鹏 华中证 新能 源指数 分级 证券投 资基 金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 招商 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 03 月 29 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。 本年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人招商 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核了本 报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永 道中天会 计师事务 所 （特 殊普通 合伙） 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见”
的审计报告 。
本报告 期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...........................................................
2
1.1 重要提 示 ...................................................................
2
1.2 目录 .......................................................................
3
§2 基金简介 .................................................................
5
2.1 基金基 本情况 ...............................................................
5
2.2 基金产 品说明 ...............................................................
5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 .....................................................
6
2.4 信息披 露方式 ...............................................................
7
2.5 其他相 关资料 ...............................................................
7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ...................................
7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 .....................................................
7
3.2 基金净 值表现 ...............................................................
8
3.3 其他指 标 ..................................................................
10
3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................
10
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................
10
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ..............................
12
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ....................................
12
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................
13
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................
14
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察 稽核 工作情况 ....................................
14
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ..................................
15
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................
15
4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ..................
15
4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ...............
15
§5 托管人报告 ............................................................... 16
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ......................................
16
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....
16
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ..............
16
§6 审计报告 ................................................................. 16
6.1 审计报 告基本信 息 ..........................................................
16
6.2 审计报 告的基本 内容 ........................................................
16
§7 年度财务报表 ............................................................. 18
7.1 资产负 债表 ................................................................
18
7.2 利润表 ....................................................................
20
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ..............................................
21
7.4 报表附 注 ..................................................................
22
§8 投资组合 报告 ............................................................. 50 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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8.1 期末基 金资产组 合情况 ......................................................
50
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ..........................................
50
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................
51
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................
53
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ..........................................
55
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ..............
55
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ........
55
8.8 报告期 末按公允 价值 占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ........
55
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ..............
55
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................
55
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................
56
8.12 投资组 合报告附 注 .........................................................
56
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 58
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ........................................
58
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ..................................................
59
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情况 ..................................
60
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................
61
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 61
§11 重大事件揭示 ............................................................ 61
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................
61
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ...................
61
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................
62
11.4 基金投 资策略的 改变 .......................................................
62
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .........................................
62
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .........................
62
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .......................................
62
11.8 其他重 大事件 .............................................................
64
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 70
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ....................
70
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................
70
§13 备查文件目录 ............................................................ 70
13.1 备查文 件目录 .............................................................
70
13.2 存放地 点 .................................................................
70
13.3 查阅方 式 .................................................................
70
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金
基金简称
鹏华新能源 分级
场内简称
新能源
基金主代码
160640
前端交易代 码
-
后端 交易代 码
-
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年5 月29 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额
56,371,569.46 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年6 月5 日
下属分级基 金的基金 简称
新能源
新能 A
新能 B
下属分级基 金的场内 简称
新能源
新能 A
新能 B
下属分级基 金的交易 代码
160640
150279
150280
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
45,513,079.46 份
5,429,245.00 份
5,429,245.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化，力争将 日
均跟踪偏离 度控制在0.35％以 内，年跟 踪误差控 制 在 4％以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法，按 照成份股 在标 的指数中的 基
准权重构建 指数化投 资组合， 并根据标 的指数成 份股 及其权重的 变
化进行相应 调整。 当 预期成份 股发生调 整或成 份股 发生配股、 增
发、分红等 行为时 ， 或因基金 的申购和 赎回等对 本基 金跟踪标的 指
数的效果可 能带来影 响时，或 因某些特 殊情况导 致流 动性不足时 ，鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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或其他原因 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ，基 金管理人可 以
对投资组合 管理进行 适当变通 和调整 ， 力求降低 跟踪 误差 。 本基 金
力争鹏华新 能源份额 净值增长 率与同期 业绩比较 基准 之间的日均 跟
踪偏离度不 超过 0.35 ％，年跟 踪误差不 超过 4％ 。如 因指数编制 规
则调整或其 他因素导 致跟踪偏 离度和跟 踪误差超 过上 述范围，基 金
管理人应采 取合理措 施避免跟 踪偏离度 、跟踪误 差进 一步扩大。
业绩比较基 准
中证新能源 指数收益 率×95％ ＋商业银 行活 期存 款利 率 （税后） ×5
％
-
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金、 债
券型基金与 货币市场 基金，为 证券投资 基金中较 高风 险、较高预 期
收益的品种 。同时本 基金为指 数基金， 通过跟踪 标的 指数表现， 具
有与标的指 数以及标 的指数所 代表的公 司相似的 风险 收益特征。
下属分级基金的风险收益特
征
本基金属于 股票型
基金 ，其预期 的风险
与收益高于 混合型
基金 、债券型 基金与
货币市场基 金 ，为证
券投资基金 中较高
风险 、较高预 期收益
的品种 。同时 本基金
为指数基金 ， 通过跟
踪标的指数 表现 ，具
有与标的指 数以及
标 的指数所 代表的
公司相似的 风险收
益特征。
鹏华新能 源 A 份额为
稳健收益类 份额 ，具
有低风险且 预期收
益相对较低 的特征。
鹏华新能 源 B 份额为
积极收益类 份额 ，具
有高风险且 预期收
益相对较高 的特征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名
张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行
大厦
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行
大厦
邮政编码
518048 518040
法定代表人
何如 李建红 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载基金年 度报告 正文的 管理人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
( 特殊普通合 伙)
上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年
2015 年 5 月29 日（ 基金合
同生效日）-2015 年 12 月
31 日
本期已实
现收益
-3,186,058.59 -8,267,650.58 -147,421,804.46
本期利润
2,782,010.56 -12,727,546.86 -147,537,118.60
加权平均
基金份额
本期利润
0.0459 -0.1668 -1.0574
本期加权
平均净值
利润率
5.07%
-18.87%
-110.52%
本期基金
份额净值
增长率
5.48%
-16.56%
-36.57%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供 -53,415,600.48 -58,211,672.49 -63,405,946.83 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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分配利润
期末可供
分配基金
份额利润
-0.9476 -0.9163 -0.8476
期末基金
资产净值
51,055,971.86 55,918,855.31 81,381,076.36
期末基金
份额净值
0.906 0.880 1.088
3.1.3 累
计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额
累计净值
增长率
-44.17%
-47.07%
-36.57%
注:(1) 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入 、 投资 收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
(2) 所述基金业绩指标 不包括持有人认购 或交易基金 的各项费用（例如，开放 式基金的申购赎 回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
(3) 期末可供分配利润 ，采用期末资产负 债表中未分 配利润期末余额和未分配 利润中 已实现部 分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无 论该日是 否为开放 日或交 易所的交 易日 。
(4) 本基金基 金合同 于 2015 年5 月29 日 生效 ， 至 2015 年12 月 31 日未满 一年 ， 故 2015 年的数据
和指标为非 完整会计 年度数据 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
净值增长
率①（%）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去三个月 -7.08 1.19 -5.78 1.19 -1.30 0.00 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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过去六个月 6.81 1.13 8.86 1.12 -2.05 0.01
过去一年 5.48 1.03 7.82 1.01 -2.34 0.02
自基金成立
起至今
-44.17 2.21 -31.35 2.13 -12.82 0.08
业绩比较基 准=中证新 能源指数 收益率*95%+ 商业 银行 活期存款利 率(税后)*5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年5 月29 日生 效。
2 、截至 建仓期结 束，本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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3.2.3 自基 金合同生效以 来 基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比
较
注：1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算，不 按整 个自然年度 进行折算 。
3.3 其他 指标
注: 无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
注: 根据本基 金基金合 同约定 ， 在存续 期内 ， 本基金 （鹏华新能 源份额 、 新能 源 A 份额 、 新能 源 B
份额）不进 行收益分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截止 2017 年 12 月， 公司管 理资产总 规模达 到 4,685.45鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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亿元，管理 151 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基 本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年 11 月
23 日
- 10
张羽翔先生 ， 国籍中
国，工学硕士，10
年金融证券从业经
验 。 曾任招商 银行软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限公司 ， 历 任监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化及 衍生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后从 事金融
工程 、 量化研 究等工
作；2015 年 9 月起
担任鹏华上证民企
50ETF 基 金 及 其 联
接基金基金经理，
2016 年 6 月 起兼任
鹏华新丝路分级基
金 基 金 经 理 ，2016
年 7 月起兼任鹏华
高铁产业分级基金
基金经理 ，2016 年 9
月起兼任鹏华中证
500 指数 （LOF ） 、 鹏
华沪深 300 指数
（LOF）基金基金经
理，2016 年 11 月起
兼任鹏华一带一路
分级 、 鹏华新 能源分
级基金基金 经理 。 张
羽翔先生具备基金
从业资格 。 本 报告期
内本基金基金经理
未发生变动 。
注:1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，因 市场波动等被动 原
因存在本基金投资比例不 符合基金合同要 求的情形， 本基金管理人严格按照基 金合同的约定及 时
进行 了调整 ，不存在 违反基金 合同和损 害基金份 额持 有人利益的 行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 ， 严禁在不 同投资 组 合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ；2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信
用产品投资 管理规定》 ， 执 行股票及 信用产品 出入库及 日常维护工 作 ， 确 保相关 证券入库 以内容严
谨 、 观点 明确的研 究报告作 为依据 ；3 、 在 公司股票 库 基础上 ， 各涉及股 票投资的 资产组合 根据各
自的投资目标、投资风格 、投资范围和防 范关联交易 的原则分别建立资产组合 股票库，基金经 理
在股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同择股 方式 构建具体的 投资组合 ；4 、 严格 执行投资 授权
制度，明确投资决策委员 会、分管投资副 总裁、基金 经理等各主体的职责和权 限划分，合理确 定
基金经理的 投资权限 ， 超过 投资权限 的操作 ， 应严 格 履行审批程 序 。 在交易执行 环节 ：1 、 所有公
司管理的资产组合的交易 必须通过集中交 易室完成， 集中交易室负责建立和执 行交易分配制度 ，
确保各投资 组合享有 公平的交 易执行机 会 ；2 、 针对交 易所公开竞 价交易 ， 集中 交易室应 严格启 用
恒生交易系 统中的公 平交易程 序 ， 交易系统 则自动启 用公平交易 功能 ， 由系统按 照“未委 托数量 ”
的比例对不同资产组合进 行委托量的公平 分配； 如果 相关基金经理坚持以不同 的价格进行交易 ，
且当前市场价格不能同时 满足多个资产组 合的指令价 格要求时，交易系统自动 按照“价格优先 ”鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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原则进行委托；当市场价 格同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，则交易 系统自动按照“ 同
一指令价格 下的公平 交易”模 式 ， 进 行公平委 托和交 易量分配 ；3 、 银 行间市场 交易 、 交易所大 宗
交易等非集中竞价交易需 依据公司《股票 投资交易流 程》和《固定收益投资管 理流程》的规定 执
行；银行间市场交易、交 易所大宗交易等 以公司名义 进行的交易，各投资组合 经理应在交易前 独
立确定各投 资组合的 交易价格 和数量 ， 公司按照 价格 优 先 、 比例分 配的原则 对交易 结果进行 分配 ；
4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易需 依据公司 《新股申购流程 》 、 《固定收 益投资管 理流程》
和《非公开定向增发流程 》的规定执行， 对新股和新 债申购方案和分配过程进 行审核和监控。 在
交易监控 、 分析与 评估环节 ：1 、 为加 强对日常 投资交 易行为的监 控和管理 ， 杜绝 利益输送 、 不 公
平交易等违规交易行为， 防范日常交易风 险，公司明 确了关注类交易的界定及 对应的监控和评 估
措施机制；所监控的交易 包括但不限于： 交易所公开 竞价交易中同日同向交易 的交易时机和交 易
价差、不同投资组合临近 交易日的同向交 易和反向交 易的交易时机和交易价差 、关联交易、债 券
交易收益率 偏离度 、 成交量 和成交价 格异常 、 银行间 债券交易对 手交易等 ；2 、 将公平交 易作为投
资组合业绩归因分析和交 易绩效评价的重 要关注内容 ，发现的异常情况由投资 监察员进行分析 ；
3、监察稽核部分别于每 季度和每年度编写 《公平交 易执行情况检查报告》 ， 内容包括关注类交 易
监控执行情 况 、 不 同投资 组合的整 体收益率 差异分析 和同向交易 价差分析 ； 《公 平交易执 行情况检
查报告》需 经公司基 金经理、 督察长和 总经理签 署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组 合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内基金管 理人管理的所有投 资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量超过该证券 当日成交量的 5%的 交易次数 为 1 次，主要原因在于 指数成分股交易不 活
跃导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业 绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
本基金秉承指数基金的投 资策略，在应对基 金申购赎 回的基础上，力争跟踪指 数的收益，并
将基金跟踪 误差控制 在合理范 围内。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 14 页 共 71 页
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 0.906 元；本 报告 期基金份额 净值增长 率为 5.48% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2017 年 A 股市场 分化严重 ，表现为 主板、上 证 50 上 涨、创业板 、中小板 下跌，各 板块、行
业内部分化，大市值、低 估值公司上涨、 小市值、高 估值下跌。分化的背后是 股市市场风格的 转
变，市场转 向价值。
2018 年展望 ，指数难有大幅度 的趋势性行情， 以震荡为主。整体市场去 杠杆政策趋严， 货
币政策大概率保持稳定， 流动性不会有明 显的宽松。A 股市场上，那些长期向 上、价格低于内 在
价值的好公 司，和代 表新经济 、新技术 的真成长 公司 必然表现优 异。
本基金 将积极应 对各种因 素对指数 跟踪效 果带 来的冲击 ， 努 力将跟踪 误差控制 在基金合 同规
定的范围内 ，力争为 投资者带 来超越指 数收益的 投资 回报。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ， 基 金管理人 继续完善 内部控 制 、 提升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项 工 作 ：
1 、继续 完善内部 控制体系
公司不 断更新完 善业务流 程和运营 风险数据 库, 通过标准化 业务流程 将业务操 作落实到 岗 ， 明
确业务流程与控制活动的 关联关系，确定 关键控制活 动，以及各个业务操作所 使用的相关文档 或
表单，并将业务操作与法 律法规的相关法 条建立关联 ，将控制活动与风险建立 关联，将法律法 规
要求与信息 披露报备 规则建立 关联。
2 、继续 优化内部 控制措施
报告期内，公司继 续完善内部控制措 施，制定、 颁布和更新了一系列公司 制度流程，通过 信
息技术手段 陆续实现 了部分标 准化操作 流程手册 的系 统化，并不 断优化。
3 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ，保证 基金 投资业务的 合法合规 性
报告期内，在投资 日常合规监控工作 方面，公司 根据法律法规和产品特点 进一步完善了投 资
监控系统以提升投资监控 效率；在实现交 易价差分析 、银行间交易分析、研究 报告检查等专项 检
查工作定期化、日常化的 基础上，公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范，多 次开展有关内幕 交
易的合规培 训，进一 步强化全 体投研人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。
4 、规范 基金销售 业务，保 证基金销 售业务 的合 法合规性
报告期内，在基金 募集和持续营销活 动中，公司 严格规范基金销售业务 ， 按照《证券投资 基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 15 页 共 71 页
促销售部门 做好投资 者教育工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
5 、开展 以风险为 导向的内 部稽核
报告期 内 ， 监察稽 核部开展 了对市场 营销管理 、 财务费用管 理 、 投资人 员管理 、 反 洗钱业 务、
子公司管理和公司日常运 作的定期监察稽 核与专项监 察稽核。监察稽核人员开 展了以风险为导 向
的内部稽核，通过稽核发 现，提高了公司 标准化操作 流程手册的执行效力，优 化了标准化操作 流
程手册。报 告期内， 公司未发 生重大风 险事件。
4.7 管理 人对 报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与估值流程各方 及人员的职责分 工、专业 胜任能力和相关工作经历 的描述 （1）
日常估值流程 基金的估 值由基金会计负 责，基金会 计对公司所管理的基金以 基金为会计核算 主
体，独立建账、独立核算 ，保证不同基金 之间在名册 登记、账户设置、资金划 拨、账簿记录等 方
面相互独立。基金会计核 算独立于公司会 计核算。基 金会计核算采用专用的财 务核算软件系统 进
行基金核算及帐务处理； 每日按时接收成 交数据及权 益数据，进行基金估值。 基金会计核算采 用
基金管理公司与托管银行 双人同步独立核 算、相互核 对的方式，每 日就基金的 会计核算、基金 估
值等与托管银行进行核对 ；每日估值结果 必须与托管 行核对一致后才能对外公 告。基金会计除 设
有专职基金会计核算岗外 ，还设有基金会 计复核岗位 ，负责基金会计核算的日 常事后复核工作 ，
确保基金净值核算无误。 配备的基金会 计具备会计 资格和基金从业资格，在 基金核算与估值 方
面掌握了丰 富的知识 和经验 ， 熟 悉及了解 基金估 值法 规 、 政策和方 法 。 （2） 特殊业务 估值流程 根
据 中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 的相关 规
定，本公司成立停牌股票 等没有市价的投 资品种估值 小组，成 员由基金经理、 行业研究员、监 察
稽核部 、 金融工程 师 、 登 记结算部 相关人员 组成 。 2 、 基金经 理参与或 决定估值 的程度 基金经
理不参与或决定基金日常 估值。 基金经 理参与估值 小组对停牌股票估值的讨 论，发表相关意 见
和建议 ， 与估值 小组成员 共同商定 估值原 则和政策 。 3 、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任
何重大利益 冲突。 4. 定价服 务机构按 照商业合 同约 定提供定价 服务。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括新能源份 额、新能 A 份 额、新能 B 份
额）不进行 收益分配 。
4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 16 页 共 71 页
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人—— 招商银 行股份有限公司不存在任 何损害基金份
额持有人利益的行为，严 格遵守了《中华 人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、 基
金合同，完 全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资 产净值的 计算、利润分配 、基金份 额申购赎回价
格的计算 、 基金 费用开 支等问题 上 ， 不存在 任何损害 基金份额持 有人利益 的行为 ， 严 格遵守了 《 中
华人民共和国证券投资基 金法》等有关法 律法规，在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规 定
进行。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会 计报告、 利润分配、投资组合报告 等内容真实、
准确和完整 ，不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大 遗漏。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型
标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道 中 天审字(2018) 第20770 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金 全体基金 份额 持有人
审计意见
(一)我们审 计的内容
我们审计了鹏华中证新能源指数分级证券 投资基金(以下简
称“鹏华新能源分级基金”) 的 财 务 报 表 ， 包
括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度
的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
(二)我们的 意见
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 17 页 共 71 页
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编制，公允反映了鹏华新能源分级 基金 2017 年
12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成 果和基
金净值变动 情况。
形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华 新能源
分级基金， 并履行了 职业道德 方面的其 他责任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华新能源分级基金的基金 管理人鹏华基金管 理有 限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊
或错误导致 的重大错 报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责 评估鹏华 新能源
分级基金的 持续经营 能力， 披露与持 续经营 相关的事 项(如适
用)， 并运 用持续经 营假设 ， 除非基 金管理人 管理层计 划清算
鹏华新能源 分级基金 、终止运 营或别无 其他现实 的选 择。
基金管理人治理层负责监督鹏华新能源分级基金的财 务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 18 页 共 71 页
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现
由于错误导 致的重大 错报的风 险。
(二) 了解 与审计相 关的内部 控制， 以设计 恰当的审 计程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出
会计估计及 相关披露 的合理性 。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏 华新能
源分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发
表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可 获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华新能源 分级基
金不能持续 经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露)，
并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
注册会计师 的姓名
许 康 玮 陈熹
会计师事务 所的地址
上海市湖滨 路 202 号 普华永道 中心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年3 月23 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金
报告截止日 ：2017 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
3,727,000.74 3,637,095.01 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 19 页 共 71 页
结算备付金
5,940.00 2,795.85
存出保证金
9,225.18 10,431.77
交易性金融 资产
7.4.7.2
48,363,237.54 52,850,432.97
其中：股票 投资
48,363,237.54 52,850,432.97
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- 58,822.90
应收利息
7.4.7.5
868.29 780.36
应收股利
- -
应收申购款
90,743.79 52,571.44
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
52,197,015.54 56,612,930.30
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
446,020.53 106,034.78
应付管理人 报酬
43,802.26 48,405.70
应付托管费
9,636.49 10,649.24
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
7.4.7.7
29,928.59 18,674.47
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
611,655.81 510,310.80
负债合计
1,141,043.68 694,074.99
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
91,506,126.35 105,648,915.82
未分配利润
7.4.7.10
-40,450,154.49 -49,730,060.51
所有者权益 合计
51,055,971.86 55,918,855.31
负债和所有 者权益总 计
52,197,015.54 56,612,930.30
注: 报告截止 日 2017 年 12 月 31 日，基金 份额总 额 56,371,569.46 份， 其中鹏华 中证新能 源指
数分级证券 投资基金 之基础份 额的份额 总额为 45,513,079.46 份, 份额净值0.906 元 ； 鹏华 中 证新鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 20 页 共 71 页
能源指数分 级证券投 资基金 之 A 份额 的份额总 额为 5,429,245.00 份,份额 净值 1.015 元 ；鹏华中
证新能源指 数分级证 券投资基 金之 B 份 额的份额 总额 为 5,429,245.00 份, 份额净值0.797 元。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至
2016 年 12 月31 日
一、收入
4,181,582.97 -11,023,055.03
1.利息收入
27,673.26 35,637.35
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
27,673.26 35,637.35
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-1,870,152.28 -6,756,063.44
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
-2,216,364.46 -7,208,360.34
基金投资 收益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
- -
资产支持证 券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收 益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
346,212.18 452,296.90
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
5,968,069.15 -4,459,896.28
4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.18
55,992.84 157,267.34
减： 二、费 用
1,399,572.41 1,704,491.83
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
549,583.93 673,167.10
2．托管费
7.4.10.2.2
120,908.44 148,096.76
3．销售服务 费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
121,960.60 274,178.05 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 21 页 共 71 页
5．利息支出
- -
其中： 卖出 回购金融 资产支
出
- -
6．其他费用
7.4.7.20
607,119.44 609,049.92
三、 利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
2,782,010.56 -12,727,546.86
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
2,782,010.56 -12,727,546.86
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
105,648,915.82 -49,730,060.51 55,918,855.31
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 2,782,010.56
2,782,010.56
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-14,142,789.47 6,497,895.46 -7,644,894.01
其 中：1. 基 金申
购款
75,029,011.45 -32,052,014.97 42,976,996.48
2. 基金赎
回款
-89,171,800.92 38,549,910.43 -50,621,890.49
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
91,506,126.35 -40,450,154.49 51,055,971.86 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 22 页 共 71 页
项目
上年度可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利 润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
128,344,542.87 -46,963,466.51 81,381,076.36
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -12,727,546.86
-12,727,546.86
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-22,695,627.05 9,960,952.86 -12,734,674.19
其 中：1. 基 金申
购款
226,576,215.20 -111,487,653.07 115,088,562.13
2. 基金赎
回款
-249,271,842.25 121,448,605.93 -127,823,236.32
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
105,648,915.82 -49,730,060.51 55,918,855.31
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华中证新能源指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“ 中国证监 会”)证 监许可[2015] 第 768 号 《关于核准 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投
资基金注册的批复》核准 ，由鹏华基金管 理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》 和
《鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金基金合 同》 负责公开募 集 。 本基金 为契约 型开放式 基金 ，鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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存续期限不 定 ， 首 次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集人民币 211,446,100.80 元 ， 业 经普华永
道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙)普 华永道中 天验 字(2015) 第 565 号验 资报告予 以验证。 经向
中国证监会 备案 ， 《鹏华中 证新能源 指数分级 证券投资 基金基金合 同》 于 2015 年5 月29 日正式生
效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 211,461,467.83 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
15,367.03 份基 金份额。本基金的基 金管理人为鹏华 基金管理有限公司，基金托 管人为招商银行
股份有限公 司 。 根据 《鹏 华中证新 能源指 数分级证 券投资基金 基金合同》 并报中国 证监会备 案，
本 基金 的基金 份额 包括鹏 华中 证新能 源指 数分级 证券投 资基 金之基 础份 额( 以下简 称“鹏 华新 能
源份额”) 、 鹏华 中证新能 源指数分 级证券投 资基金 之 A 份额(以 下简称“ 鹏华新能 源 A 份额 ”) 、
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金之 B 份额(以 下简称“鹏 华新能源 B 份 额”)。根 据对基 金
财产及收益分配的不同安 排，本基金的基 金份额具有 不同的风险收益特征。鹏 华新能源份额为 可
以申购、赎回但不能上市 交易的基金份额 ，具有与标 的指数相似的风险收益特 征。鹏华新能 源 A
份额与鹏华 新能源 B 份额 为可以上 市交易但 不能申购 、赎回的基 金份额， 其中鹏华 新能源 A 份额
为稳健收益 类份额， 具有低风 险且预期 收益相对 较低 的风险收益 特征 ，鹏 华新能源 B 份额为 积极
收益类份额 ，具有高 风险且预 期收益相 对较高的 风险 收益特征。 鹏华新能源 A 份额 与鹏华新 能源
B 份额的配比 始终保 持 1 ：1 的 比率不变 。 本基金 的基 金份额初始 公开发售 结束后 ， 场外认购 的全
部份额将确 认为鹏华 新能源份 额 ； 场内认购 的份额将 按照 1 ：1 的比例 确认为鹏 华新能源A 份额与
鹏华新能源 B 份 额。本基 金基金合 同生效后 ，鹏华新 能源份额与 鹏华新能源 A 份额、鹏 华新能源
B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转 换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行
为。基金份 额的分拆 ，指基金 份额持有 人将其持 有的 鹏华新能源 份额按照 2 份场内 鹏华新能 源份
额对应 1 份 鹏华新能 源 A 份额 与 1 份鹏 华新能源B 份 额的比例进 行转换的 行为 ； 基金份额 的合并 ，
指基金份额 持有人将 其持有的 鹏华新能 源 A 份额与 鹏 华新能源 B 份 额按 照 1 份 鹏华新能 源 A 份额
与 1 份鹏 华新能 源 B 份额 对应 2 份场内 鹏华新能 源份 额的比例进 行转换的 行为。 基金份额 的净
值按如下原则计算：鹏华 新能源份额的基 金份额净值 为净值计算日的基金资产 净值除以基金份 额
总数，其中 基金份额 总数为鹏 华新能源 份额、鹏 华新 能源 A 份额、鹏 华新能源 B 份 额的份额 数之
和。鹏华新 能源 A 份额的基 金份额净 值为鹏华 新能源 A 份额的本 金及约定 应得收益 之和。 每 2 份
鹏华新能源 份额所对 应的基金 资产净值 等于 1 份鹏 华 新能源 A 份额 与 1 份鹏华 新能 源 B 份 额所对
应的基金资 产净值之 和。 本 基金定期 进行份额 折算 。在鹏华新 能源 A 份额、鹏华 新能源份 额存
续期内的每 个会计年度 9 月第 一个工作 日，本基 金将 进行基金的 定期份额 折算。在 基金份额 折算
前与折算后 ， 鹏 华新能 源 A 份额与 鹏华新 能源 B 份 额 的份额配比 保持 1 ：1 的 比例 。 对于鹏 华新能
源 A 份额的约定应 得收益， 即鹏华新 能源 A 份额每个 会计年度 8 月 31 日基金 份额参考 净值超出鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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1.000 元部分， 将折算为 场内鹏华 新能源 份额分配 给 鹏华新能源 A 份额 持有人。 鹏华 新能 源份额
持有人持有 的每 2 份鹏 华新能源 份额将按 1 份鹏华 新能源 A 份额 获得新增 鹏华新能 源份额的 分
配。持有场外鹏华新能源 份额的基金份额 持有人将按 前述折算方式获得新增场 外鹏华新能源份 额
的分配；持有场内鹏华新 能源份额的基金 份额持有人 将按前述折算方式获得新 增场内鹏华新能 源
份额的分配 。经过上 述份额折 算，鹏华 新能源 A 份额 的基金份额 参考净值 调整为 1.000 元，鹏华
新能源份额的基金份额净 值将相应调整。 除定期份 额折算外，本基金还将在 鹏华新能源份额 的
基金份额净 值达到 1.500 元 时或鹏华 新能源 B 份额 的 基金份额参 考净值跌 至 0.250 元时进 行不定
期份额折算 。当达到 不定期折 算条件时 ，本基金 将分 别对鹏华新 能源份额 、鹏华新 能源 A 份额、
鹏华新能 源 B 份额 进行份额 折算，份 额折算后 本基金 将确保鹏华 新能源 A 份额与 鹏华新能 源 B 份
额的比例为 1 ：1 ， 份 额折算后 鹏华新能 源份额的 基金 份额净值 、 鹏华新能 源 A 份额 与鹏华新 能源
B 份额的基金份 额参考净 值均调整为 1.000 元。 经 深圳证券交 易所(以下 简称“深 交所”) 深证
上字[2015] 第 244 号文审核 同意，本 基金鹏华 新能源 A 份额 63,569,903.00 份 基金份额 和鹏华新
能源 B 份额63,569,903.00 份 基金份额 于 2015 年 6 月 5 日在深 交所挂牌 交易 。 对于 托管在场 内的
鹏华新能源 份额，基 金份额持 有人在符 合相关办 理条 件的前提下 ，将其分 拆为鹏华 新能源 A 份额
和鹏华新能源 B 份额 即可上市 流通；对 于托管在 场外 的鹏华新能 源份额， 基金份额 持有人在 符合
相关办理条 件的前提 下，将其 跨系统转 托管至深 交所 场内后分拆 为鹏华新 能源 A 份额和鹏华 新能
源 B 份额即可上市流 通。 根 据《中华 人民共和 国证 券投资基金 法》和《 鹏华中证 新能源指 数分
级证券投资基金基金合同 》的有关规定， 本基金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包 括
标的指数成份股及其备 选成份股(含中小板 、创业 板 股票及其他中国证监会 核准上市的股票)、债
券 、 股指期货 、 权 证 、 资产支持 证券以及 法律法 规或 中国证监会 允许基金 投资的其 它金融工 具(但
须符合中国 证监会的 相关规定) 。 本基金 投资于股 票 部分的比例 不低于基 金资产的80% ， 其 中投资
于标的指数成份股及其备 选成份股的比例 不低于非现 金基金资产的 80%；每 个交易日日终在 扣除
股指期货合约需缴纳的交 易保证金后，现 金或到期日 在一年以内的政府债券的 投资比例不低于 基
金资产净值的 5%。本基 金的业绩比较基准 为：中证 新能源指数收益率×95% ＋商业银行活期 存款
利率( 税后) ×5%。
本财务报表 由本 基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证新 能源指数 分级证券
投资基金基金合同》和在 财务报表附注中 所列示的中 国证监会、中国基金业协 会 发布的有关规 定
及允许的基 金行业实 务操作编 制。 本 财务报表 以持 续经营为基 础编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2017 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2017 年12
月31 日的财 务状况以 及 2017 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 账本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资 产的分类 金融资 产于初始 确认时 分类 为 ： 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损
益的金融资产、应收款项 、可供出售金融 资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基 金
对金融资产的持有意图和 持有能力。本基 金目前暂无 金融资产分类为可供出售 金融资产及持有 至
到期投资 。 本基 金目前以 交易目的 持有的股 票投资 、 债券投资 、 资产支 持证券投 资和衍生 工具(主
要为权证投 资)分类为 以公允价 值计量且 其变动 计入 当期损益的 金融资产 。 除衍生工 具所产生 的金
融资产在资产负债表中以 衍生金融资产列 示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的 金
融资产在资产负债表中以 交易性金融 资产 列示。 本 基金持有的其他金融资产 分类为应收款项 ，
包括银行存 款 、 买入返 售金融 资产和其 他各类应 收款 项等 。 应收款 项是指在 活跃市 场中没有 报价 、
回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产 。 (2) 金 融负债的分 类 金融 负债于初 始确认时 分类
为：以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融负 债及其他金融负债。本基 金目前暂无金融 负
债分类为以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金 融负债。本基金持有的其 他金融负债包括 卖
出回购金融 资产款和 其他各类 应付款项 等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益；对于支付的价款中包 含的债券或资产 支持证券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单 独
确认为应收 项目。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交 易费用计入 初始确认 金额。
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对于以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于应 收
款项和其他 金融负债 采用实际 利率法， 以摊余成 本进 行后续计量 。
金融资产满 足下列条 件之一的 ， 予 以终止 确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权 利 终止 ；
(2) 该金融 资产已转 移 ， 且本基金 将金融资 产所有权 上几乎所有 的风险和 报酬转移 给转入方 ； 或
者(3) 该金 融资产已 转移 ， 虽 然本基金 既没有转 移也 没有保留金 融资产所 有权上几 乎所有的 风险
和报酬，但 是放弃了 对该金融 资产控制 。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解 除时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。终 止
确认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差额， 计入 当期损益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资 产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下
原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值 ； 估值日无 交易且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事 件的，按最 近交易日的市场交易价格 确定公允价值。 有
充足证据表明估值日或最 近交易日的市场 交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价 格
进行调整，确定公允价值 。与上述投资品 种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的 公
允价值为基 础 ， 并在估 值技术 中考虑不 同特征因 素的 影响 。 特征是 指对资产 出售或 使用的限 制等 ，
如果该限 制是针对资产持 有者的，那么在 估值技术中 不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金 管
理人不应考 虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢 价或折价。
(2) 当金融 工具不存 在活跃市 场 ， 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术 时，优先使 用可观察输入值，只有在 无法取得相关资 产
或负债可观 察输入值 或取得不 切实可行 的情况下 ，才 可以使用不 可观察输 入值。
(3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件 ， 应 对估值进 行调
整并确定公 允价值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销已确认
金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ； 且2) 交易双 方准备按 净额结算 时 ， 金融 资产鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后 的净额确认 为利息收入。资产支持证 券在持有期间收 到
的款项，根据资产支持证 券的预计收益率 区分属于资 产支持证券投资本金部分 和投资收益部分 ，
将本金部分冲减资产支持 证券投资成本， 并将投资收 益部分确认为利息收入。 以公允价值计 量
且其变动计入当期损益的 金融资产在持有 期间的公允 价值变动确认为公 允价值 变动损益；于处 置
时，其处置价格与初始确 认金额之间的差 额确认为投 资收益，其中包括从公允 价值变动损益结 转
的公允价值累计变动额。 应收款项在持 有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率 法
与直线法差 异较小的 则按直线 法计算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务 费(如有) 在 费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和
计算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
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7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
在存续期内 ，本基金( 包括基础 份额、A 份额 、B 份额)不进行收益 分配。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基 金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
1 、 根据 本基金的 估值原则 和中国证 监会允许 的基金行 业估值实务 操作 ， 本基金 确定以下 类别
股票投资和 债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及 其关键假设 如下：
(1) 对于证券交易所 上市的股票和债券 ，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的 交
易不活跃)等情况，本基金根 据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估 值
业务的指导 意见》 ， 根据 具体情况 采用 《关于 发布中基 协(AMAC) 基 金行业股 票估值指 数的通知》 提
供的指 数收 益法、市 盈率法、 现金流量 折现法等 估值 技术进行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前 ，对于在 锁定期内 的非 公开发行股 票，根据 中国证监 会证监会 计字
[2007]21 号 《关于证 券投资基 金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价有关 事项的通 知》
之附件 《 非公开发 行有明 确锁定期 股票的公 允价值的 确定方法》 ， 若在 证券交易 所挂牌的 同一股票
的市场交易收盘价低于非 公开发行股票的 初始投资成 本，按估值日证券交易所 挂牌的同一股票 的
市场交易收盘价估值；若 在证券交易所挂 牌的同一股 票的市场交易收盘价高于 非公开发行股票 的
初始投资成本， 按锁定期 内已经过交易天 数占锁定期 内总交易天数的比例将两 者之间差价的一 部
分确认为估 值增值 。 自 2017 年12 月 25 日 起 ， 对于在 锁定期内的 非公开发 行股票 、 首次 公开发 行
股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗 交易取得的 带限售期的股票等流通受 限股票，根据中 国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投 资基金投资流通受限股票 估值指引( 试行)> 的
通知》之附件《证券投 资基金投资流通 受限股票估值 指引(试行)》(以下简称“ 指引”) ，按估 值鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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日在证券交易所上市交易 的同一股票的公 允价值扣除 中证指数有限公司根据指 引所独立提供的 该
流通受限股 票剩余限 售期对应 的流动性 折扣后的 价值 进行估值。
(3) 对于在证券交易 所上市或挂牌转让 的固定收益 品种(可转换债券、资产支 持证券和私募债 券
除外) 及在银行间同业市场交 易的固定收益品种 ，根 据中国证监会公告[2017]13 号《中 国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国 证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年1 季 度固定收 益品种的 估值处理 标准》 采 用估 值技术确定 公允价值 。 本基金 持有的证 券交
易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转 换债券、 资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证 指
数有限公司所独立提 供的 估值结果确定公 允价值。本 基金持有的银行间同业市 场固定收益品种 按
照中央国债 登记结算 有限责任 公司所独 立提供的 估值 结果确定公 允价值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
根据中国基 金业协会 中基协发[2017]6 号 《关于 发布< 证券投资基 金投资流 通受限股 票估值指
引( 试行)>的通知》之附 件《证券投资基 金投资流通 受限股票估值指引(试行)》 ，对于在锁定期 内
的非公开发行股票、首次 公开发行股票时 公司股东公 开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售 期
的股票等流 通受限股 票 ， 本基金自 2017 年12 月 25 日 起改为按估 值日在证 券交易所 上市交易 的同
一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司 根据指引所 独立提供的该流通受限股 票剩余限售期对 应
的流动性折 扣后的价 值进行估 值。该估 值技术变 更对 本基金无影 响。
7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同业往来 等增值税政策的补充通知 》及其他相关财 税
法规和实务 操作，主 要税项列 示如下： 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
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(1) 于 2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募 集资 金不属于营 业税征收 范围，不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票 、 债券的 差 价收入免征 营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由 缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红 利收入 ，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税 。对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 ，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ，其
股息红利所 得全额计 入应纳税 所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂 减按 50%计
入应纳税所 得额；持 股期限超过 1 年的 ，暂免征 收个 人所得税。 对基金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金卖 出股票 按 0.1%的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
3,727,000.74 3,637,095.01
定期存款
- -
其中：存款 期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 3 个月及以 上
- -
其他存款
- -
合计
3,727,000.74 3,637,095.01
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
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项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
46,970,378.81 48,363,237.54 1,392,858.73
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
46,970,378.81 48,363,237.54 1,392,858.73
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
57,425,643.39
52,850,432.97
-4,575,210.42
贵金属投 资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
57,425,643.39
52,850,432.97
-4,575,210.42
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 32 页 共 71 页
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息
860.70 773.87
应收定期存 款利息
- -
应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
2.97 1.32
应收债券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
4.62 5.17
合计
868.29 780.36
7.4.7.6 其他 资产
注: 无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
29,928.59 18,674.47
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
29,928.59 18,674.47
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
1,655.81 310.80 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 33 页 共 71 页
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 560,000.00 460,000.00
合计
611,655.81 510,310.80
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 63,527,153.65
105,648,915.82
本期申购
16,810,061.86
27,954,130.71
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-23,743,910.51
-39,485,863.11
2017-09-01 基金拆分/ 份额
折算前
56,593,305.00
94,117,183.42
基金拆分/份 额折算变 动份额
1,387,400.67
-
本期申购
29,001,055.09
47,074,880.74
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-30,610,191.30
-49,685,937.81
本期末
56,371,569.46
91,506,126.35
注:1 、本基 金的基金 份额包括 鹏华新能 源份额、 鹏华 新能源 A 份额和 鹏华新能源 B 份额。本 期申
购含申购及 转换入的 鹏华新能 源份额和 配对转入 的鹏 华新能源 A 份额 和鹏华新 能源 B 份额， 本期
赎回含赎回 及转换出 的鹏华新 能源份额 和配对转 出的 鹏华新能源A 份额和 鹏华新能 源 B 份额 。
2、 根据本基金的基金合 同、招募说明书及 深圳证券 交易所（以下简称“深 交所” ）和中国证券 登
记结算有限 责任公司 （以下 简称 “ 中登” ） 的规定 ， 本 基金以 2017 年 9 月 1 日为份额 折算基准 日，
对鹏华新能 源的场外 份额、场 内份额以 及鹏华新 能源A 份额实施定 期份额 折算。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -58,211,672.49 8,481,611.98 -49,730,060.51
本期利润
-3,186,058.59 5,968,069.15 2,782,010.56
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
7,982,130.60 -1,484,235.14 6,497,895.46
其中：基金 申购款
-42,427,767.34 10,375,752.37 -32,052,014.97
基金赎回款
50,409,897.94 -11,859,987.51 38,549,910.43
本期已分配 利润
- - -
本期末
-53,415,600.48 12,965,445.99 -40,450,154.49
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 34 页 共 71 页
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利 息收入
26,820.05 33,162.70
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
380.66 1,478.42
其他
472.55 996.23
合计
27,673.26 35,637.35
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成 交总额
43,946,181.05
95,813,393.31
减： 卖出股票 成本总
额
46,162,545.51
103,021,753.65
买卖股票差 价收入
-2,216,364.46
-7,208,360.34
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项 目 构成
注: 无。
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 35 页 共 71 页
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 36 页 共 71 页
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无 。
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
346,212.18 452,296.90
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
346,212.18 452,296.90
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
5,968,069.15 -4,459,896.28
股票投资
5,968,069.15 -4,459,896.28
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
5,968,069.15 -4,459,896.28
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 37 页 共 71 页
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费 收入
44,875.40 142,732.27
转换费收入
11,117.44 14,535.07
合计
55,992.84 157,267.34
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月31
日
交易所市场 交易费用
121,960.60 274,178.05
银行间市场 交易费用
- -
合计
121,960.60 274,178.05
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月31 日
审计费用
45,000.00 45,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费 用 2,119.44 4,049.92
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
607,119.44 609,049.92
7.4.7.21 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 38 页 共 71 页
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 鹏 华 基 金 公
司”）
基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司（“招 商银行” ） 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司(“国信 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）
基金管理人 的股东
深 圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1. 本报告 期存在控 制关系或 其他重大 利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注: 无。
7.4.10.1.2 债券 交易
注: 无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
7.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 39 页 共 71 页
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注: 无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
549,583.93 673,167.10
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
188,734.03
186,672.39
注:1. 支付基 金管理人 鹏华基金 公司的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ， 逐日计 提， 按月 支付。 日 管理
费＝前一日 基金资产 净值×1.00% ÷当年 天数。
2.根据 《 开放式证 券投资 基金销售 费用管理 规定》 ， 基 金管理人依 据销售机 构销售基 金的保有 量提
取一定比例的客 户维护费 ，用以向基金销 售机构支付 客户服务及销售活动中产 生的相关费用， 客
户维护费从 基金管理 费中列支 。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
120,908.44 148,096.76
注: 支付基金 托管人招 商银行的 托管费年 费率为 0.22% ， 逐日计提 ， 按月支 付 。 日托 管费＝前 一日
基金资产净 值×0.22% ÷当年天 数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 40 页 共 71 页
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
招商银行
3,727,000.74
26,820.05
3,637,095.01
33,162.70
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 本基金在 本报告期 内未参与 关联方承 销的证 券。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情况
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 41 页 共 71 页
7.4.12 期末 本基金持有的 流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002466
天齐锂
业
2017 年
12 月26
日
2018 年
1 月3
日
配股流
通受限
11.06 53.21 4,088 45,213.28 217,522.48 -
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600525
长园
集团
2017-12-25
重大
事项
15.79 2018-01-10 17.30 59,980 912,593.00 947,084.20 -
002366
台海
核电
2017-12-06
重大
事项
26.45 - - 26,600 727,434.14 703,570.00 -
000939
凯迪
生态
2017-11-16
重大
事项
4.99 - - 80,200 459,886.59 400,198.00 -
300116
坚瑞
沃能
2017-12-18
重大
事项
7.62 - - 44,200 354,664.00 336,804.00 -
002358
森源
电气
2017-12-07
重大
事项
14.86 2018-03-07 15.05 19,000 338,504.62 282,340.00 -
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 42 页 共 71 页
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为被 动式指数 基金 ， 其预 期的风险 和收益高 于 货币市场基 金 、 债券型基 金 、 混合型 基
金。本基金 主要投资 于标的指 数 成份股 和备选成 份股 。
本基金在日常经营 活动中面临的与这 些金融工具 相关的风险主要包括信用 风险、流动性风 险
及市场风险。本基金的基 金管理人从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围
之内，力争实现基金净值 增长率与标的指 数增长率间 的高度正相关，并保持跟 踪误差在合同约 定
的范围内。
本基金的基金管理 人致力于全面内部 控制体系的 建设，建立了从董事会层 面到各业务部门 的
风险管理组织架构。本基 金的基金管理人 在董事会下 设风险控制和合规审计委 员会，主要负责 制
定基金管理人风险控制战 略和控制政策、 协调突发重 大风险等 事项；督察长负 责对基金管理人 各
业务环节合法合规运作进 行监督检查，组 织、指导基 金管理人内部监察稽核工 作，并可向董事 会
和中国证监会直接报告； 在公司内部设立 独立的监察 稽核部，专职负责对基金 管理人各部门、 各
业务的风险控制情况进行 督促和检查，并 适时提出整 改建议。本基金的基金管 理人对于金融工 具
的风险管理方法主要是通 过定性分析和定 量分析的方 法去估测各种风险产生的 可能损失。从定 性
分析的角度出发，判断风 险损失的严重程 度和出现同 类风险损失的频度。而从 定量分析的角度 出
发 ， 根据本基金 的投资 目标 ， 结合基 金资产 所运用金 融工具特征 通过特 定 的风险量 化指标 、 模 型，
日常的量化报告，确定风 险损失的限度和 相应置信程 度，及时可靠地对各种风 险进行监督、检 查
和评估，并 通过相应 决策，将 风险控制 在可承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 ， 或 者基金所 投资证券 的发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理 人在交易前对交易 对手的资信 状况进行了充分的评估。 本基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行招商银 行股份有 限公司， 与该 银行存款相 关的信用 风险不重 大。
本基金在交易所进 行 的交易均以中国 证券登记结 算有限责任公司为交易对 手完成证券交收 和
款项清算，违约风险可能 性很小；在银行 间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并 对
证券交割方 式进行限 制以控制 相应的信 用风险。
本基金的基金管理 人建立了信用风险 管理流程， 通过对投资品种信用等级 评估来控制证券 发
行人的信用 风险 ， 且通过 分散化投 资以分 散信用风 险 。 于 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持 有信用
类债券（2016 年 12 月31 日： 未持有） 。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 43 页 共 71 页
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
7.4.13.3 流动 性 风险
流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易 程度 。 本基金的流 动性风险 一方面来 自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金 的流动性风险，本 基金的基金 管理人每日对本基金的申 购赎回情况进行 严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模 式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现 的流动性风险，本 基金的基金 管理人通过独立的风险管 理职能部门设定 流
动性比例要求，对流动性 指标进行持续的 监测和分析 ，包括组合持仓集中度指 标、组合在短时 间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投 资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金所持大部分证 券在证券交易所 上市，其余 亦可在银行间同业市场交 易，因此除附注 中
列示的部分基金资产流通 暂时受限制不能 自由转让的 情况外，其余金融资产均 能以合理价格适 时
变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融 资产方式借 入 短期资金应对流动性需 求，其上限一般 不
超过基金持有的债券投资 的公允价值。本 基金所持有 的全部金融负债的合约约 定到期日均为一 个
月以内且不计息，可赎回 基金份额净值（ 所有者权益 ）无固定到期日且不计息 ，因此账面余额 即
为未折现的 合约到期 现金流量 。
7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 44 页 共 71 页
7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合 资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金所持部分证 券在证券交易所上 市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，部分基金资产 流
通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外，本基 金
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，其上限一般不超 过基金持有的债 券
投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。
本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基 金管理人通过合理 分散逆回购 交易的到期日与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质 押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。
7.4.13.4 市场 风险
市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变
动而发生波 动的风险 ，包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是 指金融工 具 的公允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金持有的利率 敏感性资产为银行 存款、结算 备付金及部分应收申购款 ，其余金融资产 和鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 45 页 共 71 页
金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动 的现金流量在很大程度上独立于市场利率变
化。本基金 的基金管 理人定期 对本基金 面临的利 率敏 感性缺口进 行监控。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,727,000.74 - - - 3,727,000.74
结算备付金 5,940.00 - - - 5,940.00
存出保证金 9,225.18 - - - 9,225.18
交易性金融 资产 - - - 48,363,237.54 48,363,237.54
买入返售金 融资产 - - - - -
应收利息 - - - 868.29 868.29
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 90,743.79 90,743.79
应收证券清 算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
3,742,165.92 - - 48,454,849.62 52,197,015.54
负债
应付赎回款 - - - 446,020.53 446,020.53
应付管理人 报酬 - - - 43,802.26 43,802.26
应付托管费 - - - 9,636.49 9,636.49
应付证券清 算款 - - - - -
卖出回购金 融资产款 - - - - -
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 29,928.59 29,928.59
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 611,655.81 611,655.81
负债总计
- - - 1,141,043.68 1,141,043.68
利率敏感度 缺口
3,742,165.92 - - 47,313,805.94 51,055,971.86
上年度末
2016 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,637,095.01 - - - 3,637,095.01
结算备付金 2,795.85 - - - 2,795.85
存出保证金 10,431.77 - - - 10,431.77
交易性金融 资产 - - - 52,850,432.97 52,850,432.97
应收证券清 算款 - - - 58,822.90 58,822.90
应收利息 - - - 780.36 780.36
应收申购款 - - - 52,571.44 52,571.44 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 46 页 共 71 页
资产总计
3,650,322.63
-
-
52,962,607.67
56,612,930.30
负债
应付赎回款 - - - 106,034.78 106,034.78
应付管理人 报酬 - - - 48,405.70 48,405.70
应付托管费 - - - 10,649.24 10,649.24
应付交易费 用 - - - 18,674.47 18,674.47
其他负债 - - - 510,310.80 510,310.80
负债总计
- -
-
694,074.99
694,074.99
利率敏感度 缺口
3,650,322.63
-
-
52,268,532.68
55,918,855.31
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注: 于2017 年12 月31 日， 本基 金持有的 交易性债 券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为0.00% 。
(2016 年12 月31 日: 未持有), 因此当利 率发生合 理、 可能的变动 时， 对于 本基金资 产净值无 重大
影响（2016 年12 月 31 日：同 ） 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股， 所
面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项
的影响，也 可能来源 于证券市 场整体波 动的影响 。
本基金为 被动式指 数基金，原则上采 用完全复制 的方法，按照个股在标的 指数中的基准权 重
构建投资组合。基金所构 建的指数化投资 组合将根据 标的指数成份股及其权重 的变动而进行相 应
调整。 同 时， 本基 金还将 根据法律 法规中的 投资比例 限制、 申 购赎回变 动情况 、 新股增 发等变化，
对基金投资组合进行相应 调整，以保证基 金份额净值 增长率与标的指数间的高 度正相关和跟踪 误
差最小化。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 47 页 共 71 页
本基金 通过投资 组合的分 散化降低 其他价格 风险 。
本基金投资于股票 部分的比例不低于 基金资产 的 80%，其中投资于标 的指数成份股及其 备选
成份股的比 例不低于 非现金基 金资产的80%。
此外，本基金的基 金管理人每日对本 基金所持有 的证券价格实施监控，定 期运用多种定量 方
法对基金进 行风险度 量，包括VaR （Value at Risk ） 指标等来测 试本基金 面临的潜 在价格风 险，
及时可靠地 对风险进 行跟踪和 控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年12 月31 日
上年度末
2016 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
48,363,237.54
94.73
52,850,432.97
94.51
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
48,363,237.54 94.73
52,850,432.97 94.51
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关风险变 量的变
动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
2,605,968.67 2,819,997.78
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-2,605,968.67 -2,819,997.78
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 48 页 共 71 页
7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值 所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
(i)
各层 次金融工 具公允价 值
于2017 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第
一层次的余 额为 45,475,718.86 元 ，属于第 二层次的 余额为 2,887,518.68 元， 无第三层 次(2016
年12 月31 日：第一 层次 45,420,383.03 元，第 二层 次 7,430,049.94 元， 无第三层 次) 。
(ii)
公 允价值所 属层次间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii)
第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 49 页 共 71 页
无。
(c)
非 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
于2017 年 12 月31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不 以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(2)
增 值税
根据财政部 、 国家税 务总局于2016 年 12 月 21 日 颁 布的财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地
产开发 教育辅助服务等 增值税政策的通 知》的规定 ，资管产品运营过程中发 生的增值税应税 行
为，以资管 产品 管理 人为增值 税纳税人 。
根据财政部 、 国家税 务总局于2017 年 6 月 30 日 颁布 的财税[2017]56 号 《 关于资管 产品增值 税有
关问题的通知》的规定， 资管产品管理人 运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用 简
易计税方法 ，按照 3%的 征收率缴 纳增值税 。对资管 产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发生的
增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再 缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人 以
后月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
此外，财政 部、国家 税务总局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产
进行税额抵 扣等增值 税政策的 通知》 对资 管产品 管理 人自 2018 年1 月 1 日 起运营资 管产品提 供的
贷款服务、 发生的部 分金融商 品转让业 务的销售 额确 定做出规定 。
上述税收政 策对本基 金 2017 年 12 月31 日的财 务状 况和 2017 年 会计期间 的经营成 果无影响 。
(3)
除公 允价值和 增值税外 ，截至资 产负债 表日 本基金无需 要说明的 其他重要 事项。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 50 页 共 71 页
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
48,363,237.54 92.66
其中：股票
48,363,237.54 92.66
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产 支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
3,732,940.74 7.15
8
其他各项资 产
100,837.26 0.19
9
合计
52,197,015.54 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
40,266,966.48 78.87
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
3,677,097.26 7.20
E
建筑业
1,029,221.00 2.02
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
2,411,765.80 4.72
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共 - - 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 51 页 共 71 页
设施管理业
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
978,187.00 1.92
合计
48,363,237.54 94.73
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
注: 无。
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 600703
三安光电 111,460 2,829,969.40 5.54
2 002594
比亚迪 41,300 2,686,565.00 5.26
3 601012
隆基股份 63,500 2,313,940.00 4.53
4 002202
金风科技 92,640 1,746,264.00 3.42
5 600089
特变电工 169,288 1,677,644.08 3.29
6 002460
赣锋锂业 23,300 1,671,775.00 3.27
7 002466
天齐锂业 31,340 1,667,601.40 3.27
8 601985
中国核电 212,600 1,562,610.00 3.06
9 300124
汇川技术 45,400 1,317,508.00 2.58
10 600406
国电南瑞 66,410 1,213,974.80 2.38
11 000839
中信国安 124,900 1,197,791.00 2.35
12 601727
上海电气 160,548 1,074,066.12 2.10
13 300274
阳光电源 52,700 989,179.00 1.94
14 600482
中国动力 39,400 977,514.00 1.91
15 600525
长园集团 59,980 947,084.20 1.85 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 52 页 共 71 页
16 002340
格林美 121,578 874,145.82 1.71
17 600438
通威股份 70,600 854,966.00 1.67
18 000009
中国宝安 97,900 707,817.00 1.39
19 002366
台海核电 26,600 703,570.00 1.38
20 002074
国轩高科 31,105 692,397.30 1.36
21 000690
宝新能源 79,300 634,400.00 1.24
22 600875
东方电气 54,600 613,158.00 1.20
23 002176
江特电机 53,540 606,072.80 1.19
24 002407
多氟多 29,500 602,390.00 1.18
25 000040
东旭蓝天 42,700 599,935.00 1.18
26 600885
宏发股份 14,500 599,865.00 1.17
27 601222
林洋能源 56,200 569,868.00 1.12
28 600549
厦门钨业 19,820 510,166.80 1.00
29 600884
杉杉股份 25,600 496,128.00 0.97
30 000591
太阳能 82,200 474,294.00 0.93
31 300316
晶盛机电 22,500 470,475.00 0.92
32 300450
先导智能 8,000 455,760.00 0.89
33 601611
中国核建 41,800 429,286.00 0.84
34 002389
南洋科技 19,400 409,922.00 0.80
35 000012
南 玻Ａ 48,130 406,698.50 0.80
36 002056
横店东磁 37,500 401,250.00 0.79
37 000939
凯迪生态 80,200 400,198.00 0.78
38 002108
沧州明珠 34,760 394,873.60 0.77
39 002506
协鑫集成 91,900 392,413.00 0.77
40 002610
爱康科技 163,600 387,732.00 0.76
41 002028
思源电气 24,300 385,155.00 0.75
42 002665
首航节能 57,800 384,948.00 0.75
43 600416
湘电股份 30,800 384,692.00 0.75
44 300014
亿纬锂能 19,547 383,316.67 0.75
45 002249
大洋电机 54,000 376,380.00 0.74
46 000400
许继电气 27,600 364,044.00 0.71
47 002709
天赐材料 7,800 358,722.00 0.70
48 600021
上海电力 39,009 356,542.26 0.70
49 600151
航天机电 46,600 353,694.00 0.69
50 600478
科力远 46,900 346,122.00 0.68
51 300207
欣旺达 35,300 344,528.00 0.67
52 300376
易事特 45,500 344,435.00 0.67
53 300116
坚瑞沃能 44,200 336,804.00 0.66
54 300068
南都电源 19,900 319,992.00 0.63
55 002266
浙富控股 72,100 312,193.00 0.61
56 300001
特锐德 22,800 312,132.00 0.61
57 600312
平高电气 30,900 308,691.00 0.60 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 53 页 共 71 页
58 002664
长鹰信质 11,000 299,200.00 0.59
59 002080
中材科技 11,100 292,485.00 0.57
60 002358
森源电气 19,000 282,340.00 0.55
61 600770
综艺股份 35,575 270,370.00 0.53
62 601311
骆驼股份 19,400 257,050.00 0.50
63 600869
智慧能源 44,600 256,004.00 0.50
64 300118
东方日升 20,600 249,878.00 0.49
65 601016
节能风电 75,700 249,053.00 0.49
66 300317
珈伟股份 15,612 244,483.92 0.48
67 002276
万马股份 28,300 243,946.00 0.48
68 600580
卧龙电气 29,300 234,693.00 0.46
69 002121
科陆电子 25,700 230,015.00 0.45
70 603515
欧普照明 5,200 222,768.00 0.44
71 600458
时代新材 21,941 220,945.87 0.43
72 300257
开山股份 15,700 219,800.00 0.43
73 600517
置信电气 30,900 199,923.00 0.39
74 601877
正泰电器 6,400 167,360.00 0.33
75 601127
小康股份 8,200 164,902.00 0.32
76 601179
中国西电 30,600 133,722.00 0.26
77 002850
科达利 2,000 127,820.00 0.25
78 603806
福斯特 3,600 122,760.00 0.24
79 002519
银河电子 15,600 95,160.00 0.19
80 603218
日月股份 2,000 44,900.00 0.09
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
注: 无。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 002594 比亚迪 1,805,807.00 3.23
2 600089 特变电工 1,504,926.62 2.69
3 300124 汇川技术 1,248,027.64 2.23
4 600703 三安光电 1,231,455.00 2.20
5 000009 中国宝安 968,451.44 1.73
6 601985 中国核电 920,580.00 1.65
7 002466 天齐锂业 865,576.28 1.55 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 54 页 共 71 页
8 601012 隆基股份 850,062.00 1.52
9 002460 赣锋锂业 848,588.00 1.52
10 600438 通威股份 819,505.34 1.47
11 600482 中国动力 768,475.00 1.37
12 300014 亿纬锂能 763,622.00 1.37
13 000040 东旭蓝天 743,840.99 1.33
14 600522 中天科技 709,787.50 1.27
15 000839 中信国安 661,169.00 1.18
16 600525 长园集团 649,515.00 1.16
17 000591 太阳能 644,805.00 1.15
18 600885 宏发股份 622,218.00 1.11
19 002202 金风科技 599,632.44 1.07
20 002074 国轩高科 573,294.95 1.03
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600522 中天科技 2,469,048.00 4.42
2 600089 特变电工 1,923,202.00 3.44
3 600703 三安光电 1,671,288.00 2.99
4 002129 中环股份 1,621,269.10 2.90
5 601985 中国核电 1,506,248.00 2.69
6 002466 天齐锂业 1,337,944.00 2.39
7 002594 比亚迪 1,313,369.00 2.35
8 002460 赣锋锂业 1,264,989.00 2.26
9 000559 万向钱潮 1,197,850.00 2.14
10 000839 中信国安 1,107,924.00 1.98
11 002202 金风科技 1,090,411.70 1.95
12 300014 亿纬锂能 926,994.00 1.66
13 601012 隆基股份 879,747.00 1.57
14 600525 长园集团 857,012.60 1.53
15 600406 国电南瑞 851,949.00 1.52
16 600673 东阳光科 784,331.40 1.40
17 300285 国瓷材料 758,932.48 1.36
18 002340 格林美 711,337.00 1.27
19 601727 上海电气 690,721.00 1.24
20 600401 *ST 海润 576,382.00 1.03
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 55 页 共 71 页
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
35,707,280.93
卖出股票收 入（成交 ）总额
43,946,181.05
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 56 页 共 71 页
8.10.2 本基 金投资股指 期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则，以 套期 保值为目的 ，主要选 择流动性 好、交易 活跃
的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用，降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的
影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本， 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本组合投资 的前十名 证券之一 江西赣锋 锂业股份 有限 公司
2017 年7 月 3 日 ， 深圳证 券交易所 中小板公 司管 理部下发的 《关于对 江西赣锋 锂业股份 有限
公司及相关 当事人的 监管函》 ；2017 年 7 月 6 日 ，深 圳证券交易 所中小板 公司管理 部下发的 《关
于对江西赣 锋锂业股 份有限公 司的监管 函》
1 、监管 函主要内 容
（1） 中小板 监管函 【2017】第 111 号 2016 年 10 月 25 日， 你公 司披露 2016 年第 三季度报 告，
预计 2016 年度归 属于上市 公司股东 的净利润 （以下 简称“净利 润” ）为 62,577 万元至 68,835 万
元。2017 年2 月28 日，公司披 露业绩快 报，预计 2016 年度净利润为 45,626 万元。2017 年4 月
12 日，公司披露 2016 年度经 审计的净 利润为 46,437 万元。公司 2016 年度经审 计的净利 润与业
绩预告中披露的净利润存 在较大差异，且 未在规定期 限内对业绩预告作出修正 。你公司上述行 为
违反了深交 所 《股票 上市规 则 （2014 年修订） 》 第 2.1 条、 第 2.5 条、 第 2.7 条 和第 11.3.3 条的
规定。公司董事长兼总裁 李良彬、副总裁 兼财务总监 杨满英违反了深交所《股 票上市规则（2014鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 57 页 共 71 页
年修 订） 》第2.2 条和 第 3.1.5 条的规定 ，对公 司上 述违规行为 负有重要 责任。
（2）中 小板监管 函【2017 】第 115 号
你公司 属于 “深圳 100 指数” 公 司， 但未按 规定 在披露 2016 年度报告 的同时披 露社会责 任报
告， 直至 2017 年 7 月4 日才对 外披露 《2016 年 度社 会责任报告》 ， 且社会 责任报告 未经公司 董事
会审议。
你公司 的上述行 为违反了 本所《股 票上市规 则》 第 1.4 条和第 2.1 条 以及《中 小企业板 信息
披露业务备 忘录第 2 号：定期 报告披露 相关事项 》第 二条第七款 第一项的 规定。
2 、整改 情况说明
（1）加 强对相关 业务部门 人员的培 训学习
公司董事会迅速组 织全体董事、监事 、高级管理 人员及相关业务部门的人 员进行业务培训 ，
认真学习 《深圳证 券交易所 股票上市 规则》 、 《深圳 证券 交易所中小 企业板上 市公司规 范运作指 引》 、
《中小企业 板信息披 露业务备 忘录第 1 号： 业绩 预告 、 业绩快报 及其修正》 、 《中小 企业板信 息披
露业务备忘 录第 2 号 ： 定期报 告披露相 关事项》 等有 关法律法规 以及公司 《信息披 露事务管 理制
度》 ， 并要求公 司相关业 务部门认 真落实整 改措施， 提 高公司信息 披露工作 水平和规 范意识， 保 证
信息披露工 作制度有 效执行。 加强财务 管理工 作 ，强 化各级会计 核算工作 的准确性 和及时性 。
（2）加 强公司与 中介机构 及公司各 部门间 的沟 通
公司将加强与评估 机构、会计师事务 所的有效沟 通，同时做好公司各部门 间的沟通，更加 严
格把控重大事项完成的时 间节点，及时发 现问题、解 决问题，确保重大信息的 及时传递，以保 证
及时履行信 息披露义 务。
除上述情况外，公 司最近五年内无其 他被证券监 督管理部门和交易所采取 监管措施或处罚 的
情况。
本基金投资的前十 名证券中的其它证 券本期没有 发行主体被监管部门立案 调查的、或在报 告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
本基金为指数基金 ，为更好地跟踪标 的指数和控 制跟踪误差，按照成份股 权重进行配置该 证
券，符合指数基金的管理 规定。该证券的 投资已严格 执行内部投资决策流程， 符合法律法规和 公
司制度的规 定。
8.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 58 页 共 71 页
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
9,225.18
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
868.29
5
应收申购款
90,743.79
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
100,837.26
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部
分的公允价
值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 002466 天齐锂业 217,522.48 0.43
配股未上市
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份 持有人户 户均持有的 持有人结构
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 59 页 共 71 页
额
级
别
数(户)
基金份额
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比 例
（%）
持有份额
占总份额比 例
（%）
新
能
源
6,055 7,516.61 479,705.68 1.05 45,033,373.78 98.95
新
能
A
103 52,711.12 2,504,862.00 46.14 2,924,383.00 53.86
新
能
B
853 6,364.88 2,446.00 0.05 5,426,799.00 99.95
合
计
7,011 8,040.45 2,987,013.68 5.30 53,384,555.78 94.70
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
新能源
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
455,525.00 28.41
2 丁碧霞 123,795.00 7.72
3 王惠梅 102,564.00 6.40
4 吴少斌 89,388.00 5.57
5 谢叶强 84,000.00 5.24
6 朱春 62,215.00 3.88
7 曾晓珠 61,627.00 3.84
8 王立华 56,339.00 3.51
9 赵茜 52,899.00 3.30
10 段明强 45,606.00 2.84
新能 A
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 丁碧霞 2,524,855.00 46.50
2
中国太平洋 人寿保险
股份有限公 司－分红-
个人分红
2,006,525.00 36.96
3 钱中明 154,306.00 2.84
4
上海千象资 产管理有
限公司－千 象子基金3
号
138,900.00 2.56
5 北京天演资 本管理有 84,830.00 1.56 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 60 页 共 71 页
限公司－天 演教源投
资基金
6
上海千象资 产管理有
限公司－千 象子基金2
号
74,827.00 1.38
7
恒天中岩投 资管理有
限公司－恒 天华夏未
来一期证券 投资基金
70,046.00 1.29
8
中国太平洋 财产保险
－传统－普 通保险产
品-013C-CT001 深
59,881.00 1.10
9
上海边域投 资管理有
限公司－边 域海际1 号
私募证券投 资基金
50,362.00 0.93
10 李波 44,700.00 0.82
新能 B
序号 持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 陈美龄 501,300.00 9.23
2 杨万欢 303,362.00 5.59
3 张波 185,900.00 3.42
4 覃湘云 150,944.00 2.78
5 陈扬 122,864.00 2.26
6 潘峰 113,000.00 2.08
7 秦来燕 106,100.00 1.95
8 李艳 104,012.00 1.92
9 马前春 100,200.00 1.85
10 胡常飞 98,835.00 1.82
注: 持有人为 场内持有 人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
新能源 6,760.05 0.0149
新能A 0.00 0.0000
新能B 0.00 0.0000
合计
6,760.05 0.0120
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 61 页 共 71 页
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注: 无。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
新能源
新能 A
新能 B
基金合同生 效
日（2015 年5
月29 日） 基 金
份额总额
84,321,661.83 63,569,903.00 63,569,903.00
本报告期期 初
基金份额总 额
42,937,867.65 10,294,643.00 10,294,643.00
本报告期基 金
总申购份额
45,811,116.95 - -
减：本报告 期
基金总赎回 份
额
54,354,101.81 - -
本报告期基 金
拆分变动份 额
（份额减少 以
“- ”填列）
11,118,196.67 -4,865,398.00 -4,865,398.00
本报告期期 末
基金份额总 额
45,513,079.46
5,429,245.00
5,429,245.00
注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动 ：报告 期内， 经公司董 事 会审议通过 ，公司 聘任韩亚 庆先生 担任
公司副总经 理。 韩亚庆先 生任职日 期自 2017 年 3 月22 日起 。 本公 司已将上 述变更事 项报中国
证券监督管 理委员会 深圳监管 局备案。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 62 页 共 71 页
基金托管人 的专门基 金托管部 门的重大 人事变动 ：无 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务
所（特殊普 通合伙） 审计费用 45,000.00 元， 该审 计机构已提 供审计服 务的年限 为 3 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商 名称
交易 单
元数 量
股票 交易
应支 付该 券商 的佣 金
备注
成交 金额
占当 期股 票成
交总 额的 比例
佣金
占当 期佣 金
总量 的比 例
天风 证券
1
39,776,759.96
50.18%
36,248.48
51.07%
本报 告
期新 增
东方 财富 证
券
1
12,489,306.85
15.76%
10,132.28
14.27%
本报 告
期新 增
招商 证券
1
9,631,002.92
12.15%
8,777.99
12.37%
-
广发 证券
1
6,699,031.66
8.45%
6,104.93
8.60%
-
浙商 证券
1
3,932,243.61
4.96%
3,583.48
5.05%
本报 告
期新 增
安信 证券
2
2,777,726.00
3.50%
2,531.15
3.57%
-
中泰 证券
2
1,491,981.40
1.88%
1,359.74
1.92%
本报 告
期新 增
西南 证券
2
1,401,267.65
1.77%
1,277.02
1.80%
-
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 63 页 共 71 页
平安 证券
1
554,294.00
0.70%
505.12
0.71%
本报 告
期新 增
方正 证券
1
507,196.63
0.64%
462.20
0.65%
-
国金 证券
1
-
-
-
-
-
东方 证券
1
-
-
-
-
-
东北 证券
1
-
-
-
-
-
中信 建投
1
-
-
-
-
-
川财 证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序 ：
1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构， 使用其交 易单元作 为基金的 专用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2) 选择交 易单元的 程序：
我公司根据 上述标准 ，选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期
对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ，评比内 容包 括：提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提
供研究 服务 主动性和 质量等情 况，并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较
了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后，向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交
易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 64 页 共 71 页
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金更新的 招募说明 书摘要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 05 日
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与北 京肯特瑞 财富
投资管理 有 限公司认\ 申购费率 优
惠活动的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日
3
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北
京蛋卷基金 销售有限 公司为旗 下部
分基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北
京肯特瑞财 富投资管 理有限公 司为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 10 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 14 日
6
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 17 日
7 2016 年第四 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 01 月 19 日
8
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 10 日
9
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 11 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 手机银行 渠道
基金申购费 率优惠活 动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 02 月 23 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加民
生证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 01 日
12
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 08 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与浙 江同花顺 基金
销售有限公 司认\申购 费率优惠 活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 20 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 22 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 65 页 共 71 页
15
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加南
京苏宁基金 销售有限 公司为旗 下部
分基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 22 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 23 日
17 基金高级管 理人员变 更公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 23 日
18
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上
海华夏财富 投资管理 有限公司 为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 30 日
19 2016 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 30 日
20
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 03 月 31 日
21
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 12 日
22
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 18 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 20 日
24
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 手机银行 渠道
基金申购费 率优惠活 动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 22 日
25 2017 年第一 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 24 日
26
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 25 日
27
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 25 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 26 日
29
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基 金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 27 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 66 页 共 71 页
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
30
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 04 月 28 日
31
鹏华基金管 理有限公 司关于《 深圳
证券交易所 分级基金 业务管理 指
引》 、 《上海 证券交易 所分级基 金业
务管理指引 》实施的 风险提示 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海 证券报 》
2017 年 04 月 29 日
32
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 09 日
33
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 11 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 13 日
35
鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 20 日
36
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 23 日
37
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 05 月 24 日
38
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 27 日
39
鹏华基金管 理有限公 司关于网 上直
销交易系统 升级切换 及启用新 版网
上直销交易 系统的提 示公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 06 月 27 日
40
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
网上银行渠 道基金申 购费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 01 日
41
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
手机银行渠 道基金申 购费率优 惠 活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 01 日
42
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加中
国建设银行 股份有限 公司为旗 下部
分基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 07 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 67 页 共 71 页
43
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 08 日
44
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整直
销中心首次 认/申购单 笔最低金 额
限制的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 10 日
45
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金更新的 招募说明 书摘要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 11 日
46
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 11 日
47
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 18 日
48 2017 年第二 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 20 日
49
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 华西证券 股份有限 公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 07 月 28 日
50
鹏华基金管 理有限公 司关于深 圳腾
元基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 01 日
51
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 01 日
52
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 02 日
53
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加兴
业证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 04 日
54
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加钱
滚滚财富投 资管理（ 上海）有 限公
司为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 04 日
55
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加大
同证券有限 责任公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 07 日
56
鹏华基金管 理有限公 司关于北 京增
财基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 11 日
57
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 15 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 68 页 共 71 页
58
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参 与 东莞农村 商业银行 股份
有限公司手 机银行基 金认/申购 费
率优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 23 日
59 2017 年半年 度报告摘 要
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 28 日
60
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金定期份 额折算的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 08 月 29 日
61
鹏华基金管 理有限公 司关于泛 华普
益基金销售 有限公司 终止销售 本公
司旗下基金 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 01 日
62
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金办理定 期份额折 算业务期 间新
能A 份额停 复牌的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 04 日
63
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金定期份 额折算结 果及恢复 交易
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 05 日
64
鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资
基金定期份 额折算前 收盘价调 整的
公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 05 日
65
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 07 日
66
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与蚂 蚁（杭州 ）基
金销售有限 公司费率 优惠活动 的公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 08 日
67
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 华安证券 股份有限 公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 12 日
68
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中 国银河 证券股份 有限
公司申购（ 含定期定 额申购） 费率
优惠活动的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 12 日
69
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加华
安证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 12 日
70
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 14 日
71
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 20 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 69 页 共 71 页
72
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 09 月 26 日
73
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 13 日
74
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分开放式基 金参与钱 滚滚财富 投资
管理（上海 ）有限公 司费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 20 日
75
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加恒
泰证券股份 有限公司 为旗下部 分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 20 日
76
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 中泰证券 股份有限 公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 23 日
77 2017 年第三 季度报告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 25 日
78
鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 10 月 31 日
79
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 14 日
80
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 16 日
81
鹏华基金管 理有限公 司关于终 止投
资者通过淘 宝直销平 台或支付 宝支
付账户开立 的本公司 直销交易 账户
在本公司网 上直销系 统办理基 金赎
回业务的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 24 日
82
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗
下基金对账 单服务形 式的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 11 月 30 日
83
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基
金持有的股 票停牌后 估值方法 变更
的提示性公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 12 日
84
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整流
通受限股票 估值方法 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 26 日
85
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 东莞农村 商业银行 股份
有限公司手 机银行基 金认/申购 费
率优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日 鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 70 页 共 71 页
86
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部
分基金参与 交通银行 股份有限 公司
手机银行渠 道基金申 购费率优 惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日
87
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下证
券投资基金 适用《关 于明确金 融、
房地产开发 、教育辅 助服务等 增值
税政策 的通 知》等规 范性文件 的公
告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2017 年 12 月 30 日
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
（一） 《鹏华 中证新能 源指数分 级证券投 资基金 基金 合同》;
（二） 《鹏 华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金托 管协议》;
（三） 《鹏 华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金 2017 年年度报告 》 （原文 ）
13.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳 国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
13.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 新能 源分级2017 年 年度 报告
第 71 页 共 71 页
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 03 月 29 日
