鹏华中 证500 指数证券投 资基金 （LOF ） 2017
年年度 报告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 鹏华基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2018-03-29 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 。 本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定 ， 于 2018 年 3 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现 。 投资有风险 ， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计 报告。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
鹏华中证 500 指数（LOF）
场内简称
鹏华 500
基金主代码
160616
前端交易代码
-
后端交易代码
-
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日
2010 年 2 月 5 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
239,490,327.51 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2010 年 04 月 28 日
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较基准收益率
之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35% 以
内 ， 年跟 踪误 差控 制在 4% 以内 ， 以实 现对 中证 500 指数 的有 效跟 踪 。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股在中证 500 指
数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其
权重的变化进行相应调整 。 当预期成份 股发生调整和成份股发生配
股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不
足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理
人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准
中证 500 指数收益率×95% ＋银行同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高
于货币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中的较
高预期风险、较高预期收益品种。
2.3 基金管理人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 郭明
联系电话
0755-82825720 010-66105799 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
17,658,812.21 -9,844,981.59 271,386,146.87
本期利润
14,064,721.08 -45,987,797.64 220,386,668.18
加权平均
基金份 额
本期利润
0.0674 -0.1906 0.6756
本期基金
份额净值
增长率
4.44%
-14.12%
35.82%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.3395 0.2827 0.4940
期末基金
资产净值
320,804,630.27 268,859,995.67 357,093,075.66
期末基金
份额净值
1.340 1.283 1.494
注: （1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（不含公允价值 变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开放 式基 金的 申购 赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 表中 的“ 期末 ”均 指报 告期 最后 一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交
易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长
率①（% ）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准 收
益率标准差④
（%）
①－③
（% ）
②－④
（%）
过去三个月 -4.35 0.93 -5.06 0.93 0.71 0.00
过去六个月 3.40 0.90 1.79 0.91 1.61 -0.01
过去一年 4.44 0.88 -0.11 0.88 4.55 0.00
过去三年 21.82 2.06 17.49 1.93 4.33 0.13
过去五年 95.62 1.79 86.85 1.70 8.77 0.09
自基金成立
起至今
34.00 1.69 41.70 1.64 -7.70 0.05
业绩比较基准=中证 500 指数收益率×95%+ 银行同业存款利率×5%
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2010 年2 月5 日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
注： 合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
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3.3 其他指标
注: 无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注: 无。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2017 年 12 月 ，公司管理资产总规模达到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20
年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年9 月24
日
- 10
张羽 翔先 生 ， 国籍 中
国，工学硕士，10
年金融证券从业经
验 。 曾任 招商 银行 软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师 ；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限 公司 ， 历任 监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化 及衍 生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后 从事 金融
工程 、 量化 研究 等工
作；2015 年 9 月起鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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担任鹏华上证民企
50ETF 基 金 及 其 联
接基金基金经理，
2016 年 6 月起兼任
鹏华新丝路分级基
金基金经理，2016
年 7 月起兼任鹏华
高铁产业分级基金
基金 经理 ，2016 年 9
月起兼任鹏华中证
500 指数 （LOF ） 、 鹏
华沪深 300 指数
（LOF ）基金基金经
理，2016 年 11 月起
兼任鹏华一带一路
分级 、 鹏华 新能 源分
级基 金基 金经 理 。 张
羽翔先生具备基金
从业 资格 。 张羽 翔先
生具备基金从业资
格 。 本报 告期 内本 基
金基金经理未发生
变动。
注:1. 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日； 担任 新 成立 基金 基金 经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内 ，本基金运作合规 ，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投资组合之间进行利益输送 。 在投资研究环节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信
用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入库以内容严
谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票投 资的 资产 组合 根据 各
自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产 组合股票库，基金经理
在股票库基础上根据投资授权以及基金 合同择股方式构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行 投资 授权
制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 和权限划分，合理确定
基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、 所有 公
司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立 和执行交易分配制度，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会 ；2 、 针对 交易 所公 开竞 价交 易 ， 集中 交易 室应 严格 启用
恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未委托数量”
的比例对不同资产组合进行委托量的公 平分配；如果相关基金经理坚持以 不同的价格进行交易，
且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统 自动按照“价格优先”
原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则 交易系统自动按照“同
一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配 ；3 、 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗
交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投 资管理流程》的规定执
行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独
立确定各投资组合的交易价格和数量 ， 公司按 照价 格优 先 、 比例 分配 的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；
4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管 理流 程》
和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过 程进行审核和监控。在
交易 监控 、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利益 输送 、 不公
平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界 定及对应的监控和评估
措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交易
价差、不同投资组合临近交易日的同向交易 和反向交易的交易时机和交易 价差、关联交易、债券
交易收益率偏离度 、 成交量和成交价格异常 、 银行间债券交易对手 交易等 ；2、 将公 平交 易作 为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由 投资监察员进行分析；
3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类交易
监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率 差异 分析 和同 向交 易价 差分 析 ； 《公 平交 易执 行情 况检鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次， 主要 原因 在 于指 数成 分股 交易 不活
跃导致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争 跟踪指数的收益，并
将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.340 元；本报告期基金份额净值增长率为 4.44% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2017 年 A 股市场分化严重，表现为主板、上 证 50 上涨、创业板、中小板下跌，各板块、行
业内部分化，大市值、低估值公司上涨、小市值、高估值下跌。分化的背 后是股市市场风格的转
变，市场转向价值。
2018 年展望，指数难有大幅度的趋势性行情，以震荡为主。整体市场 去杠杆政策趋严，货
币政策大概率保持稳定，流动性不会有明显的宽松。A 股市场上，那些长 期向上、价格低于内在
价值的好公司，和代表新经济、新技术的真成长公司必然表现优异。
本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击 ， 努力将跟踪误差控制在基金合同规
定的范围内，力争为投资者带来超越指数收益的投资回报。
4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描 述
（1）日常估值流程 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保证 不同 基金 之间 在名 册登 记 、 账户 设置 、 资金 划拨 、 账簿 记录 等方 面相 互独 立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告 。基 金 会计 除设 有专 职基 金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格 ， 在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表相关意见和建议 ， 与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1 、 截止 本报 告期 末 ， 本基 金期 末 可供 分配 利润 为 81,314,302.76 元 ， 期末 基金 份额 净值 1.340
元。2、本基金本报告期内未进行利润分配。3、根据相关法律法规及本基 金基金合同的规定，本
基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告 期内可供分配利润适时
作出相应安排。
4.8 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内 ， 本基 金托 管人 在对 鹏华 中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的托 管过 程中 ， 严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在 任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基 金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 鹏华 中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的管 理人 —— 鹏华基金管理有限公司在
鹏华中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购 赎回 价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行 。 本报告期内 ， 鹏华中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 未进 行利
润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表 意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
本年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准无保留意见”
的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
19,409,610.76 16,076,936.00
结算备付金
235,763.38 19,484.90
存出保证金
62,423.95 35,883.53
交易性金融资产
304,203,692.35 253,384,539.83 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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其中：股票投资
304,203,692.35 253,384,539.83
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投 资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 58,822.90
应收利息
4,285.96 3,205.65
应收股利
- -
应收申购款
285,155.71 251,820.60
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
324,200,932.11 269,830,693.41
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,225,809.59 -
应付赎回款
88,780.44 120,380.87
应付管理人报酬
186,591.07 173,229.06
应付托管费
37,318.23 34,645.81
应付销售服务费
- -
应付交易费用
197,685.05 82,179.39
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
660,117.46 560,262.61
负债合计
3,396,301.84 970,697.74
所有者权益：
实收基金
239,490,327.51 209,606,407.20
未分配利润
81,314,302.76 59,253,588.47
所有者权益合计
320,804,630.27 268,859,995.67
负债和所有者权益总计
324,200,932.11 269,830,693.41
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.340 元 ， 基金 份额 总额 239,490,327.51 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ） 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 14 页 共 38 页
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
17,973,376.09 -41,429,659.63
1.利息收入
119,165.16 140,883.73
其中：存款利息收入
119,165.16 140,655.60
债券利息收入
- 228.13
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
21,313,653.25 -5,630,651.39
其中：股票投资收益
19,230,653.95 -7,868,214.39
基金投资收益
- -
债券投资收益
- 73,971.68
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
2,082,999.30 2,163,591.32
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
-3,594,091.13 -36,142,816.05
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
134,648.81 202,924.08
减： 二、费用
3,908,655.01 4,558,138.01
1．管理人报酬
7.4.8.2.1
2,073,791.55 2,241,020.29
2．托管费
7.4.8.2.2
414,758.37 448,204.04
3．销售服务费
7.4.8.2.3
- -
4．交易费用
809,427.09 1,279,246.68
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用
610,678.00 589,667.00
三、利润总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
14,064,721.08 -45,987,797.64
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-” 14,064,721.08 -45,987,797.64 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 15 页 共 38 页
号填列）
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 14,064,721.08
14,064,721.08
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
29,883,920.31 7,995,993.21 37,879,913.52
其中：1.基金申
购款
143,594,186.72 46,450,061.50 190,044,248.22
2.基金赎
回款
-113,710,266.41 -38,454,068.29 -152,164,334.70
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
239,490,327.51 81,314,302.76 320,804,630.27
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66
二、本期经营活
动产生的基金 净
值变动数（本期
- -45,987,797.64
-45,987,797.64 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 16 页 共 38 页
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-29,412,187.34 -12,833,095.01 -42,245,282.35
其中：1.基金申
购款
118,124,863.67 23,724,423.08 141,849,286.75
2.基金赎
回款
-147,537,051.01 -36,557,518.09 -184,094,569.10
四、本期向基金
份额持有人 分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中证 500 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以下 简 称“ 本基 金”) 经 中国 证券 监督 管理 委员 会
(以下简称“中国证监 会”)证监许可[2009] 第 1374 号 《关 于核 准鹏 华中 证 500 指数证券投资基
金(LOF) 募集 的批 复》 核准 ， 由鹏 华基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和
《鹏华中证 500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 上市 契约 型开 放
式 ， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 2,629,831,732.31 元 ， 业经 普华 永
道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009) 第 021 号验资报告予以验证。经向中国证
监会 备案 ， 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2010 年2 月5 日正式生效，基
金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2,630,723,634.12 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
891,901.81 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司 ，基金托管人为中国工商
银行股份有限公司。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 17 页 共 38 页
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份基金份额于 2010 年 4 月 28 日在深交所挂牌交易 。 未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《 中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》
的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证 500 指数 的 成份 股及 其备 选成 份
股( 投资比例不低于基金资产净值的 90%) ，现金或者到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资
产净值的 5% 。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证 500 成份股、新股( 首
次发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具 。 本基金的业绩比较基
准为：中证 500 指数收益率 X95%+ 银行同业存款利率 X5% 。
本财务报表由本 基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基
金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本基金 2017 年 12
月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明
7.4.4.1 会计 政策 变更 的 说明
无。
7.4.4.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的 通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期
的股票等流通受限股票 ， 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 18 页 共 38 页
的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。
7.4.5 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部 、国 家税 务总 局关 于证 券投 资基 金 税收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
于 2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围 ， 不征 收营 业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、 债券的差价收入免征营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2)
对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的 差价收入 ， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)
对基金取得的企业债券利息 收入 ， 应由 发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)
基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 19 页 共 38 页
中 国 工 商 银行 股 份有 限 公司( “ 中国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产 管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
国信证券 228,648,554.50 41.90
370,303,353.50 44.43
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
国信证券 - -
216,353.60 47.80
7.4.8.1.3 债券回购交易
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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7.4.8.1.4 权证交易
注: 无。
7.4.8.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 211,156.44 42.04
158,203.66 80.03
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 344,868.60 44.91
2,963.69 3.61
注:1. 佣金的计算公式
上海/ 深圳 证券 交易 所的 交 易佣 金=股票 买( 卖) 成 交金 额×1 ‰-买(卖)经手费- 买( 卖)证管 费等 由
券商承担的费用
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立)。
2. 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易单元租用协
议》 。 根据 协议 规定 ， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 鹏华 基金 公司 提供 研究 服务 以及 其他 研究 支 持 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
2,073,791.55 2,241,020.29
其中：支付销售机构的客户维护费
546,944.06
557,921.32
注:1. 支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.75% ， 逐日 计提 ， 按月 支付 。 日管 理
费＝前一日基金资产净值×0.75% ÷当年天数。
2.根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 21 页 共 38 页
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机 构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
414,758.37 448,204.04
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.15% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.15% ÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.8.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.8.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注: 无。
7.4.8.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 22 页 共 38 页
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
19,409,610.76
115,890.14
16,076,936.00
133,211.17
7.4.8.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 6,915 30,218.55
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
- - - - - -
7.4.8.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.9 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流 通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603080
新疆火
炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
01 月03
日
新股流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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603161
科华控
股
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.9.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600525
长园
集团
2017
年 12
月 25
日
重大事
项
15.79
2018
年1 月
10 日
17.30 93,097 1,382,492.81 1,470,001.63 -
300156
神雾
环保
2017
年 7 月
17 日
重大事
项
23.65
2018
年1 月
17 日
21.74 39,000 1,005,428.62 922,350.00 -
002366
台海
核电
2017
年 12
月 6 日
重大事
项
26.45 - - 29,000 746,233.82 767,050.00 -
000930
中粮
生化
2017
年 10
月 24
日
重大事
项
13.34 - - 57,247 659,550.74 763,674.98 -
600614
鹏起
科技
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
10.16 - - 73,588 758,636.29 747,654.08 -
002168
深圳
惠程
2017
年 12
月 19
日
重大事
项
13.76 - - 53,434 729,695.86 735,251.84 -
002004
华邦
健康
2017
年 12
月 14
日
重大事
项
6.73 - - 104,835 905,444.04 705,539.55 -
300383
光环
新网
2017
年 11
月 7 日
重大事
项
13.19 - - 53,300 682,289.33 703,027.00 -
000566
海南
海药
2017
年 11
月 22
日
重大事
项
12.89 - - 53,354 636,517.91 687,733.06 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 24 页 共 38 页
002745
木林
森
2017
年 12
月 28
日
重大事
项
45.50
2018
年1 月
5 日
46.50 14,100 662,595.00 641,550.00 -
000547
航天
发展
2017
年 10
月 30
日
重大 事
项
10.26 - - 59,500 798,429.73 610,470.00 -
000979
中弘
股份
2017
年 9 月
7 日
重大事
项
1.94 - - 308,518 629,580.64 598,524.92 -
000926
福星
股份
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
10.89
2018
年1 月
10 日
11.98 54,225 673,334.58 590,510.25 -
000031
中粮
地产
2017
年 7 月
24 日
重大事
项
8.00 - - 73,083 736,384.32 584,664.00 -
000006
深振
业 A
2017
年 9 月
11 日
重大事
项
9.85 - - 57,907 479,807.11 570,383.95 -
300116
坚瑞
沃能
2017
年 12
月 18
日
重大事
项
7.62 - - 73,600 681,111.82 560,832.00 -
000592
平潭
发展
2017
年 8 月
9 日
重大事
项
5.75 - - 97,500 680,018.68 560,625.00 -
002512
达华
智能
2017
年 12
月 6 日
重大事
项
18.07 - - 30,500 537,667.96 551,135.00 -
000401
冀东
水泥
2017
年 11
月 21
日
重大事
项
13.79
2018
年1 月
15 日
15.17 39,900 584,797.44 550,221.00 -
600664
哈药
股份
2017
年 9 月
28 日
重大事
项
5.81
2018
年2 月
27 日
6.00 93,660 727,327.52 544,164.60 -
600645
中源
协和
2017
年 10
月 9 日
重大事
项
28.40
2018
年1 月
19 日
25.56 18,999 646,867.55 539,571.60 -
300134
大富
科技
2017
年 12
月 18
重大事
项
16.45 - - 29,430 734,710.85 484,123.50 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 25 页 共 38 页
日
000156
华数
传媒
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
11.40 - - 41,400 535,463.00 471,960.00 -
000939
凯迪
生态
2017
年 11
月 16
日
重大事
项
4.99 - - 93,144 483,901.77 464,788.56 -
002122
天马
股份
2017
年 12
月 19
日
重大事
项
8.49 - - 54,737 488,887.67 464,717.13 -
300159
新研
股份
2017
年 11
月 23
日
重大事
项
10.40 - - 44,500 649,611.86 462,800.00 -
000806
银河
生物
2017
年 7 月
18 日
重大事
项
10.76
2018
年1 月
18 日
10.01 42,500 647,838.49 457,300.00 -
600187
国中
水务
2017
年 11
月 9 日
重大事
项
4.68 - - 78,400 382,995.01 366,912.00 -
002345
潮宏
基
2017
年 12
月 20
日
重大事
项
10.75 - - 33,134 358,148.37 356,190.50 -
002358
森源
电气
2017
年 12
月 7 日
重大事
项
14.86 - - 22,612 381,576.40 336,014.32 -
000766
通化
金马
2017
年 11
月 24
日
重大事
项
13.60 - - 24,000 402,140.40 326,400.00 -
300010
立思
辰
2017
年 11
月 17
日
重大事
项
11.17 - - 25,800 393,549.34 288,186.00 -
000693
*ST 华
泽
2016
年 3 月
1 日
重大事
项
14.96 - - 19,205 382,557.31 287,306.80 -
300032
金龙
机电
2017
年 11
月 27
重大事
项
13.89 - - 18,800 328,690.22 261,132.00 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 26 页 共 38 页
日
002344
海宁
皮城
2017
年 11
月 1 日
重大事
项
7.93 - - 30,500 337,413.36 241,865.00 -
300730
科创
信息
2017
年 12
月 25
日
重大事
项
41.55
2018
年1 月
2 日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣
健康
2017
年 12
月 28
日
重大事
项
35.26
2018
年1 月
2 日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.9.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
注: 无。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比 例（% ）
1
权益投资
304,203,692.35 93.83
其中：股票
304,203,692.35 93.83
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
19,645,374.14 6.06
8
其他各项资产
351,865.62 0.11 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 27 页 共 38 页
9
合计
324,200,932.11 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
5,276,591.02 1.64
B
采矿业
11,159,115.77 3.48
C
制造业
179,790,010.67 56.04
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
9,628,669.55 3.00
E
建筑 业
7,144,143.86 2.23
F
批发和零售业
16,251,465.24 5.07
G
交通运输、仓储和
邮政业
9,702,081.80 3.02
H
住宿和餐饮业
400,396.00 0.12
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
25,083,423.44 7.82
J
金融业
5,639,347.76 1.76
K
房地产业
17,835,979.84 5.56
L
租赁和商务服务业
5,253,704.04 1.64
M
科学研究和技术服
务 业
539,571.60 0.17
N
水利、环境和公共
设施管理业
3,238,286.31 1.01
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
347,826.00 0.11
Q
卫生和社会工作
595,696.40 0.19
R
文化、体育和娱乐
业
3,884,874.35 1.21
S
综合
1,663,943.00 0.52
合计
303,435,126.65 94.59
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
617,587.99 0.19 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 28 页 共 38 页
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
16,143.20 0.01
E
建筑业
50,456.00 0.02
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
34,112.55 0.01
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
32,323.20 0.01
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
768,565.70 0.24
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按 公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 前十名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 002001
新 和 成 80,100 3,048,606.00 0.95
2 600201
生物股份 74,860 2,376,056.40 0.74
3 002405
四维图新 86,074 2,271,492.86 0.71
4 000661
长春高新 12,264 2,244,312.00 0.70
5 002271
东方雨虹 49,472 1,976,901.12 0.62
6 000786
北新建材 87,024 1,958,040.00 0.61 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 29 页 共 38 页
7 002422
科伦药业 73,200 1,822,680.00 0.57
8 002340
格林美 252,515 1,815,582.85 0.57
9 600521
华海药业 59,113 1,780,483.56 0.55
10 600584
长电科技 82,641 1,762,732.53 0.55
注：投资者欲了解本报告期 末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏 华基金管理有限 公司网
站 http://www.phfund.com 的年度报告正文。
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五名 股票投资明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允 价值 （元 ）
占基金资产净值比
例（％）
1 300156
神雾环保 39,000 922,350.00 0.29
2 002168
深圳惠程 53,434 735,251.84 0.23
3 000693
*ST 华泽 19,205 287,306.80 0.09
4 002916
深南电路 3,068 267,621.64 0.08
5 300735
光弘科技 3,764 54,163.96 0.02
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏 华基金管理有限 公司网
站 http://www.phfund.com 的年度报告正文。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初 基金资产净值比例(%)
1 300088 长信科技 2,447,612.00 0.91
2 002001 新 和 成 2,294,067.00 0.85
3 600521 华海药业 1,960,704.22 0.73
4 600642 申能股份 1,786,041.00 0.66
5 600256 广汇能源 1,716,393.00 0.64
6 002049 紫光国芯 1,709,377.00 0.64
7 002583 海能达 1,706,348.12 0.63
8 002127 南极 电商 1,574,725.00 0.59
9 000656 金科股份 1,556,991.00 0.58
10 000039 中集集团 1,452,133.97 0.54
11 600839 四川长虹 1,448,350.00 0.54
12 300058 蓝色光标 1,431,308.06 0.53
13 000778 新兴铸管 1,421,435.00 0.53
14 300002 神州泰岳 1,418,654.79 0.53 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 30 页 共 38 页
15 002195 二三四五 1,408,575.70 0.52
16 600176 中国巨石 1,390,617.80 0.52
17 000998 隆平高科 1,386,673.00 0.52
18 000661 长春高新 1,359,146.40 0.51
19 002405 四维图新 1,356,750.00 0.50
20 603019 中科曙光 1,353,533.00 0.50
注: 买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002460 赣锋锂业 3,287,047.00 1.22
2 300136 信维通信 3,195,172.92 1.19
3 601012 隆基股份 2,975,589.59 1.11
4 600487 亨通光电 2,901,861.20 1.08
5 600176 中国巨石 2,049,570.82 0.76
6 300296 利亚德 2,002,251.00 0.74
7 300088 长信科技 1,983,651.00 0.74
8 600219 南山铝业 1,938,714.00 0.72
9 603799 华友钴业 1,858,334.00 0.69
10 600516 方大炭素 1,846,811.00 0.69
11 000656 金科股份 1,819,934.54 0.68
12 002572 索菲亚 1,697,844.00 0.63
13 002508 老板电器 1,490,737.25 0.55
14 600522 中天科技 1,468,383.94 0.55
15 300122 智飞生物 1,383,126.80 0.51
16 600521 华海药业 1,368,684.00 0.51
17 002217 合力泰 1,309,243.00 0.49
18 600699 均胜电子 1,293,741.64 0.48
19 000066 中国长城 1,276,170.47 0.47
20 600682 南京新百 1,220,993.00 0.45
注: 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
294,832,890.01
卖出股票收入（成交）总额
259,650,300.31
注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关
交易费用。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
第 31 页 共 38 页
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注: 无。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注: 无。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十名 资产支持证券投资明细
注: 无。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投 资明细
注: 无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 无。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含 国债期货投资。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
本组合投资的前十名证券之一格林美股份有限公司
关于公司最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或监管措施以及整改情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
格林美股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 严格按照 《中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共
和国 证券 法》 、 《深 圳证 券交 易所 股票 上市 规则 》及 《公 司章 程》 等相 关要 求， 不断 完善 公 司治理
结构 ， 建立 健全 内部 管理 及控 制制 度， 规范 公司 运营 ， 提高 公司 治理 水平 ， 促进 公司 持续 、 健康 、
稳定发展。
公司拟申请非公开发行 A 股股票，现将公司最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监
管措施的情况公告如下：
一、公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况
二、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施及整改或回复情况如下：
（一）公司于 2013 年5 月收到深交所下发的监管函。
1、监管函的内容
2013 年 5 月 17 日，深交所中小板公司管理部下发了《关于对深圳市格林 美高新技术股份有
限公司的监管函》 （中小板监管函[2013] 第 71 号） ， 对公 司向 上海 证券 报记 者透 漏尚 未公 开披 露的
重大信息行为表示关注，该行为违反了深交所《股票上市规则》 （2012 年修订）第 2.8 条、2.14
条、 《中 小企 业板 上市 公司 规范 运作 指引 》第 5.1.1 条、5.1.6 条的规定，提请公司董事会认真学
习上述规则及指引，充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
2、整改措施
公司针对《监管函》涉及的问题，董事长、董事会秘书主动向深交所 汇报了监管函提到的关
于媒体报道中的表述内容，并 对该业务涉及情况进行了详细说明，承诺认 真整改，严格遵循信息
披露的公开、公平、公正的原则，向所有投资者真实、准确、完整、及时 地履行信息披露义务。
同时 ， 公司 还第 一时 间联 系该 媒体 记者 ， 通报 了该 事项 ， 并按 照公 司 《投 资者 关系 管理 办法 》 、 《机
构调研接待工作管理办法》等相关制度的要求，进一步向该媒体记者强调 了公司的新闻媒体采访鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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报道流程和责任追究。公司进一步完善了机构投资者、媒体等接待流程， 要求董秘、证券部相关
人员全程跟踪，严格遵守信息披露的相关规定。另外，董事长召集董事、 监事、高管人员以及公
司的核心管理人员， 认真学习 《内 幕信息知情人登记备案制度》 、 《重大事件新闻审核与发布制度》 、
《新闻媒体参观采访制度》 、 《保密制度》 、 《生产基地参观接待工作流程》 ， 并指定了专人接待， 对
接待人员进行信息披露方面的培训，实行责任人员问责制。
（二）公司于 2017 年8 月收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的监管关注函。
1、监管关注函的内容
2017 年 8 月 21 日，深圳证监局下发了《深圳证监局关于对格林美股份有限公司的监管关注
函》 （深 证局 公司 字[2017]50 号） ， 对公 司未 在 2017 年 1 月初 的 5 个交易日内披露公 司 2016 年度
累计新增借款占 2015 年末净资产超过 20% 事项 表示 关注 。 深圳 证监 局考 虑到 公司 已主 动自 查并 采
取整改措施，要求公司充分重视信息披露工作，认真学习公司债券相关法 律法规，理顺债券相关
信息披露流程和要求，完善内部管控机制，切实提升规范运作水平。
2、整改措施
2017 年 4 月 13 日，根据深圳证监局《关于开 展 2017 年度公司债券发行人自查工作的通知》
（深证局公司字[2017]20 号） 的相 关要 求， 公司 对公 司债 券存 续期 信息 披露 进行 全面 自查 ， 并已
按时于 2017 年 5 月 15 日提交自查报告。除上述事项以外，公司均已按照相关 规定履行信息披露
义务。针对上述事项，公司已就证监会相关法律法规、公司债券日常监管 问答等关于重大事项的
规定进行整改。未来债券存续期内，为保障及时公告重大事项，公司已指 定专人在每月最后一个
工作日对当月公司是否发生重大事项进行排查，若公司发生重大事项，公 司将在重大事项发生日
或当月结束之后五个工作日内公告重大事项，对重大事项对本次债券的影 响进行说明，提醒投资
者关注相关风险。
若公司当期财务数据未经审计或审计工作尚未结束，公司将采用未经审计数据计算。
本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监 管部 门 立案 调查 的、 或在 报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数和控制跟踪误差，按照成 份股权重进行配置该证
券，符合指数基金的管理规定。该证券的投资已严格执行内部投资决策流 程，符合法律法规和公
司制度的规定。
8.12.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
62,423.95
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
4,285.96
5
应收申购款
285,155.71
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
351,865.62
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注: 无。
8.12.6
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
注: 无。
8.12.7 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（% ）
12,228 19,585.40 52,716,591.56 22.01
186,773,735.95 77.99
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9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 冷利群 694,024.00 8.66
2 高炜 290,000.00 3.62
3 黄月明 277,000.00 3.46
4
深圳市博凯保健品有
限公司
200,028.00 2.50
5 张宏旭 200,012.00 2.50
6 施红梅 197,014.00 2.46
7 卢翠馨 195,030.00 2.43
8 陈吉荃 150,042.00 1.87
9 罗丽珊 148,425.00 1.85
10 鹿敏理 119,003.00 1.48
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有份额 总数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
80,438.16 0.0336
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
注: 无。
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金 合同 生效 日 （2010 年2 月5 日）基
金份额总额
2,630,723,634.12
本报告期期初基金份额总额
209,606,407.20
本报告期基金总申购份额
143,594,186.72
减：本报告期基金总赎回份额
113,710,266.41
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
239,490,327.51
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
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§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审 议通过，公司聘任韩亚庆先生担任
公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国
证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为8 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支 付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券
2
228,648,554.50
41.90%
211,156.44
42.04%
-
长江证券
1
184,933,651.58
33.89%
168,531.20
33.55%
-
银河证券
1
108,278,536.02
19.84%
100,844.44
20.08%
-
广发证券
1
23,836,250.65
4.37%
21,722.03
4.32%
-
注: 交易单元选择的标准和程序： 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告 摘要
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1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运 作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 ， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比 较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
注 ： 无。
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
注: 无。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
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鹏华 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 29 日
