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诺德300B(150093)

诺德300B:2017年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
诺 德深 证 300 指 数分级证 券投资 基金 
2017 年年 度报告 摘要 
 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人: 诺德 基 金管 理有 限公 司 
基 金 托管 人: 中国 银 行股 份有 限公 司 
送 出 日期 :2018 年 3 月 29 日 
 
 
 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 
第 2 页 共 40 页


§1 重要 提示 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。


基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定,于 2018 年 3 月 28 日复核 了本报告 中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内 容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本 基金的招募 说明书及 其更新。


本报告期自 2017 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文,投 资者欲了 解详 细内容,应 阅读年度 报告正文 。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 3 页 共 40 页


§2 基金 简介 2.1 基金 基本 情况 基金简称 诺德 S300 场内简称 诺德 S300 基金主代码 165707 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2012 年9 月10 日 基金管理人 诺德基金管 理有限公 司 基金托管人 中国银行股 份有限公 司 报告期末基 金份额总 额 8,118,485.36 份 基金合同存 续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交 易所 上市日期 2012-09-24 下属分级基 金的基金 简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基 金的场内 简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 下属分级基 金的交易 代码 150092 150093 165707 报告期末下属分级基金份 额总额 1,889,718.00 份 1,889,718.00 份 4,339,049.36 份


2.2 基金 产品 说明 投资目标 本基金运用以完全复 制为目标的指数 化投资方法, 通 过严格的投资 约束和数量化风险控 制手段,力争将 本基金的净值 增 长率与业绩比 较基准之间的日均跟踪 偏离度的绝对值 控制在 0.35% 以内,年化跟 踪误差控制 在 4% 以内 , 以实现 对深证 300 指数的 有效 跟踪, 分享 中 国经济的持 续、稳定 增长的成 果,实现 基金资产 的 长 期增值。 投资策略 本基金为被动式指数 基金,采用完全 复制指数的投 资 方法,按照成 份股在深证 300 指数 中的基准 权重构建 指数化投 资组 合,以拟合 、 跟踪深证 300 指数 的收益表现,并根 据标的指数成 份 股及其权重的 变动而进行 相应调整 。 当预期成份股发生调 整,成份股发生 配股、增发、 分 红等行为,以 及因基金的 申购和赎 回对本基 金跟踪深证 300 指 数的 效果可能带 来 影响,导致无法有效 复制和跟踪标的 指数时,基金 管 理人可以根据 市场情况,采取合理 措施,在合理期 限内进行适当 的 处理和调整, 以力争使跟 踪误差控 制在限定 的范围之 内。 业绩比较基 准 深证 300 价 格指数收 益率 ×95% +金融同 业存款 利率 ×5% 风险收益特 征 本基金为股票型基金 ,但由于采取了 基金份额分级 的 结构设计,不 同的基金份 额具有不 同的风险 收益特征 。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 4 页 共 40 页


下属分级基金的风险收 益 特征 诺德深证 300A 份额 具有低风险 、收益相 对稳定的特 征。 诺德深证 300B 份额 具有高风险、 高预期 收益的特征 。 诺德深证 300 份额为 常规指数基金 份额, 具有较高风险 、较高 预期收益的特 征。长 期平均的风险 和预期 收益高于混合型基 金、债券型基 金和货 币市场基金 。


2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司 信息披露负 责人 姓名 罗丽娟 王永民 联系电话 021-68985058 010-66594896 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电 话


400-888-0009 95566 传真 021-68985121 010-66594942


2.4 信 息披 露方 式


登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 www.nuodefund.com 基金年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所


§3 主要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利润 分 配情 况 3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现 收益 -320,677.16 -4,747,937.37 7,197,645.98 本期利润 889,675.35 -5,153,837.15 5,619,206.82 加权平均基 金份额本 期利润 0.0740 -0.3197 0.2763 本期基金份 额净值增 长率 7.57% -18.64% -4.90% 3.1.2 期末数 据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分 配基金份 额利润 0.1319 0.1672 0.3899 期末基金资 产净值 8,563,348.56 15,269,382.61 18,176,684.35 期末基金份 额净值 1.055 1.003 1.242 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 5 页 共 40 页


注:1 、 本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入(不含 公允价值变动收益 ) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。





2 、 期末可供分配 利润,采用期末 资 产负债表中 未分配利润与未分配利润 中已实现部分的 孰 低数 (为 期末余额 , 不是 当期发生 数) 。 表 中的 “期末 ”均指报告 期最后一 日, 无 论该日是 否为开 放日或交易 所的交易 日。





3 、 所述基金业绩 指标不包括持有人 认购或交易 基金的各项费用,计入费 用后实际收益水 平 要低于所列 数字。





4 、 本 基金合同 生效日为2012 年 9 月 10 日。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与 同期业绩比较基 准收益率的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三个月 -1.12% 0.96% 1.49% 0.97% -2.61% -0.01% 过去六个月 2.63% 0.85% 6.48% 0.86% -3.85% -0.01% 过去一年 7.57% 0.82% 13.17% 0.82% -5.60% 0.00% 过去三年 13.85% 1.89% 21.39% 1.80% -7.54% 0.09% 过去五年 46.38% 1.65% 63.91% 1.59% -17.53% 0.06% 自基金合同 生效起至今 54.28% 1.63% 66.59% 1.58% -12.31% 0.05% 注:本基金 的业绩比 较基准为 深证 300 价格指数 收益 率*95%+ 金融 同业存款 利率*5% 3.2.2 自基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值增 长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动的比较 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 6 页 共 40 页


注:诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金成 立 于 2012 年 9 月 10 日,图示时 间段为 2012 年 9 月 10 日至 2017 年12 月31 日。 本基金建仓 期间自 2012 年9 月 10 日至2013 年3 月9 日, 报告期 结束资产 配置比例 符合本基 金基 金合同规定 。 本基金的业 绩比较基 准为深证300 价格 指数收益 率*95%+ 金融同业 存款利率*5% 3.2.3 过去 五年基金每 年净值增长 率及其与同期业 绩比较基准收 益率的比较 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 7 页 共 40 页


注:本图为 基金过 2013 年至2017 年12 月 31 日 的基 金净值增长 率与业绩 基准收益 率比较。 3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况 本基金过往 三年未进 行利润分 配。 §4 管理 人报 告 4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的 经验 诺德基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[2006]88 号文批 准设立。 公司股东 为清华控 股有限公司 和宜信惠 民投资管 理(北京 )有限公 司, 注册地为上 海,注册 资本为 1 亿元人民 币。 截至本报告期末,公司管 理 了十五只开放 式基金:诺 德价值优势混合型证券投 资基金、诺德主 题 灵活配置混合型证券投资 基金、诺德增强 收益债券型 证券投资基金、诺德成长 优势混合型证券 投 资基金、 诺德中 小盘混合 型证券投 资基金、 诺 德优选30 混合型证 券投资基 金、 诺德双 翼债券型 证诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 8 页 共 40 页


券投资基金 (LOF ) 、 诺德周期 策略混合 型证券投 资基 金、诺德深证 300 指 数分级证 券投资 基 金、 诺德货币市 场基金 、 诺德 天禧债券 型证券投 资基金 、 诺德成长精 选灵活配 置混合型 证券投资 基金、 诺德新享灵活配置混合型 证券投资基金、 诺德新盛灵 活配置混合型证券投资基 金以及诺德量化 蓝 筹增强混合 型证券投 资基 金。 4.1.2 基金 经理(或基 金经理小组 )及基金经理助 理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨霞辉 本基金基 金经理、 诺德优选 30 混合型 证券投资 基金基金 经理 2017 年4 月5 日 - 9 同 济 大 学 管 理 学 硕 士。2007 年 3 月至 2011 年 6 月 期间, 先 后 在上海钢 联电子 商 务 股份有限 公司、 中 山 证 券 有 限 责 任 公 司 、东北证 券股份 有 限 公司担任 研究员 。 2011 年6 月加 入诺德 基 金管理有 限公司 , 担 任研究员 ,具有 基 金从业资格 。 胡洋 本基金基 金经理、 诺德价值 优势混合 型 证券投 资基金基 金经理 2014 年 5 月 29 日 2017 年 4 月5 日 9 清 华大学国 际工商 管 理硕士。2008 年6 月 加 入诺德基 金管理 有 限公司, 在投资研究 部 从事投资 管理相 关 工 作,历任 研究员 及 基 金经理助 理职务 , 具有基金从 业资格。 注:任职日期、离任日期 是指本公司总经 理办公会作 出决定并履行必要备案程 序后对外公告的 任 职日期;证 券从业的 含义遵守 行业协会 《证券业 从业 人员资格管 理办法》 的相关规 定。 4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规守 信 情况 的说 明 本报告期内, 本 基金管理 人严格遵 守基金 合同、 《证券 投资基金法》 、 《公开募集 证券 投资 基金 运作管理办法》等法律、 法规和监管部门 的相关规定 ,依照诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的 原 则管理和运用基金资产, 在认真控制投资 风险的基础 上,为基金持有人谋取最 大利益,没有损 害 基金持有人 利益的行 为。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 9 页 共 40 页


4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的专 项 说明 4.3.1 公平 交易制度和 控制方法 为保证各类受托投资资金 的安全,保证本公 司各项资 产管理业务的正常运行, 维护投资者的 合法权益,根据《中华 人民共和国证券 投资基金法》 、 《证券投资基金管理公 司管理办法》 、 《证 券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》等法律、 法规、规范性文 件的规定 ,基金管理人制 定 并实施了 《诺德基 金管理 有限公司 公平交易 管理办法》 , 确保在 投资管理 活动中 公平对待 所有投资 组合,严防直接或者通过 与第三方的交易 安排在不同 投资组合之间进行利益输 送,其规范的范 围 包括境内上市股票、债券 的一级市场申购 、二级市场 交易等投资管理活动,同 时包括授权、研 究 分析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投资管 理活 动相关的各 个环节。 具体的控 制措施包 括: 一、实施信息隔离制度: 公司建立投资组合 投资信息 的管理及保密制度,不同 投资组合经理 之间的持仓 和交易等 重大非公 开投资信 息相互隔 离; 二、公平分享研究分析 报 告:所有研究报告 均在公司 内网平台上发布,但是禁 止在其他公开 渠道发布, 各组合经 理同步获 取研究分 析报告资 料; 三、严格控制同日反向交 易:原则上禁止不 同投资组 合之间的同日反向交易, 确实由于投资 组合的投资决策或流动性 等需要而发生的 同日反向交 易,相关投资组合经理应 向投资决策委员 会 提供决策依 据并留存 记录备案 ; 四、公平执行交易指令: (1 )交易员对于接 收到的交 易指令依照时间优先、价 格优先的顺序 执行。在执行多个投资组 合在同一时点就 同一证券下 达的相同方向的投资指令 时,除需经过公 平 性审核的例外指令外, 必须开启系统的公 平交易开 关 ; (2)不同投资组合参与 银行间市场交易 、 交易所大宗 交易等非 集中竞价 交易,对 于需要分 配交 易量的交易 ,应当填 写《公平 交易审批 表》 , 按比例分配的原则实施 分配,保证不同投 资组合获得 公平的交易机会; (3 )对 于部分债券一级 市 场申购、非公开发行股票 申购等以公司名 义进行的交 易,各投资组合经理 应在 交易前独立地确 定 各投资组合的交易价格和 数量,集中交易 室应按照价 格优先、比例分配的原则 对交易结果进行 分 配; (4)对于由于特殊原 因无法通过投资交 易系统公 平交易模块分配的交易 ,应当实施公平性 审 核,填写《 公平交易 审批表》 , 报公司投 资总监 或 分 管投资的高 管审批后 实施。 五、实施事前审核和事后 稽核:公司风险管 理部门根 据市场公认的第三方信息 对各投资组合 与交易对手之间议价交易 的交易价格公允 性进行事前 审查,对不同投资组合同 日和临近交易日 的 反向交易以及可能导致不 公平交易和利益 输送的异常 交易行为进行监控,对不 同投资组合临近 交 易日的同向 交易的交 易时机和 交易价差 进行事后 分析 。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 10 页 共 40 页


4.3.2 公平 交易制度的 执行情况 本报告期内 , 公平 交易制 度总体执 行情况良 好。 本公 司在 2017 年 各季度末 对连续四 个季度期 间内、 不 同时间窗 下 ( 日内、3 日内 、5 日 内) 公 司管 理的不同投 资组合同 向交易的 交易价差 进行 专项分析 。 经 T 检 验分析和 贡献率分 析, 本 投资组合 与其他投资 组合日内 、3 日内 、5 日 内的同向 交易不存在 显著占优 或占劣的 情况,也 未发现其 他存 在利益输送 的情况。 4.3.3 异常 交易行为的 专项说明 公司根据中 国证监会 颁布的 《证券 投资基 金管理公 司 公平交易制 度指导意 见》 , 制定了 《诺 德 基金管理有 限公司异 常交易监 控与报告 管理办法 》 , 明 确公司对投 资组合的 同向与反 向交易和 其他 日常交易行为进行监控, 并对发现的异常 交易行为进 行报告。该办法覆盖异常 交易的类型、界 定 标准、监控方法与识别程 序、对异常交易 的分析报告 等内容 并得到有效执行。 本报告期内,本 基 金与其它组合之间未有参 与交易所公开竞 价同日反向 交易成交较少的单边交易 量超过该证券当 日 成交量 5%的 交易,也 未发现存 在不公平 交易的情 况。 4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略和 业 绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内基金投 资策略和运 作分析 报告期内 , 我们根 据自行 开发的指 数基金管 理系统 , 采用系统管 理和人工 管理相结 合的方式, 处理基金日常运作中所碰 到的申购赎回处 理等事件, 使得本基金的年化波动率 控制在与业绩基 准 基本相当的 水平。 报告期内,本基金遵循被动 化指数投资策略 ,努力控 制净值表现与业 绩基准的 偏差. 从实际效 果来看,报告 期内本基 金与业绩 基准收益 的偏差 主要 来源于股票 分红、 停牌 复牌和三 位小数净 值四 舍五入等原 因所带来 的跟踪误 差。 4.4.2 报告 期内基金的 业绩表现 截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金份 额净值 为 1.055 元,累计净 值为 1.852 元。 本报告期 份 额净值增长 率为 7.57% ,同期 业绩比较 基准增长 率为13.17% 。 4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行业 走 势的 简要 展望 本基金将坚持既定的指数 化投资策略,以严 格控制基 金相对目标指数的跟踪偏 离为主要投资诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 11 页 共 40 页


目标,期望 本基金为 投资者进 一步分享 中 国经济 的未 来长期成长 提供良好 的投资机 会。 4.6 管 理人 内部 有关 本 基金 的监 察稽 核工 作 情况 本报告期内,本基金管理 人从保障基金份额 持有人利 益出发,继续加强了公司 内部控制制度 体系的建设,积极开展了 风险管理及合规 培训。公司 内部设立专门的监察稽核 部门,负责督促 投 资研究、市场营销、运营 保障等业务部门 合规运作, 并实施定期和不定期检查 ,确保各项法规 和 公司管理制度的有效落实 ,发现潜在违规 风险及时与 相关业务部门沟通并向管 理层报告,定期 向 公司董事会 出具监察 稽核报告 。 在本报告期 内,本基 金管理人 内部监察 工作重点 集中 于以下几个 方面 : (1) 根据公司 业务发展 情况以及 基金监管 法律、 法规 的要求, 推动公 司各部门 完善规章 制度 和业务流程 建设,确 保基金投 资研究、 销售及运 营保 障的制度化 、规范化 。 (2) 全面开展 了监察稽 核工作, 保证 了公司 和基金在 合法合规前 提下进行 投资运作。 通 过定 期检查、不定期抽查等工 作方法,加强了 对投资运作 的事前、事中及事后的风 险控制,确保了 本 基金在报告 期内未出 现违法违 规的投资 行为。 (3) 报 告期内 , 通过各 部门的积 极参与 , 重点 对投资 管理人员管 理、 投 资监控措 施、 基金销 售适用性、反洗钱工作等 实际业务运作中 存在的潜在 风险点进行了梳理、检查 ,有效地防止了 基 金和公司投 资运作和 经营方面 的风险。 (4) 根据监管 部门的要 求, 完成定期 的监察 稽核报告 及专项监察 报告, 及时报 送中国证 监会 和董事会审 阅。 报告期内,本基金管理人 各项业务运作正常 ,内部控 制和风险防范措施逐步完 善并积极发挥 作用;本基金运作合法合 规,保障了基金 份额持有人 的利益。本基金管理人将 继续贯彻内控优 先 的经营理念,进一步完善 公司内部控制制 度体系,加 强对公司投资研究、市场 营销、运营保障 等 环节的风险点识别及控制 ,提高内部监察 工作的科学 性和有效性,保障基金在 合法合规前提下 的 有效运作。 4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等事 项 的说 明 为了确保基金估值严格执 行新会计准则、中 国证监会 相关规定和基金合同关于 估值的约定, 更好地保护基金份额持有 人的合法权益, 基金管理人 制定并修订了《诺德基金 管理有限公司证 券诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 12 页 共 40 页


投资基金估 值制度》 ( 以下简称 “估值制 度” 。 ) 根据估值制度,基金管理 人设立了专门的估 值委员会 。估值委员会由公司投资 总监、运营总 监、清算登记部经理、基 金会计主管和法 务主管组成 ,所有相关成员均具备相 应的专业胜任能 力 和长期相关工作经历。估 值委员会主要负 责制定基金 资产的估值政策和程序, 定期评价现有估 值 政策和程序 的适用性 以 及保证 估值策略 和程序的 一致 性。其中: 基金会计主管主要负责制 定新的估值政策、 方法和程 序,提供相关的会计数据 ,并具体负责 和会计事务 所及基金 托管行就 估值模型 、假设及 参数 进行沟通, 以支持委 员会的相 关决定; 运营总监及 清算登记 部经理主 要负责监 督估值委 员会 决议有效执 行及实施 ; 投资总监主要负责分析市 场情况,并在结合 相关行业 研究员意见的基础上对具 体投资品种所 处的经济环 境和相关 重大事项 进行判断 ; 法务主管负 责审核委 员会决议 的合法合 规性,以 及负 责具体信息 披露工作 。 根据估值制度,估值委员 会成员中不包括基 金经理。 本报告期内, 上述参与流 程各方之间不 存在重大利 益冲突。 4.8 管 理人 对报 告期 内 基金 利润 分配 情况 的 说明 报告期内, 本基金未 实施利润 分配。 4.9 报 告期 内管 理人 对 本基 金持 有人 数或 基 金资 产净 值预 警 情形 的说 明 本报告期内,本基金存在 连续六十个工作日 出现基金 资产净值低于五千万元的 情形,本基金 管理人以及 相关机构 正在就可 行的解决 方案进行 探讨 论证。 §5 托管 人报 告 5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情况 声 明 本报告期内 , 中国 银行股份 有限公司 (以下 称 “本 托 管人” ) 在 对诺德深 证 300 指 数分级证 券 投资基金(以下称 “本基 金 ”)的托管过 程中, 严格 遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律 法 规、基金合同和托管协议 的有关规定,不 存在损害基 金份额持有人利益的行为 ,完全尽职尽责 地 履行了应尽 的义务。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 13 页 共 40 页


5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作遵 规 守信、 净 值计 算、 利润 分配 等 情 况 的说 明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议 的规定,对本基金管理人 的投资运作进行 了必要的监 督,对基金资产净值的计 算、基金份额申 购 赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面 进行了认真 地复核,未发现本基金管 理人存在损害基 金 份额持有人 利益的行 为。 5.3 托管 人 对 本年 度 报告 中财 务信 息等内 容 的真 实 、 准 确和 完 整发 表意 见 本报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收益 分配情况 、 财 务会计报告 (注 : 财务 会计报 告中的 “金 融工具风险 及管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ) 、 投资组合报 告等数据 真实、准 确和完整 。 §6 审计 报告


6.1 审计 报告 基本 信 息 财务报表是 否经过审 计 是 审计意见类 型 标准无保留 意见 审计报告编 号 普华永道中 天审字(2018) 第 21748 号


6.2 审计 报告 的基 本 内容 审计报告标 题 审计报告 审计报告收 件人 诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金全 体基金份 额持 有人: 审计意见 ( 一)我们审 计的内容 我们审计了 诺德深证 300 指 数分级 证券投资 基金(以 下简称 “诺德 深证 300 分 级基金 ”) 的财务报 表, 包括 2017 年 12 月31 日的资产 负债表,2017 年度的利润表和 所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附 注。 ( 二)我们的 意见 我们认为 , 后附的 财务报表 在所有重 大方面按 照企业 会计准则和 在 财务报表附注中所列示的中国证券监 督管理委员会( 以下简称 “中 国证监会 ”) 、 中国 证券投资 基金业 协会(以下 简称 “ 中国基金业 协诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 14 页 共 40 页


会 ”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编 制,公允反映 了诺德深证300 分 级基金2017 年12 月31 日的财务 状 况以及2017 年度的经营 成果和基 金净值变 动情况。 形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报 告的 “注册会计 师对财务 报表审计 的责任” 部 分进一 步阐述了我 们 在这些准则 下的责任。 我们相信, 我们获取 的审计证 据是充分、 适 当的,为发 表审计意 见提供了 基础。 按照中国注 册会计师 职业道德 守则, 我们独立 于诺德 深证 300 分级 基金,并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责任 诺德深证 300 分级基 金的基金 管理人诺 德基金 管理有 限 公司(以下 简称 “ 基金管理人 ”) 管 理层负 责按照 企业会 计准则 和中 国证监 会、 中 国 基 金 业协 会 发 布的 有 关规 定 及 允许 的 基金 行 业实 务 操 作 编制 财务报表, 使 其实现公 允反映, 并 设计、 执行 和维护 必要的内部 控 制,以使财 务报表不 存在由于 舞弊或错 误导致的 重大 错报。 在编制财务 报表时 , 基金管 理人管理 层负责评 估诺德 深证 300 分级 基金的持续 经营能力 , 披露 与持续经 营相关的 事项( 如 适用) , 并运 用 持 续 经 营 假设 , 除 非基 金 管 理人 管 理 层计 划 清 算诺 德 深 证 300 分级基金、 终止运营 或别无其 他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督诺德深证 300 分级基金 的财 务报告过 程。 注册会计师 对财务报 表审计的 责任 我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的 重大错报获 取合理保 证, 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合理保 证是高水平 的保证 , 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一 重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致, 如果合 理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报 表作出的经 济决策, 则通常认 为错报是 重大的。 在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中, 我们运用 职 业判断, 并保 持职业怀疑 。同时, 我们也执 行以下工 作: ( 一) 识 别和 评估由 于舞 弊或 错 误导 致的 财务 报表重大 错报 风险 ; 设计和实施 审计程序 以应对这 些风险, 并 获取充分、 适当的审计 证 据, 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故 意遗漏、 虚假陈 述或凌驾 于内部控 制之上, 未 能发现 由于舞弊导 致 的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。 ( 二) 了 解与 审计相 关的 内部 控制, 以设 计恰 当的审计 程序 ,但 目 的并非对内 部控制的 有效性发 表意见。 ( 三) 评 价基 金管理 人管 理层 选用会 计政 策的 恰当性和 作出 会计 估诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 15 页 共 40 页


计及相关披 露的合理 性。 ( 四) 对 基金 管理人 管理 层使 用持续 经营 假设 的恰当性 得出 结论 。 同时 , 根据获取 的审计证 据, 就可能 导致对诺 德深证 300 分级基金 持 续 经 营 能力 产 生 重大 疑 虑的 事 项 或情 况 是否 存 在重 大 不 确 定性 得出结论。 如果 我们得出 结论认为 存在重 大不确定 性 , 审计准则要 求我们在审 计报告中 提请报表 使用者注 意财务报 表中 的相关披露 ; 如果披露不 充分, 我们应 当发表非 无保留 意见。 我们 的结论基于 截 至审计报告 日可获得 的信息。 然而, 未来的事 项或情 况可能导致 诺 德深证 300 分级基金 不能持续 经营。 ( 五) 评价财务 报表的总 体列报、 结构和内 容( 包 括披露) , 并评价 财 务报表是否 公允反映 相关交易 和事项。 我们与基金 管理人治 理层就计 划 的审计 范围、 时间安 排和重大审 计 发现等事项 进行沟通 , 包括 沟通我们 在审计中 识别出 的值得关注 的 内部控制缺 陷。 会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特 殊普通合 伙) 注册会计师 的姓名 许康玮


都晓燕 会计师事务 所的地址 上海市湖滨 路 202 号 企业天地2 号楼普 华永道中 心 11 楼 审计报告日 期 2018 年3 月26 日


§7 年度 财务 报表 7.1 资 产负 债表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 报告截止日 : 2017 年12 月 31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款


501,343.73 745,064.79 结算备付金


825.07 9,351.33 存出保证金


1,747.74 2,564.21 交易性金融 资产


8,243,875.84 14,963,968.45 其中:股票 投资


8,243,875.84 14,544,514.45 基金投资


- - 债券投资


- 419,454.00 资产支持证 券投资


- - 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 16 页 共 40 页


贵金属投资


- - 衍生金融资 产


- - 买入返售 金 融资产


- - 应收证券清 算款


- - 应收利息


140.10 6,550.82 应收股利


- - 应收申购款


3,201.80 - 递延所得税 资产


- - 其他资产


- - 资产总计


8,751,134.28 15,727,499.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债


- - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


- - 应付赎回款


12,507.54 - 应付管理人 报酬


7,320.39 13,306.62 应付托管费


1,464.08 2,661.32 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用


1,446.57 2,149.05 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债


165,047.14 440,000.00 负债合计


187,785.72 458,116.99 所有者权益:





实收基金


5,553,188.51 10,644,751.59 未分配利润


3,010,160.05 4,624,631.02 所有者权益 合计


8,563,348.56 15,269,382.61 负债和所有 者权益总 计


8,751,134.28 15,727,499.60 注:报告截 止日 2017 年12 月31 日,基金份额 总额 为 8,118,485.36 份, 其中诺德 深证 300 指数 分级证券投 资基金之 诺德深证300 基础 份额为 4,339,049.36 份 , 基金 份额净值 为 1.055 元; 诺德 深证 300 指数分级 证券投资 基金之诺 德深证 300A 份 额为 1,889,718.00 份,基 金份额参 考净值为 1.045 元;诺德 深证 300 指数 分级证券 投资基 金之诺 德深证 300B 份额为 1,889,718.00 份, 基金 份额参考净 值为 1.065 元。


诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 17 页 共 40 页


7.2 利润 表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 本报告期:2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,438,176.56 -4,358,238.75 1.利息收入


12,141.59 20,187.65 其中:存款 利息收入


4,342.40 9,559.81 债券利息收 入


7,242.03 10,627.84 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


557.16 - 其他利息收 入


- - 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)


206,170.66 -4,021,750.89 其中:股票 投资收益


51,656.92 -4,196,902.92 基金投资收 益


- - 债券投资收 益


-460.00 -330.00 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益


- - 股利收益


154,973.74 175,482.03 3.公允价值变 动收益 (损失以 “- ”号填 列) 1,210,352.51 -405,899.78 4. 汇兑收益 (损失 以 “- ” 号填 列) - - 5.其他收入( 损失以 “- ”号 填 列) 9,511.80 49,224.27 减:二、费用


548,501.21 795,598.40 1.管理人报 酬 7.4.8.2.1 122,623.05 166,327.66 2.托管费 7.4.8.2.2 24,524.62 33,265.49 3.销售服务 费 7.4.8.2.3 - - 4.交易费用


24,346.70 121,839.44 5.利息支出


- 71.01 其中:卖出 回购金融 资产支出


- 71.01 6.其他费用


377,006.84 474,094.80 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 889,675.35 -5,153,837.15 减:所得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列) 889,675.35 -5,153,837.15 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 18 页 共 40 页





7.3 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表 会计主体: 诺德深证300 指数 分级证券 投资基金 本报告期:2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净 利润) - 889,675.35 889,675.35 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号填 列) -5,091,563.08 -2,504,146.32 -7,595,709.40 其中:1.基 金申购款 165,972.73 79,806.41 245,779.14 2. 基金赎回 款 -5,257,535.81 -2,583,952.73 -7,841,488.54 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 5,553,188.51 3,010,160.05 8,563,348.56 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净 利润) - -5,153,837.15 -5,153,837.15 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号填 列) 325,920.27 1,920,615.14 2,246,535.41 其中:1.基 金申购款 28,910,585.96 13,071,154.04 41,981,740.00 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 19 页 共 40 页


2. 基金赎回 款 -28,584,665.69 -11,150,538.90 -39,735,204.59 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值) 10,644,751.59 4,624,631.02 15,269,382.61


报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责 人签署 : ______ 潘福 祥______














______ 潘福祥______














____ 高奇____ 基金管理人 负责人














主管会计 工作负责 人














会 计机构负 责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 诺德深证 300 指数分 级证券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中国证券监督 管理委员会(以 下简称 “中 国证监会 ”)证监许 可[2012]551 号 《 关于 核准诺德深 证 300 指 数分级证 券投资基 金募 集的批复》核准,由诺德 基金管理有限公 司依照《中 华人民共和国证券投资 基 金法》和《诺德 深 证300 指数 分级证券 投资基金 基金合同》 负责公开 募 集。 本基金为契 约型开放 式, 存续期 限不定, 首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人民币496,955,609.46 元, 业经 普华永道 中天会计 师事 务所有限公 司普华永 道中天验 字(2012) 第 325 号 验资 报告予 以验 证。 经 向中国 证监会备 案, 《 诺德 深证 300 指数 分级证券 投资基金 基金合同 》于 2012 年 9 月 10 日正式 生效,基 金合同生 效日的 基 金份额总额为 497,426,677.33 份基 金份额 ,其中认 购资金利息 折合 471,067.87 份基金 份额。 本 基金的基金 管理人为 诺德基金 管理有限 公司,基 金托 管人为中国 银行股份 有限公司 。


根据《深证 300 指数分级 证券投资 基金基金 合同》和 《深证 300 指数 分级证券 投资基金 招募 说明书》的 有关规定 ,深证 300 分 级基金的 基金份额 包括诺德深证 300 指数分 级证券投 资基金之 基础份额(以 下简称 “ 诺德S300 份额” , 基 金代码 “1 65707”) 、 诺德深 证 300 指数分级 证券投资 基金之稳健 收益类份 额(以下简 称 “诺德 300A 份额 ” , 基金代码 “ 150092” ) 与诺德 深证 300 指数 分级证券投 资基金之 积极收益 类份额(以 下简称 “诺德 300B 份额 ”, 基金代码 “150093 ”) 。 投资 者可在场外 申购和赎 回诺德 S300 份 额。场 外申购的 诺德 S300 份额不 进行分拆 ,投资者 可将其 持 有的场外诺德S300 份额 跨系统转 托管至场 内并申请 将 其分拆成诺德300A 份额 和诺德300B 份额后 上市交易。 诺德 300A 份额 与诺德 300B 份额只可 在深 圳证券交 易 所上市交 易,不可 单独进行 申购诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 20 页 共 40 页


或赎回。 基金成 立并开放 申购赎回 后, 投资者 可在场 内申购和赎 回诺德 S300 份额, 并 可选择将 其 场内申购的每 2 份诺德 S300 份额按 1:1 的比例分 拆 成诺德 300A 份额和 诺德 300B 份额各 1 份。 投资者也可 按1:1 的配比将 其持有的 诺德300A 份额和 诺德300B 份额申请 合并为诺 德S300 份额后 赎回。在诺德 300A 份额、 诺德 300B 份 额的存续 期内 ,基金管理 人将为基 金份额持 有人办理 份额 配对转换业 务。


在诺德 300A 份额 、诺德 300 份 额存续期 内的每 个会 计年度( 除基 金合同生 效日所在 会计年度 外) 的第一个 工作日, 本基金将 进行基金 的定期份 额折 算, 每2 份诺德S300 份额按 照1 份诺德300A 份额获得约 定应得收 益的新增 折算份额。 持有场 外和 场内诺德 S300 份额的 基金份额 持有人将 按前 述折算方法 获得新增 的场外和 场内诺德S300 份 额的 分配。 其 中, 诺德 300A 份额和 诺德 300B 份额 的基金份额 配比始终 保持 1:1 的 比例不变。 另外, 本 基金还将在 以下两种 情况根据 基金合同 进行 份额折算, 即:当诺 德 S300 份额的 基金份额 净值大 于或者等 于 2.000 元,或当 诺德 300B 份额 的 基金份额参 考净值小 于或者等 于 0.250 元。 经深圳证券 交易所(以 下简称 “ 深交所”) 深证上 字[2012] 第 303 号文审核 同意,本 基金诺德 A(150092) 33,855,603.00 份 基金份额 和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金份 额于 2012 年9 月24 日在深 交所挂牌 交易 。 未上市 交易的基 金份 额托 管在场外 , 基金份 额持有 人可通过 跨系统转 托管业务将 其转至深 交所场内 后即可上 市流通。


根据 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《诺 德深 证 300 指数 分级证券 投资基金 基金合同》 的有关规定 ,本基金 投资于具 有良好流 动性的金 融工 具,包括深证 300 指 数的成份 股及其 备 选成 份股、新股(一级市场初 次发行或增发)、固 定收益产 品、权证、股指期货以 及法律法规或中国 证 监会允许基金投资的其它 金融工具。本基 金的投资组 合比例为:所持有的股票 市值和买入、卖 出 股指期货合 约价值, 合计(轧差 计算)占 基金资产 的比 例为 85%-100% , 其中 投资于股 票的资产 不低 于基金资产 的 85% , 投资于 深证 300 指数成 份股和备 选成份股的 资产不低 于股票资 产的 90% ; 每 个 交易日日终 在扣除股 指期货合 约需缴纳 的交易保 证金 后, 应当保持 不低于 基金资产 净值 5%的 现金 或到期日在 一年以内 的政府债 券; 权证 投资占基 金资 产净值的比 例为 0-3% 。 本基金 业绩比较 基准: 深证 300 价 格指数收 益率 ×95% +金融同 业存款 利率 ×5%。 本财务报表 由本基金 的基金管 理人诺德 基金管理 有限 公司于 2018 年 3 月 26 日批准 报出。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 21 页 共 40 页


7.4.2 会计 报表的编制 基础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称 “中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《诺德 深证 300 指数分 级证券投 资基金基金 合同》和 在财务报 表附注 7.4.4 所列 示的 中国证监会 、中国基 金业协会 发布的有 关规 定及允许的 基金行业 实务操作 编制。 根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法 》的相关 规定,开放式基金在基金 合同生效后, 连续 60 个工 作日出现 基金份额 持有人数 量不满 200 人或者基金 资产净值 低于 5,000 万元情 形的, 基金管理人应当向中国证 监会报告并提出 解决方案, 如转换运作方式、与其他 基金合并或者终 止 基金合同等 ,并召开 基金份额 持有人大 会进行表 决。 于 2017 年 12 月 31 日,本 基金出现 连续 60 个工作日基 金资产净 值低于 5,000 万元 的情形, 本基 金的基金管 理人已向 中国证监 会报告并 在评 估后续处理 方案,故 本财务报 表仍以持 续经营为 基础 编制。 7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有 关规定的声明 本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 , 真实、 完整 地反映 了本基金 2017 年12 月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。 7.4.4 本报 告期所采用 的会计政策 、会计估计与最 近一期年度会 计报表相一 致的说明 本报告期会 计报表所 采用的会 计政策、 会计估计 与上 年度会计报 表相一致 。 7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以 及差错更正的说 明。 7.4.5.1 会计政策 变更的说明 本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 7.4.5.2 会计估计 变更的说明 本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。 7.4.5.3 差错更正 的说明 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 22 页 共 40 页


本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。 7.4.6 税项 根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机 构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税 法规和实务 操作,主 要税项列 示如下: (1) 于2016 年 5 月 1 日前 , 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围, 不征收营 业税。 对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年5 月 1 日 起, 金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收 入免征增值 税,对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税 。 (2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入, 包括买卖 股票、 债券的差价 收入, 股票的股 息、 红 利收 入, 债券的 利息收入 及其他收 入,暂不 征收企业 所得 税。 (3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入, 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20% 的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得,持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的, 其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ;持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的,暂 减按 50% 计入应纳税 所得额; 持股 期限超 过 1 年的, 暂 免征收 个人所得税。 对 基金持有 的上市公 司限售 股, 解禁后取得的股息、红利 收入 ,按照上述 规定计算纳 税,持股时间自解禁日起 计算;解禁前取 得 的股息、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得 税。 (4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ,买入股票 不征收股 票交易印 花税。 7.4.7 关联 方关系 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 23 页 共 40 页


关联方名称 与本基金的 关系 诺德基金管 理有限公 司 (“诺德 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构 中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构 清华控股有 限公司 (“ 清华控股 ”) 基金管理人 的股东 宜信惠民投资管理( 北京) 有限公司(“ 宜 信惠民 ”) 基金管理人 的股东 注:下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。 7.4.8 本报 告期及上年 度可比期间 的关联方交易 7.4.8.1 通过关联 方交易单元进 行的交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。 7.4.8.2 关联方报 酬 7.4.8.2.1 基金 管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 122,623.05 166,327.66 其中: 支付销 售机构的 客 户维护费 21,258.09 27,558.99 注:支付基金管理人诺德 基金的管理人报酬 按前一日 基金资产净值 1.00% 的年费率计提,逐 日累 计至每月月 底,按月 支付。其 计算公式 为: 日管理人报 酬=前一 日基金资 产净值 X 1.00% / 当 年天数。 7.4.8.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 24,524.62 33,265.49 注:支付基金托管人中国 银行的托管费按前 一日基金 资产净值 0.20%的年 费率计提,逐日累 计至 每月月底, 按月支付 。其计算 公式为: 日托管费= 前一日基 金资产净 值 X 0.20% / 当 年天 数。 7.4.8.2.3 销售 服务费 不适用。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 24 页 共 40 页


7.4.8.3 与关联方 进行银行间同 业市场的债 券( 含回 购) 交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方 投资本基金的 情况 7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资本 基金的情况 本报告期内 及上 年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。 7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联方 投资本基金的 情况 本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。 7.4.8.5 由关联方 保管的银行存 款余额及当 期产生的 利息收入 单位:人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国 银行 501,343.73 4,257.37 745,064.79 8,394.48 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管, 按银行同业 利率计息 。 7.4.8.6 本基金在 承销期内参与 关联方承销 证券的情 况 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 7.4.8.7 其他关联 交易事项的说 明 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。 7.4.9 期末 (2017 年 12 月 31 日)本基金持 有的流 通受限证券 7.4.9.1 因认购新 发/ 增发证券而 于期末持有的流通 受限证券 本基金本期 末无因认 购新发/增 发证券而 于期末 持有 的流通受限 证券 。 7.4.9.2 期末持有 的暂时停牌等 流通受限股 票 金额单位: 人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日期 停牌原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备 注 002739 万达 电影 2017 年7 月4 日 重大 资产 重组 52.04 - - 1,300 105,575.61 67,652.00 - 002075 沙钢 股份 2016 年9 月19 日 重大 资产 重组 16.12 - - 2,300 33,272.00 37,076.00 - 300156 神雾 环保 2017 年7 月17 日 重大 资产 重组 24.16 2018 年1 月17 日 21.74 1,500 38,681.47 36,240.00 - 002168 深圳 惠程 2017 年12 月19 日 重大 资产 重组 13.76 - - 2,500 28,333.35 34,400.00 - 000540 中天 金融 2017 年8 月21 日 重大 资产 重组 7.35 - - 4,217 30,861.16 30,994.95 - 300104 乐视 网 2017 年4 月17 日 重大 资产 重组 3.91 2018 年1 月24 日 13.80 7,212 180,149.71 28,198.92 - 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 25 页 共 40 页


002366 台海 核电 2017 年12 月6 日 重大 资产 重组 26.45 - - 800 19,000.00 21,160.00 - 002470 金正 大 2017 年10 月25 日 重大 事项 9.15 2018 年2 月9 日 8.24 2,100 18,005.02 19,215.00 - 300383 光环 新网 2017 年11 月7 日 重大 事项 13.19 2018 年3 月19 日 14.51 1,400 25,346.85 18,466.00 - 000693 *ST 华泽 2016 年3 月1 日 重大 事项 12.50 2018 年3 月21 日 11.88 1,400 21,602.32 17,500.00 - 000806 银河 生物 2017 年7 月18 日 重大 资产 重组 10.76 2018 年1 月18 日 10.01 1,600 25,312.00 17,216.00 - 000566 海南 海药 2017 年11 月22 日 重大 资产 重组 12.89 - - 1,300 18,363.69 16,757.00 - 000547 航天 发展 2017 年10 月30 日 重大 事项 10.83 - - 1,500 23,619.38 16,245.00 - 000930 中粮 生化 2017 年10 月24 日 重大 资产 重组 13.34 - - 1,200 15,106.25 16,008.00 - 000006 深振 业A 2017 年9 月11 日 重大 资产 重组 9.85 2018 年3 月8 日 8.87 1,502 13,380.21 14,794.70 - 300159 新研 股份 2017 年11 月23 日 重大 资产 重组 10.40 2018 年3 月22 日 9.36 1,400 18,536.00 14,560.00 - 000592 平潭 发展 2017 年8 月9 日 重大 资产 重组 5.75 2018 年1 月29 日 5.70 2,300 18,086.91 13,225.00 - 000031 中粮 地产 2017 年7 月24 日 重大 资产 重组 8.00 - - 1,649 17,768.02 13,192.00 - 000979 中弘 股份 2017 年9 月7 日 重大 资产 重组 1.94 2018 年2 月14 日 1.75 6,670 14,306.86 12,939.80 - 002004 华邦 健康 2017 年12 月14 日 重大 事项 6.73 2018 年3 月14 日 7.30 1,800 18,729.30 12,114.00 - 300090 盛运 环保 2017 年12 月1 日 重大 资产 重组 9.24 - - 1,300 12,311.00 12,012.00 - 300134 大富 科技 2017 年12 月18 日 重大 资产 重组 16.45 2018 年3 月19 日 14.81 580 15,987.82 9,541.00 - 000156 华数 传媒 2017 年12 月26 日 重大 事项 11.40 - - 800 17,960.75 9,120.00 - 300010 立思 辰 2017 年11 月17 日 重大 事项 11.17 2018 年2 月22 日 10.05 700 14,736.00 7,819.00 - 300292 吴通 控股 2017 年12 月4 日 重大 资产 重组 5.67 2018 年3 月5 日 5.72 900 7,830.00 5,103.00 - 000564 供销 大集 2017 年11 月28 日 重大 资产 重组 4.78 - - 800 5,216.00 3,824.00 - 注: 本基金截 至 2017 年12 月 31 日止持 有以上因 公布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌 的股票,该 类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后 ,经交易所 批准复牌 。 7.4.9.3 期末债券 正回购交易中 作为抵押的 债券 7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购 本基金本报 告期末无 从事银行 间市场债 券正回购 交易 形成的卖出 回购证券 款余额。 7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购 本基金本报 告期末无 从事交易 所市场债 券正回购 交易 形成的卖出 回购证券 款余额。 7.4.10 有助 于理解和分 析会计报表 需要说明的其他 事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值 计量 的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最 低层次决定 : 第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 26 页 共 40 页


第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 (b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具 (i) 各层次金 融工具公 允价值 于 2017 年 12 月 31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第一层次 的余额为 7,738,502.47 元,属 于第二层 次的余额为 477,174.45 元 ,属于第 三层次 的 余额为 28,198.92 元(2016 年12 月 31 日:第一层次13,526,247.37 元,第二 层次 1,437,721.08 元,无第三 层次) 。 (ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动 对于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易 不活跃)等情 况, 本基金不 会于停牌 日至交易 恢复活跃 日期间、 交易不活 跃期间 将相关股 票和债券 的公允价值列入第一层次 ;并根据估值调 整中采用的 不可观察输入值对于公允 价值的影响程度 , 确定相关股 票和债券 公允价值 应属第二 层次还是 第三 层次。 (iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额 于 2017 年 12 月 31 日 ,本基金 持有的以 公允价 值计 量且其变动 计入当期 损益的金 融资产中, 归属于第三 层次的余 额为 28,198.92 元。2017 年度, 本基金净转 入第三层 次的金额为 56,397.84 元,转入第 三层次后 因公允价 值变动计 入损益的 金额 为-28,198.92 元。 本基金于 2017 年 12 月 31 日 仍持有的 第三层 次的金 融资产,计 入 2017 年度 公允价值 变动损 益的金额为-100,895.88 元。 于 2017 年 12 月 31 日 , 第 三层次公 允价值计 量使用的 估值技术为 可比公司 估值法 , 使用 的重 要不可观察 输入值为 市销率。 2016 年 12 月 31 日, 本基金未 持有公允 价值归属 于 第三层次的 金融工具 。2016 年度本基 金 净转入/(转出)第三层 次的金额 为零元。 (c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具 于 2017 年12 月31 日,本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月31 日:同)。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 27 页 共 40 页


(d) 不以公允 价值计量 的金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允 价值相差很 小。 (2) 增值税 根据财政部、 国家税务 总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 的财税[2016]140 号 《 关于明确 金融 房 地产开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的 通知 》 的规定 , 资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为,以资管 产品管理 人为增值 税纳税人 。 根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有关问题的通知》的规 定,资管产品管 理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为,暂 适 用简易计税 方法,按照 3% 的征收 率缴纳增 值税。对 资 管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中发 生的增值税应税行为,未 缴 纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产 品管 理 人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减。 此外,财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定 资产进行税 额抵扣等 增值税政 策的通知》 对资管 产品 管理人自 2018 年 1 月 1 日起运 营资管产 品提 供的贷款服 务、发生 的部分金 融商品转 让业务的 销售 额确定做出 规定。 上述税收政 策对本基 金 2017 年12 月31 日的财 务状 况和 2017 年 度的经营 成果无影 响。 (3) 除公允价 值和增值 税外,截 至资产负 债表日 本基 金无需要说 明的其他 重要事项 。 §8 投资 组合 报告 8.1 期末 基金 资产 组 合情 况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的 比例(%) 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 28 页 共 40 页


1 权益投资 8,243,875.84 94.20 其中:股票 8,243,875.84 94.20 2 基金投资 - - 3 固定收益投 资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品 投资 - - 6 买入返售金 融资产 - - 其中:买断 式回购的 买入返售 金融资产 - - 7 银行存款和 结算备付 金合计 502,168.80 5.74 8 其他各项资 产 5,089.64 0.06 9 合计 8,751,134.28 100.00


8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合 8.2.1 期末 指数投资按 行业分类的 境内股票投资组 合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) A 农、林、牧 、渔业 223,064.36 2.60 B 采矿业 52,416.68 0.61 C 制造业 5,163,838.22 60.30 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供 应业 75,080.99 0.88 E 建筑业 138,609.68 1.62 F 批发和零售 业 161,828.31 1.89 G 交通运输、 仓储和邮 政业 30,935.20 0.36 H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务 业 737,377.22 8.61 J 金融业 622,809.84 7.27 K 房地产业 434,728.85 5.08 L 租赁和商务 服务业 97,417.86 1.14 M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 124,898.69 1.46 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 29 页 共 40 页


P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 69,819.60 0.82 R 文化、体育 和娱乐业 188,331.22 2.20 S 综合 19,839.12 0.23 合计 8,140,995.84 95.07


8.2.2 期末 积极投资按 行业分类的 境内股票投资组 合 金额单位: 人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) A 农、林、牧 、渔业 - - B 采矿业 17,500.00 0.20 C 制造业 85,380.00 1.00 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售 业 - - G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 - - M 科学研究和 技术服务 业 - - N 水利、环境 和公共设 施管理业 - - O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - R 文化、体育 和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 102,880.00 1.20


诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 30 页 共 40 页


8.2.3 报告 期末按行业 分类的港股 通投资股票投资 组合 本基金本报 告期末未 持有港股 通投资股 票。 8.3 期 末按 公允 价 值占 基金 资产 净值 比例大 小 排序 的前 十名 股 票投 资明 细 8.3.1 指数 投资按公允 价值占基金 资产净值比例大 小排序的前十 名股票投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 1 000333 美的集团 6,345 351,703.35 4.11 2 000651 格力电器 6,860 299,782.00 3.50 3 000725 京东方A 36,700 212,493.00 2.48 4 000858 五 粮 液 2,600 207,688.00 2.43 5 002304 洋河股份 1,631 187,565.00 2.19 6 000002 万


科A 5,900 183,254.00 2.14 7 002415 海康威视 4,609 179,751.00 2.10 8 000001 平安银行 12,220 162,526.00 1.90 9 300498 温氏股份 5,504 131,545.60 1.54 10 000063 中兴通讯 3,474 126,314.64 1.48 注:投资者欲了解本报告 期末基金投资的 所有股票明 细,应阅读登载于管理人 网站的年度报告 正 文。 8.3.2 积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比例大 小排序的前十 名股票投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净 值比例(% ) 1 002384 东山精密 3,000 85,380.00 1.00 2 000693 *ST 华泽 1,400 17,500.00 0.20


8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动 8.4.1 累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净 值比例(% ) 1 300498 温氏股份 307,333.00 2.01 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 31 页 共 40 页


2 002468 申通快递 197,003.00 1.29 3 002304 洋河股份 90,758.00 0.59 4 002384 东山精密 84,780.00 0.56 5 002797 第一创业 64,463.00 0.42 6 300136 信维通信 55,748.00 0.37 7 000333 美的集团 54,830.00 0.36 8 002466 天齐锂业 52,650.00 0.34 9 002271 东方雨虹 52,010.00 0.34 10 002044 美年健康 48,186.00 0.32 11 002407 多氟多 46,427.00 0.30 12 002558 巨人网络 46,302.00 0.30 13 002027 分众传媒 45,957.00 0.30 14 000066 中国长城 44,682.00 0.29 15 300156 神雾环保 43,839.00 0.29 16 002572 索菲亚 43,406.00 0.28 17 000008 神州高铁 43,270.00 0.28 18 002508 老板电器 40,876.00 0.27 19 300296 利亚德 40,416.00 0.26 20 002131 利欧股份 38,207.00 0.25 注:“买入 金额”按 买入成交 金额(成 交单价乘 以成 交数量)填 列,不考 虑相关交 易费用。 8.4.2 累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净 值比例(% ) 1 000651 格力电器 359,690.00 2.36 2 000002 万


科A 331,398.90 2.17 3 000333 美的集团 327,177.00 2.14 4 000725 京东方A 200,697.00 1.31 5 002468 申通快递 188,416.00 1.23 6 000858 五 粮 液 186,808.00 1.22 7 000001 平安银行 174,485.00 1.14 8 002415 海康威视 158,550.00 1.04 9 000776 广发证券 138,969.00 0.91 10 300498 温氏股份 135,950.00 0.89 11 002466 天齐锂业 126,505.80 0.83 12 002450 康得新 114,715.00 0.75 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 32 页 共 40 页


13 000063 中兴通讯 105,256.00 0.69 14 002024 苏宁云商 95,479.00 0.63 15 002304 洋河股份 92,470.00 0.61 16 001979 招商蛇口 83,296.00 0.55 17 000166 申万宏源 75,489.00 0.49 18 002142 宁波银行 72,138.00 0.47 19 000423 东阿阿胶 71,081.00 0.47 20 002456 欧菲科技 67,406.00 0.44 注: “卖出金 额”按卖 出成交金 额(成交 单价乘 以成 交数量)填 列,不考 虑相关交 易费用。 8.4.3 买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总额 单位:人民 币元 买入股票成 本(成交 )总额 3,032,815.89 卖出股票收 入(成交 )总额 10,550,067.93 注:" 买入股票成本"、“ 卖出股票收入 ”均 按买卖成 交金额(成交单价乘以 成交数量)填列, 不 考虑相关交 易费用。 8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组合 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比例 大 小排 序的 前五 名 债券 投资 明 细 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证 券 投 资明 细 本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净值 比 例 大 小排 序的 前 五名 贵金 属 投 资 明细 本基金本报 告期末未 持有贵金 属。 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 33 页 共 40 页


8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比例 大 小排 序的 前五 名 权证 投资 明 细





本基金 本报告期 末未持有 权证。 8.10 报 告期 末本 基 金投 资的 股指 期货 交易 情 况说 明 8.10.1 报告期末本 基金投资的 股指期货持 仓和损益 明细 本基金本报 告期末未 持有股指 期货。 8.10.2 本基金投资 股指期货的 投资政策 本基金本报 告期末未 持有股指 期货。 8.11 报告 期末 本 基金 投资 的国 债期 货交易 情 况说 明 8.11.1 本期国债 期货投资政 策 本基金本报 告期末未 持有国债 期货。 8.11.2 报告期末 本基金投资 的国债期货 持仓和损益 明细 本基金本报 告期末未 持有国债 期货。 8.11.3 本期国债 期货投资评 价 本基金本报 告期末未 持有国债 期货。 8.12 投资 组 合报 告附 注 8.12.1


本基金本报告期内基金投 资的前十名证券的 发行主体 无被监管部门立案调查, 无在报告编制 日前一年内 受到公开 谴责、处 罚。 8.12.2


本基金本报告期内投资的 前十名股票中,不 存在投资 于超出基金合同规定备选 股票库之外的 股票。 8.12.3 期末 其他各项资 产构成 单位:人民 币元 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 34 页 共 40 页


序号 名称 金额 1 存出保证金 1,747.74 2 应收证券清 算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 140.10 5 应收申购款 3,201.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,089.64


8.12.4 期末 持有的处于 转股期的可 转换债券明细 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 8.12.5 期末前十名 股票中存在 流通受限情 况的说明 8.12.5.1 期末 指数投资前 十名股票中存 在流通受限 情况的说明 本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限股票。 8.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中存 在流通受限 情况的说明 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值 占基金资产 净值比例 (%) 流通受限情 况说明 1 000693 *ST 华泽 17,500.00 0.20 重大事项


8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,分项之 和与合计 项之间可 能存 在尾差。 §9 基金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人结 构 份额单位: 份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 诺德 300A 109 17,336.86 109,550.00 5.80% 1,780,168.00 94.20% 诺德 300B 285 6,630.59 52,615.00 2.78% 1,837,103.00 97.22% 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 35 页 共 40 页


诺德 S300 898 4,831.90 182.97 0.00% 4,338,866.39 100.00% 合计 1,292 6,283.66 162,347.97 2.00% 7,956,137.39 98.00%


9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 诺德 300A











































































































序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额 比例 1 余泽斌 715,545.00 37.87% 2 陈云龙 420,099.00 22.23% 3 佘欣欣 178,420.00 9.44% 4 陈海平 174,200.00 9.22% 5 李丹青 67,200.00 3.56% 6 上海明汯 投 资管理有 限公司- 明汯 CTA 一号基金 55,228.00 2.92% 7 李君 46,200.00 2.44% 8 上海千象资 产管理有 限公司- 千象 子基金3 号 21,792.00 1.15% 9 余极 17,800.00 0.94% 10 李燕芳 15,300.00 0.81% 诺德 300B








































































































序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额 比例 1 谢燕珍 148,289.00 7.85% 2 甘遵义 121,987.00 6.46% 3 王雷 73,834.00 3.91% 4 方满水 65,800.00 3.48% 5 甄玉石 60,053.00 3.18% 6 肖焕文 49,800.00 2.64% 7 张公羽 48,600.00 2.57% 8 沈卫萍 48,200.00 2.55% 9 祁琼芳 47,700.00 2.52% 10 吉凯 45,028.00 2.38%


9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本基 金 的情 况





































































































项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额 比例 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 36 页 共 40 页


基金管理人 所有从业 人员 持有本基金 诺德 300A 0.00 0.0000% 诺德 300B 0.00 0.0000% 诺德 S300 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000%


9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本开 放 式基 金份 额总 量 区间 的情 况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份) 本公司 高级 管理人员 、 基金 投资和研究 部门负责 人 持 有本开放式 基金 诺德300A 0 诺德300B 0 诺德S300 0 合计 0 本基金基金 经理 持有 本开 放式基金 诺德300A 0 诺德300B 0 诺德S300 0 合计 0


§10 开放 式基 金份 额 变动 单位:份 项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基金合同生 效日(2012 年9 月10 日 ) 基金份额总 额 33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33 本报告期期 初基金份 额总额 2,932,640.00 2,932,640.00 9,352,499.41 本报告期基 金总申购 份额 - - 588,519.85 减: 本报告期基 金总赎回 份额 - - 7,687,813.90 本报告期基 金拆分变 动份额 (份额减 少 以"-" 填列 ) -1,042,922.00 -1,042,922.00 2,085,844.00 本报告期期 末基金份 额总额 1,889,718.00 1,889,718.00 4,339,049.36 注: 拆分变 动份额为 本基金三 级份额之 间的配对 转换 份额及定期 折算调整 份额。 §11 重大 事件 揭示 11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议 本报告期内 无基金份 额持有人 大会决议 。








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11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基金 托 管部 门的 重大 人 事变 动 (1)本基金 管理 人 2017 年 9 月 13 日发布 公告, 自 2017 年 9 月 11 日 起陈玮光 先生不再 担 任公司督察 长,胡 志伟先生 代任公 司督察长 。本基 金 管理人于 2017 年 12 月 7 日发 布公告 ,陈培 阳先生自 2017 年 12 月6 日起 任公司督 察长, 胡志 伟 先生不再代 任督察长 职务。 本基金 管理人 于 2017 年 12 月 23 日发布公 告,自 2017 年 12 月 22 日 起胡志伟先 生不再担 任公司总 经 理,潘 福祥 先生代任公 司总经理 。本公司 已将上述 变更事项 报相 关监管部门 备案。 (2)本基金 托管人:2017 年 8 月, 陈四清先 生担任 中国银行股 份有限公 司董事长 、执行董 事、董事会 战略发展 委员会主 席及委员 等职务。 上述 人事变动已 按相关规 定备案、 公告。





11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金托 管 业务 的诉 讼 本报告期内 无涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。





11.4 基金 投资 策略 的 改变 本报告期内 基金的投 资组合策 略没有重 大改变。





11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情况 本 报告期内 聘请普华 永道中天 会计师事 务所 (特殊 普 通合伙) 担任本 基金本报 告期的基 金审 计机构。 报 告期内应 支付会计 师事务所 的报酬为 人民 币陆万元整 , 普华永 道中天会 计师事务 所 (特 殊普通合伙 )担任过 本基金募 集的验资 机构,提 供过 相关服务。





11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员受 稽 查或 处罚 等情 况 本报告期内, 本 基金的基 金管理人、 基金托管 人的托 管业务部门 及其相关 高级管理 人员无受 稽查或处罚 等情况。





11.7 基 金租 用证 券公 司交 易 单元 的有 关情 况


11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票 投资及 佣金支付情 况 金额单位: 人民币元 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 38 页 共 40 页


券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的 比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 浙商 证券 1 6,534,829.41 48.32% 6,085.85 48.32% - 东北 证券 1 3,535,873.26 26.14% 3,292.95 26.14% - 方正 证券 1 2,446,276.00 18.09% 2,278.21 18.09% - 国泰 君安 2 705,141.86 5.21% 656.74 5.21% - 东方 证券 2 302,557.44 2.24% 281.81 2.24% - 招商 证券 1 - - - - - 国信 证券 2 - - - - - 光大 证券 1 - - - - - 大同 证券 1 - - - - - 申银 万国 1 - - - - - 海通 证券 1 - - - - - 国海 证券 2 - - - - - 中信 证券 2 - - - - - 民生 证券 1 - - - - - 注: 根据中国证 监会的有 关规定, 基 金管理人 在比较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营状 况、 研究水平后 ,向多 家 证券公司 租用了基 金交易单 元。 1、基金专用 交易单元 的选择标 准如下: (1 )公司财 务状况良 好、经营 行为稳健 规范, 内控 制度健全、 在业内有 良好的声 誉;


(2 )具备基 金运作所 需的高效 、安全的 通讯条 件, 交易设施满 足基金进 行证券交 易的需要 ; (3 ) 具有较强 的研究 能力, 能及 时、 全面、 定期提供 质量较高的 宏观、 行业、 公司和证 券市场 研 究报告,并 能根据基 金投资的 特殊要求 ,提供专 门的 研究报告; 2、基金专用 交易单元 的选择程 序 如下:


(1) 基金管理 人根据上 述标准考 察后,确 定选用 交易 单元的证券 经营机构 ; (2) 基金管 理人和被 选 中的证 券经营机 构签订交 易单 元租用协议 。 3、报告期内 租用证券 公司交易 单元的变 更情况 :


本报告期内基金管理人新 租交易单元:太 平洋证券股 份有限公司。退租交易单 元:国联证券股 份 有限公司, 东兴证券 股份有限 公司,中 国中投证 券有 限责任公司 ,太平洋 证券股份 有限公司 。 11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他 证券投 资的情况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交 易 权证交易 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 39 页 共 40 页


成交金额 占当期债券 成交总额的 比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 浙商 证 券 - - - - - - 东北 证券 - - - - - - 方正 证券 - - - - - - 国泰 君安 - - - - - - 东方 证券 - - - - - - 招商 证券 - - - - - - 国信 证券 - - - - - - 光大 证券 - - - - - - 大同 证券 - - - - - - 申银 万国 - - - - - - 海通 证券 828,835.12 100.00% - - - - 国海 证券 - - 3,300,000.00 100.00% - - 中信 证券 - - - - - - 民生 证券 - - - - - -


§12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 12.1 报 告期 内单 一 投资 者持 有基 金份 额比 例 达到 或超 过 20%的情 况 投资 者类 别 报告期内持有基金 份额变化情况 报告期末持 有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过20% 的时间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有 份额 份额 占比 机构 1 20170101-20170721 4,665,894.23 106,042.99 4,771,937.22 - - 个人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品特有风险 诺德 S3002017 年年 度报 告摘 要 第 40 页 共 40 页


1、基金净值大幅波 动的风险 单一持有基 金比例 过高的投 资者连 续大量赎 回,可 能会影响基 金投资 的持续性 和稳定 性,增加 变现成本。同时, 按照净值计算 尾差处理规则 可能 引起基金份额净值 异常上涨或下 跌。 2、赎回申请延期办 理的风险 单一持有基 金比例 过高的投 资者大 额赎回后 可能触 发本基金巨 额赎回 条件,导 致同期 中小投资 者小额赎回面临部 分延期办理的 情况。 3、基金投资策略难 以实现的风 险 单一持有基 金比例 过高的投 资者大 额赎回后 ,可能 引起基金资 产总净 值显著降 低,从 而使基金 在投资时受到限制 ,导致基金投 资策略难以实 现。


12.2 影 响投 资者 决 策的 其他 重要 信息 无。





诺德基金管理有限公司 2018 年3 月29 日