对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
诺德S300(165707)

诺德S300:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
诺 德深 证 300 指 数分级证 券投资 基金 
2017 年年 度报告 
 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人: 诺德 基 金管 理有 限公 司 
基 金 托管 人: 中国 银 行股 份有 限公 司 
送 出 日期 :2018 年 3 月 29 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 
第 2 页 共 87 页


§1 重 要 提示 及目 录 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。


基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定,于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本报告 中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内 容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本 基金的招募 说明书及 其更新。


本报告期自 2017 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 3 页 共 87 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ............................................................................. 8 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 14 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 15 4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 16 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ............................................................................................ 23 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51 8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 51 8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 51 8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 53 8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 64 8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 66 8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 67 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有 资产支 持证券投 资明细 ................ 67 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 4 页 共 87 页


8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 67 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 67 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 67 8.11 报告期末本 基金投 资的国债 期货交易 情况说明 .................................................................. 67 8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 67 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 70 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 70 9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 .................................................................................................... 70 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 71 9.4 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 71 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 73 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 74 11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 74 11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 74 11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 74 11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 74 11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务 所情况 .................................................................................. 74 11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 74 11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 75 11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 76 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 86 12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达到 或超 过 20% 的 情况 ...................................... 86 12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .......................................................................................... 86 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 87 13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 87 13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 87 13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 87 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 5 页 共 87 页


§2 基 金 简介 2.1 基金 基本情况 基金名称 诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金 基金简称 诺德 S300 场内简称 诺德 S300 基金主代码 165707 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2012 年9 月10 日 基金管理人 诺德基金管 理有限公 司 基金 托管人 中国银行股 份有限公 司 报告期末基 金份额总 额 8,118,485.36 份 基金合同存 续期 不定期 基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所 上市日期 2012-09-24 下属分级基 金的基金 简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基 金的场内 简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基 金的交易 代码 150092 150093 165707 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额 总额 1,889,718.00 份 1,889,718.00 份 4,339,049.36 份


2.2 基金 产品说明 投资目标 本基金运用 以完全复 制为目标 的指数化 投资方法 ,通 过严格的投 资约束和数 量化风险 控制手段 ,力争将 本基金的 净值 增长率与业 绩比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度的绝 对值控制 在 0.35% 以内, 年 化跟踪误差 控制在 4% 以内,以 实现对深 证 300 指 数的 有效跟踪, 分享中国经 济的持续 、稳定增 长的成果 ,实现基 金资 产的长期增 值。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 6 页 共 87 页


投资策略 本基金为被 动式指数 基金,采 用完全复 制指数的 投资 方法,按照 成份股在深 证 300 指 数中的基 准权重构 建指数化 投资 组合,以拟 合、 跟踪深证300 指数 的收益表 现,并根 据标的指 数成 份股及其权 重的 变动而 进行相应 调整。 当预期成份 股发生调 整,成份 股发生配 股、增发 、分 红等行为, 以及因基金 的申购和 赎回对本 基金跟踪 深证 300 指数 的效果可能 带来影响, 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ,基 金管理人可 以根据市场 情况,采 取合理措 施,在合 理期限内 进行 适当的处理 和调整,以 力争使跟 踪误差控 制在限定 的范围之 内。 业绩比较基 准 深证 300 价 格指数收 益率 ×95% +金融同 业存款 利率 ×5% 风险收益特 征 本基金为股 票型基金 ,但由于 采取了基 金份额分 级的 结构设计, 不同的基金 份额具有 不同的风 险收益特 征。 下属分级基 金的风险 收益 特征 诺德深证 300A 份额 具有低风险、 收益相 对稳定的特 征。 诺德深证 300B 份额 具有高风险、 高预期 收益的特征 。 诺德深证300 份 额为 常规指数基 金份额, 具有较高风 险、 较高 预期收益的 特征。 长 期平均的风 险和预 期收益高于 混合型 基金、 债券型基 金和 货币市场基 金。


2.3 基金 管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司 信息披露负 责人 姓名 罗丽娟 王永民 联系电话 021 -68985058 010-66594896 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电 话


400-888-0009 95566 传真 021 -68985121 010-66594942 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 7 页 共 87 页


注册地址 中国(上海 )自由贸 易试验 区富城路 99 号 18 层 北京市西城 区复兴门 内大街 1 号 办公地址 中国(上海 )自由贸 易试验 区富城路 99 号震旦国 际大 楼 18 层 北京市西城 区复兴门 内大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 潘福祥 陈四清


2.4 信息 披露方式


本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证券 时报》 登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 www.nuodefund.com 基金年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所


2.5 其他 相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普华永道中 天会计师 事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨 路 202 号 企业天地2 号 楼普华永道 中心 11 楼 注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 8 页 共 87 页


§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 3.1 主要 会计数据和财 务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现 收益 -320,677.16 -4,747,937.37 7,197,645.98 本期利润 889,675.35 -5,153,837.15 5,619,206.82 加权平均基 金份额本 期利润 0.0740 -0.3197 0.2763 本期加权平 均净值利 润率 7.29% -31.28% 24.59% 本期基金份 额净值增 长率 7.57% -18.64% -4.90% 3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分 配利 润 1,070,610.65 2,544,385.60 5,707,231.93 期末可供分 配基金份 额利润 0.1319 0.1672 0.3899 期末基金资 产净值 8,563,348.56 15,269,382.61 18,176,684.35 期末基金份 额净值 1.055 1.003 1.242 3.1.3 累计期 末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累 计净值增 长率 54.28% 43.42% 28.29% 注:1 、 本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入 (不含 公允价值变动收益 ) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。





2 、 期末可供分配 利润,采用期末资 产负债表中 未分配利润与未分配利润 中已实现部分的 孰 低数 (为 期末余额 , 不是 当期发生 数) 。 表 中的 “期末 ”均指报告 期最后一 日, 无 论该日是 否为开 放日或交易 所的交易 日。





3 、 所述基金业绩 指标不包括持有人 认购或交易 基金的各项费用,计入费 用后实际收益水 平 要低于所列 数字。





4 、 本 基金合同 生效日为2012 年 9 月 10 日。 3.2 基金 净值表现


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 9 页 共 87 页


3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业 绩比较 基准收益 率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.12% 0.96% 1.49% 0.97% -2.61% -0.01% 过去六个月 2.63% 0.85% 6.48% 0.86% -3.85% -0.01% 过去一年 7.57% 0.82% 13.17% 0.82% -5.60% 0.00% 过去三年 13.85% 1.89% 21.39% 1.80% -7.54% 0.09% 过去五年 46.38% 1.65% 63.91% 1.59% -17.53% 0.06% 自基金合同 生效起至今 54.28% 1.63% 66.59% 1.58% -12.31% 0.05% 注:本基金 的业绩比 较基准为 深证 300 价格指数 收益 率*95%+ 金融 同业存款 利率*5% 3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收 益率 变动的比较 注:诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金成 立于 2012 年 9 月 10 日,图示时 间段为 2012 年 9 月 10 日至 2017 年12 月31 日。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 10 页 共 87 页


本基金建仓 期间自 2012 年9 月 10 日至2013 年3 月9 日, 报告期 结束资产 配置比例 符合本基 金基 金合同规定 。 本基金的业 绩比较基 准为深证300 价格 指数收益 率*95%+ 金融同业 存款利率*5% 3.2.3


过去 五年基金每 年净值增长 率及其与同期 业绩比 较基准收益率 的比较 注:本图为 基金过 2013 年至2017 年12 月 31 日 的基 金净值增长 率与业绩 基准收益 率比较。 3.3 过去 三年基金的利 润分配情况 本基金过往 三年未进 行利润分 配。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 11 页 共 87 页


§4 管 理 人报 告 4.1 基金 管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验 诺德基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[2006]88 号文批 准设立。 公司股东 为清华控 股有限公司 和宜信惠 民投资管 理( 北京 )有限公 司, 注册地为上 海,注册 资本为 1 亿元人民 币。 截至本报告期末,公司管 理了十五只开放 式基金:诺 德价值优势混合型证券投 资基金、诺德主 题 灵活配置混合型证券投资 基金、诺德增强 收益债券型 证券投资基金、诺德成长 优势混合型证券 投 资基金、 诺德中 小盘混合 型证券投 资基金、 诺 德优选30 混合型证 券投资基 金、 诺德双 翼债券型 证 券投资基金 (LOF ) 、 诺德周期 策略混合 型证券投 资基 金、诺德深证 300 指 数分级证 券投资 基 金、 诺德货币市 场基金 、 诺德 天禧债券 型证券投 资基金 、 诺德成长精 选灵活配 置混合型 证券投资 基金、 诺德新享灵活配置混合型 证券投 资基金、 诺德新盛灵 活配置混合型证券投资基 金以及诺德量化 蓝 筹增强混合 型证券投 资基金。 4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨霞辉 本基金基 金经理、 诺德优选 30 混合型 证券投资 基金基金 经理 2017 年4 月5 日 - 9 同济大学管 理学硕士 。 2007 年 3 月至 2011 年 6 月期间,先 后在上 海 钢联电子商 务股份有 限公司、 中 山证券有 限 责任公司、 东北证券 股 份有限公司 担任研究 员。 2011 年6 月加入 诺 德基金管理 有限公司 , 担任研究 员 , 具有基 金 从业资格。 胡洋 本基金基 金经理、 诺德价值 2014 年 5 月 29 日 2017 年 4 月5 日 9 清华大学国 际工商管 理硕士。 2008 年6 月加 入诺德基金 管理有限诺德 S3002017 年年 度报 告 第 12 页 共 87 页


优势混合 型证券投 资基金基 金经理 公司, 在投资 研究部从 事投资管理 相关工作 , 历任研究员 及基金经 理助理职务 , 具有基 金 从业资格。 注:任职日期、离任日期 是指本公司总经 理办公会作 出决定并履行必要备案程 序后对外公告的 任 职日期;证 券从业的 含义遵守 行业协会 《证券业 从业 人员资格管 理办法》 的相关规 定。 4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 本报告期内, 本 基 金管理 人严格遵 守基金 合同、 《证券 投资基金法》 、 《公开募集 证券投资 基金 运作管理办法》等法律、 法规和监管部门 的相关规定 ,依照诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的 原 则管理和运用基金资产, 在认真控制投资 风险的基础 上,为基金持有人谋取最 大利益,没有损 害 基金持有人 利益的行 为。 4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公平 交易制度和控 制方法 为保证各类受托投资资金 的安全,保证本公 司各项资 产管理业务的正常运行, 维护投资者的 合法权益,根据《中华 人民共和国证券 投资基金法》 、 《证券投资基金管理公 司管理办法》 、 《证 券 投资基金管理公司公 平交 易制度指导意见 》等法律、 法规、规范性文件的规定 ,基金管理人制 定 并实施了 《诺德基 金管理 有限公司 公平交易 管理办法》 , 确保在 投资管理 活动中 公平对待 所有投资 组合,严防直接或者通过 与第三方的交易 安排在不同 投资组合之间进行利益输 送,其规范的范 围 包括境内上市股票、债券 的一级市场申购 、二级市场 交易等投资管理活动,同 时包括授权、研 究 分析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投资管 理活 动相关的各 个环节。 具体的控 制措施包 括: 一、实施信息隔离制度: 公司建立投资组合 投资信息 的管理及保密制度,不同 投资组合经理 之间的持仓 和交易等 重大非公 开投资信 息相互隔 离; 二、公平分享研究分析报 告:所有研究报告 均在公司 内网平台上发布,但是禁 止在其他公开 渠道发布, 各组合经 理同步获 取研究分 析报告资 料; 三、严格控制同日反向交 易:原则上禁止不 同投资组 合之间的同日反向交易, 确实由于投资 组合的投资决策或流动性 等需要而发生的 同日反向交 易,相关投资组合经理应 向投资决策委员 会 提供决策依 据并留存 记录备案 ; 四、公平执行交易指令: (1 )交易员对于接 收到的交 易指令依照时间优先、价 格优先的顺序诺德 S3002017 年年 度报 告 第 13 页 共 87 页


执行。在执行多个投资组 合在同一时点就 同一证券下 达的相同方向的投资指令 时,除需经过公 平 性审核的例外指令外, 必须开启系统的公 平交易开关 ; (2)不同投资组合参与 银行间市场交易 、 交易所大宗 交易等非 集中竞价 交易,对 于需要分 配交 易量的交易 ,应当填 写《公平 交易审批 表》 , 按比例分配的原则实施 分配,保证不同投 资组合获得 公平的交易机会; (3 )对 于部分债券一级 市 场申购、非公开发行股票 申购等以公司名 义进行的交 易,各投资组合经理 应在 交易前独立地确 定 各投资组合的交易价格和 数量,集中交易 室应按照价 格优先、比例分配的原则 对交易结果进行 分 配; (4)对于由于特殊原 因无法通过投资交 易系统公 平交易模块分配的交易 ,应当实施公平性 审 核,填写《 公平交易 审批表》 , 报公司投 资总监 或分 管投资的高 管审批后 实施。 五、实施事前审核和事后 稽核:公司风险管 理部门根 据市场公认的第三方信息 对各投资组合 与交易对手之间议价交易 的交易价格公允 性进行事前 审查,对不同投资组合同 日和临近交易日 的 反向交易以及可能导致不 公平交易和利益 输送的异常 交易行为进行监控,对不 同投资组合临近 交 易日的同向 交易的交 易时机和 交易价差 进行事后 分析 。 4.3.2 公平 交易制度的执 行情况 本报告期内 , 公平 交易制 度总体执 行情况良 好。 本公 司在 2017 年 各季度末 对连续四 个季度期 间内、 不 同时间窗 下 ( 日内、3 日内 、5 日 内) 公 司管 理的不同投 资组合同 向交易的 交易价差 进行 专项分析 。 经 T 检 验分析和 贡献率分 析, 本 投资组合 与其他投资 组合日内 、3 日内 、5 日 内的同向 交易不存在 显著占优 或占劣的 情况,也 未发现其 他存 在利益输送 的情况。 4.3.3 异常 交易行为的专 项说明 公司根据中 国证监会 颁布的 《证券 投资基 金管理公 司 公平交易制 度指导意 见》 , 制定了 《诺 德 基金管理有 限公司异 常交易监 控与报告 管理办法 》 , 明 确公司对投 资组合的 同向与反 向交易和 其他 日常交易行为进行监控, 并对发现的异常 交易行为进 行报告。该办法覆盖异常 交易的类型、界 定 标准、监控方法与识别程 序、对异 常交易 的分析报告 等内容并得到有效执行。 本报告期内,本 基 金与其它组合之间未有参 与交易所公开竞 价同日反向 交易成交较少的单边交易 量超过该证券当 日 成交量 5%的 交易,也 未发现存 在不公平 交易的情 况。 4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析 报告期内 , 我们根 据自行 开发的指 数基金管 理系统 , 采用系统管 理和人工 管理相结 合的方式, 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 14 页 共 87 页


处理基金日常运作中所碰 到的申购赎回处 理等事件, 使得本基金的年化波动率 控制在与业绩基 准 基本相当的 水平。 报告期内,本基金遵循被动 化指数投资策略 ,努力控 制净值表 现与业绩基准的 偏差. 从实际效 果来看,报告 期内本基 金与业绩 基准收益 的偏差 主要 来源于股票 分红、 停牌 复牌和三 位小数净 值四 舍五入等原 因所带来 的跟踪误 差。 4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现 截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金份 额净值 为 1.055 元,累计净 值为 1.852 元。 本报告期 份 额净值增长 率为 7.57% ,同期 业绩比较 基准增长 率为13.17% 。 4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望 本基金将坚持既定的指数 化投资策略,以严 格控制基 金相对目标指数的跟踪偏 离为主要投资 目标,期望 本基金为 投资者进 一步分享 中国经济 的未 来 长期成长 提供良好 的投资机 会。 4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况 本报告期内,本基金管理 人从保障基金份额 持有人利 益出发,继续加强了公司 内部控制制度 体系的建设,积极开展了 风险管理及合规 培训。公司 内部设立专门的监察稽核 部门,负责督促 投 资研究、市场营销、运营 保障等业务部门 合规运作, 并实施定期和不定期检查 ,确保各项法规 和 公司管理制度的有效落实 ,发现潜在违规 风险及时与 相关业务部门沟通并向管 理层报告,定期 向 公司董事会 出具监察 稽核报告 。 在本报告期 内,本基 金管理人 内部监察 工作重点 集中 于以下几个 方面: (1) 根据公司 业务发展 情况以及 基金监管 法律、 法规 的要求, 推动公 司各部门 完善规章 制度 和业务流程 建设,确 保基金投 资研究、 销售及运 营保 障的制度化 、规范化 。 (2) 全面开展 了监察稽 核工作, 保证 了公司 和基金在 合法合规前 提下进行 投资运作。 通 过定 期检查、不定期抽查等工 作方法,加强了 对投资运作 的事前、事中及事后的风 险控制,确保了 本 基金在报告 期内未出 现违法违 规的投资 行为。 (3) 报 告期内 , 通过各 部门的积 极参与 , 重点 对投资 管理人员管 理、 投 资监控措 施、 基金销 售适用性、反洗钱工作等 实际业务运作中 存在的潜在 风险点进行了梳理、检查 ,有效地防止了 基 金和公司投 资运作和 经营方面 的风险。 (4) 根据监管 部门的要 求, 完成定期 的监察 稽核报告 及专项监察 报告, 及时报 送中国证 监会诺德 S3002017 年年 度报 告 第 15 页 共 87 页


和董事会审 阅。 报告期内,本基金管理人 各项业务运作正常 ,内部控 制和风险防范措施逐步完 善并积极发挥 作用;本基金运作合法合 规,保障了基金 份额持有人 的利益。本基金管理人将 继续贯彻内控优 先 的经营理念,进一步完善 公司内部控制制 度体系,加 强对公司投资研究、市场 营销、运营保障 等 环节的风险点识别及控制 ,提高内部监察 工作的科学 性和有效性,保障基金在 合法合规前提下 的 有效运作。 4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项 的 说明 为了确保基金估值严格执 行新会计准则、中 国证监会 相关规定和基金合同关于 估值的约定, 更好地保护基金份额持有 人的合法权益, 基金管理人 制定并修订了《诺德基金 管理有限公司证 券 投资基金估 值制度》 ( 以下简称 “估值制 度” 。 ) 根据估值制度,基金管理 人设立了专门的估 值委员会 。估值委员会由公司投资 总监、运营总 监、清算登记部经理、基 金会计主管和法 务主管组成 ,所有相关成员均具备相 应的专业胜任能 力 和长期相关工作经历。估 值委员会主要负 责制定基金 资产的估值政策和程序, 定期评价现有估 值 政策和程序 的适用性 以及保证 估值策略 和程序的 一致 性。其中: 基金会计主管主要负责制 定新的估值政策、 方法和程 序,提供相关的会计数据 ,并具体负责 和会计事务 所及基金 托管行就 估值模型 、假设及 参数 进行沟通, 以支持委 员会的相 关决定; 运营总监及 清算登记 部经理主 要负责监 督估值委 员会 决议有效执 行及实施 ; 投资总监主要负责分析市 场情况,并在结合 相关行业 研究员意见的基础上对具 体投资品种所 处的经济环 境和相关 重大事项 进行判断 ; 法务主管负 责审核委 员会决议 的合法合 规性,以 及负 责具体信息 披露工作 。 根据估值制度,估值委员 会成员中不包括基 金经理。 本报告期内,上述参与流 程各方之间不 存在 重大利 益冲突。 4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 报告期内, 本基金未 实施利润 分配。 4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明 本报告期内,本基金存在 连续六十个工作日 出现基金 资产净值低于五千万元的 情形,本基金 管理人以及 相关机构 正在就可 行的解决 方案进行 探讨 论证。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 16 页 共 87 页


§5 托 管 人报 告 5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 本报告期内 , 中国 银行股份 有限公司 (以下 称 “本 托 管人” ) 在 对诺德深 证 300 指 数分级证 券 投资基金(以下称 “本基 金 ”)的托管过 程中,严格 遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律 法 规、 基金合同和托管协议 的有关规定,不 存在损害基 金份额持有人利益的行为 ,完全尽职尽责 地 履行了应尽 的义务。 5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议 的规定,对本基金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申 购 赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核,未发现本基金管 理人存在损害基 金 份额持有人 利益的行 为。 5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见 本 报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收益 分配情况 、 财 务会计报告 (注 : 财务 会计报 告中的 “金 融工具风险 及管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ) 、 投资组合报 告等数据 真实、准 确和完整 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 17 页 共 87 页


§6 审 计 报告 6.1 审计 报告基本信息 财务报表是 否经过审 计 是 审计意见类 型 标准无保留 意见 审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 21748 号


6.2 审计 报告的基本内 容 审计报告标 题 审计报告 审计报告收 件人 诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金全 体基金份 额持 有人: 审计意见 ( 一)我们审 计的内容 我们审计了 诺德深证 300 指 数分级 证券投 资 基金(以 下简称 “诺德 深证 300 分 级基金 ”) 的财务报 表, 包括 2017 年 12 月31 日的资产 负债表,2017 年度的利润表和 所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附 注。 ( 二)我们的 意见 我们认为 , 后附的 财务报表 在所有重 大方面按 照企业 会计准则和 在 财务报表附注中所列示的中国证券监 督管理委员会( 以下简称 “中 国证监会 ”) 、 中国 证券投资 基金业 协会(以下 简称 “ 中国基金业 协 会 ”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编 制,公允反映 了诺德深证300 分 级基金2017 年12 月31 日的财务 状 况以及2017 年度的经营 成果和基 金净值 变 动情况。 形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报 告的 “注册会计 师对财务 报表审计 的责任” 部 分进一 步阐述了我 们 在这些准则 下的责任。 我们相信, 我们获取 的审计证 据是充分、 适 当的,为发 表审计意 见提供了 基础。 按照中国注 册会计师 职业道德 守则, 我们独立 于诺德 深证 300 分级 基金,并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。 管理层和治 理层对财 务报表的 责任 诺德深证 300 分级 基金的基 金管理 人诺德基 金管理有 限公司(以下 简称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会、 中国 基金业 协 会发布的 有关规定 及允许的 基金行 业实务操作 编 制财务报表, 使其实现 公允反映, 并设计、 执 行和维 护必要的内 部诺德 S3002017 年年 度报 告 第 18 页 共 87 页


控制,以使 财务报表 不存在由 于舞弊或 错误导致 的重 大错报。 在编制财务 报表时 , 基金管 理人管理 层负责评 估诺德 深证 300 分级 基金的持续 经营能力, 披 露与持续 经营相 关的事项( 如 适用), 并运 用 持 续 经 营 假设 , 除 非基 金 管 理人 管 理 层计 划 清 算诺 德 深 证 300 分级基金、 终止运营 或别无其 他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督诺德深证 300 分级基金 的财务报告过 程。 注册会计师 对财务报 表审计的 责任 我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的 重大错报获 取合理保 证, 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合理保 证是高水平 的保证 , 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一 重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致, 如果合 理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报 表作出的经 济决策, 则通常认 为错报是 重大的。 在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中, 我们运用 职 业判断, 并保 持职业怀疑 。同时, 我们也执 行以下工 作: ( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重 大错报风险; 设计和实施 审计程序 以应对这 些风险, 并 获取充分、 适当的审计 证 据 , 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故 意遗漏、 虚假陈 述或凌驾 于内部控 制之上, 未 能发现 由于舞弊导 致 的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。 ( 二) 了解与审计相关的内部控制,以 设计恰当的审 计程序,但目 的并非对内 部控制的 有效性发 表意见。 ( 三) 评价基金管理人管理层选用会计 政策的恰当性 和作出会计估 计及相关披 露的合理 性。 ( 四) 对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当 性得出结论。 同时, 根据获取 的审计证 据, 就可能 导致对诺 德深证 300 分级基金 持 续 经 营 能力 产 生 重大 疑 虑的 事 项 或情 况 是 否 存 在重 大 不 确 定性 得出结论。 如果 我们得出 结论认为 存在重 大不确定 性 , 审计准则要 求我们在审 计报告中 提请报表 使用者注 意财务报 表中 的相关披露 ; 如果披露不 充分, 我们应 当发表非 无保留 意见。 我们 的结论基于 截诺德 S3002017 年年 度报 告 第 19 页 共 87 页


至审计报告 日可获得 的信息。 然而, 未来的事 项或情 况可能导致 诺 德深证 300 分级基金 不能持续 经营。 ( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容(包括披 露) ,并评价 财务报表是 否公允反 映相关交 易和事项 。 我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计 发现等事项 进行沟通 , 包括 沟通我们 在审计中 识别出 的值得关注 的 内部控制缺 陷。 会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特 殊普通合 伙) 注册会计师 的姓名 许康玮


都晓燕 会计师事务 所的地址 上海市湖滨 路 202 号 企业天地2 号楼普 华永道中 心 11 楼 审计报告日 期 2018 年3 月26 日


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 20 页 共 87 页


§7 年 度 财务 报表 7.1 资产 负债表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 报告截止日 : 2017 年12 月 31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 501,343.73 745,064.79 结算备付金


825.07 9,351.33 存出保证金


1,747.74 2,564.21 交易性金融 资产 7.4.7.2 8,243,875.84 14,963,968.45 其中:股票 投资


8,243,875.84 14,544,514.45 基金投资


- - 债券投资


- 419,454.00 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


- - 应收利息 7.4.7.5 140.10 6,550.82 应收股利


- - 应收申购款


3,201.80 - 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


8,751,134.28 15,727,499.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 21 页 共 87 页


负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


- - 应付赎回款


12,507.54 - 应付管理人 报酬


7,320.39 13,306.62 应付托管费


1,464.08 2,661.32 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 1,446.57 2,149.05 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 165,047.14 440,000.00 负债合计


187,785.72 458,116.99 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 5,553,188.51 10,644,751.59 未分配利润 7.4.7.10 3,010,160.05 4,624,631.02 所有者权益 合计


8,563,348.56 15,269,382.61 负债和所有 者权益总 计


8,751,134.28 15,727,499.60 注:报告截 止日 2017 年12 月31 日,基金份额 总额 为 8,118,485.36 份, 其中诺德 深证 300 指数 分级证券投 资基金之 诺德深证300 基础 份额为 4,339,049.36 份 , 基金 份额净值 为 1.055 元; 诺德 深证 300 指数分级 证券投资 基金之诺 德深证 300A 份 额为 1,889,718.00 份,基 金份额参 考净值为 1.045 元;诺德 深证 300 指数 分级证券 投资基 金之诺 德深证 300B 份额为 1,889,718.00 份, 基金 份额参考净 值为 1.065 元。


7.2 利润 表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 22 页 共 87 页


本报告期:2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,438,176.56 -4,358,238.75 1.利息收入


12,141.59 20,187.65 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 4,342.40 9,559.81 债券利息收 入


7,242.03 10,627.84 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


557.16 - 其他利息收 入


- - 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)


206,170.66 -4,021,750.89 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 51,656.92 -4,196,902.92 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 -460.00 -330.00 资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收 益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 154,973.74 175,482.03 3.公允价值变 动收益 (损失以 “- ”号填 列) 7.4.7.17 1,210,352.51 -405,899.78 4. 汇兑收益 (损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入( 损失以 “- ”号 填 列) 7.4.7.18 9,511.80 49,224.27 减: 二、费用


548,501.21 795,598.40 1.管理人报 酬 7.4.10.2.1 122,623.05 166,327.66 2.托管费 7.4.10.2.2 24,524.62 33,265.49 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 23 页 共 87 页


3.销售服务 费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 24,346.70 121,839.44 5.利息支出


- 71.01 其中:卖出 回购金融 资产支出


- 71.01 6.其他费用 7.4.7.20 377,006.84 474,094.80 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 889,675.35 -5,153,837.15 减:所得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列) 889,675.35 -5,153,837.15


7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 本报告期:2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者权益 (基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61 二、 本期经 营活动产 生的 基金净值变 动数 (本 期利 润) - 889,675.35 889,675.35 三、 本期基 金份额交 易产 生的基金净 值变动数 (净值减少以“- ”号填 列) -5,091,563.08 -2,504,146.32 -7,595,709.40 其中:1.基 金申购款 165,972.73 79,806.41 245,779.14 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 24 页 共 87 页


2. 基金赎回 款 -5,257,535.81 -2,583,952.73 -7,841,488.54 四、 本期向 基金份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所 有者权益 (基 金净值) 5,553,188.51 3,010,160.05 8,563,348.56 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者权益 (基 金净值) 10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35 二、 本期经 营活动产 生的 基金净值变 动数 (本 期利 润) - -5,153,837.15 -5,153,837.15 三、 本期基 金份额交 易产 生的基金净 值变动数 (净值减少以“- ”号填 列) 325,920.27 1,920,615.14 2,246,535.41 其中:1.基 金申购款 28,910,585.96 13,071,154.04 41,981,740.00 2. 基金赎回 款 -28,584,665.69 -11,150,538.90 -39,735,204.59 四、 本期向 基金份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ”号 填列 ) - - - 五、 期末所 有者权益 (基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61


报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 : 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 25 页 共 87 页


______ 潘福 祥______














______ 潘福祥______














____ 高奇____ 基金管理人 负责人














主管会计 工作负责 人














会 计机构负 责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 诺德深证 300 指数分 级证券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中国证券监督 管理委员会(以 下简称 “中 国证监会 ”)证监许 可[2012]551 号 《 关于 核准诺德深 证 300 指 数分级证 券投资基 金募 集的批复》核准,由诺德 基金管理有限公 司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《诺德 深 证300 指数 分级证券 投资基金 基金合同》 负责公开 募 集。 本基金为契 约型开放 式, 存续期 限不定, 首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人民币496,955,609.46 元, 业经 普华永道 中天会计 师事 务所有限公 司普华永 道中天验 字(2012) 第 325 号 验资 报告予 以验 证。 经 向中国 证监会备 案, 《 诺德 深证 300 指数 分级证券 投资基金 基金合同 》于 2012 年 9 月 10 日正式 生效,基 金合同生 效日的 基 金份额总额为 497,426,677.33 份基 金份额 ,其中认 购资金利息 折合 471,067.87 份基金 份额。 本 基金的基金 管理人为 诺德基金 管理有限 公司,基 金托 管人为中国 银行股份 有限公司 。


根据《深证 300 指数分级 证券投资 基金基金 合同》和 《深证 300 指数 分级证券 投资基金 招募 说明书》的 有关规定 ,深证 300 分 级基金的 基金份额 包括诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金之 基础份额(以 下简称 “ 诺德S300 份额” , 基 金代码 “1 65707”) 、 诺德深 证 300 指数分级 证券投资 基金之稳健 收益类份 额(以下简 称 “诺德 300A 份额 ” , 基金代码 “ 150092” ) 与诺德 深证 300 指数 分级证券投 资基金之 积极收益 类份额(以 下简称 “诺德 300B 份额 ”, 基金代码 “150093 ”) 。 投资 者可在场外 申购和赎 回诺德 S300 份 额。场 外申购的 诺德 S300 份额不 进行分拆 ,投资者 可将其 持 有的场外诺德S300 份额 跨系统转 托管至场 内并申请 将 其分拆成诺德300A 份额 和诺德300B 份额后 上市交易。 诺德 300A 份额 与诺德 300B 份额只可 在深 圳证券交 易 所上市交 易,不可 单独进行 申购 或赎回。 基金成 立并开放 申购赎回 后, 投资者 可在场 内申购和赎 回诺德 S300 份额, 并 可选择将 其 场内申购的每 2 份诺德 S300 份额按 1:1 的比例分 拆 成诺德 300A 份额和 诺德 300B 份额各 1 份。 投资者也可 按1:1 的配比将 其持有的 诺德300A 份额和 诺德300B 份额申请 合并为诺 德S300 份额后 赎回。在诺德 300A 份额、 诺德 300B 份 额的存续 期内 ,基金管理 人将为基 金份额持 有人办理 份额 配对转换业 务。


在诺德 300A 份额 、诺德 300 份 额存续期 内的每 个会 计年度( 除基 金合同生 效日所在 会计年度 外) 的第一个 工作日, 本基金将 进行基金 的定期份 额折 算, 每2 份诺德S300 份额按 照1 份诺德300A 份额获得约 定应得收 益的新增 折算份额。 持有场 外和 场内诺德 S300 份额的 基金份额 持有人将 按前诺德 S3002017 年年 度报 告 第 26 页 共 87 页


述折算方法 获得新增 的场外和 场内诺德S300 份 额的 分配。 其 中, 诺德 300A 份额和 诺德 300B 份额 的基金份额 配比始终 保持 1:1 的 比例不变。 另外, 本 基金还将在 以下两种 情况根据 基金合同 进行 份额折算, 即:当诺 德 S300 份额的 基金份额 净值大 于或者等 于 2.000 元,或当 诺德 300B 份额 的 基金份额参 考净值小 于或者等 于 0.250 元。 经深圳证券 交易所(以 下简称 “ 深交所”) 深证上 字[2012] 第 303 号文 审核 同意,本 基金诺德 A(150092) 33,855,603.00 份 基金份额 和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金份 额于 2012 年9 月24 日在深 交所挂牌 交易 。 未上市 交易的基 金份额托 管在场外 , 基金份 额持有 人可通过 跨系统转 托管业务将 其转至深 交所场内 后即可上 市流通。


根据 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《诺 德深 证 300 指数 分级证券 投资基金 基金合同》 的有关规定 ,本基金 投资于具 有良好流 动性的金 融工 具,包括深证 300 指 数的成份 股及其 备 选成 份股、新股(一级市场初 次发行或增发)、固 定收益产 品、权证 、股指期货以 及法律法规或中国 证 监会允许基金投资的其它 金融工具。本基 金的投资组 合比例为:所持有的股票 市值和买入、卖 出 股指期货合 约价值, 合计(轧差 计算)占 基金资产 的比 例为 85%-100% , 其中 投资于股 票的资产 不低 于基金资产 的 85% , 投资于 深证 300 指数成 份股和备 选成份股的 资产不低 于股票资 产的 90% ; 每 个 交易日日终 在扣除股 指期货合 约需缴纳 的交易保 证金 后, 应当保持 不低于 基金资产 净值 5%的 现金 或到期日在 一年以内 的政府债 券; 权证 投资占基 金资 产净值的比 例为 0-3% 。 本基金 业绩比较 基准: 深证 300 价 格指数收 益率 ×95% +金 融同 业存款 利率 ×5%。 本财务报表 由本基金 的基金管 理人诺德 基金管理 有限 公司于 2018 年 3 月 26 日批准 报出。 7.4.2 会计 报表的编制基 础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称 “中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《诺德 深证 300 指数分 级证券投 资基金基金 合同》和 在财务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国证监会 、中国基 金业协会 发布的有 关规 定及允许的 基金行业 实务操作 编制。 根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法 》的相关 规定,开放式基金在基金 合同生效后, 连续 60 个工 作日出现 基金份额 持有人数 量不满 200 人或者基金 资产净值 低于 5,000 万元情 形的, 基金管理人应当向中国证 监会报告并提出 解决方案, 如转换运作方式、与其他 基金合并或者终 止 基金合同等 ,并召开 基金份额 持有人大 会进行表 决。 于 2017 年 12 月 31 日,本 基金出现 连续 60诺德 S3002017 年年 度报 告 第 27 页 共 87 页


个工作日基 金资产净 值低于 5,000 万元 的情形, 本基 金的基金管 理人已向 中国 证监 会报告并 在评 估后续处理 方案,故 本财务报 表仍以持 续经营为 基础 编制。 7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 , 真实、 完整 地反映 了本基金 2017 年12 月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。 7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账 本位币 本基金的记 账本位币 为人民币 。 7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 (1) 金融资产 的分类 金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益 的金融 资产、应收款 项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图 和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。 本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债 券投资分 类为以公允价值计量且其 变动计入当期 损益的金融资产。以公允 价值计量且其公 允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交 易 性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ,包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类 应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生 金融资 产。 (2) 金融负债 的分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金 融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本 基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 28 页 共 87 页


7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时, 按公允 价值在资 产负债表 内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产, 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ; 对于支付的价款中包含的 债券起 息日或上 次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。 应 收款项和其 他金融负 债的相关 交易费用 计入初始 确认 金额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产,按照公允价值进行后 续计量;对于 应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法,以摊 余成 本进行后续 计量。 金融资产满足下列条件之一 的,予以终止确认 :(1) 收取该金 融资产现金流量 的合同权利终 止;(2) 该金融资 产已转 移, 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方; 或者(3) 该金融资产已 转移,虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎 所有的 风 险和报酬, 但是放弃 了对该金 融资产控 制。 金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时,终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。 终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额, 计入当期损 益。 7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值: (1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值; 估 值日无交 易且最近 交易日后未 发生影响 公允价值 计量的的 重大事件 的, 按最近交易 日的市场 交易价格 确定公允 价值。 有充足证据表明估值日或 最近交易日的市 场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易 价 格进行调整,确定公允价 值。与上述投资 品种相同, 但具有不同特征的,应以 相同资产或负债 的 公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不 同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限 制 等,如果该限制是针对 资 产持有者的,那 么在估值技 术中不应将该限制作为特 征考虑。此外, 基 金管理人不 应考虑因 大量持有 相关资产 或负债所 产生 的溢价或折 价。 (2) 当金融工 具不存在 活跃市场 , 采用在 当前情况 下适 用并且有足 够可利用 数据和其 他信息支 持的估值技术确定 公允价 值。采用估值技 术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关 资 产或负债可 观察输入 值或取得 不切实可 行的情况 下, 才可以使用 不可观察 输入值。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 29 页 共 87 页


(3) 如经济环 境发生重 大变化或 证券发行 人发生 影响 金融工具价 格的重大 事件, 应对 估值进行 调整并确定 公允价值 。 7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的; 且 2) 交易双方准备按 净额结算时,金 融资产 与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。 7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外 发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基 金份额折算引起的实收基 金份额变动于基 金份额折算 日根据折算前的基金份额 数及确定的折算 比 例计算认列。 由于申购 和赎回引 起的实收 基金变 动分 别于基金申 购确认日 及基金赎 回确认日 认列。 7.4.4.8 损益 平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金 指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的 金额。损益平准 金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列,并于期末全额转 入未分配利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认 为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下 由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价 值变动损益;于处置时, 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从 公 允价值变动 损 益结转 的公允价 值累计变 动额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算,实际利率法与直线法 差异较小的则 按直线法计 算。 7.4.4.10 费用 的确认和计量 本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 30 页 共 87 页


其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小 的则按直线 法计算。 7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 在存续期内 , 本基 金(包括 诺德 S300 份额 、 诺德 300A 份额和诺德 300B 份额)不进行 收益分配 。 7.4.4.12 分部 报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营 分部,以经 营分部为基础 确定报告分部并披露分部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部 分的经营成 果, 以决定向 其配置资 源、 评价其 业绩;(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、 经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征,并且满 足 一定条件的 ,则合并 为一个经 营分部。 本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。 7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计 根据本基金的估值 原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金确 定以下类别股 票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下: (1) 对于证券交易所上市 的股票,若出现重 大事项停 牌或交易不活跃( 包括涨跌 停时的交易不 活跃) 等情况,本基金根据中 国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券 投资基金估值业 务 的指导意见》 , 根据具体 情况采用 《关 于发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知》 提供 的 指数收益法 等估值技 术进行估 值。 (2) 对于在证券交易所上 市或挂牌转让的固 定收益品 种( 可转换债券、 资产支持 证券和私募债 券除外), 根 据中国证 监会公告[2017]13 号 《中 国证 监会关于证 券投资基 金估值业 务的指导 意见》 及 《中国证券 投资基金 业协会估 值核算工 作小组 关于2015 年1 季度固 定收益品 种的估值 处理标准 》 采用估值技 术确定公 允价值。 本 基金持有 的证券 交易 所上市或挂 牌转让的 固定收益 品种( 可转 换债 券、 资产 支持证券 和私募债 券除外) , 按照 中证指 数有 限公司所独 立提供的 估值结果 确定公允 价值。 7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 31 页 共 87 页


7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。 7.4.5.3 差错 更正的说明 本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。 7.4.6 税项 根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开 营改增试 点金融业有关政 策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机 构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税 法规和实务 操作,主 要税项列 示如下: (1) 于2016 年 5 月 1 日前 , 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围, 不征收营 业税。 对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年5 月 1 日 起, 金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收 入免征增值 税,对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税 。 (2) 对基金从 证券市场 中取 得的 收入, 包括买卖 股票、 债券的差价 收入, 股票的股 息、 红 利收 入, 债券的 利息收入 及其他收 入,暂不 征收企业 所得 税。 (3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入, 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20% 的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得,持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的, 其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ;持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的,暂 减按 50% 计入应纳税 所得额; 持股 期限超 过 1 年的, 暂 免征收 个人所得税。 对 基金持有 的上市公 司限售 股, 解禁后取得的股息、红利 收入,按照上述 规定计算纳 税,持股时 间自解禁日起 计算;解禁前取 得 的股息、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得 税。 (4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ,买入股票 不征收股 票交易印 花税。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 32 页 共 87 页


7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 501,343.73 745,064.79 定期存款 - - 其中:存款 期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 501,343.73 745,064.79


7.4.7.2 交易 性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 7,482,319.93 8,243,875.84 761,555.91 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 7,482,319.93 8,243,875.84 761,555.91 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 33 页 共 87 页


股票 14,992,597.05 14,544,514.45 -448,082.60 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 420,168.00 419,454.00 -714.00 银行间市场 - - - 合计 420,168.00 419,454.00 -714.00 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 15,412,765.05 14,963,968.45 -448,796.60


7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有衍 生金融资 产/ 负债。 7.4.7.4 买入 返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有买 入返售金 融资 产。 7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有从 买断式逆 回购 交易中取得 的债券。 7.4.7.5 应收 利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年12 月31 日 应收活期存 款利息 138.78 166.72 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息 - - 应收结算备 付金利息 0.44 4.62 应收债券利 息 - 6,378.25 应收买入返 售证券利 息 - - 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 34 页 共 87 页


应收申购款 利息 - 0.02 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 0.88 1.21 合计 140.10 6,550.82


7.4.7.6 其他 资产 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有其 他资产。 7.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年12 月 31 日 交易所市场 应付交易 费用 1,446.57 2,149.05 银行间市场 应付交易 费用 - - 合计 1,446.57 2,149.05


7.4.7.8 其他 负债











单位 :人民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 47.14 - 预提费用 115,000.00 390,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 165,047.14 440,000.00


7.4.7.9 实收 基金 金额单位: 人民币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 35 页 共 87 页


基金份额( 份) 账面金额 上年度末 15,217,779.41 10,644,751.59 基金份额折 算调整 345,970.37 - 本期申购 242,539.89 165,972.73 本期赎回 ( 以“-”号 填列) -7,687,804.31 -5,257,535.81 本期末 8,118,485.36 5,553,188.51 注: 1. 本基金的 基金份额 包括诺 德 S300 份额、诺 德 300A 份额和诺 德 300B 份额。 本期申购 含申购的 诺德 S300 份额 和配对转 入的诺 德 300A 份额 和诺 德 300B 份额, 本期赎回 含赎回 的 S300 份额 和配 对转出的诺 德 300A 份 额和诺 德 300B 份 额。 2. 截至 2017 年 12 月 31 日止, 本基金 于深交所 上市 的基金份额 为 3,779,436.00 份(2016 年 12 月31 日: 5,865,280.00 份), 其中诺德300A 份额1,889,718.00 份(2016 年12 月31 日: 2,932,640.00 份) ,诺德 300B 份 额1,889,718.00 份(2016 年 12 月31 日:2,932,640.00 份);托 管在场内 未上 市交易的基 金份额 为 398,278.00 份(2016 年 12 月 31 日:434,407.00 份) ,托管 在场外未 上市交 易的基金份 额为 3,940,771.36 份(2016 年 12 月31 日:8,918,092.41 份) ,均为诺 德 S300 份 额。 场内的诺德 S300 份额登记 在证券登 记结算 系统,场 外的诺德 S300 份 额登记在 注册登记 系统, 可 按基金份额 净值申购 或赎回。 通过跨系 统转登记 可实 现基金份额 在两个系 统之间的 转换。 3. 根据《 诺德深证 300 指数分级证券 投资基金基金 合同》的相关规定和诺德 基金管理有限公 司 2017 年1 月5 日发布 的 《关于 诺德深证300 指数 分级 证券投资基 金定期份 额折算结 果及恢复 交易 的公告》 ,本 基金的基 金管理人 诺德基金 管理有 限公 司确定 2017 年 1 月 3 日为份额 折算基准 日, 对诺德 S300 份额的场 外份额、 场 内份额以 及诺德 300A 份额实施定 期份额 折算。 折算前, 诺 德 S300 份额的场外 和场内份 额分别为 8,923,506.37 份和 434,407.00 份,根 据基金 份额折算 公式,新 增 份额折算比例为 0.022727272 , 折 算 后 诺 德 S300 份 额 的 场 外 份 额 总 额 和 场 内 份 额 总 额 分 别 为 9,126,303.74 份和 577,580.00 份,基金 份额净值 为 0.989 元;折算 前,诺德 300A 份 额总额为 2,932,640.00 份, 根 据基金份 额折算公 式, 新增 份额 折算比例为 0.045454545 , 折 算后诺德 300A 份额总额 为 2,932,640.00 份,基 金份额净 值为 1.000 元,经 份额折算 后产生新 增份额均 为诺德 S300 场内份 额。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民 币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 36 页 共 87 页


上年度末 2,544,385.60 2,080,245.42 4,624,631.02 本期利润 -320,677.16 1,210,352.51 889,675.35 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动 数 -1,153,097.79 -1,351,048.53 -2,504,146.32 其中:基金 申购款 37,188.94 42,617.47 79,806.41 基金赎回款 -1,190,286.73 -1,393,666.00 -2,583,952.73 本期已分配 利润 - - - 本期末 1,070,610.65 1,939,549.40 3,010,160.05


7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存款利 息收入 4,257.37 8,394.48 定期存款利 息收入 - - 其 他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 63.98 700.58 其他 21.05 464.75 合计 4,342.40 9,559.81


7.4.7.12 股票 投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 卖出股票成 交总额 10,550,067.93 39,317,115.65 减:卖出股 票成本总 额 10,498,411.01 43,514,018.57 买卖股票差 价收入 51,656.92 -4,196,902.92


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 37 页 共 87 页


7.4.7.13 债券 投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12月31日 上年度可比 期间 2016年1月1 日至2016 年 12月31日 卖 出债券( 、债转 股及债券 到期 兑 付)成交总 额 833,681.70 631,419.43 减 : 卖出 债 券( 、 债转 股及 债 券到 期兑付)成 本总额 820,208.00 620,196.00 减:应收利 息总额 13,933.70 11,553.43 买卖债券差 价收入 -460.00 -330.00


7.4.7.13.1 资产 支持证券投资 收益 本基金本报 告期内及 上年 度可 比期间无 资产支持 证券 投资收益。 7.4.7.14 贵金 属投资收益


本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 贵金属投 资收 益。 7.4.7.15 衍生 工具收益 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 衍生工具 收益 。 7.4.7.16 股利 收益 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日 股票投资产 生的股利 收益 154,973.74 175,482.03 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 154,973.74 175,482.03


7.4.7.17 公允 价值变动收益 单位:人民 币元 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 38 页 共 87 页


项目名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易性金 融资产 1,210,352.51 -405,899.78 —— 股票投 资 1,209,638.51 -404,455.78 —— 债券投 资 714.00 -1,444.00 —— 资产支 持证券投 资 - - —— 贵金属 投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 1,210,352.51 -405,899.78


7.4.7.18 其他 收入 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 基金赎回费 收入 9,511.80 49,224.27 合计 9,511.80 49,224.27 注: 本基金 的场外赎 回费率不 高于 0.5% , 随基金 份额 持有期限的 增加而递 减; 场内 赎回费率 为固 定赎回费率 0.5% ,不 按份额持 有时间分 段设置赎 回费 率。其中赎 回费全额 的 25%归 入基金资 产。 7.4.7.19 交易 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所市场 交易费用 24,346.70 121,839.44 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 39 页 共 87 页


银行间市场 交易费用 - - 合计 24,346.70 121,839.44


7.4.7.20 其他 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 55,000.00 150,000.00 基金上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行费用 2,006.84 4,094.80 合计 377,006.84 474,094.80


7.4.7.21 分部 报告 不适用。 7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 7.4.8.1 或有 事项 截至资产负 债表日, 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。 7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 根据《诺德 深证 300 指数分级证 券投资 基金基金 合同 》和诺德基 金管理有 限公司 2018 年 1 月 4 日发布的《 关于诺德 深证 300 指数 分级证券 投资 基金定期份 额折算结 果及恢复 交易的公 告》 的有关规定 ,诺德基 金管理有 限公司 以 2018 年 1 月 2 日为份 额折算基 准日,对 诺德 S300 份额的 场外份额、 场内份额 以及诺德300A 份额 实施定 期份 额折算。 7.4.9 关联 方关系 关联方名称 与本基金的 关系 诺德基金管 理有限公 司 (“诺德 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 40 页 共 87 页


中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构 清华控股有 限公司 (“ 清华控股 ”) 基金管理人 的股东 宜信惠民投 资管理(北京)有限 公司 (“宜 信惠民”) 基金管理人 的股东 注:下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。 7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方 交易单 元进行的交 易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 122,623.05 166,327.66 其中: 支付销 售机构的 客 户维护费 21,258.09 27,558.99 注:支付基金管理人诺德 基金的管理人报酬 按前一日 基金资产净值 1.00% 的年费率计提,逐 日累 计至每月月 底,按月 支付。其 计算 公式 为: 日管理人报 酬=前一 日基金资 产净值 X 1.00% / 当 年天数。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 24,524.62 33,265.49 注:支付基金托管人中国 银行的托管费按前 一日基金 资产净值 0.20%的年 费率计提,逐日累 计至诺德 S3002017 年年 度报 告 第 41 页 共 87 页


每月月底, 按月支付 。其计算 公式为: 日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.20% / 当 年天 数。 7.4.10.2.3 销售 服务费 不适用。 7.4.10.3 与关 联方进 行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 本报告期内 及上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。 7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入 单位:人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国银行 501,343.73 4,257.37 745,064.79 8,394.48 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管, 按银行同业 利率计息 。 7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。 7.4.11 利润 分配情况 本基金本报 告期内无 利润分配 。 7.4.12 期末 (2017 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限 证券 7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券 本基金本期 末无因认 购新发/增 发证券而 于期末 持有 的流通受限 证券。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 42 页 共 87 页


7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 金额单位: 人民币元 股票代 码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备 注 002739 万达电影 2017 年 7 月4 日 重大资产重 组 52.04 - - 1,300 105,575.61 67,652.00 - 002075 沙钢股份 2016 年 9 月19 日 重大资产重 组 16.12 - - 2,300 33,272.00 37,076.00 - 300156 神雾环保 2017 年 7 月17 日 重大资产重 组 24.16 2018 年1 月17 日 21.74 1,500 38,681.47 36,240.00 - 002168 深圳惠程 2017 年12 月 19 日 重大资产重 组 13.76 - - 2,500 28,333.35 34,400.00 - 000540 中天金融 2017 年 8 月21 日 重大资产重 组 7.35 - - 4,217 30,861.16 30,994.95 - 300104 乐视网 2017 年 4 月17 日 重大资产重 组 3.91 2018 年1 月24 日 13.80 7,212 180,149.71 28,198.92 - 002366 台海核电 2017 年 12 月 6 日 重大资产重 组 26.45 - - 800 19,000.00 21,160.00 - 002470 金正大 2017 年10 月 25 日 重大事项 9.15 2018 年 2 月9 日 8.24 2,100 18,005.02 19,215.00 - 300383 光环新网 2017 年 11 月 7 日 重大事项 13.19 2018 年3 月19 日 14.51 1,400 25,346.85 18,466.00 - 000693 *ST 华泽 2016 年 3 月1 日 重大事项 12.50 2018 年3 月21 日 11.88 1,400 21,602.32 17,500.00 - 000806 银河生物 2017 年 7 月18 日 重大资产重 组 10.76 2018 年1 月18 日 10.01 1,600 25,312.00 17,216.00 - 000566 海南海药 2017 年11 月 22 日 重大资产重 组 12.89 - - 1,300 18,363.69 16,757.00 - 000547 航天发展 2017 年10 月 30 日 重大事项 10.83 - - 1,500 23,619.38 16,245.00 - 000930 中粮生化 2017 年10 月 24 日 重大资产重 组 13.34 - - 1,200 15,106.25 16,008.00 - 000006 深振业A 2017 年 9 月11 日 重大资产重 组 9.85 2018 年 3 月8 日 8.87 1,502 13,380.21 14,794.70 - 300159 新研股份 2017 年11 月 23 日 重大资产重 组 10.40 2018 年3 月22 日 9.36 1,400 18,536.00 14,560.00 - 000592 平潭发展 2017 年 8 月9 日 重大资产重 组 5.75 2018 年1 月29 日 5.70 2,300 18,086.91 13,225.00 - 000031 中粮地产 2017 年 7 月24 日 重大资产重 组 8.00 - - 1,649 17,768.02 13,192.00 - 000979 中弘股份 2017 年 9 月7 日 重大资产重 组 1.94 2018 年2 月14 日 1.75 6,670 14,306.86 12,939.80 - 002004 华邦健康 2017 年12 月 14 日 重大事项 6.73 2018 年3 月14 日 7.30 1,800 18,729.30 12,114.00 - 300090 盛运环保 2017 年 12 月 1 日 重大资产重 组 9.24 - - 1,300 12,311.00 12,012.00 - 300134 大富科技 2017 年12 月 18 日 重大资产重 组 16.45 2018 年3 月19 日 14.81 580 15,987.82 9,541.00 - 000156 华数传媒 2017 年12 月 26 日 重大事项 11.40 - - 800 17,960.75 9,120.00 - 300010 立思辰 2017 年11 月 17 日 重大事项 11.17 2018 年2 月22 日 10.05 700 14,736.00 7,819.00 - 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 43 页 共 87 页


300292 吴通控股 2017 年 12 月 4 日 重大资产重 组 5.67 2018 年 3 月5 日 5.72 900 7,830.00 5,103.00 - 000564 供销大集 2017 年11 月 28 日 重大资产重 组 4.78 - - 800 5,216.00 3,824.00 - 注: 本基金截 至 2017 年12 月 31 日止持 有以上因 公布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌 的股票,该 类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后 ,经交易所 批准复牌 。 7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 本基金本报 告期末无 从事银行 间市场债 券正回购 交易 形成的卖出 回购证券 款余额。 7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 本基金本报 告期末无 从事交易 所市场债 券正回购 交易 形成的卖出 回购证券 款余额。 7.4.13 金融 工 具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 本基金是一只进行被动投 资的股票型证券投 资基金, 属于中高风险品种。本基 金投资的金融 工具主要包括股票投资、 债券投资及权证 投资等。本 基金在日常经营活动中面 临的与这些金融 工 具相关的风险主要包括信 用风险、流动性 风险及市场 风险。本基金的基金管理 人从事风险管理 的 主要目标是 在有效控 制风险的 前提下, 为 基金份 额持 有人创造超 越业绩比 较基准的 长期稳定 回报。 本基金的基金管理人内部 风险控制机制分 为“决策系 统” 、 “执行系统”和“监督 系统”三个 方面: (1) 决 策系统由 股东会、 董事会、 公 司经营 层下 设的投 资决 策委员会 和风险管 理委员会 组成; (2) 执行系统 由公司各 职能部门 组成, 承担 公司日常 经 营管理、 风险控 制、 基金投 资运作活 动和具 体工作, 负责将 公司决策 系统的各 项决议 付诸实施;(3) 监督系统 由监事会、 董 事会及其 下设的 审 计委员会、督察长、稽核 风控部组成。各 自监督的内 容和对象分别由公司章程 及相应的专门制 度 加以明确规 定。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的方法去 估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类 风 险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 , 根据本基 金的投资目标,结合基金 资产所运用金融 工 具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型, 日常 的量化 报告, 确定风险 损失的限 度和相应 置信程 度, 及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和 评估, 并通 过相应决策, 将 风险控制 在可承受 的范围 内。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所投资 证券之发行人诺德 S3002017 年年 度报 告 第 44 页 共 87 页


出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况, 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款 存放在本基金的托管行中 国银行,因而与 银行存款相 关的信 用风险不重大。本 基金在交易所进 行 的交易均以中国证券登记 结算有限责任公 司为交易对 手完成证券交收和款项清 算,违约风险可 能 性很小。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程,通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发 行人的信用 风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。 于 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 未持有除 国债、 央 行票 据和政策性 金融债以 外的债券(2016 年 12 月 31 日: 同)。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性 风险一方面来自于基金份 额持有人可随时 要求赎回其 持有的 基金份额,另一方 面来自于投资品 种 所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难 或因投资集 中而无法在市场出现剧烈 波动的情况下以 合 理的价格变 现。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严 密监控并预测流动性需求 ,保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理 人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ,控制因开放申 购 赎回模式带 来的流动 性风险, 有效保障 基金持有 人利 益。 于 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以 内且不 计息,可赎回基金份额 净值(所有者权益)无 固定到期 日且不计息,因此账面 余额即为未折现的 合 约到期现金 流量。 注:流动性受限资产、7 个工作日可变现资 产的计算 口径见《公开募集开放式 证券投资基金 流动性风险 管理规定 》第四十 条。 7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析 本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及 《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规 的要 求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理,通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持 仓集 中 度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行诺德 S3002017 年年 度报 告 第 45 页 共 87 页


持续的监测 和分析。 本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过 基金资 产净值的 10%,且本基 金与由本基金的 基金管理人管理的其他基 金共同持有一家 公司发行的 证券不得超过该证券的 10%。本基金与 由本 基金的基金管理人管理的 其他开放式基金 共同持有一 家上市公司发行的可流通 股票不得超过该 上 市公司可流通股票的 15% ,本基金与由本 基金的基金 管理人管理的全部投资组 合持有一家上市 公 司发行的可 流通股票 , 不得超 过该上市 公司可流 通股 票的 30%( 完 全按 照有 关指数构 成比例进 行证 券投资的开 放式基金 及中国证 监会认定 的特殊投 资组 合不受该比 例限制)。 本基金所持部分证券在证 券交易所上市,其 余亦可在 银行间同业市场交易,部 分基金资产流 通暂时受限 制不能自 由转让的 情况参见 附注 7.4.12 。 此外, 本基 金可通过 卖出回购 金融资 产 方式 借入短期资金应对流动性 需求,其上限一 般不超过基 金持有的债券投资的公允 价值。本基金主 动 投资于流动 性受限资 产的市值 合计不得 超过基金 资产 净值的 15%。 本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估与测算, 确保每日 确认的 净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。 同时,本基金的基金管理 人通过合理分散逆 回购交易 的到期日与交易对手的集 中度;按照穿 透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 , 以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易 的流动性风险和交易对手 风险。此外,本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 : 根据质押品的资质确定质 押率水平;持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允 价值计算足额;并在与私 募类证券资管产 品及中 国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购 交易时,可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动 性风险管 理措施的实施,本基金在 本报告期内流 动性情况良 好。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动 而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感 性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率 类金融工具还 面 临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 46 页 共 87 页


本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控,并通过调 整投资组合的 久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。 本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融 负债不计 息,因此本基金的收入及 经营活动的现 金流量在很大程度上独立 于市场利率变化 。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结 算 备付金和存 出保证金 等。 7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 单位:人民 币元 本期末


2017 年 12 月31 日 1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 501,343.73 - - - - - 501,343.73 结算备付金 825.07 - - - - - 825.07 存出保证金 1,747.74 - - - - - 1,747.74 交易性金融 资产 - - - - - 8,243,875.84 8,243,875.84 应收利息 - - - - - 140.10 140.10 应收申购款 - - - - - 3,201.80 3,201.80 资产总计 503,916.54 - - - - 8,247,217.74 8,751,134.28 负债











应付赎回款 - - - - - 12,507.54 12,507.54 应付管理人 报酬 - - - - - 7,320.39 7,320.39 应付托管费 - - - - - 1,464.08 1,464.08 应付交易费 用 - - - - - 1,446.57 1,446.57 其他负债 - - - - - 165,047.14 165,047.14 负债总计 - - - - - 187,785.72 187,785.72 利率敏感度 缺口 503,916.54 - - - - 8,059,432.02 8,563,348.56 上年度末


2016 年 12 月31 日 1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 745,064.79 - - - - - 745,064.79 结算备付金 9,351.33 - - - - - 9,351.33 存出保证金 2,564.21 - - - - - 2,564.21 交易性金融 资产 - - 419,454.00 - - 14,544,514.45 14,963,968.45 应收利息 - - - - - 6,550.82 6,550.82 资产总计 756,980.33 - 419,454.00 - - 14,551,065.27 15,727,499.60 负债











应付管理人 报酬 - - - - - 13,306.62 13,306.62 应付托管费 - - - - - 2,661.32 2,661.32 应付交易费 用 - - - - - 2,149.05 2,149.05 其他负债 - - - - - 440,000.00 440,000.00 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 47 页 共 87 页


负债总计 - - - - - 458,116.99 458,116.99 利率敏感度 缺口 756,980.33 - 419,454.00 - - 14,092,948.28 15,269,382.61 注:表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值,并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早 者予以分类 。 7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 于2017 年 12 月31 日 , 本基金 未持有交 易性债券 投 资(2016 年 12 月 31 日: 本基金 持有的 交易性 债券投资公 允价值占 基金资产 净值的 比 例为 2.75%) , 因此市场利 率的变动 对于本基 金资产净 值无 重大影响(2016 年 12 月31 日 :同)。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险。 本基金 的所有资产 及负债以 人民币计 价,因此 无重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和债券, 所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行 主体自身经 营情况或特殊事项的影响 ,也可能来源于 证 券市场 整体 波动的影 响。 本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合 的过程中 ,本基金采用完全复制法 ,按照成份股 在深证 300 指数中的 基准权重 构建股票 投资组合 。此 外,本基金 的基金管 理人每日 对本基金 所持 有的证券价格实施监控, 定期运用多种定 量方法对基 金进行风险度量,及时可 靠 地对风险进行 跟 踪和控制。 本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格 风险。本 基金投资组合中股票资产 占基金资产的 比例不低于 85%;保留 的现金以及投资于 到期日在一 年以内的政府债券的比例 合计不低于基金 资 产净值的 5% 。 此外, 本基金的 基金管理 人每日对 本基 金所持有的 证券价格 实施监控 , 定期运 用多 种定量方法 对基金进 行风险度 量,包括VaR(Value at Risk) 指标 等来测试 本基金面 临的潜在 价格 风险,及时 可靠地对 风险进行 跟踪和控 制。 7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 金额单位: 人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 48 页 共 87 页


公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融 资产-股票 投资 8,243,875.84 96.27 14,544,514.45 95.25 交易性金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性金融 资 产-债 券投资 - - 419,454.00 2.75 交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 - - - - 衍生金融资 产-权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 8,243,875.84 96.27 14,963,968.45 98.00


7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析 假设 除业绩比较 基准以外 的其他市 场变量保 持不变 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币元) 本期末 ( 2017 年12 月 31 日 ) 上年度末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 业绩比较基 准上升 5% 435,917.26 906,848.63 业绩比较基 准下降 5% -435,917.26 -906,848.63





7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值 计量的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最 低层次决定 : 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 49 页 共 87 页


第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值 。 (b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具 (i) 各层次金 融工具公 允价值 于 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第一层次 的余额为 7,738,502.47 元,属 于第二层 次的余额为 477,174.45 元 ,属于第 三层次 的 余额为 28,198.92 元(2016 年12 月 31 日:第一层次13,526,247.37 元,第二 层次 1,437,721.08 元,无第三 层次) 。 (ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动 对于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易 不活跃)等情 况, 本基金不 会于停牌 日至交易 恢复活跃 日期间、 交易不活 跃期间 将相关股 票和债券 的公允价值列入第一层次 ;并根据估值调 整中采用的 不可观察输入值对于公允 价值的影响程度 , 确定相关股 票和债券 公允价值 应属第二 层次还是 第三 层次。 (iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金 持有的以 公允价 值计 量且其变动 计入当期 损益的金 融资产中, 归属于第三 层次的余 额为 28,198.92 元。2017 年度, 本基金净转 入第三层 次的金额为 56,397.84 元,转入第 三层次后 因公允价 值变动计 入损益 的 金额 为-28,198.92 元。 本基金于 2017 年 12 月 31 日 仍持有的 第三层 次的金 融资产,计 入 2017 年度 公允价值 变动损 益的金额为-100,895.88 元。 于 2017 年 12 月 31 日 , 第 三层次公 允价值计 量使用的 估值技术为 可比公司 估值法 , 使用 的重 要不可观察 输入值为 市销率。 2016 年 12 月 31 日, 本基金未 持有公允 价值归属 于 第三层次的 金融工具 。2016 年度本基 金 净转入/(转出)第三层 次的金额 为零元。 (c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具 于 2017 年12 月31 日,本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月31 日:同)。 (d) 不以公允 价值计量 的金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允 价值相差很 小。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 50 页 共 87 页


(2) 增值税 根据财政部、 国家税务 总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 的财税[2016]140 号 《 关于明确 金融 房 地产开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的 通知 》 的规定 , 资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为,以资管 产品管理 人为增值 税纳税人 。 根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有关问题的通知》的 规 定,资管产品管 理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为,暂 适 用简易计税 方法,按照 3% 的征收 率缴纳增 值税。对 资 管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中发 生的增值税应税行为,未 缴 纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管 理 人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减。 此外,财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定 资产进行税 额抵扣等 增值税政 策的通知》 对资管 产品 管理人自 2018 年 1 月 1 日起运 营资管产 品提 供的贷款服 务、发生 的部分金 融商品转 让业务的 销售 额确定做出 规定 。 上述税收政 策对本基 金 2017 年12 月31 日的财 务状 况和 2017 年 度的经营 成果无影 响。 (3) 除公允价 值和增值 税外,截 至资产负 债表日 本基 金无需要说 明的其他 重要事项 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 51 页 共 87 页


§8 投 资 组合 报告 8.1 期末 基金资产组合 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的 比例(%) 1 权益投资 8,243,875.84 94.20 其中:股票 8,243,875.84 94.20 2 基金投资 - - 3 固定收益投 资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品 投资 - - 6 买入返售金 融资产 - - 其中:买断 式回购的 买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和 结算备付 金合计 502,168.80 5.74 8 其他各项资 产 5,089.64 0.06 9 合计 8,751,134.28 100.00


8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合 8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境 内股票投资 组合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) A 农、林、牧 、渔业 223,064.36 2.60 B 采矿业 52,416.68 0.61 C 制造业 5,163,838.22 60.30 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 52 页 共 87 页


D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应业 75,080.99 0.88 E 建筑业 138,609.68 1.62 F 批发和零售 业 161,828.31 1.89 G 交通运输、 仓储和邮 政业 30,935.20 0.36 H 住宿和餐饮 业 - - I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 737,377.22 8.61 J 金融业 622,809.84 7.27 K 房地产业 434,728.85 5.08 L 租赁和商务 服务业 97,417.86 1.14 M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 124,898.69 1.46 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 69,819.60 0.82 R 文化、体育 和娱乐业 188,331.22 2.20 S 综合 19,839.12 0.23 合计 8,140,995.84 95.07


8.2.2 期末 积极投资按行 业分类的境 内股票投资 组合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) A 农、林、牧 、渔业 - - B 采矿业 17,500.00 0.20 C 制造业 85,380.00 1.00 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供 - - 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 53 页 共 87 页


应业 E 建筑业 - - F 批发和零售 业 - - G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 - - O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 102,880.00 1.20


8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合 本基金本报 告期末未 持有港股 通投资股 票。 8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细 8.3.1 期末 指数投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净 值比例(%) 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 54 页 共 87 页


1 000333 美的集团 6,345 351,703.35 4.11 2 000651 格力电器 6,860 299,782.00 3.50 3 000725 京东方A 36,700 212,493.00 2.48 4 000858 五 粮 液 2,600 207,688.00 2.43 5 002304 洋河股份 1,631 187,565.00 2.19 6 000002 万


科A 5,900 183,254.00 2.14 7 002415 海康威视 4,609 179,751.00 2.10 8 000001 平安银行 12,220 162,526.00 1.90 9 300498 温氏股份 5,504 131,545.60 1.54 10 000063 中兴通讯 3,474 126,314.64 1.48 11 002230 科大讯飞 1,550 91,667.00 1.07 12 000776 广发证券 5,301 88,420.68 1.03 13 002450 康得新 3,297 73,193.40 0.85 14 000568 泸州老窖 1,096 72,336.00 0.84 15 000538 云南白药 675 68,708.25 0.80 16 002739 万达电影 1,300 67,652.00 0.79 17 002008 大族激光 1,313 64,862.20 0.76 18 002024 苏宁云商 5,100 62,679.00 0.73 19 300136 信维通信 1,200 60,840.00 0.71 20 002142 宁波银行 3,349 59,645.69 0.70 21 002202 金风科技 3,127 58,943.95 0.69 22 002594 比亚迪 900 58,545.00 0.68 23 000661 长春高新 317 58,011.00 0.68 24 000338 潍柴动力 6,920 57,712.80 0.67 25 002460 赣锋锂业 800 57,400.00 0.67 26 300059 东方财富 4,318 55,918.10 0.65 27 002456 欧菲科技 2,705 55,695.95 0.65 28 001979 招商蛇口 2,800 54,768.00 0.64 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 55 页 共 87 页


29 002027 分众传媒 3,840 54,067.20 0.63 30 002466 天齐锂业 1,000 53,210.00 0.62 31 002236 大华股份 2,247 51,883.23 0.61 32 000166 申万宏源 9,525 51,149.25 0.60 33 002241 歌尔股份 2,862 49,655.70 0.58 34 300072 三聚环保 1,374 48,268.62 0.56 35 000423 东阿阿胶 789 47,553.03 0.56 36 000100 TCL 集团 11,900 46,410.00 0.54 37 002475 立讯精密 1,825 42,778.00 0.50 38 000503 海虹控股 976 42,124.16 0.49 39 300124 汇川技术 1,446 41,962.92 0.49 40 000895 双汇发展 1,500 39,750.00 0.46 41 000069 华侨城A 4,671 39,656.79 0.46 42 000413 东旭光电 4,100 38,458.00 0.45 43 000625 长安汽车 3,040 38,304.00 0.45 44 000783 长江证券 4,800 37,776.00 0.44 45 000839 中信国安 3,917 37,564.03 0.44 46 300070 碧水源 2,156 37,449.72 0.44 47 002075 沙钢股份 2,300 37,076.00 0.43 48 300156 神雾环保 1,500 36,240.00 0.42 49 002252 上海莱士 1,791 35,551.35 0.42 50 000963 华东医药 652 35,129.76 0.41 51 002508 老板电器 730 35,113.00 0.41 52 002044 美年健康 1,600 34,992.00 0.41 53 002405 四维图新 1,310 34,570.90 0.40 54 002168 深圳惠程 2,500 34,400.00 0.40 55 002310 东方园林 1,700 34,289.00 0.40 56 300003 乐普医疗 1,410 34,065.60 0.40 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 56 页 共 87 页


57 000768 中航飞机 1,987 33,560.43 0.39 58 002673 西部证券 2,707 33,350.24 0.39 59 002085 万丰奥威 1,800 32,220.00 0.38 60 002271 东方雨虹 800 31,968.00 0.37 61 300024 机器人 1,681 31,636.42 0.37 62 000998 隆平高科 1,218 31,326.96 0.37 63 000540 中天金融 4,217 30,994.95 0.36 64 000157 中联重科 6,885 30,775.95 0.36 65 300408 三环集团 1,500 30,240.00 0.35 66 000623 吉林敖东 1,336 30,060.00 0.35 67 002340 格林美 4,169 29,975.11 0.35 68 000425 徐工机械 6,416 29,706.08 0.35 69 002797 第一创业 3,020 29,596.00 0.35 70 002572 索菲亚 800 29,440.00 0.34 71 002081 金 螳 螂 1,910 29,261.20 0.34 72 000786 北新建材 1,300 29,250.00 0.34 73 000728 国元证券 2,618 28,798.00 0.34 74 002129 中环股份 2,500 28,725.00 0.34 75 000039 中集集团 1,256 28,699.60 0.34 76 002001 新 和 成 752 28,621.12 0.33 77 002736 国信证券 2,600 28,210.00 0.33 78 300104 乐视网 7,212 28,198.92 0.33 79 000050 深天马A 1,405 27,692.55 0.32 80 000970 中科三环 1,910 27,465.80 0.32 81 000630 铜陵有色 9,245 26,995.40 0.32 82 002422 科伦药业 1,068 26,593.20 0.31 83 000793 华闻传媒 2,651 26,536.51 0.31 84 002714 牧原股份 500 26,430.00 0.31 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 57 页 共 87 页


85 000792 盐湖股份 1,900 26,429.00 0.31 86 000709 河钢股份 6,500 25,350.00 0.30 87 000826 启迪桑德 759 25,062.18 0.29 88 000977 浪潮信息 1,258 25,009.04 0.29 89 002311 海大集团 1,060 24,804.00 0.29 90 000060 中金岭南 2,204 24,618.68 0.29 91 002179 中航光电 622 24,494.36 0.29 92 002146 荣盛发展 2,548 24,282.44 0.28 93 300015 爱尔眼科 778 23,962.40 0.28 94 002294 信立泰 521 23,543.99 0.27 95 300296 利亚德 1,200 23,388.00 0.27 96 300017 网宿科技 2,158 22,961.12 0.27 97 002573 清新环境 1,000 22,730.00 0.27 98 002007 华兰生物 834 22,417.92 0.26 99 000983 西山煤电 2,200 22,308.00 0.26 100 002074 国轩高科 1,000 22,260.00 0.26 101 300433 蓝思科技 740 22,089.00 0.26 102 002558 巨人网络 600 22,080.00 0.26 103 000876 新 希 望 2,960 22,052.00 0.26 104 000581 威孚高科 914 21,936.00 0.26 105 000008 神州高铁 2,500 21,875.00 0.26 106 002176 江特电机 1,900 21,508.00 0.25 107 002092 中泰化学 1,611 21,442.41 0.25 108 002038 双鹭药业 687 21,276.39 0.25 109 002500 山西证券 2,300 21,206.00 0.25 110 002366 台海核电 800 21,160.00 0.25 111 300088 长信科技 2,700 21,141.00 0.25 112 002465 海格通信 2,200 21,098.00 0.25 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 58 页 共 87 页


113 300027 华谊兄弟 2,337 20,402.01 0.24 114 002185 华天科技 2,384 20,311.68 0.24 115 000750 国海证券 4,114 20,158.60 0.24 116 000066 中国长城 2,756 20,091.24 0.23 117 002065 东华软件 2,448 20,073.60 0.23 118 002273 水晶光电 850 20,051.50 0.23 119 002019 亿帆医药 900 20,025.00 0.23 120 000488 晨鸣纸业 1,200 20,004.00 0.23 121 000690 宝新能源 2,500 20,000.00 0.23 122 000887 中鼎股份 1,100 19,987.00 0.23 123 000009 中国宝安 2,744 19,839.12 0.23 124 000559 万向钱潮 1,916 19,447.40 0.23 125 002470 金正大 2,100 19,215.00 0.22 126 000402 金 融 街 1,712 19,020.32 0.22 127 002385 大北农 3,134 18,992.04 0.22 128 300055 万邦达 900 18,927.00 0.22 129 000671 阳 光 城 2,400 18,888.00 0.22 130 002439 启明星辰 800 18,680.00 0.22 131 002410 广联达 950 18,620.00 0.22 132 000046 泛海控股 2,493 18,597.78 0.22 133 000878 云南铜业 1,307 18,546.33 0.22 134 000656 金科股份 3,744 18,532.80 0.22 135 002583 海能达 1,000 18,510.00 0.22 136 300383 光环新网 1,400 18,466.00 0.22 137 300144 宋城演艺 985 18,380.10 0.21 138 002407 多氟多 900 18,378.00 0.21 139 000686 东北证券 2,094 18,364.38 0.21 140 000997 新 大 陆 998 17,894.14 0.21 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 59 页 共 87 页


141 000999 华润三九 648 17,625.60 0.21 142 300315 掌趣科技 3,150 17,514.00 0.20 143 002493 荣盛石化 1,200 17,220.00 0.20 144 000806 银河生物 1,600 17,216.00 0.20 145 300146 汤臣倍健 1,136 17,062.72 0.20 146 000961 中南建设 2,650 16,986.50 0.20 147 002223 鱼跃医疗 860 16,856.00 0.20 148 000566 海南海药 1,300 16,757.00 0.20 149 000988 华工科技 1,000 16,580.00 0.19 150 300418 昆仑万维 800 16,456.00 0.19 151 000778 新兴铸管 3,144 16,411.68 0.19 152 000825 太钢不锈 3,300 16,368.00 0.19 153 000807 云铝股份 1,600 16,368.00 0.19 154 000547 航天发展 1,500 16,245.00 0.19 155 000697 炼石有色 700 16,128.00 0.19 156 002195 二三四五 2,760 16,118.40 0.19 157 000960 锡业股份 1,218 16,077.60 0.19 158 300115 长盈精密 800 16,056.00 0.19 159 000732 泰禾集团 800 16,016.00 0.19 160 000930 中粮生化 1,200 16,008.00 0.19 161 002217 合力泰 1,600 16,000.00 0.19 162 300182 捷成股份 1,849 15,919.89 0.19 163 002153 石基信息 576 15,356.16 0.18 164 300166 东方国信 1,220 15,311.00 0.18 165 002030 达安基因 824 15,309.92 0.18 166 002408 齐翔腾达 1,200 15,216.00 0.18 167 002426 胜利精密 2,600 15,158.00 0.18 168 002013 中航机电 1,400 15,106.00 0.18 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 60 页 共 87 页


169 300251 光线传媒 1,440 15,048.00 0.18 170 300033 同花顺 300 14,994.00 0.18 171 002280 联络互动 1,950 14,937.00 0.17 172 000598 兴蓉环境 2,740 14,878.20 0.17 173 300168 万达信息 1,100 14,828.00 0.17 174 000006 深振业A 1,502 14,794.70 0.17 175 300197 铁汉生态 1,200 14,580.00 0.17 176 300159 新研股份 1,400 14,560.00 0.17 177 000917 电广传媒 1,602 14,514.12 0.17 178 002051 中工国际 786 14,485.98 0.17 179 002268 卫 士 通 620 14,272.40 0.17 180 002343 慈文传媒 400 14,244.00 0.17 181 002183 怡 亚 通 2,020 14,241.00 0.17 182 002491 通鼎互联 1,100 13,860.00 0.16 183 300014 亿纬锂能 697 13,668.17 0.16 184 000627 天茂集团 1,700 13,600.00 0.16 185 000712 锦龙股份 800 13,584.00 0.16 186 000400 许继电气 1,018 13,427.42 0.16 187 000883 湖北能源 2,900 13,427.00 0.16 188 002624 完美世界 400 13,384.00 0.16 189 000059 华锦股份 1,400 13,342.00 0.16 190 002138 顺络电子 800 13,264.00 0.15 191 000592 平潭发展 2,300 13,225.00 0.15 192 000031 中粮地产 1,649 13,192.00 0.15 193 002191 劲嘉股份 1,400 12,950.00 0.15 194 000979 中弘股份 6,670 12,939.80 0.15 195 000012 南


玻A 1,528 12,911.60 0.15 196 000078 海王生物 2,182 12,873.80 0.15 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 61 页 共 87 页


197 002292 奥飞娱乐 900 12,861.00 0.15 198 002601 龙蟒佰利 800 12,816.00 0.15 199 300113 顺网科技 700 12,803.00 0.15 200 002610 爱康科技 5,400 12,798.00 0.15 201 000898 鞍钢股份 2,000 12,700.00 0.15 202 002389 南洋科技 600 12,678.00 0.15 203 002108 沧州明珠 1,110 12,609.60 0.15 204 002444 巨星科技 900 12,447.00 0.15 205 002152 广电运通 1,654 12,305.76 0.14 206 000800 一汽轿车 1,134 12,201.84 0.14 207 000729 燕京啤酒 1,800 12,132.00 0.14 208 002004 华邦健康 1,800 12,114.00 0.14 209 300090 盛运环保 1,300 12,012.00 0.14 210 000758 中色股份 1,820 11,702.60 0.14 211 002501 利源精制 1,100 11,407.00 0.13 212 300058 蓝色光标 2,065 11,398.80 0.13 213 300199 翰宇药业 700 11,396.00 0.13 214 300133 华策影视 1,040 11,273.60 0.13 215 300068 南都电源 700 11,256.00 0.13 216 002701 奥瑞金 1,788 11,175.00 0.13 217 002131 利欧股份 4,266 11,091.60 0.13 218 002120 韵达股份 240 10,987.20 0.13 219 300244 迪安诊断 460 10,865.20 0.13 220 300474 景嘉微 200 10,784.00 0.13 221 002424 贵州百灵 700 10,780.00 0.13 222 002477 雏鹰农牧 2,420 10,744.80 0.13 223 000738 航发控制 700 10,703.00 0.12 224 002411 必康股份 400 10,668.00 0.12 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 62 页 共 87 页


225 000027 深圳能源 1,759 10,659.54 0.12 226 002018 华信国际 1,500 10,605.00 0.12 227 300367 东方网力 700 10,556.00 0.12 228 002665 首航节能 1,580 10,522.80 0.12 229 300073 当升科 技 400 10,516.00 0.12 230 000516 国际医学 2,150 10,513.50 0.12 231 002250 联化科技 981 10,418.22 0.12 232 002555 三七互娱 500 10,270.00 0.12 233 300253 卫宁健康 1,528 10,252.88 0.12 234 002602 世纪华通 300 10,194.00 0.12 235 300002 神州泰岳 1,665 10,189.80 0.12 236 002368 太极股份 400 10,148.00 0.12 237 002390 信邦制药 1,200 10,140.00 0.12 238 002431 棕榈股份 1,200 10,080.00 0.12 239 002002 鸿达兴业 1,473 10,075.32 0.12 240 002352 顺丰控股 200 10,072.00 0.12 241 000028 国药一致 165 9,941.25 0.12 242 002468 申通快递 400 9,876.00 0.12 243 000685 中山公用 961 9,850.25 0.12 244 002506 协鑫集成 2,300 9,821.00 0.11 245 002299 圣农发展 680 9,792.00 0.11 246 300207 欣旺达 1,000 9,760.00 0.11 247 300496 中科创达 300 9,696.00 0.11 248 300001 特锐德 700 9,583.00 0.11 249 002353 杰瑞股份 730 9,577.60 0.11 250 300134 大富科技 580 9,541.00 0.11 251 300026 红日药业 2,225 9,478.50 0.11 252 000718 苏宁环球 2,182 9,448.06 0.11 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 63 页 共 87 页


253 002716 金贵银业 500 9,435.00 0.11 254 000762 西藏矿业 600 9,420.00 0.11 255 300020 银江股份 800 9,360.00 0.11 256 002400 省广股份 1,742 9,284.86 0.11 257 000829 天音控股 970 9,215.00 0.11 258 300077 国民技术 920 9,200.00 0.11 259 002709 天赐材料 200 9,198.00 0.11 260 000156 华数传媒 800 9,120.00 0.11 261 002489 浙江永强 1,500 9,015.00 0.11 262 000937 冀中能源 1,544 8,986.08 0.10 263 000563 陕国投A 2,100 8,925.00 0.10 264 300459 金科文化 800 8,904.00 0.10 265 000901 航天科技 380 8,876.80 0.10 266 000061 农 产 品 1,100 8,426.00 0.10 267 002437 誉衡药业 1,200 8,268.00 0.10 268 002010 传化智联 500 8,090.00 0.09 269 002642 荣之联 600 7,866.00 0.09 270 300010 立思辰 700 7,819.00 0.09 271 002276 万马股份 900 7,758.00 0.09 272 002399 海普瑞 498 7,609.44 0.09 273 000617 中油资本 500 7,500.00 0.09 274 002643 万润股份 700 7,483.00 0.09 275 000687 华讯方舟 700 7,357.00 0.09 276 300273 和佳股份 800 7,248.00 0.08 277 000062 深圳华强 300 7,047.00 0.08 278 300431 暴风集团 320 6,976.00 0.08 279 300085 银之杰 510 6,936.00 0.08 280 000519 中兵红箭 700 6,895.00 0.08 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 64 页 共 87 页


281 002326 永太科技 600 6,852.00 0.08 282 002657 中科金财 300 6,846.00 0.08 283 000957 中通客车 600 6,756.00 0.08 284 300267 尔康制药 1,000 6,730.00 0.08 285 000959 首钢股份 1,100 6,578.00 0.08 286 002563 森马服饰 800 6,288.00 0.07 287 000539 粤电力A 1,300 6,266.00 0.07 288 002522 浙江众成 700 6,160.00 0.07 289 300376 易事特 800 6,056.00 0.07 290 300291 华录百纳 500 5,675.00 0.07 291 300292 吴通控股 900 5,103.00 0.06 292 000555 神州信息 400 4,700.00 0.05 293 002329 皇氏集团 700 4,564.00 0.05 294 002631 德尔未来 400 4,332.00 0.05 295 000564 供销大集 800 3,824.00 0.04


8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净 值比例(%) 1 002384 东山精密 3,000 85,380.00 1.00 2 000693 *ST 华泽 1,400 17,500.00 0.20


8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1


累计 买入金额 超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净诺德 S3002017 年年 度报 告 第 65 页 共 87 页


值比例(% ) 1 300498 温氏股份 307,333.00 2.01 2 002468 申通快递 197,003.00 1.29 3 002304 洋河股份 90,758.00 0.59 4 002384 东山精密 84,780.00 0.56 5 002797 第一创业 64,463.00 0.42 6 300136 信维通信 55,748.00 0.37 7 000333 美的集团 54,830.00 0.36 8 002466 天齐锂业 52,650.00 0.34 9 002271 东方雨虹 52,010.00 0.34 10 002044 美年健康 48,186.00 0.32 11 002407 多氟多 46,427.00 0.30 12 002558 巨人网络 46,302.00 0.30 13 002027 分众传媒 45,957.00 0.30 14 000066 中国长城 44,682.00 0.29 15 300156 神雾环保 43,839.00 0.29 16 002572 索菲亚 43,406.00 0.28 17 000008 神州高铁 43,270.00 0.28 18 002508 老板电器 40,876.00 0.27 19 300296 利亚德 40,416.00 0.26 20 002131 利欧股份 38,207.00 0.25 注:“买入 金额”按 买入成交 金额(成 交单价乘 以成 交数量)填 列,不考 虑相关交 易费用。 8.4.2


累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净 值比例(% ) 1 000651 格力电器 359,690.00 2.36 2 000002 万


科A 331,398.90 2.17 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 66 页 共 87 页


3 000333 美的集团 327,177.00 2.14 4 000725 京东方A 200,697.00 1.31 5 002468 申通快递 188,416.00 1.23 6 000858 五 粮 液 186,808.00 1.22 7 000001 平安银行 174,485.00 1.14 8 002415 海康威视 158,550.00 1.04 9 000776 广发证券 138,969.00 0.91 10 300498 温氏股份 135,950.00 0.89 11 002466 天齐锂业 126,505.80 0.83 12 002450 康得新 114,715.00 0.75 13 000063 中兴通讯 105,256.00 0.69 14 002024 苏宁云商 95,479.00 0.63 15 002304 洋河股份 92,470.00 0.61 16 001979 招商蛇口 83,296.00 0.55 17 000166 申万宏源 75,489.00 0.49 18 002142 宁波银行 72,138.00 0.47 19 000423 东阿阿胶 71,081.00 0.47 20 002456 欧菲科技 67,406.00 0.44 注: “卖出金 额”按卖 出成交金 额(成交 单价乘 以成 交数量)填 列,不考 虑相关交 易费用。 8.4.3


买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总 额 单位:人民 币元 买入股票成 本(成交 )总额 3,032,815.89 卖出股票收 入(成交 )总额 10,550,067.93 注:" 买入股票成本"、“ 卖出股票收入 ”均 按买卖成 交金额(成交单价乘以 成交数量)填列, 不 考虑相关交 易费用。 8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 本基金本报 告期末未 持有债券 。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 67 页 共 87 页


8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细 本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 本基金本报 告期末未 持有贵金 属。 8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细 本基金本报 告期末未 持有权证 。 8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明 8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 本基金本报 告期末未 持有股指 期货。 8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策 本基金本报 告期末未 持有股指 期货。 8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 8.11.1 本期 国债期货投资 政策 本基金本报 告期末未 持有国债 期货。 8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细 本基金本报 告期末未 持有国债 期货。 8.11.3 本期 国债期货投资 评价 本基金本报 告期末未 持有国债 期 货。 8.12 投资 组合报告附注 8.12.1


本基金本报告期内基金投资的前十名证 券的发行主体 无被监管部门立案调查, 无在报 告编制诺德 S3002017 年年 度报 告 第 68 页 共 87 页


日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2


本基金本报告期内投资的前十名股票中 , 不存在投资 于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.12.3 期末 其他各项资产 构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,747.74 2 应收证券清 算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 140.10 5 应收申购款 3,201.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,089.64


8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 8.12.5.1 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明 本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限股票。 8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值 占基金资产 净值比例 (%) 流通受限情 况说明 1 000693 *ST 华泽 17,500.00 0.20 重大事项 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 69 页 共 87 页





8.12.6 投资 组合报告附 注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,分项之 和与合计 项之间可 能存 在尾差。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 70 页 共 87 页


§9 基 金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位: 份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 诺德 300A 109 17,336.86 109,550.00 5.80% 1,780,168.00 94.20% 诺德 300B 285 6,630.59 52,615.00 2.78% 1,837,103.00 97.22% 诺德 S300 898 4,831.90 182.97 0.00% 4,338,866.39 100.00% 合计 1,292 6,283.66 162,347.97 2.00% 7,956,137.39 98.00%


9.2 期末 上市基金前十 名持有人 诺德 300A











































































































序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额 比例 1 余泽斌 715,545.00 37.87% 2 陈云龙 420,099.00 22.23% 3 佘欣欣 178,420.00 9.44% 4 陈海平 174,200.00 9.22% 5 李丹青 67,200.00 3.56% 6 上海明汯投 资管理有 限公司- 明汯 CTA 一号基金 55,228.00 2.92% 7 李君 46,200.00 2.44% 8 上海千象资 产管理有 限公司- 千象 子基金 3 号 21,792.00 1.15% 9 余极 17,800.00 0.94% 10 李燕芳 15,300.00 0.81% 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 71 页 共 87 页


诺德 300B








































































































序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额 比例 1 谢燕珍 148,289.00 7.85% 2 甘遵义 121,987.00 6.46% 3 王雷 73,834.00 3.91% 4 方满水 65,800.00 3.48% 5 甄玉石 60,053.00 3.18% 6 肖焕文 49,800.00 2.64% 7 张公羽 48,600.00 2.57% 8 沈卫萍 48,200.00 2.55% 9 祁琼芳 47,700.00 2.52% 10 吉凯 45,028.00 2.38%


9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况











































































































项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额 比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本基金 诺德 300A 0.00 0.0000% 诺德 300B 0.00 0.0000% 诺德 S300 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000%


9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份) 本公司高级 管理人员 、 基金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开放式 基金 诺德 300A 0 诺德 300B 0 诺德 S300 0 合计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基金 诺德 300A 0 诺德 300B 0 诺德 S300 0 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 72 页 共 87 页


合计 0


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 73 页 共 87 页


§10 开 放 式基 金份 额变 动 单位:份 项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基金合同生 效日(2012 年 9 月 10 日 )基金份 额总额 33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33 本报告期期 初基金份 额总额 2,932,640.00 2,932,640.00 9,352,499.41 本报告期基 金总申购 份额 - - 588,519.85 减: 本报告期基 金总赎回 份额 - - 7,687,813.90 本 报告期基 金拆分 变动份额 (份 额 减少以"-" 填列) -1,042,922.00 -1,042,922.00 2,085,844.00 本报告期期 末基金份 额总额 1,889,718.00 1,889,718.00 4,339,049.36 注: 拆分变 动份额为 本基金三 级份额之 间的配 对转 换份额及定 期折算调 整份额。 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 74 页 共 87 页


§11 重 大 事件 揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议 本报告期内 无基金份 额持有人 大会决议 。








11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动 (1)本基金 管理 人 2017 年 9 月 13 日发布 公告, 自 2017 年 9 月 11 日 起陈玮光 先生不再 担 任公司督察 长,胡 志伟先生 代任公 司督察长 。本基 金 管理人于 2017 年 12 月 7 日发 布公告 ,陈培 阳先生自 2017 年 12 月6 日起 任公司督 察长, 胡志 伟 先生不再代 任督察长 职务。 本基金 管理人 于 2017 年 12 月 23 日发布公 告,自 2017 年 12 月 22 日 起胡志伟先 生不再担 任公司总 经理,潘 福祥 先生代任公 司总经理 。本公司 已将上述 变更事项 报相 关监管部门 备案。 (2)本基金 托管人:2017 年 8 月, 陈四清先 生担任 中国银行股 份有限公 司董事长 、执行董 事、董事会 战略发展 委员会主 席及委员 等职务。 上述 人事变动已 按相关规 定备案、 公告。





11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼 本报告期内 无 涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。





11.4


基金 投资策略的 改变 本报告期内 基金的投 资组合策 略没有重 大改变。





11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况 本报告期内 聘请普华 永道中天 会计师事 务所 (特殊 普 通合伙) 担任本 基金本报 告期的基 金审 计机构。 报 告期内应 支付会计 师事务所 的报酬为 人民 币陆万元整 , 普华永 道中天会 计师事务 所 (特 殊普通合伙 )担任过 本基金募 集的验资 机构,提 供过 相关服务。





11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况 本报告期内, 本 基金的基 金管理人、 基金托管 人的托 管 业务部门 及其相关 高级管理 人员无受 稽查或处罚 等情况。





诺德 S3002017 年年 度报 告 第 75 页 共 87 页


11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况


11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的 比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商证券 1 6,534,829.41 48.32% 6,085.85 48.32% - 东北证券 1 3,535,873.26 26.14% 3,292.95 26.14% - 方正证券 1 2,446,276.00 18.09% 2,278.21 18.09% - 国泰君安 2 705,141.86 5.21% 656.74 5.21% - 东方证券 2 302,557.44 2.24% 281.81 2.24% - 招商证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 大同证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 国海证券 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 注: 根据中国证 监会的有 关规定, 基 金管理人 在比较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营状 况、 研究水平后 ,向多家 证券公司 租用了基 金交易单 元。 1、基金专用 交易单元 的选择标 准如下: (1 )公司财 务状况良 好、经营 行为稳健 规范, 内控 制度健全、 在业内有 良好的声 誉;


(2 )具备基 金运作所 需的高效 、安全的 通讯条 件, 交易设施满 足基金进 行证券交 易的需要 ; (3 ) 具有较强 的研究 能力, 能及 时、 全面、 定期提供 质量较高的 宏观、 行业、 公司和证 券市场 研 究报告,并 能根据基 金投资的 特殊要求 ,提 供专 门的 研究报告; 2、基金专用 交易单元 的选择程 序 如下:


(1) 基金管理 人根据上 述标准考 察后,确 定选用 交易 单元的证券 经营机构 ; (2) 基金管 理人和被 选中的证 券经营机 构签订交 易单 元租用协议 。 3、报告期内 租用证券 公司交易 单元的变 更情况 :


本报告期内基金管理人新 租交易单元:太 平洋证券股 份有限公司。退租交易单 元:国联证券股 份诺德 S3002017 年年 度报 告 第 76 页 共 87 页


有限公司, 东兴证券 股份有限 公司,中 国中投证 券有 限责任公司 ,太平洋 证券股份 有限公司 。 11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交 易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 浙商证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 大同证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 海通证券 828,835.12 100.00% - - - - 国海证券 - - 3,300,000.00 100.00% - - 中信证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - -


11.8 其他 重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 诺德基金管 理有限公 司旗下 基金资产净 值与份额 净值公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月3 日 2 关于诺德深 证 300 指 数分级 中国证券报、 上海证 2017 年 1 月4 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 77 页 共 87 页


证券投资基 金之诺德 深证 300A 份额 2017 年 度约定年 基 准收益率的 公告 券报、 证券 时报、公 司网站 3 关于诺德深 证 300 指 数分级 证券投资基 金办理定 期份额 折算业务期 间诺德 300A 份额 停复牌的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月4 日 4 关于诺德深 证 300A 定期份 额 折算后次日 前收盘价 调整的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月5 日 5 关于诺德深 证 300 指 数分级 证券投资基 金定期份 额折算 结果及恢复 交易的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月5 日 6 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌 股 票采用 指数收益法 进行估值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月17 日 7 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2016 年第 4 季度报 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 1 月19 日 8 诺德基金管 理有限公 司关于 新增海银基 金销售有 限公司 为旗下部分 基金代销 机构并 相应开通定 投业务和 转换业 务及参与费 率优惠的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 2 月14 日 9 诺德基金管 理有限公 司关于 新增北京中 天嘉华基 金销售 有限公司为 旗下部分 基金代 销机构 并相 应开通定 投业务 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 2 月15 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 78 页 共 87 页


和转换业务 的公告 10 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加交 通银行 股份有限公 司手机银 行基金 申购和定期 定额投资 的费率 优惠活动的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 2 月23 日 11 诺德基金管 理有限公 司关于 新增上海云 湾投资管 理有限 公司为旗下 部分基金 代销机 构并相应开 通定投业 务和转 换业务及参 与费率优 惠的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 3 月18 日 12 诺德深证 300 指数 分 级证券 投资基金 2016 年年度 报告摘 要 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 3 月30 日 13 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2016 年度报 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 3 月30 日 14 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加深 圳众禄 金融控股股 份有限公 司费率 优惠活动的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 3 月30 日 15 诺德基金管 理有限公 司关于 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金基 金经理变 更的公 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、公 司网站 2017 年 4 月1 日 16 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加广 发证券 股份有限公 司网上 、 手机委 托 系统基金申 购和定期 定额投 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月8 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 79 页 共 87 页


资的费率优 惠活动的 公告 17 诺德基金管 理有限公 司关于 新增上海基 煜基金销 售有限 公司为旗下 部分基金 代销机 构并相应开 通转换业 务和参 与费率优惠 的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月12 日 18 诺德基金管 理有限公 司关于 新增武汉市 伯嘉基金 销售有 限公司为旗 下部分基 金代销 机构并相应 开通定投 业务和 转换业务的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月15 日 19 诺德基金管 理有限公 司关于 新增国金证 券股份有 限公司 为旗下部分 基金代销 机构并 相应开通转 换业务的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月15 日 20 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 指数收益法 进行估值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月18 日 21 诺德基金管 理有限公 司关于 新增泛华普 益基金销 售有限 公司为旗下 部分基金 代销机 构并相应开 通定投业 务 和转 换业务及参 与费率优 惠的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月21 日 22 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加交 通银行 股份有限公 司手机银 行基金 申购和定期 定额投资 的费率 优惠活动的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月22 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 80 页 共 87 页


23 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2017 年第 1 季度报 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月24 日 24 诺德深证 300 指数分 级基金 招募说明书( 更新) 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月24 日 25 诺德深证 300 指数分 级基金 招募说明书 (更新) 摘要 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月24 日 26 诺德基金管 理有限公 司关于 《深圳证券 交易所分 级基金 业务管理指 引》 实 施风险提 示 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月25 日 27 诺德基金管 理有限公 司关于 《深圳证券 交易所分 级基金 业务管理指 引》 实 施风险提 示 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月27 日 28 诺德基金管 理有限公 司关于 《深圳证券 交易所分 级基金 业务管理指 引》 实 施风险提 示 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月28 日 29 诺德基金管 理有限公 司关于 《深圳证券 交易所分 级基金 业务管理指 引》 实 施风险提 示 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月29 日 30 诺德基金管 理有限公 司关于 新增北京广 源达信基 金销售 有限公司为 旗下部分 基金代 销机构并相 应开通定 投业务 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 4 月29 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 81 页 共 87 页


和转换业务 及参与费 率优惠 的公告 31 诺德基金管 理有限公 司关于 新增深圳盈 信基金销 售有限 公 司为旗下 部分基金 代销机 构并相应开 通定投业 务和转 换业务的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 5 月6 日 32 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加武 汉市伯 嘉基金销售 有限公司 申购和 定期定额投 资的费率 优惠活 动的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 5 月17 日 33 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加中 泰证券 股份有限公 司申购和 定期定 额投资的费 率优惠活 动的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 6 月3 日 34 诺德基金管 理有限公 司关于 新增 济安财 富 (北京) 资本 管 理有限公司 为旗下部 分基金 代销机构并 相应开通 定投业 务和转换业 务及参与 费率优 惠的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 6 月12 日 35 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加交 通银行 股份有限公 司手机银 行基金 申购和定期 定额投资 的费率 优惠活动的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 7 月1 日 36 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 2017 年 7 月15 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 82 页 共 87 页


指数收益法 进行估值 的提示 性公告 司网站 37 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加华 西证券 股份有限公 司申购和 定期定 额投资的费 率优惠活 动的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 7 月19 日 38 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2017 年第 2 季度报 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 7 月20 日 39 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加上 海利得 基金销售有 限公司费 率优惠 活动的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 7 月28 日 40 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下部分基 金参加华 泰 证券 股份有限公 司认购 、 申购和 定 期定额投资 的费率优 惠活动 的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 7 月29 日 41 诺德基金管 理有限公 司关于 设立北京分 公司的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月2 日 42 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 指数收益法 进行估值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月5 日 43 诺德基金管 理有限公 司关于 新增上海大 智慧财富 管理有 限公司为旗 下部分基 金代销 中国 证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月8 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 83 页 共 87 页


机构并相应 开通定投 业务的 公告 44 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 指数收益法 进行估值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月12 日 45 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2017 年半年 度报告 摘要 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月28 日 46 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2017 年半年 度报告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 8 月28 日 47 诺德基金管 理有限公 司关于 新 增北京蛋 卷基金销 售有限 公司为旗下 部分基金 代销机 构并相应开 通定投业 务和转 换业务及参 与费率优 惠的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 9 月8 日 48 诺德基金管 理有限公 司基金 行业高级管 理人员变 更公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 9 月13 日 49 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 指数收益法 进行估值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 9 月16 日 50 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持停牌股 票采用 指数收益法 进行估 值 的提示 性公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 10 月13 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 84 页 共 87 页


51 诺德深证 300 指数分 级证券 投资基金 2017 年第 3 季度报 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 10 月25 日 52 诺德深证 300 指数分 级基金 招募说明书 (更新) 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 10 月25 日 53 诺德深证 300 指数分 级基金 招募说明书 (更新) 摘要 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 10 月25 日 54 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持 “ 乐视 网 ”股 票估值调整 的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 11 月1 日 55 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下基金所 持 “ 乐视 网 ”股 票估值调整 的公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 11 月16 日 56 诺德基金管 理有限公 司关于 设立深圳分 公司的公 告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 11 月21 日 57 诺德基金管 理有限公 司注册 地址变更的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 11 月28 日 58 诺德基金管 理有限公 司基金 行业高 级管 理人员变 更公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 12 月7 日 59 诺德基金管 理有限公 司基金 行业高级管 理人员变 更公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 12 月23 日 60 关于诺德深 证 300 指 数分级 证券投资基 金办理定 期份额 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 2017 年 12 月27 日 诺德 S3002017 年年 度报 告 第 85 页 共 87 页


折算业务的 公告 司网站 61 诺德基金管 理有限公 司关于 旗下证券投 资基金及 资产管 理计划征收 增值税的 公告 中国证券报、 上海证 券报、 证券 时报、 公 司网站 2017 年 12 月30 日


诺德 S3002017 年年 度报 告 第 86 页 共 87 页


§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息 12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金 份额变化情况 报告期末持 有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过20% 的时间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有 份额 份额 占比 机构 1 20170101-20170721 4,665,894.23 106,042.99 4,771,937.22 - - 个人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品特有风险 1、基金净值 大幅波 动的风险 单一持有基 金比例 过高的投 资者连 续大量赎 回,可 能会影响基 金投资 的持续性 和稳定 性,增加 变现成本。同时, 按照净值计算 尾差处理规则 可能 引起基金份额净值 异常上涨或下 跌。 2、赎回申请延期办 理的风险 单一持有基 金比例 过高的投 资者大 额赎回后 可能触 发本基金巨 额赎回 条件,导 致同期 中小投资 者小额赎回面临部 分延期办理的 情况。 3、基金投资策略难 以实现的风 险 单一持有基 金比例 过高的投 资者大 额赎回后 ,可能 引起基金资 产总净 值显著降 低,从 而使基金 在投资时受到限制 ,导致基金投 资策略难以实 现。


12.2 影响 投资者决策的 其他重 要信 息 无。





诺德 S3002017 年年 度报 告 第 87 页 共 87 页


§13 备 查 文件 目录 13.1 备查 文件目录 1 、中国证监 会批准诺 德深证 300 指数分 级证券 投资 基金发行及 募集的文 件。 2 、 《诺德深 证 300 指 数分级证 券投资基 金基金合 同》 。 3 、 《诺德深 证 300 指 数分级证 券投资基 金托管协 议》 。 4 、诺德基金 管理有限 公司批准 成立批件 、营业 执照 、公司章程 。 5 、 本报告 期内在中 国证监会 指定报纸 上公开披 露的 基金净值 、 季度报 告、 年 度报告 、 招募说 明书及其他 临时公告 。 6 、诺德深证300 指数 分级证券 投资基 金 2017 年 年度 报告原文。 13.2 存放 地点 基金管理人 及基金托 管人住所 ,并登载 于基金管 理人 网站:www.nuodefund.com 。 13.3 查阅 方式 投资者可在 营业时间 至基金管 理人办公 场所免费 查阅 或登录基金 管理人网 站查阅。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人诺德基金管理有限公司,咨询电话 400-888-0009 、(021)68604888 ,或发电 子邮件 ,E-mail:service@nuodefund.com 。 诺德 基金管理有限 公司 2018 年 3 月 29 日