鹏华丰 润债券型证券投 资基金(LOF)2017
年年度 报告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 鹏华基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国建 设银行股 份有限公 司
送出日期：2018 年03 月 29 日 鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 。 本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定 ， 于 2018 年 3 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现 。 投资有风险 ， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意 见”
的审计报告。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
鹏华丰润债券(LOF)
场内简称
-
基金主代码
160617
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日
2010 年 12 月 2 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,073,421,963.59 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2010 年 12 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资风险的基础上，通过积极的投资策略，力争为基金
持有人创造较高的当期收益。
投资策略
基金管理人将采取积极的投资策略，寻找各种可能的价值增长机
会 ， 力争 实现 超越 基准 的投 资收 益 。 1 、 资产 配置 策略 在大类资产
配置方面，本基金通过对宏观经济形势及利率变化趋势的重点分
析，结合对股票市场趋势的研判及新股申购收益率的预测，比较未
来一定时间内债券市场和股票市场的相对预期收益率，在债券、股
票一级市场及现金之间进行动态调整。 2、资产流动性纵向分配策
略 鉴于 投资人对投资标的流动性需求随时间呈递增分布的规律 ， 本
基金在成立后初期将在以最小成本确保合理流动性水平的前提下，
适当降低资产组合的流动性水平，争取累积较高的投资收益。当预
期投资人对流动性的边际需求上升到一定程度（本基金界定为基金
合同生效后三年） ， 本基金将调高投资组合的流动性水平并开放基金
的申 购 、 赎回 ， 以优 化投 资回 报及 流动 性给 投资 人带 来的 整体 收益 。
业绩比较基准
中债综合指数收益率
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基
金，低于混合型基金及股票型基金，为证券投资基金中的低 风险品
种。
注: 无。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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名称
鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告 正文 的管 理 人互 联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
-316,822,711.16 66,105,653.94 8,051,872.76
本期利润
-75,265,347.52 -179,323,726.01 5,929,592.01
加权平均
基金份额
本期利润
-0.0143 -0.0691 0.1272
本期基金
份额净值
增长率
-0.40%
2.13%
10.44%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利润
-0.0537 0.0080 0.2916
期末基金
资产净值
2,081,187,259.83 9,313,221,598.11 67,597,677.04
期末基金
份额净值
1.004 1.008 1.312
注: （1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（ 不含 公允 价值 变动 收益 ）鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开放 式基 金的 申购 赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 表中 的“ 期末 ”均 指报 告期 最后 一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交
易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长
率①（% ）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准收
益率标准差④
（%）
①－③
（% ）
②－④
（%）
过去三个月 -0.69 0.09 -0.43 0.06 -0.26 0.03
过去六个月 -0.10 0.08 0.36 0.05 -0.46 0.03
过去一年 -0.40 0.09 0.24 0.06 -0.64 0.03
过去三年 12.35 0.28 10.42 0.08 1.93 0.20
过去五年 36.22 0.28 21.26 0.09 14.96 0.19
自基金成立
起至今
51.18 0.24 32.93 0.08 18.25 0.16
业绩比较基准=中债综合指数收益率
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2010 年 12 月 02 日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
注： 合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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3.3 其他指标
注: 无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
单位：元
年度
每 10 份基金份额分
红数
现金 形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配 合计
备注
2017 年
- - - - -
2016 年
3.2940 813,982,686.70 1,121,801.27 815,104,487.97 -
2015 年
- - - - -
合计
3.2940 813,982,686.70 1,121,801.27 815,104,487.97 -
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2017 年 12 月，公司管理资产总规模达到 4,685.45
亿元，管理 151 只公 募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20
年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
祝松
本基金基
金经理
2014 年2 月22
日
- 11
祝松先生，国籍中
国 ， 经济 学硕 士 ，11
年金融证券从业经
验 。 曾任 职于 中国 工
商银行深圳市分行鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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资金 营运 部 ， 从事 债
券投资及理财产品
组合 投资 管理 ； 招商
银行总行金融市场
部 ， 担任 代客 理财 投
资经 理 ， 从事 人民 币
理财产品组合的投
资管理工作。2014
年 1 月加盟鹏华基
金管 理有 限公 司 ， 从
事债券投资管理工
作，2014 年 2 月起
担任普天债券基金
基金 经理 ，2014 年 2
月起兼任鹏华丰润
债券（LOF ）基金基
金经理，2014 年 3
月起兼任鹏华产业
债债券基金基金经
理，2015 年 3 月起
兼任鹏华双债加利
债 券 基 金 基 金 经
理，2015 年 12 月起
兼任鹏华丰华债券
基金 基金 经理 ，2016
年 2 月起兼任鹏华
弘泰混合基金基金
经理，2016 年 6 月
起兼任鹏华金城保
本混 合基 金 、 鹏华 丰
茂债券基金基金经
理，2016 年 12 月起
兼任鹏华永盛定期
开放 债券 、 鹏华丰惠
债券 、 鹏华 丰盈 债券
基金 经理 ，2017 年 3
月起兼任鹏华永安
定期开放债券基金
基金 经理 ，2017 年 5
月起兼任鹏华永泰
定期开放债券基金
基金 经理 ， 现同 时担
任固定收益部副总
经理 。 祝松 先生 具备
基金 从业 资格 。 本报鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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告期内本基金基金
经理未发生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵 守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规 ，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户
资产管理组合等不同资产组 合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益输 送 。 在投 资研 究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信
用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入库以内容严
谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票投 资的 资产 组合 根据 各
自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产 组合股票库，基金经理
在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行 投资 授权
制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 和权限划分，合理确定
基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、 所有 公
司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立 和执行交易分配制度，
确保各投资组合享有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针对 交易 所公 开竞 价交 易 ， 集中 交易 室应 严格 启用
恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未委托数量”
的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以 不同的价格进行交易，
且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统 自动按照“价格优先”
原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则 交易系统自动按照“同鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配 ；3 、 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗
交易等非集中竞价交易需依 据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投 资管理流程》的规定执
行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独
立确定各投资组合的交易价格和数量 ， 公司按照价格优先 、 比例分配的原则对交易结果进行分配 ；
4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管 理流 程》
和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过 程进行审核和监控。在
交易 监控 、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利益 输送 、 不公
平交易等违规交易行为， 防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界 定及对应的监控和评估
措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交易
价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易 价差、关联交易、债券
交易收益率偏离度 、 成交量和成交价格异常 、 银行间债券交易对手 交易等 ；2、 将公 平交 易作 为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由 投资监察员进行分析；
3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类交易
监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整体收益率差异分析和同向交易价差分析 ； 《公平交易执行情况检
查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在 研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次， 主要 原因 在 于指 数成 分股 交易 不活
跃导致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
2017 年我国债券市场利率整体震荡上行，与上年末相比，上证国债指数上涨 0.66% ，银行间
中债综合财富指数上涨 0.24% 。受央行公开市场操作利率上调和金融监管政 策加强影响，上半年
债市整体表现疲弱；二季度后期到三季度经济基本面和政策面相对平稳， 市场情绪有所改善，债鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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市整体小幅震 荡；四季度受利空谣言、监管预期加强等因素影响，市场情 绪大幅恶化，叠加机构
赎回、交易盘止损，债券市场利率整体大幅上行。
权益及可转债市场方面，全年股票市场整体呈现较为明显的结构性特 征，白马、蓝筹股票上
涨明显，中小创股票整体下跌，全年上证综指上涨 6.56% ，创业板指下跌 10.67% ；可转债和可交
换债 方面 ， 个券 表现 分化 ， 部分 个券 存在 阶段 性机 会 ， 但受 供给 增加 等因 素影 响 ， 估值 整体 压缩 ，
全年中证转债指数小幅下跌 0.16% 。
报告期内本基金以持有利率债和中高评级信用债为主，组合久期在四季度进行了大幅下调。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
2017 年本基金份额净值增长率为-0.4 ％，同期业绩基准增长率为 0.24 ％。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
宏观经济方面，短期内经济保持一定韧性，房地产、基建投资较为稳定 ，出口、消费对经济
贡献度增加；货币与金融监管政策方面，在“防风险、去杠杆”背景下， 货币政策和监管政策短
期内难以大幅转向，需要关注的是随着金融严监管政策的逐步实施，货币 政策存在边际放松的可
能。整体而言，短期债市难言趋势性机会。但是，考虑到当前债券市场利 率处于历史高位，配置
价值突出，我们也需要密切 关注可能出现的投资机会：一是利率高企和监 管趋严可能影响到全社
会融资需求，进而可能一定程度上影响实体经济，二是如果经济明显走弱 ，货币政策也存在放松
的可能。
对于权益市场，我们认为仍然存在结构性机会，一是居民、企业资金 可能出现大类资产间流
动，二是政府仍然高度重视直接融资。对于可转债和可交换债品种，当前 整体估值不高，多数个
券股性较强，未来个券可能跟随正股存在投资和波段操作机会。
基于 以上 分析 ， 下阶 段本 基金 将以 高评 级信 用债 和存 单为 主 ， 同时 适当 参与 利率 债波 段操 作 。
本基金将继续坚持稳健投资原则，以获取中长期 收益为最主要目标。
4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证 不同 基金 之间 在名 册登 记 、 账户 设置 、 资金 划拨 、 账簿 记录 等方 面相 互独 立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公 司鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金 会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格 ， 在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意 见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表相关意见和建议 ， 与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1、截止本报告期末，本 基金可供分配利润为-111,327,234.46 元，期末基金份额净值 1.004
元，不符合利润分配条件。2、本基金本报告期内未进行利润分配。
4.8 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵 守了《证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 不存 在损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽
责地履行了基金托管人 应尽的义务。
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5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有 关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华 永道 中天 会 计师 事 务所 （ 特殊 普 通合 伙 ）注 册 会计 师对 本基 金 出具 了 “标 准 无保 留
意见 ”的 审计 报 告。 投 资者 可 通过 年 度报 告 正文 查 看审 计报 告全 文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
3,292,632.27 242,758,146.41
结算备付金
2,978,440.56 7,574,799.86
存出保证金
43,743.90 10,411.47
交易性金融资产
2,046,792,400.00 9,642,872,935.80
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,046,792,400.00 9,642,872,935.80
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
33,564,926.20 148,483,331.65
应收股利
- -
应收申购款
- 10,091.93
递延所得税资产
- - 鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 14 页 共 32 页
其他资产
- -
资产总计
2,086,672,142.93 10,041,709,717.12
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- 480,600,000.00
应付证券清算款
- 240,682,139.47
应付赎回款
- 20,366.71
应付管理人报酬
353,099.84 1,577,989.30
应付托管费
176,549.94 788,994.64
应付销售服务费
- -
应付交易费用
26,600.00 49,958.26
应交税费
4,248,633.32 4,248,633.32
应付利息
- 10,034.84
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负 债
680,000.00 510,002.47
负债合计
5,484,883.10 728,488,119.01
所有者权益：
实收基金
2,073,421,963.59 9,239,694,067.31
未分配利润
7,765,296.24 73,527,530.80
所有者权益合计
2,081,187,259.83 9,313,221,598.11
负债和所有者权益总计
2,086,672,142.93 10,041,709,717.12
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.004 元，基金份额总额 2,073,421,963.59
份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-51,967,983.54 -160,162,427.60
1.利息收入
180,046,767.64 86,630,898.73
其中：存款利息收入
1,053,263.18 13,479,623.90
债券利息收入
177,984,231.55 66,523,255.77
资产支持证券利息
收入
- - 鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 15 页 共 32 页
买入返售金融资产
收入
1,009,272.91 6,628,019.06
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-475,606,375.57 -1,657,552.32
其中：股票投资收益
- -393,290.98
基金投资收益
- -
债券投资收益
-475,606,375.57 -1,316,567.14
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- 52,305.80
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
241,557,363.64 -245,429,379.95
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
2,034,260.75 293,605.94
减： 二、费用
23,297,363.98 19,161,298.41
1．管理人报酬
7.4.8.2.1
10,704,540.53 12,692,869.82
2．托管费
7.4.8.2.2
5,352,270.26 4,511,183.17
3．销售服务费
7.4.8.2.3
- -
4．交易费用
85,228.09 59,741.21
5．利息支出
6,607,900.59 1,368,473.66
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支
出
6,607,900.59 1,368,473.66
6．其他费用
547,424.51 529,030.55
三、 利润 总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-75,265,347.52 -179,323,726.01
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”
号填列）
-75,265,347.52 -179,323,726.01
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
9,239,694,067.31 73,527,530.80 9,313,221,598.11
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -75,265,347.52
-75,265,347.52
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-7,166,272,103.72 9,503,112.96 -7,156,768,990.76
其中：1.基金申
购款
2,001,838,108.71 466.65 2,001,838,575.36
2.基金赎
回款
-9,168,110,212.43 9,502,646.31 -9,158,607,566.12
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
2,073,421,963.59 7,765,296.24 2,081,187,259.83
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利 润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
51,507,616.98 16,090,060.06 67,597,677.04
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -179,323,726.01
-179,323,726.01
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
9,188,186,450.33 1,051,865,684.72 10,240,052,135.05
其中：1.基金申
购款
10,018,933,404.70 1,105,644,617.41 11,124,578,022.11
2.基金赎
回款
-830,746,954.37 -53,778,932.69 -884,525,887.06
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
- -815,104,487.97 -815,104,487.97 鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
9,239,694,067.31 73,527,530.80 9,313,221,598.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华 丰润 债券 型证 券投 资 基金(以 下简 称“ 本 基金 ”) 经中 国证 券 监督 管理 委员 会(以 下简 称
“中国证监会”) 证监许可[2010]1378 号关 于核 准 《鹏 华丰 润债 券型 证券 投资 基金 募集 的批 复》
核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《鹏华丰润债券型证
券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契约型，在基金合同生效后三 年内（含三年）封闭运
作，在深圳证券交易所上市交易，封闭期结束后转为上市开放式基金（LOF ） ，存 续期 限不 定， 首
次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,335,072,301.75 元 ， 业经 普华 永道 中天 会计 师事
务所有限公司普华永道中天验字(2010) 第 351 号验资报告予以验证 。 经向中国证监会备案 ， 《鹏华
丰润债券型证券投资基金合同》于 2010 年 12 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为 1,335,591,800.74 份基金份额，其中认购资金利息折合 519,498.99 份基金份额。本基金的基
金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金 托管人为中国建设银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 【2010 】407 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
595,646,018.00 份基金份额于 2010 年 12 月 16 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托
管在场外，基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系统转托 管业务将其转至深交所
场内后进行上市交易。
根据 《证 券投 资基 金法 》 及相 关法 律法 规以 及 《鹏 华丰 润债 券型 证券 投资 基金 合同 》 的有 关规 定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要投资于固定收益类 品种，包括国债、央行
票据、金融债、 企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债 、资产支持证券、债券
回购等金融工具以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收 益类金融工具。本基金
也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他权益 类金融工具。本基金不鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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直接从二级市场买入股票、权证等权益类金融工具，但可以参与一级市场 股票首次公开发行或新
股增发，并可持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票被 派发的权证、因投资于
分离交易可转债而产生的权证。如法律法规或中国证监会以后允许基金投 资其他品种，基金管理
人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。本基金对债券等固定收益 类品种的投资比例不低
于基金资产的 80% ； 股票 等权 益类 品种 的投 资比 例不 超过 基金 资产 的 20% ； 基金 转为 上市 开放 式基
金（LOF ）后，本基金将保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一 年以内的政府债券。本
基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率。
本基金封闭期已于 2013 年 12 月1 日结 束 ， 自 2013 年 12 月2 日起 ， 本基 金的 运作 方式 由" 创新型
封闭式" 转换为" 上市契约型开放式"，并开放申购、赎回、转换及定期定额投资业务。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本 基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华丰 润债 券型 证券 投资 基金
(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及允
许的基金行业实务操作 编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本基金 2017 年 12
月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报 告期 所采 用 的会 计政 策变 更等 说明 、会 计估 计与 最近 一期 年度 报告 相一 致
的说明
7.4.4.1 会计 政策 变更 的 说明
无。
7.4.4.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通 受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期
的股票等流通受限股票 ， 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 19 页 共 32 页
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。
7.4.5 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部 、国 家税 务总 局关 于证 券投 资基 金税 收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年5 月1 日前 ， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围 ， 不征收营业税 。 对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、 债券的差价收入免征营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金
融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入
免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的差价收入 ， 股票的股息 、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入 股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构 鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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中 国 建 设 银行 股 份有 限 公司( “ 中国 建 设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期 存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交 总额 的比 例 （% ）
国信证券 - -
2,703,423.32 100.00
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
国信证券 1,448,626,878.21 93.21
230,642,529.58 99.92
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例（% ）
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例（%）
国信证券 - -
26,431,200,000.00 88.58
7.4.8.1.4 权证交易
注: 无。
7.4.8.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 - -
- -
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 2,463.64 100.00
2,159.86 100.00
注: （1）佣金的计算公式
上海/ 深圳 证券 交易 所的 交 易佣 金=股票 买( 卖) 成 交金 额×1 ‰-买(卖)经手费- 买( 卖)证管 费等 由
券商承担的费用
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立)。
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算 方式和佣金比例签订了 《证券交易单元租用协
议》 。 根据 协议 规定 ， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 鹏华 基金 公司 提供 研究 服务 以及 其他 研究 支 持 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 22 页 共 32 页
12 月 31 日
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
10,704,540.53 12,692,869.82
其中：支付销售机构的客户维护费
14,274.96
50,178.85
注:1. 支付基金管理人鹏华 基金公司的管理人报酬年费率为 0.20% ， 逐日 计提 ， 按月 支付 。 日管 理
费＝前一日基金资产净值×0.20% ÷当年天数。
2.根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管 费
5,352,270.26 4,511,183.17
注: 支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为 0.10% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.10% ÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.8.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.8.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
关联方名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（%）
中国建设银行
-
-
9,157,508,241.76
99.11
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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注: 除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率
标准相一致。
7.4.8.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行
3,292,632.27
567,459.72
242,758,146.41
854,576.82
7.4.8.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
国信证券 - - - - -
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
国信证券 1680416 16 国网债 01 网下申购 1,700,000 170,000,000.00
注: 本基金在本报告期内未参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
注: 无。
7.4.9.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
注: 无。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
第 24 页 共 32 页
7.4.9.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
注: 无。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
2,046,792,400.00 98.09
其中：债券
2,046,792,400.00 98.09
资产支 持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
6,271,072.83 0.30
8
其他各项资产
33,608,670.10 1.61
9
合计
2,086,672,142.93 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业 分类 的境 内股 票投 资组 合
注: 无。
8.2.2 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名股 票投 资明 细
注: 无。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
注: 无。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
注: 无。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
注: 无。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
7,978,400.00 0.38
2
央行票据
- -
3
金融债券
99,470,000.00 4.78
其中：政策性金融债
99,470,000.00 4.78
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
1,091,053,000.00 52.42
6
中期票据
544,603,000.00 26.17
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
303,688,000.00 14.59
9
其他
- -
10
合计
2,046,792,400.00 98.35
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
1 101456058
14 石国投
MTN004
2,000,000 202,220,000.00 9.72
2 011761062
17 远东租赁
SCP003
1,200,000 120,120,000.00 5.77
3 101456059
14 云能投
MTN003
1,000,000 100,750,000.00 4.84
4 1382163
13 津城建
MTN1
1,000,000 100,450,000.00 4.83
5 011757004
17 厦国贸集
SCP005
1,000,000 100,150,000.00 4.81
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名资 产支 持证 券投 资明 细
注: 无。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注: 无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 无。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.10.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债 期货投资。
8.10.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11 投资 组合 报告 附 注
8.11.1
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.11.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
43,743.90
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
33,564,926.20
5
应收申购款
-
6
其他应收款
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7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
33,608,670.10
8.11.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 无。
8.11.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注: 无。
8.11.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
666 3,113,246.19 2,060,180,439.62 99.36
13,241,523.97 0.64
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
中国投融资担保股份
有限公司
2,624,730.00 39.76
2
北京艾迪尔建筑装饰
工程股份有限公司
1,000,000.00 15.15
3
广东省粤电集团有限
公司企业年金计划－
中国工商银行股份有
限公
544,012.00 8.24
4 黄贤民 240,856.00 3.65
5
云南能源投资股份有
限公司企业年金计划
－中国光大银行股份
有限
184,400.00 2.79
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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6 彭光亚 150,033.00 2.27
7 施建新 130,000.00 1.97
8 周宇峰 110,024.00 1.67
9 陈玉萍 106,260.00 1.61
10 詹康林 87,621.00 1.33
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有 份额 总数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
9.94 -
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
注: 无。
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 12 月 2 日）
基金份额总额
1,335,591,800.74
本报告期期初基金份额总额
9,239,694,067.31
本报告期基金总申购份额
2,001,838,108.71
减：本报告期基金总赎回份额
9,168,110,212.43
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
2,073,421,963.59
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任
公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国
证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ：2017 年 9 月 1 日 ， 中国 建设 银行 发布 公告 ，
聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金 运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内，本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙 ）审计费用 120 ，000.00 元， 该审 计机 构为 本基 金提 供 审计 服务 的 年限 为 7
年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基金 管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东海证券
1
-
-
-
-
本报告
期新增
方正证券
1
-
-
-
-
本报告鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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期新增
国金证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
2
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
德邦证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满 足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 ， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我 公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
安信证券 - -
- -
- -
德邦证券 - -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
东海证券 - -
- -
- -
方正证券 - -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
国信证券
1,448,626,878.2
1
93.21%
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
申万宏源 99,225,582.10 6.38%
48,357,500,000.00 99.50%
- -
中航证券 - -
- -
- -
中金公司 6,326,781.00 0.41%
243,031,000.00 0.50%
- -
中泰证券 - -
- -
- -
中信建投 - -
- -
- -
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（%）
机构
1
20170101~20171115
9,157,508,
241.76
-
9,157,50
8,241.76
0.00
0.00
2
20171115~20171231
-
1,999,99
9,000.00
-
1,999,99
9,000.00
96.46
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
鹏华丰润债券(LOF)2017 年年度报告 摘要
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基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1. 申购份额包含基金申购份额、 基金转换入份额、 场内买入份额、 指数分级基金合并份额和红
利再投份额；
2.赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
鹏华 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 29 日
