
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中融国际信 托有限公
司-中融-融 金添利单
一资金信托
180,872.00 18.65 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 35 页 共 41 页
2 程哲 127,705.00 13.17
3
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－万能
－个人万能
112,452.00 11.59
4 谢立群 80,579.00 8.31
5 周紫萌 53,212.00 5.49
6 赵美娟 53,210.00 5.49
7 朱晓燕 44,323.00 4.57
8 程家荣 41,268.00 4.25
9 江源 36,937.00 3.81
10 陈春柳 36,183.00 3.73
鹏华酒 A
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国太平洋 财产保险
－传统－普 通保险产
品-013C-CT001 深
3,475,502.00 20.92
2
中国太平洋 人寿保险
股份有限 公 司－传统
－普通保险 产品
2,346,402.00 14.12
3
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
2,333,100.00 14.04
4
新华人寿保 险股份有
限公司
1,717,080.00 10.34
5
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红
－团体分红
1,261,928.00 7.60
6
第一创业证 券－工商
银行－创金 安享收益
集合资产管 理计划
1,230,764.00 7.41
7
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－万能
－个人万能
809,900.00 4.88
8
中国对外 经 济贸易信
托有限公司 －外贸信
托－千象CTA 私募证券
投资
592,000.00 3.56
9
中国太保集 团股份有
限公司－本 级－集团
自有资金-012G-ZY001
深
528,500.00 3.18
10 汪愈建 500,000.00 3.01
鹏华酒 B 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 36 页 共 41 页
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 张玉军 1,697,143.00 10.22
2
上海铂绅投 资中心 （有
限合伙） －铂 绅六号证
券投资私募 基金
1,190,100.00 7.16
3 李汉莉 563,600.00 3.39
4 易如芳 500,000.00 3.01
5 唐文 407,048.00 2.45
6 周彦华 402,600.00 2.42
7 吴源成 387,500.00 2.33
8
上海铂绅投 资中心 （有
限合伙） －铂 绅一号证
券投资基金 （私募）
300,500.00 1.81
9 邓俏梅 212,200.00 1.28
10 李嵘 210,000.00 1.26
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华酒分级 10,406.92 0.0051
鹏华酒 A - -
鹏华酒 B - -
合计
10,406.92 0.0044
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注: 无。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华酒分级
鹏华酒 A
鹏华酒 B
基金合同生 效 243,419,454.36 211,143,563.00 211,143,564.00 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 37 页 共 41 页
日（2015 年4
月29 日） 基 金
份额总额
本报告期期 初
基金份额总 额
309,811,571.47 86,247,036.00 86,247,037.00
本报告期基 金
总申购份额
705,501,415.10 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
955,735,591.31 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
143,662,479.24 -69,634,396.00 -69,634,396.00
本报告期期 末
基金份额总 额
203,239,874.50
16,612,640.00
16,612,641.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动 ：报告 期内， 经公司董 事 会审议通过 ，公司 聘任韩亚 庆先生 担任
公司副总经 理。 韩亚庆先 生任职日 期自 2017 年 3 月22 日起 。 本公 司已 将上 述变更事 项报中国
证券监督管 理委员会 深圳监管 局备案。
基金托管人 的专门基 金托管部 门的重大 人事变动 ：2017 年 9 月 1 日 ， 中国 建设银行 发布公告 ， 聘
任纪伟为中 国建设银 行资产托 管业务部 总经理。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期基 金投资策 略没有改 变。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 38 页 共 41 页
11.5 为基 金进 行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务
所（特殊普 通合伙） 审计费用 45,000.00 元， 该审 计机构已提 供审计服 务的年限 为 3 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币 元
券商 名称
交易 单
元数 量
股票 交易
应支 付该 券商 的佣 金
备注
成交 金额
占当 期股 票成
交总 额的 比例
佣金
占当 期佣 金
总量 的比 例
东方 财富 证
券
1
128,576,083.41
10.81%
117,170.98
10.90%
-
中信 建投
2
102,803,105.66
8.64%
93,684.46
8.71%
-
中金 公司
2
102,755,237.49
8.64%
93,641.15
8.71%
-
光大 证券
1
100,359,857.90
8.44%
91,453.85
8.51%
-
东海 证券
1
89,848,277.26
7.55%
72,893.68
6.78%
本报 告
期新 增
天风 证券
1
81,339,285.52
6.84%
74,125.37
6.90%
-
中泰 证券
2
76,159,213.44
6.40%
69,404.26
6.46%
-
广发 证券
1
72,413,638.27
6.09%
65,991.60
6.14%
-
国信 证券
2
65,956,632.02
5.54%
60,106.50
5.59%
-
兴业 证券
1
53,115,899.59
4.47%
48,407.74
4.50%
-
中航 证券
2
48,656,158.10
4.09%
44,339.99
4.12%
-
银河 证券
1
47,512,748.49
3.99%
43,297.69
4.03%
-
华创 证券
1
35,195,979.10
2.96%
32,072.84
2.98%
-
长江 证券
1
31,919,394.32
2.68%
29,089.08
2.71%
-
长城 证券
1
29,274,609.74
2.46%
26,677.97
2.48%
-
国泰 君安
2
28,555,851.10
2.40%
26,022.76
2.42%
-
安信 证券
2
25,800,429.40
2.17%
23,511.96
2.19%
-
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 39 页 共 41 页
海通 证券
2
20,927,593.47
1.76%
19,071.35
1.77%
-
德邦 证券
1
17,001,848.58
1.43%
15,493.65
1.44%
-
平安 证券
2
10,163,601.18
0.85%
9,261.98
0.86%
-
瑞银 证券
1
9,942,252.18
0.84%
9,060.39
0.84%
-
中信 证券
1
3,706,513.08
0.31%
3,378.33
0.31%
-
方正 证券
2
2,447,376.03
0.21%
2,230.39
0.21%
本报 告
期新 增
1 个
招商 证券
1
2,051,513.90
0.17%
1,869.55
0.17%
-
申万 宏源
1
1,951,040.60
0.16%
1,778.11
0.17%
-
国金 证券
1
1,066,036.63
0.09%
971.39
0.09%
-
湘财 证券
1
-
-
-
-
-
东方 证券
1
-
-
-
-
-
瑞信 方正
1
-
-
-
-
-
西部 证券
1
-
-
-
-
-
中投 证券
1
-
-
-
-
-
华西 证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格 ，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 40 页 共 41 页
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告 期内 持有 基金 份额 变化 情况
报告 期末 持有 基金 情况
序
号
持有 基金 份额 比例
达到 或者 超过20%
的时 间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有 份额
份额
占比
（%）
机构
1
20171208~20171219
-
115,585,786.88
115,585,786.88
0.00
0.00
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品 特有 风险
基金 份额 持有 人持 有的 基金 份额 所占 比例 过于 集中 时， 可能 会 因某 单一 基金 份额 持有 人大 额赎 回而 引起 基金 净值
剧烈 波动 ，甚 至可 能引 发基 金流 动性 风险 ，基 金管 理人 可能 无 法及 时变 现基 金资 产以 应对 基金 份额 持有 人的 赎回
申请 ，基 金份 额持 有人 可能 无法 及时 赎回 持有 的全 部基 金份 额 。
注:1. 申购份 额包含基 金申购份 额、 基金转 换入 份额、 场内买入份 额、 指数分级 基金合并 份额和 红
利再投份额 ；
2.赎回份额 包含基金 赎回份额 、基金转 换出份额 、场 内卖出份额 和指数分 级基金拆 分份额。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告 摘要
第 41 页 共 41 页
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 03 月 29 日
