鹏 华中证 酒指 数分级 证券 投资基 金2017 年
年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 03 月 29 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 2 页 共 73 页
§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。 本年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2018 年 3 月 26 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计报告 。
本报告 期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 3 页 共 73 页
1.2 目 录
§1 重要提示及目录 ...........................................................
2
1.1 重要提 示 ...................................................................
2
1.2 目录 .......................................................................
3
§2 基金简介 .................................................................
5
2.1 基金基 本情况 ...............................................................
5
2.2 基金产 品说明 ...............................................................
5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 .....................................................
6
2.4 信息披 露方式 ...............................................................
7
2.5 其他相 关资料 ...............................................................
7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ...................................
7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 .....................................................
7
3.2 基金净 值表现 ...............................................................
8
3.3 其他指 标 ..................................................................
10
3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................
10
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................
10
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ..............................
12
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ....................................
12
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................
13
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................
14
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................
14
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ..................................
15
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................
16
4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ..................
16
4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ...............
16
§5 托管人报告 ............................................................... 16
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ......................................
16
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....
16
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ..............
16
§6 审计报告 ................................................................. 16
6.1 审计报 告基本信 息 ..........................................................
16
6.2 审计报 告的基本 内容 ........................................................
17
§7 年度财务报表 ............................................................. 19
7.1 资产负 债表 ................................................................
19
7.2 利润表 ....................................................................
20
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ..............................................
21
7.4 报表附 注 ..................................................................
23
§8 投资 组合报告 ............................................................. 51 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 4 页 共 73 页
8.1 期末基 金资产组 合情况 ......................................................
51
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ..........................................
51
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................
53
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................
54
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ..........................................
56
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ..............
56
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ........
56
8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ........
56
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ..............
57
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................
57
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................
57
8.12 投资组 合报告附 注 .........................................................
57
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 59
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ........................................
59
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ..................................................
60
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基 金的情 况 ..................................
61
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................
62
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 62
§11 重大事件揭示 ............................................................ 62
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................
62
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ...................
63
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................
63
11.4 基金投 资策略的 改变 .......................................................
63
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .........................................
63
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .........................
63
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .......................................
63
11.8 其他重 大事件 .............................................................
65
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 72
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ....................
72
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................
72
§13 备查文件目录 ............................................................ 72
13.1 备查文 件目录 .............................................................
72
13.2 存放地 点 .................................................................
73
13.3 查阅方 式 .................................................................
73
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 5 页 共 73 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
基金简称
鹏华酒分级
场内简称
鹏华酒分级
基金主代码
160632
前端交易代 码
-
后端 交易代 码
-
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年4 月29 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
236,465,155.50 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年5 月11 日
下属分级基 金的基金 简称
鹏华酒分级
鹏华酒 A
鹏华酒 B
下属分级基 金的场内 简称
酒分级
酒 A
酒 B
下属分级基 金的交易 代码
160632
150229
150230
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
203,239,874.50 份
16,612,640.00 份
16,612,641.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化，力争将 日
均跟踪偏离 度控制在0.35％以 内，年跟 踪误差控 制 在 4％以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法，按 照成份股 在标 的指数中的 基
准权重构建 指数化投 资组合， 并根据标 的指数成 份股 及其权重的 变
化进行相应 调整。 当 预期成份 股发生调 整或成 份股 发生配股、 增
发、分红等 行为时， 或因基金 的申购和 赎回等对 本基 金跟踪标的 指
数的效果可 能带来影 响时，或 因某些特 殊情况导 致流 动性不足时 ，鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 6 页 共 73 页
或其他原因 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ，基 金管理人可 以
对投资组合 管理进行 适当变通 和调整 ， 力求降低 跟踪 误差 。 本基 金
力争鹏华酒 份额净值 增长率与 同期业绩 比较基准 之间 的日均跟踪 偏
离度不超过 0.35 ％， 年跟踪误 差不超过4％。如 因指 数编制规则 调
整或其他因 素导致跟 踪偏离度 和跟踪误 差超过上 述范 围，基金管 理
人应采取合 理措施避 免跟踪偏 离度、跟 踪误差进 一步 扩大。
业绩比较基 准
中证酒指数 收益率×95 ％＋商 业银行活 期存款利 率（ 税后）×5％
-
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金、 债
券型基金与 货币市场 基金，为 证券投资 基金中较 高风 险、较高预 期
收益的品种 。同时本 基金为指 数基金， 通过跟踪 标的 指数表现， 具
有与标的指 数以及标 的指数所 代表的公 司相似的 风险 收益特征。
下属分级基金的风险收益特
征
本基金属于 股票型
基金 ，其预期 的风险
与收益高于 混合型
基金 、债券型 基金与
货币市场基 金 ，为证
券投资基金 中较高
风险 、较高预 期收益
的品种 。同时 本基金
为指数基金 ， 通过跟
踪标的指数 表现 ，具
有与标的 指 数以及
标的指数所 代表的
公司相似的 风险收
益特征。
鹏华酒A 份额 为稳健
收益类份额 ， 具有低
风险且预期 收益相
对较低的特 征。
鹏华酒B 份额 为积极
收益类份额 ， 具有高
风险且预期 收益相
对较高的特 征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
北京市西城 区金融街25 号
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
北京市西城 区闹市口 大街1 号院
1 号楼
邮政编码
518048 100033
法定代表人
何如 田国立
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 7 页 共 73 页
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载基金年 度报告 正文的 管理人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
( 特殊普通合 伙)
上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年
2015 年4 月29 日 （基金 合
同生效日）-2015 年 12 月
31 日
本期已实
现收益
118,525,106.93 7,303,443.29 -169,185,052.11
本期利润
146,404,483.31 21,309,692.50 -163,581,110.56
加权平均
基金份额
本期利润
0.4644 0.0424 -0.2561
本期加权
平均净值
利润率
42.89%
5.02%
-27.21%
本期基金
份额净值
增长率
48.72%
5.73%
-10.66%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配利润
33,935,523.67 -135,450,896.16 -137,075,768.38 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 8 页 共 73 页
期末可供
分配基金
份额利润
0.1435 -0.2808 -0.2955
期末基金
资产净值
312,084,765.86 435,963,512.98 406,519,109.34
期末基金
份额净值
1.320 0.904 0.876
3.1.3 累
计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额
累计净值
增长率
40.48%
-5.55%
-10.66%
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部 分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无 论该日是 否为开放 日或交 易所的交 易日 。
（4 ） 本基金基 金合同于2015 年 4 月 29 日 生效 ， 至 2015 年 12 月31 日未 满一年 ， 故 2015 年的 数
据和指标为 非完整会 计年度数 据。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
净值增长
率①（%）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 9.93 1.59 10.11 1.58 -0.18 0.01 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 9 页 共 73 页
过去六个月 25.77 1.44 24.15 1.42 1.62 0.02
过去一年 48.72 1.30 42.90 1.29 5.82 0.01
自基金成立
起至今
40.48 1.94 40.64 1.88 -0.16 0.06
业绩比较基 准=中证酒 指数收益 率*95%+ 商业银行 活期 存款利率(税后)*5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年4 月29 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束,本基 金的各项 投资比例 已达 到基金合同 中规定的 各项比例 。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 10 页 共 73 页
3.2.3 自基 金合同生效以 来 基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
注：1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不 按整 个自然年度 进行折算 。
3.3 其他 指标
注: 无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定 ， 在存续 期内 ， 本基金 （包括鹏华 酒份额 、 鹏华 酒 A 份额 、 鹏华 酒 B
份额）不进 行收益分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截止 2017 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 4,685.45鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 11 页 共 73 页
亿元，管理 151 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组 合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本基金基
金经理
2015 年4 月29
日
- 10
余斌先生，国籍中
国 ， 经济 学硕士 ，10
年证券从业 经验 。 曾
任职于招商证券股
份有限公司 ， 担任风
险控制部市场风险
分析师；2009 年10
月加盟鹏华基金管
理有限公司 ， 历任机
构理财部大客户经
理 、 量化投资 部量化
研究员 ， 先后 从事特
定客户资产管理 业
务产品设计 、 量化研
究等工作 ；2014 年 5
月起担任鹏华信息
分级基金基金经
理，2014 年 5 月起
兼任鹏华证券保险
分级基金基金经
理，2014 年 11 月起
兼任鹏华国防分级
基金基金经 理 ，2015
年 4 月起兼任鹏华
酒分级基金基金经
理，2015 年 5 月起
兼任鹏华证券分级
基金基金经 理 ，2015
年 6 月起兼任鹏华
环保分级基金基金
经理，2016 年 6 月
起兼任鹏华空天一
体军工指数 （LOF）、
鹏华量化策略混合
基金基金经 理 。 余斌
先生具备基金从业
资格 。 本报告 期内本鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 12 页 共 73 页
基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保 各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用产品投资 管理规定》 ， 执 行股票及 信用产品 出入库及 日常维护工 作 ， 确 保相关 证券入库 以内容严
谨 、 观点 明确的研 究报告作 为依据 ；3 、 在 公司股票 库 基础上 ， 各涉及股 票投资的 资产组合 根据各
自的投资目标、投资风格 、投资范围和防 范关联交易 的原则分别建立资产组合 股票库，基金经 理
在股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同择股 方式 构建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行投资 授权
制度，明确投资决策委员 会、分管投资副 总裁、基金 经理等 各主体的职责和权 限划分，合理确 定
基金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操作 ， 应严 格 履行审批程 序 。 在交易执行 环节 ：1 、 所有公
司管理的资产组合的交易 必须通过集中交 易室完成， 集中交易室负责建立和执 行交易分配制度 ，
确保各投资 组合享有 公平的交 易执行机 会 ；2 、 针对交 易所公开竞 价交易 ， 集中 交易室应 严格启 用
恒生交易系 统中的公 平交易程 序 ， 交易系统 则自动启 用公平交易 功能 ， 由系统按 照“未委 托数量 ”
的比例对不同资产组合进 行委托量的公平 分配；如果 相关基金经理坚持以不同 的价格进行交易 ，鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 13 页 共 73 页
且当前市场价格不能同时 满足多个资产组 合的指令价 格要求时 ，交易系统自动 按照“价格优先 ”
原则进行委托；当市场价 格同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，则交易 系统自动按照“ 同
一指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平委 托和交 易量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交易所大 宗
交易等非集中竞价交易需 依据公司《股票 投资交易流 程》和《固定收益投资管 理流程》的规定 执
行；银行间市场交易、交 易所大宗交易等 以公司名义 进行的交易，各投资组合 经理应在交易前 独
立确定各投 资组合的 交易价格 和数量 ， 公司按照 价格 优先 、 比例分 配的原则 对交易 结果进行 分配 ；
4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易需 依据公司 《新股申购 流程 》 、 《固定收 益投资管 理流程》
和《非公开定向增发流程 》的规定执行， 对新股和新 债申购方案和分配过程进 行审核和监控。 在
交易监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强对日常 投资交 易行为的监 控和管理 ， 杜绝 利益输送 、 不 公
平交易等违规交易行为， 防范日常交易风 险，公司明 确了关注类交易的界定及 对应的监控和评 估
措施机制；所监控的交易 包括但不限于： 交易所公开 竞价交易中同日同向交易 的交易时机和交 易
价差、不同投资组合临近 交易日的同向交 易和反向交 易的交易时机和交易价差 、关联交易、债 券
交易收益率 偏离度 、 成交量 和成交价 格异常 、 银行间 债券交易对 手 交易等 ；2 、 将公平交 易作为投
资组合业绩归因分析和交 易绩效评价的重 要关注内容 ，发现的异常情况由投资 监察员进行分析 ；
3、监察稽核部分别于每 季度和每年度编写 《公平交 易执行情况检查报告》 ， 内容包括关注类交 易
监控执行情 况 、 不 同投资 组合的整 体收益率 差异分析 和同向交易 价差分析 ； 《公 平交易执 行情况检
查报告》需 经公司基 金经理、 督察长和 总经理签 署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》 的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内基金管 理人管理的所有投 资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的 交易次数 为 1 次，主要原因在于 指数成分股交易不 活
跃导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
报告期内 ， 基 金运作严 格按照 基金合同 的各项要 求 ， 依 据被动化 指数投资 方法进行 投资管理 。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 14 页 共 73 页
报告期内，市场行 情趋于稳定，投资 管理操作正 常开展。基金日均跟踪偏 离度和跟踪误差 都
有较好的控 制，较好 地实现了 基金运作 目标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末 ， 基 金份额净 值为1.32 ， 累计净 值为1.381 。 本报告期基 金份额净 值增长率 为48.72% 。
报告期 内 ， 本基金日 均跟踪偏 离度的 绝对值为 0.05% ， 年化跟踪 误差为 1.33% ， 均符合 基金合
同的相关要 求。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2017 年中国GDP 增速6.9% ， 通胀 水平 处于 低位 ， 人民 币汇率稳中 有升 ， 经济金 融和国际 收支
情况整体稳 定 。2017 年中国宏 观经济状 况稳中向 好 ， 一方面来自 于“三去 一降一补 ”一系列 大政
方针的有效执行。尤其是 供给侧结构性改 革的有力推 进，使得供给端进一步收 缩和优化，淘汰 了
低效产能，提升了企业产 能利用率和经营 效率，促使 产业链格局不断优化。另 一方面受益于海 外
欧美日经济体的复苏，国 际收支环境得到 大幅改善。 此外，消费在经济总量占 比提升越发明显 ，
消费升级趋 势已然形 成。
展望 2018 年 ，宏观经 济仍然有 望维持 平稳运行 态势。尽管 2018 年通胀水 平可能温 和抬升 ，
基建投资 和 地产投资 增速可能 会趋缓 ， 但考虑到 消费 增长稳健 、 进 出口增速 可能继 续上行等 因素 ，
经济韧性较 强。
在市场 表现方面 ，2017 年 结构化行 情特征突 出 ， 既显示了参 与资金的 偏好发生 了微观层 面的
变化 ， 也 显示了以 价值判 断为准绳 的投资准 则取得了 广泛的共识 。2018 年 ， 行业格局 景气度 向上 ，
具备深厚的经营护城河和 良好的内生增长 性的个股仍 然会受到市场的高度关注 。坚守优秀的企 业
和行业，共 同成长。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ， 基 金管理人 继续完善 内部控 制 、 提升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项 工 作 ：
1 、继续 完善内部 控制体系
公司不 断更新完 善业务流 程和运营 风险数据 库, 通过标准化 业务流程 将业务操 作落实到 岗 ， 明
确业务流程与控制活动的 关联关系，确定 关键控制活 动，以及各个业务操作所 使用的相关文档 或
表单，并将业务操作与法 律法规的相关法 条建立关联 ，将控制活动与风险建立 关联，将法律法 规
要求与信息 披露报备 规则建立 关联。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 15 页 共 73 页
2 、继续 优化内部 控制措施
报告期内，公司继 续完善内部控制措 施，制定、 颁布和更新了一系列公司 制度流程，通过 信
息技术手段 陆续实现 了部分标 准化操作 流程手册 的系 统化，并不 断优化。
3 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ，保证 基金 投资业务的 合法合规 性
报告期内，在投资 日常合规监控工作 方面，公司 根据法律法规和产品特点 进一步完善了投 资
监控系统以提升投资监控 效率；在实现交 易价差分析 、银行间交易分析、研究 报告检查等专项 检
查工作定期化、日常化的 基础上，公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范，多 次开展有关内幕 交
易的合规培 训，进一 步强化全 体投研人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。
4 、规范 基金销售 业务，保 证基金销 售业务 的合 法合规性
报告期内，在基金 募集和持续营销活 动中，公司 严格规范基金销售业务， 按照《证券投资 基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督
促销售部门 做好投资 者教育工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
5 、开展 以风险为 导向的内 部稽核
报告期 内 ， 监察稽 核部开展 了对市场 营销管理 、 财务费用管 理 、 投资人 员管理 、 反 洗钱业 务、
子公司管理和公司日常运 作的定期监察稽 核与专项监 察稽核。监察稽核人员开 展了以风险为导 向
的内部稽核，通过稽核发 现，提高了公司 标准化操作 流程手册的执行效力，优 化了标准化操作 流
程手册。报 告期内， 公司未发 生重大风 险事件。
4.7 管理 人对报 告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与估值流程各方 及人员的职责分 工、专业 胜任能力和相关工作经历 的描述 （1）
日常估值流程 基金的估 值由基金会计负 责，基金会 计对公司所管理的基金以 基金为会计核算 主
体，独立建账、独立核算 ，保证不同基金 之间在名册 登记、账户设置、资金划 拨、账簿记录等 方
面相互独立。基金会计核 算独立于公司会 计核算。基 金会计核算采用专用的财 务核算软件系统 进
行基金核算及帐务处理； 每日按时接收成 交数据及权 益数据，进行基金估值。 基金会计核算采 用
基金管理公司与托管银行 双人同步独立核 算、相互核 对的方式，每日 就基金的 会计核算、基金 估
值等与托管银行进行核对 ；每日估值结果 必须与托管 行核对一致后才能对外公 告。基金会计除 设
有专职基金会计核算岗外 ，还设有基金会 计复核岗位 ，负责基金会计核算的日 常事后复核工作 ，
确保基金净值核算无误。 配备的基金会 计具备会计 资格和基金从业资格，在 基金核算与估值 方
面掌握了丰 富的知识 和经验 ， 熟 悉及了解 基金估 值法 规 、 政策和方 法 。 （2） 特殊业务 估值流程 根
据 中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 的相关 规
定，本公司成立停牌股票 等没有市价的投 资品种估值 小组，成员 由基金经理、 行业研究员、监 察鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 16 页 共 73 页
稽核部 、 金融工程 师 、 登 记结算部 相关人员 组成 。 2 、 基金经 理参与或 决定估值 的程度 基金经
理不参与或决定基金日常 估值。 基金经 理参与估值 小组对停牌股票估值的讨 论，发表相关意 见
和建议 ， 与估值 小组成员 共同商定 估值原 则和政策 。 3 、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任
何重大利益 冲突。 4. 定价服 务机构按 照商业合 同约 定提供定价 服务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括鹏华酒分 级份额、 鹏华酒 A 份额、鹏
华酒 B 份额 ）不进行 收益分配 。
4.9 管理 人对会 计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有 关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型
标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道中 天审字(2018) 第20751 号
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 17 页 共 73 页
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金全体 基金份额 持有 人
审计意见
(一)我们审 计的内容
我们审计了 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金( 以下 简称 “鹏
华酒分级基金”) 的 财 务 报 表 ， 包
括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度
的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
(二)我们的 意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编 制， 公 允反映了 鹏华酒分 级基金 2017 年12 月
31 日的财 务状况以及2017 年度 的经营成 果和基金 净值变
动情况。
形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华 酒分级
基金，并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华酒分级基金的基金管理人鹏华基金管 理有限公 司( 以下
简称 “基金 管理人 ”)管理 层负责按 照企业会 计准则和 中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实
务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误
导致的重大 错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华 酒分 级
基金的持续 经营能力 ， 披露 与持续经 营相关 的事项( 如 适用) ，
并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算鹏华
酒分级基金 、终止运 营或别无 其他现实 的选择。
基金管理人治理层负责监督 鹏华酒分级基金的 财务 报告过鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 18 页 共 73 页
程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现
由于错误导 致的重大 错报的风 险。
(二) 了解 与审计相 关的内部 控制， 以设计 恰当 的审 计程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出
会计估计及 相关披露 的合理性 。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏 华酒分
级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非
无保留意见 。 我们 的结论基 于截至审 计报告 日可获得 的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致鹏华酒分级基金不 能持续
经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露)，
并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
注册会计师 的姓名
许 康 玮 陈熹
会计师事务 所的地址
上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼
审计报告日 期
2018 年3 月23 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 19 页 共 73 页
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
19,078,580.24 22,672,118.53
结算备付金
256,997.47 -
存出保证金
111,680.45 126,653.94
交易性金融 资产
7.4.7.2
295,639,733.25 414,485,561.27
其中：股票 投资
295,639,733.25 414,485,561.27
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清 算款
2,579,920.09 -
应收利息
7.4.7.5
4,596.33 5,317.08
应收股利
- -
应收申购款
574,723.82 595,120.30
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
318,246,231.65 437,884,771.12
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 217,608.73
应付赎回款
4,730,823.22 466,146.36
应付管理人 报酬
303,499.41 356,544.61
应付托管费
66,769.90 78,439.83
应付销售服 务费
- - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 20 页 共 73 页
应付交易费 用
7.4.7.7
424,309.57 275,877.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
636,063.69 526,641.21
负债合计
6,161,465.79 1,921,258.14
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
222,110,077.26 461,493,675.89
未分配利润
7.4.7.10
89,974,688.60 -25,530,162.91
所有者权益 合计
312,084,765.86 435,963,512.98
负债和所有 者权益总 计
318,246,231.65 437,884,771.12
注: 报告截止 日 2017 年12 月31 日 ， 基金份 额总额 236,465,155.50 份， 其中 鹏华中证 酒指数 分
级证券投资 基金之基 础份额的 份额总额为 203,239,874.50 份,份额净 值 1.320 元 ；鹏华中 证酒指
数分级证券 投资基金 之 A 份额 的份额总 额为 16,612,640.00 份,份 额净值 1.004 元 ； 鹏华中证 酒指
数分级证券 投资基金 之 B 份额 的份额总 额为 16,612,641.00 份,份 额净值 1.636 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收入
153,126,139.48 28,853,695.60
1.利息收入
165,682.52 195,492.92
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
165,682.52 195,492.92
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
123,841,179.43 13,785,581.77
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
120,551,595.11 7,989,758.49
基金投资 收益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
- -
资产支持证 券投资 7.4.7.13.5
- - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 21 页 共 73 页
收益
贵金属投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收 益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
3,289,584.32 5,795,823.28
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
27,879,376.38 14,006,249.21
4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号 填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号 填
列)
7.4.7.18
1,239,901.15 866,371.70
减： 二、费 用
6,721,656.17 7,544,003.10
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
3,434,877.82 4,233,150.24
2．托管费
7.4.10.2.2
755,673.16 931,292.98
3．销售服务 费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
1,912,532.95 1,753,423.90
5．利息支出
- -
其中： 卖 出回购金 融资产支
出
- -
6．其他费用
7.4.7.20
618,572.24 626,135.98
三、 利润 总额( 亏损总 额以 “- ”
号填列)
146,404,483.31 21,309,692.50
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
146,404,483.31 21,309,692.50
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
461,493,675.89 -25,530,162.91 435,963,512.98
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 146,404,483.31
146,404,483.31
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
-239,383,598.63 -30,899,631.80 -270,283,230.43 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 22 页 共 73 页
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
其 中：1. 基 金申
购款
672,631,310.27 141,517,336.08 814,148,646.35
2. 基金赎
回款
-912,014,908.90 -172,416,967.88 -1,084,431,876.78
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
222,110,077.26 89,974,688.60 312,084,765.86
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
454,943,321.28 -48,424,211.94 406,519,109.34
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 21,309,692.50
21,309,692.50
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
6,550,354.61 1,584,356.53 8,134,711.14
其 中：1. 基 金申
购款
804,046,452.57 -95,087,690.58 708,958,761.99
2. 基金赎
回款
-797,496,097.96 96,672,047.11 -700,824,050.85
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
461,493,675.89 -25,530,162.91 435,963,512.98
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 23 页 共 73 页
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏 华中 证酒指 数分 级证 券投资 基金( 以 下简称 “本 基金 ”) 经中 国证券 监督 管理 委员会(以下
简称“中国 证监会”) 证监许可[2015] 第 503 号 《 关于 准予鹏华中 证酒指数 分级证券 投资基金 注册
的批复》核准，由鹏华基 金管理有限公司 依照《中华 人民共和国证券投资基金 法》和《鹏华中 证
酒指数分级 证券投资 基金基金 合同》 负责 公开募集 。 本基金为契 约型开放 式基金 ， 存 续期限不 定 ，
首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人民币665,650,412.73 元 ， 业经 普华永道 中天会计 师事
务所( 特殊 普通 合伙)普 华永 道中天 验字(2015) 第 399 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监会 备
案 ， 《鹏华中证 酒指数分 级证券投 资基金基 金合同》 于 2015 年 4 月 29 日 正式生效 ， 基 金合同 生效
日的基金份 额总额 为 665,706,581.36 份基 金份额， 其中认购资 金利息折 合 56,168.63 份基金份
额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。 根据《鹏华中证酒 指数分级证券投 资基金基金 合同》并报中国证监会备 案，本基金的基 金
份额包括鹏华中证酒指 数分级证券投资基 金之基础份 额(以下简称“鹏华酒份 额”)、鹏华中证 酒
指数分级证 券投资基 金之 A 份额(以 下简称 “鹏华酒 A 份额”)、鹏 华中证酒 指数分级 证券投资 基
金之 B 份额(以下 简称“鹏 华酒 B 份额”)。根据 对基 金财产及收 益分配的 不同安排 ，本基金 的基
金份额具有不同的风险收 益特征。鹏华酒 份额为可以 申购、赎回但不能上市交 易的基金份额， 具
有与标的指 数相似的 风险收益 特征。鹏 华酒 A 份额与 鹏华酒 B 份额为 可以上市 交易但不 能申购、
赎回的基金 份额，其 中鹏华酒 A 份额为 稳健收益 类份 额 ，具有低 风险且预 期收益相 对较低的 风险
收益特征， 鹏华酒 B 份额为积 极收益类 份额，具 有高 风险且预期 收益相对 较高的风 险收益特 征。
鹏华酒 A 份 额与鹏华 酒 B 份额 的配比始 终保持 1 ：1 的 比率不变 。 本基金 的基金 份额初始 公开发售
结束后 ， 场外认 购的全部 份额将确 认为鹏 华酒份额 ； 场内认购的 份额将按 照 1 ：1 的比 例确认为 鹏
华酒 A 份额与 鹏华 酒 B 份 额。本基 金基金合 同生效后 ，鹏华酒份 额与鹏华 酒 A 份额、 鹏华 酒 B 份
额之间可以按约定的规则 进行场内份额配 对转换，包 括基金份额的分拆和合并 两种转换行为。 基
金份额的分 拆，指基 金份额持 有人将其 持有的鹏 华酒 份额按 照 2 份场 内鹏华酒 份额对应 1 份 鹏华
酒 A 份额 与 1 份 鹏华酒 B 份额 的比例进 行转换的 行为 ；基金份额 的合并， 指基金份 额持有人 将其
持有的鹏华酒 A 份 额与鹏华酒 B 份 额按照 1 份鹏 华酒 A 份额与 1 份鹏华酒 B 份额对应 2 份场内鹏鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 24 页 共 73 页
华酒份额的比例进行转换 的行为。 基金 份额的净值 按如下原则计算：鹏华酒 份额的基金份额 净
值为净值计算日的基金资 产净值除以基金 份额总数， 其中基金份额总数为鹏华 酒份额、鹏华 酒 A
份额、鹏华 酒 B 份 额的份额 数之和。 鹏华酒 A 份额 的 基金份额净 值为鹏华 酒 A 份 额的本金 及约定
应得收益之 和。每 2 份鹏 华酒份额 所对应的 基金资产 净值等于 1 份鹏 华酒 A 份额 与 1 份鹏 华酒 B
份额所对应 的基金资 产净值之 和。 本 基金定期 进行 份额折算。 在鹏华酒 A 份额、 鹏华酒份 额存
续期内的每 个会计年 度 12 月第 一个工作 日 ， 本基金将 进行基金的 定期份额 折算 。 在基金 份额折算
前与折算后 ， 鹏 华酒 A 份 额与鹏华 酒 B 份 额的份额 配 比保持 1 ：1 的 比例 。 对于鹏 华酒 A 份 额的约
定应得收益 ，即鹏华 酒 A 份额每 个会计年 度 11 月 30 日基金份额 参考净值 超出 1.000 元部分， 将
折算为场内 鹏华酒份 额分配给 鹏华酒 A 份额 持有人。 鹏华酒份额 持有人持 有的每 2 份鹏 华酒份额
将按 1 份鹏华酒 A 份 额获得新 增鹏华酒 份额的分 配。 持有场外鹏 华 酒份额 的基金份 额持有人 将按
前述折算方式获得新增场 外鹏华酒份额的 分配；持有 场内鹏华酒份额的基金份 额持有人将按前 述
折算方式获 得新增场 内鹏华酒 份额的分 配。经过 上述 份额折算， 鹏华酒 A 份额的基 金份额参 考净
值调整为 1.000 元， 鹏华酒份 额的基金 份额净值 将相 应调整。 除定期份 额折算外 ，本基金 还将
在鹏华酒份 额的基金 份额净值 达到 1.500 元时 或鹏华 酒 B 份额 的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元
时进行不定 期份额折 算 。 当达到 不定期折 算条件时 ， 本基金将分 别对鹏华 酒份额 、 鹏 华酒 A 份 额、
鹏华酒 B 份 额进行份 额折算 ， 份额折算 后本基金 将确 保鹏华 酒 A 份额与鹏 华酒 B 份 额的比例 为 1 ：
1 ， 份额 折算后鹏 华酒份额 的基金份 额净值 、 鹏华 酒 A 份额与鹏华 酒 B 份额 的基金份 额参考净 值均
调整为 1.000 元。 经深圳 证券交易 所(以下 简称“深 交所”)深证 上[2015] 第180 号 文审核同 意 ，
本基金鹏华 酒 A 份额 211,143,563.00 份基 金份额和 鹏华酒 B 份额 211,143,564.00 份基 金份额 于
2015 年 5 月 11 日在 深交所挂 牌交易。 对于托管 在场 内的鹏华酒 份额，基 金份额持 有人在符 合相
关办理条件 的前提下 ，将其分 拆为鹏华酒 A 份额和鹏 华酒 B 份额即可 上市流通 ；对于托 管在场外
的鹏华酒份 额，基金份额 持有人在符合相 关办理条件 的前提下，将其跨系统转 托管至深交所场 内
后分拆为鹏 华酒 A 份 额和鹏华 酒 B 份额 即可上市 流通 。 根据 《中 华人民共 和国证券 投资基金 法》
和《鹏华中证酒指数分级 证券投资基金基 金合同》的 有关规定，本基金的投资 范围为具有良好 流
动性的金融 工具 ， 包括标 的指数成 份股及其 备选成份 股(含中小板 、 创 业板股票 及其他中 国证监会
核准上市的 股票) 、 债券 、 股指期货 、 权证 、 资产 支持 证券以及法 律法规或 中国证监 会允许基 金投
资的其它金融工具(但须 符合中国证监会的 相关规定) 。本基金投资于股票部 分的比例不低于基 金
资产的 80% ， 其中 投资于标 的指数成 份股及 其备选成 份股的比例 不低于非 现金基金 资产的 80% ；每
个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳 的交易保证 金后，现金或到期日在一 年以内的政府债 券
的投资比例不低于基金资 产净值的 5%。本 基金的业 绩比较基准为：中证酒指 数收益率×95% ＋商鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 25 页 共 73 页
业银行活期 存款利率( 税后)×5% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证酒 指数分级 证券投资
基金基金合同》和在财务 报表附注中所列 示的中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及 允
许的基金行 业实务操 作编制。 本财务 报表以持 续经 营为基础编 制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 账本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资 产的分类 金融资 产于初始 确认时 分类 为 ： 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损
益的金融资产、应收款项 、可供出售金融 资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基 金
对金融资产的持有意图和 持有能力。本基 金目前暂无 金融资产分类为可供出售 金融资产 及持有 至
到期投资 。 本基 金目前以 交易目的 持有的股 票投资 、 债券投资 、 资产支 持证券投 资和衍生 工具(主
要为权证投 资)分类为 以公允价 值计量且 其变动 计入 当期损益的 金融资产 。 除衍生工 具所产生 的金
融资产在资产负债表中以 衍生金融资产列 示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的 金
融资产在资产负债表中以 交易性金融资产 列示。 本 基金持有的其他金融资产 分类为应收款项 ，
包括银行存 款 、 买入返 售金融 资产和其 他各类应 收款 项等 。 应收款 项是指在 活跃市 场中没有 报价 、
回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产 。 (2) 金 融负债的分 类 金融 负债于初 始确认时 分类
为：以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融负 债及其他金融负债。本基 金目前暂无金融 负
债分类为以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金 融负债。本基金持有的其 他金融负债包括 卖
出回购金融 资产款和 其他各类 应付款项 等。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 26 页 共 73 页
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益；对于支付的价款中包 含的债券或资产 支持证券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息 ，单 独
确认为应收 项目。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交 易费用计入 初始确认 金额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于应 收
款项和其他 金融负债 采用实际 利率法， 以摊余成 本进 行后续计量 。
金融资产满 足下列条 件之一的 ， 予 以终止 确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权 利 终止 ；
(2) 该金融 资产已转 移 ， 且本基金 将金融资 产所有权 上几乎所有 的风险和 报酬转移 给转入方 ； 或
者(3) 该金 融资产已 转移 ， 虽 然本基金 既没有转 移也 没有保留金 融资产所 有权上几 乎所有的 风险
和报酬，但 是放弃了 对该 金融 资产控制 。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解 除时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。终 止
确认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差额， 计入 当期损益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下
原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值 ； 估值日无 交易且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事 件的，按最 近交易 日的市场交易价格 确定公允价值。 有
充足证据表明估值日或最 近交易日的市场 交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价 格
进行调整，确定公允价值 。与上述投资品 种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的 公
允价值为基 础 ， 并在估 值技术 中考虑不 同特征因 素的 影响 。 特征是 指对资产 出售或 使用的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持 有者的，那么在 估值技术中 不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金 管
理人不应考 虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢 价或折价。
(2) 当金融 工具不存 在活跃市 场 ， 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术 时，优先使 用可观察输入值，只有在 无法取得相关资 产鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 27 页 共 73 页
或负债可观 察输入值 或取得不 切实可行 的情况下 ，才 可以使用不 可观察输 入值。
(3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件 ， 应 对估值进 行调
整并确定公 允价值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销已确认
金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ； 且2) 交易双 方准备按 净额结算 时 ， 金融 资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现 平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代 缴 的个人所得税后 的净额确认 为利息收入。资产支持证 券在持有期间收 到
的款项，根据资产支持证 券的预计收益率 区分属于资 产支持证券投资本金部分 和投资收益部分 ，
将本金部分冲减资产支持 证券投资成本， 并将投资收 益部分确认为利息收入。 以公允价值计 量
且其变动计入当期损益的 金融资产在持有 期间的公允 价值变动确认为公允价值 变动损益；于处 置
时，其处置价格与初始确 认金额之间的差 额确认为投 资收益，其中包括从公允 价值变动损益结 转
的公允价值累计变动额。 应收款项在持 有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率 法
与直线法差 异较小的 则按直线 法 计算。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 28 页 共 73 页
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务 费(如有) 在 费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和
计算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
在存续期内 ，本基金( 包括基础 份额、A 份额、B 份额)不进行收益 分配。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
1 、 根据 本基金的 估值原则 和中国证 监会允许 的基金行 业估值实务 操作 ， 本基金 确定以下 类别
股票投资和 债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及 其关 键假设 如下：
(1) 对于证券交易所 上市的股票和债券 ，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的 交
易不活跃)等情况，本基金根 据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估 值
业务的指导 意见》 ， 根据 具体情况 采用 《关于 发布中基 协(AMAC) 基 金行业股 票估值指 数的通知》 提
供的指数收 益法、市 盈率法、 现金流量 折现法等 估值 技术进行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前 ，对于在 锁定期内 的非 公开发行股 票，根据 中国证监 会证监会 计字
[2007]21 号 《关于证 券投资基 金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份 额净值 计价有关 事项的通 知》
之附件 《 非公开发 行有明 确锁定期 股票的公 允价值的 确定方法》 ， 若在 证券交易 所挂牌的 同一股票
的市场交易收盘价低于非 公开发行股票的 初始投资成 本，按估值日证券交易所 挂牌的同一股票 的
市场交易收盘价估值；若 在证券交易所挂 牌的同一股 票的市场交易收盘价高于 非公开发行股票 的鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 29 页 共 73 页
初始投资成本，按锁定期 内已经过交易天 数占锁定期 内总交易天数的比例将两 者之间差价的一 部
分确认为估 值增值 。 自 2017 年12 月 25 日 起 ， 对于在 锁定期内的 非公开发 行股票 、 首次 公开发 行
股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗 交易取得的 带限售期的股 票等流通受 限股票，根据中 国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投 资基金投资流通受限股票 估值指引( 试行)> 的
通知》之附件《证券投 资基金投资流通 受限股票估值 指引(试行)》(以下简称“ 指引”) ，按估 值
日在证券交易所上市交易 的同一股票的公 允价值扣除 中证指数有限公司根据指 引所独立提供的 该
流通受限股 票剩余限 售期对应 的流动性 折扣后的 价值 进行估值。
(3) 对于在证券交易 所上市或挂牌转让 的固定收益 品种(可转换债券、资产支 持证券和私募债 券
除外) 及在银行间同业市场交 易的固定收益品种 ，根 据中国证监会公告[2017]13 号《中 国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国 证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年1 季 度固定收 益品种的 估值处理 标准》 采 用估 值技术确定 公允价值 。 本基金 持有的证 券交
易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转 换债券、 资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证 指
数有限公司所独立提供的 估值结果确定公 允价值。本 基金持有的银行间同业市 场固定收益品种 按
照中央国债 登记结算 有限责任 公司所独 立提供的 估值 结果确定公 允价值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说明
根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于 发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指
引( 试行)>的通知》之附 件《证券投资基 金投资流通 受限股票估值指引(试行)》 ，对于在锁定期 内
的非公开发行股票、首次 公开发行股票时 公司股东公 开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售 期
的股票等流 通受限股 票 ， 本基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为按估 值日在证 券交易所 上市交易 的同
一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司 根据指引所 独立提供的该流通受限股 票剩余限售期对 应
的流动性折 扣后的价 值进行估 值。该估 值技术变 更对 本基金无影 响。
7.4.5.3 差错 更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 30 页 共 73 页
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募 集资 金不属于营 业税征收 范围，不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票 、 债券的 差 价收入免征 营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红 利收入 ，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税 。对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 ，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ，其
股息红利所 得全额计 入应纳税 所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂 减按 50%计
入应纳税所 得额；持 股期限超过 1 年的 ，暂免征 收个 人所得税。 对基金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金卖 出股票 按 0.1%的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
19,078,580.24 22,672,118.53
定期存款
- -
其中：存款 期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 31 页 共 73 页
存款期限 3 个月及以 上
- -
其他存款
- -
合计
19,078,580.24 22,672,118.53
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
248,150,166.11 295,639,733.25 47,489,567.14
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
248,150,166.11 295,639,733.25 47,489,567.14
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
394,875,370.51
414,485,561.27
19,610,190.76
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
394,875,370.51
414,485,561.27
19,610,190.76
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 32 页 共 73 页
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息
4,413.84 5,254.38
应收定期存 款利息
- -
应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
127.27 -
应收债券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
55.22 62.70
合计
4,596.33 5,317.08
7.4.7.6 其他 资产
注: 无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
424,309.57 275,877.40
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
424,309.57 275,877.40 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 33 页 共 73 页
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
16,063.69 1,641.21
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 570,000.00 475,000.00
合计
636,063.69 526,641.21
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 482,305,644.47
461,493,675.89
本期申购
565,519,777.70
541,145,468.66
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-810,743,343.40
-775,790,974.71
2017-12-01 基金拆分/ 份额
折算前
237,082,078.77
226,848,169.84
基金拆分/份 额折算变 动份额
4,393,687.24
-
本期申 购
139,981,637.40
131,485,841.61
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-144,992,247.91
-136,223,934.19
本期末
236,465,155.50
222,110,077.26
注:1 、 本 基金的基 金份额包 括鹏华酒 份额、鹏 华酒 A 份额和鹏华酒 B 份 额。本 期申购含 申购及
转换入的鹏 华酒份额 和配对转 入的鹏华酒 A 份额和鹏 华酒 B 份额，本 期赎回含 赎回及转 换出的鹏
华酒份额和 配对转出 的鹏华酒A 份额和 鹏华酒 B 份额 。
2、 根据本基金的基金合 同、招募说明书及 深圳证 券 交易所（以下简称“深 交所” ）和中国证券 登
记结算有限 责任公司 （ 以下简称 “中 登” ） 的规 定， 本 基金以 2017 年 12 月1 日为份 额折算基 准日，
对鹏华酒的 场外份额 、场内份 额以及鹏 华酒 A 份 额实 施定期份额 折算。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 34 页 共 73 页
上年度末 -135,450,896.16 109,920,733.25 -25,530,162.91
本期利润
118,525,106.93 27,879,376.38 146,404,483.31
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
50,861,312.90 -81,760,944.70 -30,899,631.80
其中：基金 申购款
-60,955,859.28 202,473,195.36 141,517,336.08
基金赎回款
111,817,172.18 -284,234,140.06 -172,416,967.88
本期已分配 利润
- - -
本期末
33,935,523.67 56,039,164.93 89,974,688.60
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利 息收入
157,108.02 179,634.20
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
5,560.62 6,936.07
其他
3,013.88 8,922.65
合计
165,682.52 195,492.92
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成 交总额
732,000,312.67
583,990,955.40
减： 卖出股票 成本总
额
611,448,717.56
576,001,196.91
买卖股票差 价收入
120,551,595.11
7,989,758.49
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 35 页 共 73 页
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
注: 无。
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 36 页 共 73 页
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无。
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
3,289,584.32 5,795,823.28
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
3,289,584.32 5,795,823.28
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
27,879,376.38 14,006,249.21
股票投资
27,879,376.38 14,006,249.21
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 37 页 共 73 页
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
27,879,376.38 14,006,249.21
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费 收入
842,677.39 750,377.05
转换费收入
397,223.76 115,994.65
其他
- -
合计
1,239,901.15 866,371.70
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月31
日
交易所市场 交易费用
1,912,532.95 1,753,423.90
银行间市场 交易费用
- -
合计
1,912,532.95 1,753,423.90
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月31 日
审计费用
45,000.00 50,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费 用 13,212.24 15,775.98
账户维护费 360.00 360.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
618,572.24 626,135.98
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 38 页 共 73 页
7.4.7.21 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银行股份有限公司( “ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股 东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额 的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（% ）
国信证券 65,956,632.02 5.54
278,111,725.00 23.78
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 39 页 共 73 页
7.4.10.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 60,106.50 5.59
742.35 0.17
关联方名称
上年度可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
国信证券 253,444.05 23.78
724.18 0.26
注: （1）佣金 的计算公 式
上海/ 深圳证 券交易所 的交易佣 金=买 （卖 ） 成交金 额 ×1‰- 买 （卖） 经手费- 买 （卖） 证管 费等由
券商承担的 费用（佣 金比率按 照与一般 证券公司 签订 的协议条款 订立。）
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 40 页 共 73 页
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
3,434,877.82 4,233,150.24
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
1,027,000.85
772,204.50
注:1. 支付基 金管理人 鹏华基金 公司的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ， 逐日计 提， 按月 支付。 日 管理
费＝前一日 基金资产 净值×1.00% ÷当年 天数。
2.根据 《 开放式证 券投资 基金销售 费用管理 规定》 ， 基 金管理人依 据销售机 构销售基 金的保有 量提
取一定比例的客户维护费 ，用以向基金销 售机构支付 客户服务及销售活动中产 生的相关费用， 客
户维护费从 基金管理 费中列支 。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付 的托管 费
755,673.16 931,292.98
注: 支付基金 托管人中 国建设银 行的托管 费年费 率为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月支付 。 日托管费 ＝前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
注: 无。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 41 页 共 73 页
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 无。
7.4.10.5 由关 联方保 管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
19,078,580.24
157,108.02
22,672,118.53
179,634.20
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 11,563 50,530.31
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情况
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 42 页 共 73 页
7.4.12 期末 本基金持有的 流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证 券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603080
新疆火
炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
01 月03
日
新股流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 -
603161
科华控
股
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600084
中
葡
股
份
2017-07-10
重大
事项
10.59 - - 787,900 6,546,238.73 8,343,861.00 -
600365
通
葡
股
份
2017-11-24
重大
事项
8.38 2018-03-20 8.33 431,400 4,441,608.71 3,615,132.00 -
300730
科
创
信
息
2017-12-25
重大
事项
41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名
臣
健
康
2017-12-28
重大
事项
35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 43 页 共 73 页
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为被 动式指数 基金 ， 其预 期的风险 和收益高 于 货币市场基 金 、 债券型基 金 、 混合型 基
金。本基金 主要投资 于标的指 数成份股 和备选成 份股 。
本基金在日常经营 活动中面临的与这 些金融工具 相关的风险主要包括信用 风险、 流动性风 险
及市场风险。本基金的基 金管理人从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围
之内，力争实现基金净值 增长率与标的指 数增长率间 的高度正相关，并保持跟 踪误差在合同约 定
的范围内。
本基金的基金管理 人致力于全面内部 控制体系的 建设，建立了从董事会层 面到各业务部门 的
风险管理组织架构。本基 金的基金管理人 在董事会下 设风险控制和合规审计委 员会，主要负责 制
定基金管理人风险控制战 略和控制政策、 协调突发重 大风险等事项；督察长负 责对基金管理人 各
业务环节合法合规运作进 行监督检查，组 织、指导基 金管理人内部监察稽核工 作，并可向董事 会
和中国证监会直接报告； 在公司内部设立 独立的监察 稽核部，专职负责对基金 管理人各部门、 各
业务的风险控制情况进行 督促和检查，并 适时提出整 改建议。本基金的基金管 理人对于金融工 具
的风险管理方法主要是通 过定性分析和定 量分析的方 法去估测各种风险产生的 可能损失。从定 性
分析的角度出发，判断风 险损失的严重程 度和出现同 类风险损失的频度。而从 定量分析的角度 出
发 ， 根据本基金 的投资 目标 ， 结合基 金资产 所运用金 融工具特征 通过特定 的风险量 化指标 、 模 型，
日常的量化报告，确定风 险损失的限度和 相应置信程 度，及时可靠地对各种风 险进行 监督、检 查
和评估，并 通过相应 决策，将 风险控制 在可承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 ， 或 者基金所 投资证券 的发行人鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 44 页 共 73 页
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理 人在交易前对交易 对手的资信 状况进行了充分的评估。 本基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行中国建 设银行股 份有限公 司， 与该银行存 款相关的 信用风险 不重大。
本基金在交易所进 行的交易均以中国 证券登记结 算有限责任公司为交易对 手完成证券交收 和
款项清算，违约风险可能 性很小；在 银行 间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并 对
证券交割方 式进行限 制以控制 相应的信 用风险。
本基金的基金管理 人建立了信用风险 管理流程， 通过对投资品种信用等级 评估来控制证券 发
行人的信用 风险 ， 且通过 分散化投 资以分 散信用风 险 。 于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持 有信用
类债券（2016 年 12 月31 日： 未持有） 。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易 程度 。 本基金的流 动性风险 一方面来 自于基金
份额 持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金 的流动性风险，本 基金的基金 管理人每日对本基金的申 购赎回情况进行 严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现 的流动性风险，本 基金的基金 管 理人通过独立的风险管 理职能部门设定 流
动性比例要求，对流动性 指标进行持续的 监测和分析 ，包括组合持仓集中度指 标、组合在短时 间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投 资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金所持大部分证 券在证券交易所 上市，其余 亦可在银行间同业市场交 易，因此除附注 中
列示的部分基金资产流通 暂时受限制不能 自由转让的 情况外，其余金融资产均 能以合理价格适 时鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 45 页 共 73 页
变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融 资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般 不
超过基金持有的债券投资 的公允价值。本 基金所持有 的全部金融负 债的合约约 定到期日均为一 个
月以内且不计息，可赎回 基金份额净值（ 所有者权益 ）无固定到期日且不计息 ，因此账面余额 即
为未折现的 合约到期 现金流量 。
7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
注: 无。
7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比 例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金所持部分证 券在证券交易所上 市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，部分基金资产 流
通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外，本基 金
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，其上限一般不超 过基金持有的债 券
投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。
本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基 金管理人通过合理 分散逆回购 交易的到期日与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 46 页 共 73 页
7.4.13.4 市场 风险
市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变
动而发生波 动的风险 ，包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公 允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金持有的利率 敏感性资产为银行 存款、结算 备付金及部分应收申购款 ，其余金融资产 和
金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动 的现金流量在很大程度上独立于市场利率变
化。本基金 的基金管 理人定期 对本基金 面临的利 率敏 感性缺口进 行监控。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 19,078,580.24 - - - 19,078,580.24
结算备付金 256,997.47 - - - 256,997.47
存出保证金 111,680.45 - - - 111,680.45
交易性金融 资产 - - - 295,639,733.25 295,639,733.25
买入返售金 融资产 - - - - -
应收利息 - - - 4,596.33 4,596.33
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 574,723.82 574,723.82
应收证券清 算款 - - - 2,579,920.09 2,579,920.09
其他资产 - - - - -
资产总计
19,447,258.16 - - 298,798,973.49 318,246,231.65
负债
应付赎回款 - - - 4,730,823.22 4,730,823.22
应付管理人 报酬 - - - 303,499.41 303,499.41
应付托管费 - - - 66,769.90 66,769.90
应付证券清 算款 - - - - -
卖出回购金 融资产款 - - - - -
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 424,309.57 424,309.57
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 636,063.69 636,063.69 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 47 页 共 73 页
负债总计
- - - 6,161,465.79 6,161,465.79
利率敏感度 缺口
19,447,258.16 - - 292,637,507.70 312,084,765.86
上年度末
2016 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 22,672,118.53 - - - 22,672,118.53
存出保证金 126,653.94 - - - 126,653.94
交易性金融 资产 - - - 414,485,561.27 414,485,561.27
应收利息 - - - 5,317.08 5,317.08
应收申购款 - - - 595,120.30 595,120.30
资产总计
22,798,772.47
-
-
415,085,998.65
437,884,771.12
负债
应付证券清 算款 - - - 217,608.73 217,608.73
应付赎回款 - - - 466,146.36 466,146.36
应付管理人 报酬 - - - 356,544.61 356,544.61
应付托管费 - - - 78,439.83 78,439.83
应付交易费 用 - - - 275,877.40 275,877.40
其他负债 - - - 526,641.21 526,641.21
负债总计
- -
-
1,921,258.14
1,921,258.14
利率敏感度 缺口
22,798,772.47
-
-
413,164,740.51
435,963,512.98
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注: 于2017 年12 月31 日， 本基 金持有的 交易性债 券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为0.00% 。
(2016 年12 月31 日: 未持有), 因此当利 率发生合 理、 可能的变动 时， 对于 本基金资 产净值 无 重大
影响（2016 年12 月 31 日：同 ） 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 48 页 共 73 页
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股， 所
面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项
的影响，也 可能来源 于证券市 场整体波 动的影响 。
本 基金为被动式指 数基金，原则上采 用完全复制 的方法，按照个股在标的 指数中的基准权 重
构建投资组合。基金所构 建的指数化投资 组合将根据 标的指数成份股及其权重 的变动而进行相 应
调整。 同 时， 本基 金还将 根据法律 法规中的 投资比例 限制、 申 购赎回变 动情况 、 新股增 发等变化，
对基金投资组合进行相应 调整，以保证基 金份额净值 增长率与标的指数间的高 度正相关和跟踪 误
差最小化。
本基金 通过投资 组合的分 散化降低 其他价格 风险 。
本基金投资于股票 部分的比例不低于 基金资产 的 80%，其中投资于标 的指数成份股及其 备选
成份股的比 例不低于 非现金基 金资产 的80% 。
此外，本基金的基 金管理人每日对本 基金所持有 的证券价格实施监控，定 期运用多种定量 方
法对基金进 行风险度 量，包括VaR （Value at Risk ） 指标等来测 试本基金 面临的潜 在价格风 险，
及时可靠地 对风险进 行跟踪和 控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
295,639,733.25
94.73
414,485,561.27
95.07
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
295,639,733.25 94.73
414,485,561.27 95.07
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 49 页 共 73 页
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关风险变 量的变
动
对资产负债 表日基金 资 产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
15,673,528.31 22,468,870.21
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-15,673,528.31 -22,468,870.21
7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体 而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
(i)
各层 次金融工 具公允价 值
于2017 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 283,532,232.05 元 ， 属于第 二层次的 余额为 12,107,501.20 元 ， 无属于 第三层次鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 50 页 共 73 页
的余额(2016 年 12 月 31 日： 第一层 次 407,347,742.18 元，第 二层次 7,137,819.09 元 ，无第 三
层次) 。
(ii)
公 允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii) 第三 层 次公允 价值余额 和本期变 动金额
无。
(c)
非持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
于2017 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以 公允价值 计量的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2)
增值 税
根据财政部 、 国家税 务总局于2016 年 12 月 21 日 颁 布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地
产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通 知》的规定 ，资管产品运营过程中 发 生的增值税应税 行
为，以资管 产品管理 人为增值 税纳税人 。
根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有
关问题的通知》的规定， 资管产品管理人 运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用 简
易计税方法 ，按照 3%的 征收率缴 纳增值税 。对资管 产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发生的
增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再 缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人 以鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 51 页 共 73 页
后月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
此外，财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产
进行税额抵 扣等增值 税政策的 通知》 对资 管产品 管理 人自 2018 年1 月 1 日 起运营资 管产品提 供的
贷款服务、 发生的部 分金融商 品转让业 务的销售 额确 定做出规定 。
上述税收政 策对本基 金 2017 年 12 月31 日的财 务状 况和 2017 年 会计期间 的经营成 果无影响 。
(3)
除公 允价值和 增值税外 ，截至资 产负债 表日 本基金无需 要说明的 其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
295,639,733.25 92.90
其中：股票
295,639,733.25 92.90
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
19,335,577.71 6.08
8
其他各项资 产
3,270,920.69 1.03
9
合计
318,246,231.65 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
295,014,703.55 94.53 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 52 页 共 73 页
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
295,014,703.55 94.53
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
524,507.99 0.17
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
16,143.20 0.01
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
34,112.55 0.01
J
金融业
- -
K
房地产业
- - 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 53 页 共 73 页
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
32,323.20 0.01
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
625,029.70 0.20
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允 价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 000858
五 粮 液 401,321 32,057,521.48 10.27
2 600519
贵州茅台 42,768 29,830,252.32 9.56
3 002304
洋河股份 252,793 29,071,195.00 9.32
4 000568
泸州老窖 437,275 28,860,150.00 9.25
5 600779
水井坊 356,800 16,698,240.00 5.35
6 600809
山西汾酒 271,006 15,444,631.94 4.95
7 603589
口子窖 313,007 14,413,972.35 4.62
8 600600
青岛啤酒 363,057 14,279,031.81 4.58
9 600702
舍得酒业 281,553 13,137,262.98 4.21
10 000729
燕京啤酒 1,470,400 9,910,496.00 3.18
11 600084
中葡股份 787,900 8,343,861.00 2.67
12 603369
今世缘 523,500 8,119,485.00 2.60
13 000860
顺鑫农业 416,700 8,004,807.00 2.56
14 000596
古井贡酒 120,074 7,885,259.58 2.53
15 000799
酒鬼酒 237,400 6,509,508.00 2.09
16 600197
伊力特 230,100 5,388,942.00 1.73
17 600300
维维股份 1,221,435 5,337,670.95 1.71 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 54 页 共 73 页
18 000869
张 裕Ａ 141,901 5,321,287.50 1.71
19 600132
重庆啤酒 252,598 5,269,194.28 1.69
20 600059
古越龙山 506,225 4,753,452.75 1.52
21 603198
迎驾贡酒 250,400 4,404,536.00 1.41
22 000752
西藏发展 275,200 3,781,248.00 1.21
23 600365
通葡股份 431,400 3,615,132.00 1.16
24 600616
金枫酒业 375,821 3,577,815.92 1.15
25 600199
金种子酒 405,961 3,121,840.09 1.00
26 600543
莫高股份 234,667 2,299,736.60 0.74
27 603919
金徽酒 113,900 2,055,895.00 0.66
28 002461
珠江啤酒 161,800 1,909,240.00 0.61
29 603779
威龙股份 95,900 1,613,038.00 0.52
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （ 元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 002916
深南电路 3,068 267,621.64 0.09
2 300735
光弘科技 3,764 54,163.96 0.02
3 002915
中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01
4 603477
振静股份 1,955 37,027.70 0.01
5 300730
科创信息 821 34,112.55 0.01
6 300664
鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01
7 002919
名臣健康 821 28,948.46 0.01
8 002922
伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01
9 603161
科华控股 1,239 20,753.25 0.01
10 603283
赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01
11 603329
上海雅仕 1,182 17,942.76 0.01
12 002923
润都股份 954 16,227.54 0.01
13 603080
新疆火炬 1,187 16,143.20 0.01
14 300684
中石科技 827 11,528.38 0.00
15 603655
朗博科技 881 8,193.30 0.00
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 000568 泸州老窖 42,031,791.82 9.64 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 55 页 共 73 页
2 002304 洋河股份 41,896,348.20 9.61
3 000858 五 粮 液 41,492,066.46 9.52
4 600519 贵州茅台 38,124,623.01 8.74
5 000729 燕京啤酒 24,960,186.76 5.73
6 603589 口子窖 23,219,472.81 5.33
7 600779 水井坊 22,374,155.56 5.13
8 600600 青岛啤酒 21,741,864.74 4.99
9 600809 山西汾酒 21,380,596.00 4.90
10 603369 今世缘 17,442,699.30 4.00
11 600702 舍得酒业 17,384,712.10 3.99
12 600132 重庆啤酒 14,820,152.82 3.40
13 000860 顺鑫农业 13,364,163.97 3.07
14 000596 古井贡酒 11,320,023.22 2.60
15 600300 维维股份 10,424,856.71 2.39
16 000799 酒鬼酒 10,155,706.92 2.33
17 600197 伊力特 8,210,588.18 1.88
18 603198 迎驾贡酒 7,980,716.65 1.83
19 600059 古越龙山 7,886,485.98 1.81
20 000869 张 裕Ａ 7,574,106.96 1.74
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 000858 五 粮 液 80,873,494.20 18.55
2 000568 泸州老窖 79,387,548.78 18.21
3 600519 贵州茅台 78,120,699.32 17.92
4 002304 洋河股份 73,159,174.09 16.78
5 603589 口子窖 33,818,195.66 7.76
6 600779 水井坊 31,579,553.38 7.24
7 600809 山西汾酒 30,398,862.39 6.97
8 600600 青岛啤酒 28,310,054.90 6.49
9 600702 舍得酒业 24,587,385.35 5.64
10 000860 顺鑫农业 21,405,608.77 4.91
11 000596 古井贡酒 17,675,280.58 4.05
12 600300 维维股份 17,532,658.79 4.02
13 000729 燕京啤酒 15,184,137.27 3.48
14 000799 酒鬼酒 15,060,254.69 3.45
15 603198 迎驾贡酒 12,728,915.60 2.92 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 56 页 共 73 页
16 600059 古越龙山 12,645,587.37 2.90
17 600197 伊力特 12,293,406.23 2.82
18 002568 百润股份 11,871,837.48 2.72
19 603369 今世缘 10,714,962.46 2.46
20 600616 金枫酒业 10,633,702.14 2.44
21 600238 海南椰岛 10,526,979.00 2.41
22 000752 西藏发展 10,008,103.55 2.30
23 002646 青青稞酒 9,815,319.29 2.25
24 600199 金种子酒 8,966,696.85 2.06
25 600132 重庆啤酒 8,953,344.02 2.05
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
464,723,513.16
卖出股票收 入（成交 ）总额
732,000,312.67
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 57 页 共 73 页
8.9 期末 按公允价值占 基金 资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 无。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易 活跃
的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用，降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的
影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本， 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资 范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本 组合 投资 的前十 名证 券之 一四川 沱牌 舍得 酒业 股份有 限公 司（ 以下简 称“ 沱牌 舍得 ” ） 于
2017 年 7 月 21 日披 露了《关 于最近五 年被证券 监管 部门和交易 所采取处 罚或监管 措施的情 况及
相应的整改 措施的公 告》 （以下 简称《公 告》 ） 。 《 公告 》显示，2017 年 3 月 21 日， 公司收到 上海
证券交易所 《关于四 川沱牌 舍 得酒业股 份有限公司 2016 年度报告的事 后审核问 询函》 （ 上证公函鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 58 页 共 73 页
[2017]0302 号） （以 下简称“ 年报问询 函” ） ，对 公司 年报披露情 况进行问 询。2017 年3 月 31 日，
公司公告了 对年报问 询函的回 复情况 （公告编 号：2017-027 ） 。 根据年报 问询函及 回复内容 ， 上海
证券交易所 认为： “根据 披露， 经勾稽 核算， 公司2016 年第四季度 营业收 入约为 28,837.35 万元，
但营业成本 为-477.32 万元。对 此，经问 询，公司 回 复称，2016 年 1-3 季度将以 产品结算 的市场
费用 11,859.46 万元 计入营业 成本，而 年报将前 述计 入营 业成本 的市场费 用调整计 入销售费 用的
相关项目， 导致2016 年第 4 季度 营业成本 为负数。 鉴 此， 公司存在季 度财务数 据披露不 准确的 问
题。 ”2017 年4 月 26 日，基于 上述信息 披露不准 确的 情况，上海 证券交易 所对公司 及副总经 理、
财务负责人 李富全作 出口头警 示。 公司已 就口头 警示 中涉及的信 息披露不 准确的问 题在 2016 年年
报编制和披露过程中进行 了调整，并在年 报问询函回 复中进行了说明。公司在 发现上述问题后 ，
积极采取措施及时调整， 并进一步加强财 务管理，组 织内部相关人员学习培训 ，提高会计科目 核
算和信息披 露的准确 性，杜绝 此类问题 再次发生 。
对该股票的投资决 策程序的说明：本 基金管理人 长期跟踪研究沱牌舍得， 认为本次行政处 罚
对该证券的投资价值不产 生重大影响。本 基金为指数 基金，为更好地跟踪标的 指数和控制跟踪 误
差，按照成份股权重进行 配置该证券，符 合指数基金 的管理规定。该证券的投 资已严格执行内 部
投资决策流 程，符合 法律法规 和公司制 度的规定 。
本基金投资的前十 名证券中的其它证 券本期没有 发行主体被监管部门立案 调查的、或在报 告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选 库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
111,680.45
2
应收证券清 算款
2,579,920.09
3
应收股利
-
4
应收利息
4,596.33
5
应收申购款
574,723.82
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
- 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 59 页 共 73 页
9
合计
3,270,920.69
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存 在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 300730 科创信息 34,112.55 0.01 重大事项
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
鹏
华
酒
分
级
19,174 10,599.76 1,701,088.70 0.84 201,538,785.80 99.16
鹏 176 94,390.00 14,712,611.00 88.56 1,900,029.00 11.44 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 60 页 共 73 页
华
酒
A
鹏
华
酒
B
1,355 12,260.25 1,532,800.00 9.23 15,079,841.00 90.77
合
计
20,705 11,420.68 17,946,499.70 7.59 218,518,655.80 92.41
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华酒分级
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中融国际信 托有限公
司-中融-融 金添利单
一资金信托
180,872.00 18.65
2 程哲 127,705.00 13.17
3
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－万能
－个人万能
112,452.00 11.59
4 谢立群 80,579.00 8.31
5 周紫萌 53,212.00 5.49
6 赵美娟 53,210.00 5.49
7 朱晓燕 44,323.00 4.57
8 程家荣 41,268.00 4.25
9 江源 36,937.00 3.81
10 陈春柳 36,183.00 3.73
鹏华酒 A
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国太平洋 财产保险
－传统－普 通保险产
品-013C-CT001 深
3,475,502.00 20.92
2
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－传统
－普通保险 产品
2,346,402.00 14.12
3
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
2,333,100.00 14.04
4
新华人寿保 险股份有
限公司
1,717,080.00 10.34
5 中国太平洋 人寿保险 1,261,928.00 7.60 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 61 页 共 73 页
股份有限公 司－分红
－团体分红
6
第一创业证 券－工商
银行－创金 安享收益
集合资产管 理计划
1,230,764.00 7.41
7
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－万能
－个人万能
809,900.00 4.88
8
中国对外经 济贸易信
托有限公司 －外 贸信
托－千象CTA 私募证券
投资
592,000.00 3.56
9
中国太保集 团股份有
限公司－本 级－集团
自有资金-012G-ZY001
深
528,500.00 3.18
10 汪愈建 500,000.00 3.01
鹏华酒 B
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 张玉军 1,697,143.00 10.22
2
上海铂绅投 资中心 （有
限合伙） －铂 绅六号证
券投资私募 基金
1,190,100.00 7.16
3 李汉莉 563,600.00 3.39
4 易如芳 500,000.00 3.01
5 唐文 407,048.00 2.45
6 周彦华 402,600.00 2.42
7 吴源成 387,500.00 2.33
8
上海铂绅投 资中心 （有
限合伙） －铂 绅一号证
券投资基金 （私募）
300,500.00 1.81
9 邓俏梅 212,200.00 1.28
10 李嵘 210,000.00 1.26
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从 业
人员持
有本基
鹏华酒分级 10,406.92 0.0051
鹏华酒 A - -
鹏华酒 B - -
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 62 页 共 73 页
金
合计
10,406.92 0.0044
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注: 无。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华酒分级
鹏华酒 A
鹏华酒 B
基金合同生 效
日（2015 年4
月29 日） 基 金
份额总额
243,419,454.36 211,143,563.00 211,143,564.00
本报告期期 初
基金份额总 额
309,811,571.47 86,247,036.00 86,247,037.00
本报告期基 金
总申购份额
705,501,415.10 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
955,735,591.31 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
143,662,479.24 -69,634,396.00 -69,634,396.00
本报告期期 末
基金份额总 额
203,239,874.50
16,612,640.00
16,612,641.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 63 页 共 73 页
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动 ：报告 期内， 经公司董 事 会审议通过 ，公司 聘任韩亚 庆先生 担任
公司副总经 理。 韩亚庆先 生任职日 期自 2017 年 3 月22 日起 。 本公 司已将上 述变更事 项报中国
证券 监督管 理委员会 深圳监管 局备案。
基金托管人 的专门基 金托管部 门的重大 人事变动 ：2017 年 9 月 1 日 ， 中国 建设银行 发布公告 ， 聘
任纪伟为中 国建设银 行资产托 管业务部 总经理。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期基 金投资策 略没有改 变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务
所（特殊普 通合伙） 审计费用 45,000.00 元， 该审 计机构已提 供审计服 务的年限 为 3 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商 名称
交易 单
元数 量
股票 交易
应支 付该 券商 的佣 金
备注
成交 金额
占当 期股 票成
交总 额的 比例
佣金
占当 期佣 金
总量 的比 例
东方 财富 证
券
1
128,576,083.41
10.81%
117,170.98
10.90%
-
中信 建投
2
102,803,105.66
8.64%
93,684.46
8.71%
-
中金 公司
2
102,755,237.49
8.64%
93,641.15
8.71%
-
光大 证券
1
100,359,857.90
8.44%
91,453.85
8.51%
-
东海 证券
1
89,848,277.26
7.55%
72,893.68
6.78%
本报 告
期新 增
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 64 页 共 73 页
天风 证券
1
81,339,285.52
6.84%
74,125.37
6.90%
-
中泰 证券
2
76,159,213.44
6.40%
69,404.26
6.46%
-
广发 证券
1
72,413,638.27
6.09%
65,991.60
6.14%
-
国信 证券
2
65,956,632.02
5.54%
60,106.50
5.59%
-
兴业 证券
1
53,115,899.59
4.47%
48,407.74
4.50%
-
中航 证券
2
48,656,158.10
4.09%
44,339.99
4.12%
-
银河 证券
1
47,512,748.49
3.99%
43,297.69
4.03%
-
华创 证券
1
35,195,979.10
2.96%
32,072.84
2.98%
-
长江 证券
1
31,919,394.32
2.68%
29,089.08
2.71%
-
长城 证券
1
29,274,609.74
2.46%
26,677.97
2.48%
-
国泰 君安
2
28,555,851.10
2.40%
26,022.76
2.42%
-
安信 证券
2
25,800,429.40
2.17%
23,511.96
2.19%
-
海通 证券
2
20,927,593.47
1.76%
19,071.35
1.77%
-
德邦 证券
1
17,001,848.58
1.43%
15,493.65
1.44%
-
平安 证券
2
10,163,601.18
0.85%
9,261.98
0.86%
-
瑞银 证券
1
9,942,252.18
0.84%
9,060.39
0.84%
-
中信 证券
1
3,706,513.08
0.31%
3,378.33
0.31%
-
方正 证券
2
2,447,376.03
0.21%
2,230.39
0.21%
本报 告
期新 增
1 个
招商 证券
1
2,051,513.90
0.17%
1,869.55
0.17%
-
申万 宏源
1
1,951,040.60
0.16%
1,778.11
0.17%
-
国金 证券
1
1,066,036.63
0.09%
971.39
0.09%
-
湘财 证券
1
-
-
-
-
-
东方 证券
1
-
-
-
-
-
瑞信 方正
1
-
-
-
-
-
西部 证券
1
-
-
-
-
-
中投 证券
1
-
-
-
-
-
华西 证券
1
-
-
-
-
-
鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 65 页 共 73 页
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并 能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况 。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中国工商 银行“2017 倾
心回馈”基 金定期定 额申购费 率优
惠活动的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 03 日
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与北 京肯特瑞 财富
投资管理有 限公司认\ 申购费率 优
惠活动的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日
3
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北
京蛋卷基金 销售有限 公司为旗 下部
分基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 66 页 共 73 页
4
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北
京肯特瑞财 富投资管 理有限公 司为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 14 日
6
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 17 日
7
关于鹏华基 金管理有 限公司旗 下部
分基金申购 江苏张家 港农村商 业银
行股份有限 公司首次 公开发行A 股
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 17 日
8 2016 年第四 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 19 日
9
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下 基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 10 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 11 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 手机银行 渠道
基金申购费 率优惠活 动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 23 日
12
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加民
生证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 01 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 08 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与浙 江同花顺 基金
销售有限公 司认\申购 费率优惠 活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 20 日
15
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 22 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加南
京苏宁基金 销售有限 公司为旗 下部
分基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 22 日
17
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 23 日
18 基金高级管 理人员变 更公告 《中国证券 报》 、 《证 券 2017 年 03 月 23 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 67 页 共 73 页
时报》 、 《上 海证券报 》
19
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上
海华夏财富 投资管理 有限公司 为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 30 日
20 2016 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 30 日
21
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 31 日
22
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 12 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 18 日
24
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 20 日
25
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 手机银行 渠道
基金申购费 率优惠活 动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 22 日
26 2017 年第一 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 24 日
27
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 25 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 25 日
29
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分 级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 26 日
30
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 27 日
31
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 28 日
32
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 29 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 68 页 共 73 页
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
33
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 09 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 11 日
35
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 13 日
36
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 20 日
37
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 23 日
38
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变 更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 24 日
39
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
更新的招募 说明书摘 要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 14 日
40
关于鹏华基 金管理有 限公司旗 下部
分基金申购 金龙羽首 次公开发 行 A
股的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 16 日
41
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 27 日
42
鹏华基金管 理有限公 司关于网 上直
销交易系统 升级切换 及启用新 版网
上直销交易 系统的提 示公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 27 日
43
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
手机银行渠 道基金申 购费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 01 日
44
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
网上银行渠 道基金申 购费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 01 日
45
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 08 日
46
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整直
销中心首次 认/申购单 笔最低金 额
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 10 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 69 页 共 73 页
限制的公告
47
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 11 日
48
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的 股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 18 日
49 2017 年第二 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 20 日
50
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 华西证券 股份有限 公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 28 日
51
鹏华基金管 理有限公 司关于深 圳腾
元基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日
52
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 01 日
53
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 02 日
54
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加钱
滚滚财富投 资管理（ 上海）有 限公
司为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 04 日
55
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加大
同证券有限 责任公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 07 日
56
鹏华基金管 理有限公 司关于北 京增
财基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 11 日
57
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 15 日
58
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 东莞农 村 商业银行 股份
有限公司手 机银行基 金认/申购 费
率优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 23 日
59 2017 年半年 度报告摘 要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 28 日
60
鹏华基金管 理有限公 司关于泛 华普
益基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 01 日
61 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基 《中国证券 报》 、 《证 券 2017 年 09 月 07 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 70 页 共 73 页
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
时报》 、 《上 海证 券报 》
62
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与蚂 蚁（杭州 ）基
金销售有限 公司费率 优惠活动 的公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 08 日
63
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中国银河 证券股份 有限
公司申购（ 含定期定 额申购） 费率
优惠活动的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 12 日
64
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 14 日
65
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 20 日
66
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 26 日
67
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 13 日
68
鹏华基金管 理有限公 司 关于增 加恒
泰证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 20 日
69
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与钱 滚滚财富 投资
管理（上海 ）有限公 司费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 20 日
70
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中泰证券 股份有限 公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 23 日
71 2017 年第三 季度 报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 25 日
72
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 31 日
73
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
可能发生不 定期份额 折算的提 示公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 11 日
74
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 14 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 71 页 共 73 页
75
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 16 日
76
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
可能发生不 定期份额 折算的提 示公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 18 日
77
鹏华基金管 理有限公 司关于终 止投
资者通过淘 宝直销平 台或支付 宝支
付账户开立 的本公司 直销交易 账户
在本公司网 上直销系 统办理基 金赎
回业务的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 24 日
78
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
定期份额折 算的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 28 日
79
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗
下基金对账 单服务形 式的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 30 日
80
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
办理定期份 额折算业 务期间酒A 份
额停复牌的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 01 日
81
鹏华酒 A 定 期份额折 算后次日 前收
盘价调整的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海 证券报 》
2017 年 12 月 05 日
82
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
定期份额折 算结果及 恢复交易 的公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 05 日
83
鹏华中证酒 指数分级 证券投资 基金
更新的招募 说明书
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 09 日
84
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 12 日
85
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整流
通受限股票 估值方法 的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 26 日
86
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中国工商 银行“2018 倾
心回馈”基 金定投优 惠活动的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 28 日
87
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下证
券投资基金 适用《关 于明确金 融、
房地产开发 、教育辅 助服务等 增值
税政策的通 知》等规 范性文件 的公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日
88
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 东莞农村 商业 银行 股份
有限公司手 机银行基 金认/申购 费
率优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日
89
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 72 页 共 73 页
手机银行渠 道基金申 购费率优 惠活
动的公告
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告 期内 持有 基金 份额 变化 情况
报告 期末 持有 基金 情况
序
号
持有 基金 份额 比例
达到 或者 超过20%
的时 间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有 份额
份额
占比
（%）
机构
1
20171208~20171219
-
115,585,786.88
115,585,786.88
0.00
0.00
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品 特有 风险
基金 份额 持有 人持 有的 基金 份额 所占 比例 过于 集中 时， 可能 会 因某 单一 基金 份额 持有 人大 额赎 回而 引起 基金 净值
剧烈 波动 ，甚 至可 能引 发基 金流 动性 风险 ，基 金管 理人 可能 无 法及 时变 现基 金资 产以 应对 基金 份额 持有 人的 赎回
申请 ，基 金份 额持 有人 可能 无法 及时 赎回 持有 的全 部基 金份 额 。
注:1. 申购份 额包含基 金申购份 额、 基金转 换入份额、 场内买入份 额、 指数分级 基金合并 份额和 红
利再投份额 ；
2.赎回份额 包含基金 赎回份额 、基金转 换出份额 、场 内卖出份额 和指数分 级基金拆 分份额。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
（一） 《鹏华 中证酒指 数分级证 券投资基 金基金 合同 》;
（二） 《鹏 华中证酒 指数分级 证券投资 基金托 管协 议》;
（三） 《鹏 华中证酒 指数分级 证券投资 基金 2017 年 年度报告》 （ 原文） 鹏华 酒分级2017 年 年度 报告
第 73 页 共 73 页
13.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
13.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 03 月 29 日
