鹏华中 证500 指数证券投 资基金 （LOF ） 2017
年年度 报告
2017 年12 月31 日
基金管理人 ： 鹏华基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2018-03-29 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 。 本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定 ， 于 2018 年 3 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现 。 投资有风险 ， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 .......................................................
2
1.1 重要提示 ...................................................................
2
1.2 目录 .......................................................................
3
§2 基金简介 ............................................................
5
2.1 基金基本情况 ...............................................................
5
2.2 基金产品说明 ...............................................................
5
2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................
5
2.4 信息披露方式 ...............................................................
6
2.5 其他相关资料 ...............................................................
6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................
6
3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................
6
3.2 基金净值表现 ...............................................................
7
3.3 其他指标 ...................................................................
9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................
9
§4 管理人报告...........................................................
9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................
9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................
11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................
11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................
12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................
13
4.6 管理人内部有 关本基金的监察稽核工作情况 ....................................
13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................
14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................
15
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ..................
15
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...............
15
§5 托管人报告..........................................................
15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................
15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....
15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..............
15
§6 审计报告 ...........................................................
15
6.1 审计报告基本信息 ..........................................................
15
6.2 审计报告的基本内容 ........................................................
16
§7 年度 财务 报 表 ........................................................
17
7.1 资产负债表 ................................................................
17
7.2 利润表 ....................................................................
19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..............................................
20
7.4 报表附注 ..................................................................
21
§8 投资 组合 报 告 ........................................................
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8.1 期末基金资产组合情况 ......................................................
51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................
51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................
53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................
66
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................
67
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..............
67
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........
67
8.8 报告 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........
67
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..............
67
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................
68
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................
68
8.12 投资组合报告附注 .........................................................
68
§9 基金 份额 持 有人 信息 ..................................................
71
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................
71
9.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................
71
9.3 期末基金管理人的从业人 员持有本基金的情况 ..................................
71
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................
72
§10 开放 式基 金份 额变 动..................................................
72
§11 重大 事件 揭示 .......................................................
72
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................
72
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................
72
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................
72
11.4 基金投资策略的改变 .......................................................
72
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................
73
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .........................
73
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................
73
11.8 其他重大事件 .............................................................
74
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .........................................
79
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................
79
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................
80
§13 备查 文件 目录 .......................................................
80
13.1 备查文件目录 .............................................................
80
13.2 存放地点 .................................................................
80
13.3 查阅方式 .................................................................
80
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）
基金简称
鹏华中证 500 指数（LOF）
场内简称
鹏华 500
基金主代码
160616
前端交易代码
-
后端交易代码
-
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日
2010 年 2 月 5 日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
239,490,327.51 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2010 年 04 月 28 日
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较基准收益率
之间的跟踪误差最小化， 力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35% 以
内 ， 年跟 踪误 差控 制在 4% 以内 ， 以实 现对 中证 500 指数 的有 效跟 踪 。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股在中证 500 指
数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其
权重的变化进行相应调整 。 当预期成份股发生调整和成份股发生配
股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不
足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理
人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力 求降低跟踪误差。
业绩比较基准
中证 500 指数收益率×95% ＋银行同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高
于货币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中的较
高预期风险、较高预期收益品种。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露 姓名
张戈 郭明 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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负责人
联系电话
0755-82825720 010-66105799
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真
0755-82021126 010-66105798
注册地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
518048 100140
法定代表人
何如 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名 称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配 情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2017 年 2016 年 2015 年
本期已实
现收益
17,658,812.21 -9,844,981.59 271,386,146.87
本期利润
14,064,721.08 -45,987,797.64 220,386,668.18
加权平均
基金份额
本期利润
0.0674 -0.1906 0.6756 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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本期加权
平均净值
利润率
5.08%
-15.38%
46.54%
本期基金
份额净值
增长率
4.44%
-14.12%
35.82%
3.1.2 期
末数据和
指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可供
分配利润
81,314,302.76 59,253,588.47 118,074,481.12
期末可供
分配基金
份额利润
0.3395 0.2827 0.4940
期末基金
资产净值
320,804,630.27 268,859,995.67 357,093,075.66
期末基金
份额净值
1.340 1.283 1.494
3.1.3 累
计期末指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份额
累计净值
增长率
34.00%
28.30%
49.40%
注: （1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入（ 不含 公允 价值 变动 收益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开放 式基 金的 申购 赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润期 末余 额和 未分 配利 润中 已实 现部 分
的期末余额的孰低数 。
表中的“期末”均指报告期最后一日 ， 即 12 月 31 日 ， 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交 易日 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净值增长
率①（% ）
净值增长率
标准差②
（%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基准收
益率标准差④
（%）
①－③
（% ）
②－④
（%）
过去三个月 -4.35 0.93 -5.06 0.93 0.71 0.00 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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过去六个月 3.40 0.90 1.79 0.91 1.61 -0.01
过去一年 4.44 0.88 -0.11 0.88 4.55 0.00
过去三年 21.82 2.06 17.49 1.93 4.33 0.13
过去五年 95.62 1.79 86.85 1.70 8.77 0.09
自基金成立
起至今
34.00 1.69 41.70 1.64 -7.70 0.05
业绩比较基准=中证 500 指数收益率×95%+ 银行同业存款利率×5%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2010 年2 月5 日生效。
2、截至建仓期结束，本 基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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3.2.3 过去五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
注： 合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注: 无。
3.4 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注: 无。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信 证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2017 年 12 月，公司管理资产总规模达到 4,685.45
亿元，管理 151 只公募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016 年9 月24
日
- 10
张羽 翔先 生 ， 国籍 中
国，工学硕士，10
年金融证券从业经
验 。 曾任 招商 银行 软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限 公司 ， 历任 监察
稽核部资深金融工
程师 、 量化 及衍 生品
投资部资深量化研
究员 ， 先后 从事 金融
工程 、 量化 研究 等工
作；2015 年 9 月起
担任鹏华上证民企
50ETF 基 金 及 其 联
接基金基金经理，
2016 年 6 月起兼任
鹏华新丝路分级基
金基金经理，2016
年 7 月起兼任鹏华
高铁产业分级基金
基金 经理 ，2016 年 9
月起兼任鹏华中证
500 指数 （LOF ） 、 鹏
华沪深 300 指数
（LOF ）基金基金经
理，2016 年 11 月起
兼任鹏华一带一路
分级 、 鹏华 新能 源分
级基 金基 金经 理 。 张
羽翔先生具备基金
从业 资格 。 张羽 翔先
生具备基金从业资
格 。 本报 告期 内本 基
金基金经理未发生
变动。
注:1. 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日； 担任 新 成立 基金 基金 经理鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规 ，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据 中国 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 制定 了 《鹏 华基 金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金 、 开 放式基金 、 社保组合、 特定客户
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规 则和控制活动，建立对
公平 交易 的执 行 、 监督 及审 核流 程 ， 严禁 在不 同投 资组 合之 间进 行利 益输 送 。 在投 资研 究环 节 ：1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组 合在获得投资信息、研
究支 持 、 投资 建议 和实 施投 资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按照 《股 票库 管理 规定 》 、 《信
用产品投资管理规定》 ， 执行 股票及信用产品出入库及日常维护工作 ， 确保相关证券入库以内容严
谨 、 观点 明确 的研 究报 告作 为依 据 ；3、 在公 司股 票库 基础 上， 各涉 及股 票投 资的 资产 组合 根据 各
自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产 组合股票库，基金经理
在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合 ；4 、 严格 执行 投资 授权
制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责 和权限划分，合理确定
基金经理的投资权限 ， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、 所有 公
司管理的资产组合的交易必须 通过集中交易室完成，集中交易室负责建立 和执行交易分配制度，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会 ；2 、 针对 交易 所公 开竞 价交 易 ， 集中 交易 室应 严格 启用
恒生交易系统中的公平交易程序 ， 交易系统则自动启用公平交易功能 ， 由系统按照“未委托数量”
的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以 不同的价格进行交易，
且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统 自动按照“价格优先”
原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则 交易系统自动按照“同鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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一指令价格下的公平交易”模式 ， 进行公平委托和交易量分配 ；3 、 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗
交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投 资管理流程》的规定执
行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资 组合经理应在交易前独
立确定各投资组合的交易价格和数量 ， 公司按照价格优先 、 比例分配的原则对交易结果进行分配 ；
4 、 新股 、 新债 申购 及非 公开 定向 增发 交易 需依 据公 司 《新 股申 购流 程》 、 《固 定收 益投 资管 理流 程》
和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过 程进行审核和监控。在
交易 监控 、 分析 与评 估环 节：1、 为加 强对 日常 投资 交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜绝 利益 输送 、 不公
平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界 定及对应的监控和评估
措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机和交易
价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易 价差、关联交易、债券
交易收益率偏离度 、 成交量和成交价格异常 、 银行间债券交易对手 交易等 ；2、 将公 平交 易作 为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由 投资监察员进行分析；
3、监察稽核部分别于每季度和每年 度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类交易
监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率 差异 分析 和同 向交 易价 差分 析 ； 《公 平交 易执 行情 况检
查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在 研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存 在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，本基金 未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次， 主要 原因 在 于指 数成 分股 交易 不活
跃导致。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争 跟踪指数的收益，并
将基金跟踪误差控制在合理范围内。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.340 元；本报告期 基金份额净值增长率为 4.44% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2017 年 A 股市场分化严重，表现为主板、上 证 50 上涨、创业板、中小板下跌，各板块、行
业内部分化，大市值、低估值公司上涨、小市值、高估值下跌。分化的背 后是股市市场风格的转
变，市场转向价值。
2018 年展望，指数难有大幅度的趋势性行情，以震荡为主。整体市场 去杠杆政策趋严，货
币政策大概率保持稳定，流动性不会有明显的宽松。A 股市场上，那些长 期向上、价格低于内在
价值的好公司，和代表新经济、新技术的真成长公司必然表现优 异。
本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击 ， 努力将跟踪误差控制在基金合同规
定的范围内，力争为投资者带来超越指数收益的投资回报。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内 ， 基金 管理 人继 续完 善内 部控 制 、 提升 风险 管理 水平,着重开展了以下各项工 作 ：
1、继续完善内部控制体系
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗 ， 明
确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操 作所使用的相关文档或
表单，并将业务操作与法律法规的相关 法条建立关联，将控制活动与风险 建立关联，将法律法规
要求与信息披露报备规则建立关联。
2、继续优化内部控制措施
报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列 公司制度流程，通过信
息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。
3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品 特点进一步完善了投资
监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、 研究报告检查等专项检
查工 作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范 ，多次开展有关内幕交
易的合规培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业 务，按照《证券投资基
金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法 律法规各项要求，并督鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
5、开展以风险为导向的内部稽核
报告 期内 ， 监察 稽核 部开 展了 对市 场营 销管 理 、 财务 费用 管理 、 投资 人员 管理 、 反洗 钱业 务、
子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人 员开展了以风险为导向
的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力 ，优化了标准化操作流
程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责 ， 基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体 ， 独立建
账 、 独立 核算 ， 保 证不同基金之间在名册登记 、 账户设置 、 资金划拨 、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软 件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计 核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算 、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金 会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复 核工作，确保基金净值
核算无误。
配备 的基金会计具备会计资格和基金从业资格 ， 在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》的
相关 规定 ， 本公 司成 立停 牌股 票等 没有 市价 的投 资品 种估 值小 组 ， 成员 由基 金经 理 、 行业 研究 员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论 ， 发表 相关 意见 和建 议 ， 与估 值小 组成 员共 同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 15 页 共 80 页
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
1 、 截止 本报 告期 末 ， 本基 金期 末 可供 分配 利润 为 81,314,302.76 元 ， 期末 基金 份额 净值 1.340
元。2、本基金本报告期内未进行利润分配。3、根据相关法律法规及本基 金基金合同的规定，本
基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告 期内可供分配利润适时
作出相应安排。
4.9 管理人对会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内 ， 本基 金托 管人 在对 鹏华 中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的托 管过 程中 ， 严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在 任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 鹏华 中证 500 指数证券投 资基 金 （LOF ） 的管 理人 —— 鹏华基金管理有限公司在
鹏华中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购 赎回 价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行 。 本报告期内 ， 鹏华中证 500 指数证券投资基金 （LOF ） 未进 行利
润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
本年度报告中财务指标、净值表现、利润分 配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2018) 第 20780 号
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人
审计意见
( 一)我们审计的内容
我们 审 计了 鹏华 中证 500 指 数证 券投 资基 金(LOF)( 以下
简称“鹏华中证 500 指数基金(LOF) ”)的财务 报表 ， 包括
2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017 年度的利润表和所有
者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
( 二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准
则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会
( 以下 简称 “中 国证 监会 ”)、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了鹏华中证 500 指数基金
(LOF)2017 年12 月31 日的财务状况以及2017 年度的经营成
果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工 作。
审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一
步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获 取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于鹏华中证500
指数基金(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
无
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华中证 500 指数基金(LOF) 的基 金管 理人 鹏华 基金 管理
有限公司( 以下简称“基金管理人 ”) 管理 层负 责按 照企 业会
计准则和中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定 及允
许的基金行业实务操作编制财务 报表，使其实现公允反 映，
并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不 存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 中
证 500 指数基金(LOF) 的持 续经 营 能力 ，披 露与 持续 经营
相关的事项(如适用)，并 运用 持 续经 营假 设， 除非 基金 管理
人管理层计划清算鹏华中证 500 指数基金(LOF) 、终 止运
营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督 鹏华中证 500 指数 基 金(LOF)
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导
致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审 计报鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计 准则
执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于
舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影
响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通 常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或 错 误导 致的 财务 报表 重大 错报
风险；设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充 分、
适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊 可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控 制之
上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现
由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出
会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出
结 论 。 同时 ， 根 据获 取 的审 计 证据 ， 就可 能 导 致对 鹏 华 中
证 500 指数基金(LOF) 持续 经营 能 力产 生重 大疑 虑的 事项
或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出 结论
认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告 中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计 报告
日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致鹏 华中
证 500 指数基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露) ，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我 们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和重
大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识 别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
许康玮 陈熹
会计师事务所的地址
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期
2018 年 3 月 23 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2017 年 12 月 31 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
19,409,610.76 16,076,936.00
结算备付金
235,763.38 19,484.90
存出保证金
62,423.95 35,883.53
交易性金融资产
7.4.7.2
304,203,692.35 253,384,539.83
其中：股票投资
304,203,692.35 253,384,539.83
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- 58,822.90
应收利息
7.4.7.5
4,285.96 3,205.65
应收股利
- -
应收申购款
285,155.71 251,820.60
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
324,200,932.11 269,830,693.41
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,225,809.59 -
应付赎回款
88,780.44 120,380.87
应付管理人报酬
186,591.07 173,229.06
应付托管费
37,318.23 34,645.81
应付销售服务费
- -
应付交 易费用
7.4.7.7
197,685.05 82,179.39
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
660,117.46 560,262.61
负债合计
3,396,301.84 970,697.74
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
239,490,327.51 209,606,407.20 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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未分配利润
7.4.7.10
81,314,302.76 59,253,588.47
所有者权益合计
320,804,630.27 268,859,995.67
负债和所有者权益总计
324,200,932.11 269,830,693.41
注: 报告截止日 2017 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.340 元 ， 基金 份额 总额 239,490,327.51 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日
上年 度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
17,973,376.09 -41,429,659.63
1.利息收入
119,165.16 140,883.73
其中：存款利息收入
7.4.7.11
119,165.16 140,655.60
债券利息收入
- 228.13
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
21,313,653.25 -5,630,651.39
其中：股票投资收益
7.4.7.12
19,230,653.95 -7,868,214.39
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- 73,971.68
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
2,082,999.30 2,163,591.32
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
-3,594,091.13 -36,142,816.05
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
7.4.7.18
134,648.81 202,924.08
减： 二、费用
3,908,655.01 4,558,138.01
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
2,073,791.55 2,241,020.29
2．托管费
7.4.10.2.2
414,758.37 448,204.04
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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4．交易费用
7.4.7.19
809,427.09 1,279,246.68
5．利息支出
- -
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支
出
- -
6．其他费用
7.4.7.20
610,678.00 589,667.00
三、利润总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
14,064,721.08 -45,987,797.64
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
14,064,721.08 -45,987,797.64
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动表
会计主体：鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 14,064,721.08
14,064,721.08
三、本期基金份
额交易 产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
29,883,920.31 7,995,993.21 37,879,913.52
其中：1.基金申
购款
143,594,186.72 46,450,061.50 190,044,248.22
2.基金赎
回款
-113,710,266.41 -38,454,068.29 -152,164,334.70
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者 239,490,327.51 81,314,302.76 320,804,630.27 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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权益 （基 金净 值）
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -45,987,797.64
-45,987,797.64
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列 ）
-29,412,187.34 -12,833,095.01 -42,245,282.35
其中：1.基金申
购款
118,124,863.67 23,724,423.08 141,849,286.75
2.基金赎
回款
-147,537,051.01 -36,557,518.09 -184,094,569.10
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明
高鹏
郝文高
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中证 500 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以下 简 称“ 本基 金”) 经 中国 证券 监督 管理 委员 会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009] 第 1374 号 《关 于核 准鹏 华中 证 500 指数证券投资基
金(LOF) 募集 的批 复》 核准 ， 由鹏 华基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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《鹏华中证 500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 上市 契约 型开 放
式 ， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 2,629,831,732.31 元 ， 业经 普华 永
道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009) 第 021 号验资报告予以验证。经向中国证
监会 备案 ， 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 于 2010 年2 月5 日正式生效，基
金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2,630,723,634.12 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
891,901.81 份基金份额。本基 金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司 ，基金托管人为中国工商
银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份基金份额于 2010 年 4 月 28 日在深交所挂牌交易 。 未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》
的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证 500 指数 的 成份 股及 其备选成份
股( 投资比例不低于基金资产净值的 90%) ，现金或者到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资
产净值的 5% 。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证 500 成份股、新股( 首
次发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具 。 本基金的业绩比较基
准为：中证 500 指数收益率 X95%+ 银行同业存款利率 X5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会 计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基
金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的 有关 规定 及
允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2017 年度财务报表符合企 业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本基金 2017 年 12
月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
-
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 23 页 共 80 页
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金 融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资 、 债券投资 、 资产支持证券投资和衍生工具(主要为权
证投资) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 。 除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返 售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相 关交易费用 计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进 行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ；
(2) 该金融资产已转移 ， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ； 或
者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 24 页 共 80 页
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义 务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要 为权 证投 资)按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公 允价 值 ； 估值 日无 交易 且最 近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值 的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应 以相同资产或负债的公
允价 值为 基础 ， 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金 份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转
出基金 的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 25 页 共 80 页
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金 部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按 基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外 基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额持有人 只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟 分配基金收益于分红除
权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成 部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
1 、 根据 本基 金的 估值 原则 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业估 值实 务操 作 ， 本基 金确 定以 下类 别
股票投资和债券投资的公允 价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活 跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估值
业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提
供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行< 企业 会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部
分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开 发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗 交易取得的带限售期的股票等流 通受限股票，根据中国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)> 的
通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》(以下 简 称“ 指引 ”)，按估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根 据指引所独立提供的该
流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债券
除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国 证监 会公 告[2017]13 号《中国证监会
关于 证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见》 及《 中 国证 券投 资 基金 业协 会 估值 核 算工 作小 组 关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 27 页 共 80 页
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按
照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
无 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号 《关 于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引( 试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》 ，对 于在 锁定 期内
的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期
的股票等流通受限股票 ， 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同
一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基 金无影响。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部 、国 家税 务总 局关 于证 券投 资基 金税 收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策
的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
于 2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围 ， 不征 收营 业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、 债券的差价收入免征营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2)
对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买 卖股 票 、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)
对基金取得的企业债券利息收入 ， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 28 页 共 80 页
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起 计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)
基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存款
19,409,610.76 16,076,936.00
定期存款
- -
其中：存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 1 个月以内
- -
存款 期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
19,409,610.76 16,076,936.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
309,822,683.21 304,203,692.35 -5,618,990.86
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
309,822,683.21 304,203,692.35 -5,618,990.86
项目
上年度末
2016 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 29 页 共 80 页
股票
255,409,439.56
253,384,539.83
-2,024,899.73
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
255,409,439.56
253,384,539.83
-2,024,899.73
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注: 无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
注: 无。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
注: 无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
4,151.76 3,180.75
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
106.10 8.80
应收债券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
28.10 16.10
合计
4,285.96 3,205.65
注: 其他为应收结算保证金利息。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
注: 无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
197,685.05 82,179.39
银行间市场应付交易费用
- -
合计
197,685.05 82,179.39
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
117.46 262.61
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 610,000.00 510,000.00
合计
660,117.46 560,262.61
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 209,606,407.20
209,606,407.20
本期申购
143,594,186.72
143,594,186.72
本期赎回（以“-”号填列）
-113,710,266.41
-113,710,266.41
- 基金拆分/ 份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算变动份额
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期 末
239,490,327.51
239,490,327.51
注: 申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 31 页 共 80 页
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 163,438,740.36 -104,185,151.89 59,253,588.47
本期利润
17,658,812.21 -3,594,091.13 14,064,721.08
本期 基 金份 额交 易
产生的变动数
26,374,359.22 -18,378,366.01 7,995,993.21
其中：基金申购款
118,982,438.61 -72,532,377.11 46,450,061.50
基金赎回款
-92,608,079.39 54,154,011.10 -38,454,068.29
本期已分配利润
- - -
本期末
207,471,911.79 -126,157,609.03 81,314,302.76
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
115,890.14 133,211.17
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
2,662.04 6,410.80
其他
612.98 1,033.63
合计
119,165.16 140,655.60
注: 其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度可比期 间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
259,650,300.31
437,440,033.84
减： 卖出 股票 成本 总
额
240,419,646.36
445,308,248.23
买卖股票差价收入
19,230,653.95
-7,868,214.39
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 32 页 共 80 页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月
31日
债券 投资收益 —— 买卖
债券 （、 债转 股及 债券
到期兑付）差价收入
- 73,971.68
债券投资收益 —— 赎回
差价收入
- -
债券投资收益 —— 申购
差价收入
- -
合计
- 73,971.68
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12月
31日
上年度可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12
月31 日
卖出 债券 （、 债转 股及 债
券到期兑付）成交总额
- 452,599.81
减： 卖出 债券 （、 债转 股
及债券到期兑付） 成本总
额
- 378,400.00
减：应收利息总额
- 228.13
买卖债券差价收入
- 73,971.68
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
注: 无。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 33 页 共 80 页
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
注: 无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
注: 无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
注: 无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
注: 无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
注: 无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
注: 无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 34 页 共 80 页
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收
益
2,082,999.30 2,163,591.32
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
2,082,999.30 2,163,591.32
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可 比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
-3,594,091.13 -36,142,816.05
股票投资
-3,594,091.13 -36,142,816.05
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
其他
- -
合计
-3,594,091.13 -36,142,816.05
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
82,086.07 185,338.43
转换费收入
52,562.74 17,585.65
其他
- -
合计
134,648.81 202,924.08
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 35 页 共 80 页
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用
809,427.09 1,279,246.68
银行间市场交易费用
- -
合计
809,427.09 1,279,246.68
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年 12 月 31 日
审计费用
50,000.00 29,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 678.00 667.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
610,678.00 589,667.00
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司( “ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银行 股 份有 限 公司( “ 中国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司( “国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 36 页 共 80 页
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
国信证券 228,648,554.50 41.90
370,303,353.50 44.43
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度可比期间
2016 年1 月1日 至 2016 年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（% ）
成交金额
占当期债券
成交总额 的比例
（%）
国信证券 - -
216,353.60 47.80
7.4.10.1.3 债券回购交易
注: 无。
7.4.10.1.4 权证交易
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 37 页 共 80 页
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年1月1 日 至 2017 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 211,156.44 42.04
158,203.66 80.03
关联方名称
上年度可比期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
国信证券 344,868.60 44.91
2,963.69 3.61
注:1. 佣金的计算公式
上海/ 深圳 证券 交易 所的 交 易佣 金=股票 买( 卖) 成 交金 额×1 ‰-买(卖)经手费- 买( 卖)证管 费等 由
券商承担的费用
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立)。
2. 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易单元租用协
议》 。 根据 协议 规定 ， 上述 单位 定期 或不 定期 地为 鹏华 基金 公司 提供研究服务以及其他研究支 持 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
2,073,791.55 2,241,020.29
其中：支付销售机构的客户维护费
546,944.06
557,921.32
注:1. 支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.75% ， 逐日 计提 ， 按月 支付 。 日管 理
费＝前一日基金资产净值×0.75% ÷当年天数。
2.根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 38 页 共 80 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
414,758.37 448,204.04
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费 率为 0.15% ，逐 日计 提 ，按 月支 付。 日托 管费 ＝前
一日基金资产净值×0.15% ÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注: 无。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注: 无。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注: 本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注: 无。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比期间
2016 年1月1日 至 2016 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
19,409,610.76
115,890.14
16,076,936.00
133,211.17
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 39 页 共 80 页
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位 ：
张
）
总金额
国信证券 002839 张家港行 网下申购 6,915 30,218.55
国信证券 002882 金龙羽 网下申购 2,966 18,389.20
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
张
）
总金额
- - - - - -
注: 无。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注: 本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002923
润都股
份
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 -
300664
鹏鹞环
保
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 -
603080
新疆火
炬
2017 年
12 月25
日
2018 年
01 月03
日
新股流通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 40 页 共 80 页
603161
科华控
股
2017 年
12 月28
日
2018 年
01 月05
日
新股流通
受限
16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 -
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等 流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600525
长园
集团
2017
年 12
月 25
日
重大事
项
15.79
2018
年1 月
10 日
17.30 93,097 1,382,492.81 1,470,001.63 -
300156
神雾
环保
2017
年 7 月
17 日
重大事
项
23.65
2018
年1 月
17 日
21.74 39,000 1,005,428.62 922,350.00 -
002366
台海
核电
2017
年 12
月 6 日
重大事
项
26.45 - - 29,000 746,233.82 767,050.00 -
000930
中粮
生化
2017
年 10
月 24
日
重大事
项
13.34 - - 57,247 659,550.74 763,674.98 -
600614
鹏起
科技
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
10.16 - - 73,588 758,636.29 747,654.08 -
002168
深圳
惠程
2017
年 12
月 19
日
重大 事
项
13.76 - - 53,434 729,695.86 735,251.84 -
002004
华邦
健康
2017
年 12
月 14
日
重大事
项
6.73 - - 104,835 905,444.04 705,539.55 -
300383
光环
新网
2017
年 11
月 7 日
重大事
项
13.19 - - 53,300 682,289.33 703,027.00 -
000566
海南
海药
2017
年 11
月 22
日
重大事
项
12.89 - - 53,354 636,517.91 687,733.06 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 41 页 共 80 页
002745
木林
森
2017
年 12
月 28
日
重大事
项
45.50
2018
年1 月
5 日
46.50 14,100 662,595.00 641,550.00 -
000547
航天
发展
2017
年 10
月 30
日
重大事
项
10.26 - - 59,500 798,429.73 610,470.00 -
000979
中弘
股份
2017
年 9 月
7 日
重大事
项
1.94 - - 308,518 629,580.64 598,524.92 -
000926
福星
股份
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
10.89
2018
年1 月
10 日
11.98 54,225 673,334.58 590,510.25 -
000031
中粮
地产
2017
年 7 月
24 日
重大事
项
8.00 - - 73,083 736,384.32 584,664.00 -
000006
深振
业 A
2017
年 9 月
11 日
重大事
项
9.85 - - 57,907 479,807.11 570,383.95 -
300116
坚瑞
沃能
2017
年 12
月 18
日
重大事
项
7.62 - - 73,600 681,111.82 560,832.00 -
000592
平潭
发展
2017
年 8 月
9 日
重大事
项
5.75 - - 97,500 680,018.68 560,625.00 -
002512
达华
智能
2017
年 12
月 6 日
重大事
项
18.07 - - 30,500 537,667.96 551,135.00 -
000401
冀东
水泥
2017
年 11
月 21
日
重大事
项
13.79
2018
年1 月
15 日
15.17 39,900 584,797.44 550,221.00 -
600664
哈药
股份
2017
年 9 月
28 日
重大事
项
5.81
2018
年2 月
27 日
6.00 93,660 727,327.52 544,164.60 -
600645
中源
协和
2017
年 10
月 9 日
重大事
项
28.40
2018
年1 月
19 日
25.56 18,999 646,867.55 539,571.60 -
300134
大富
科技
2017
年 12
月 18
重大事
项
16.45 - - 29,430 734,710.85 484,123.50 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 42 页 共 80 页
日
000156
华数
传媒
2017
年 12
月 26
日
重大事
项
11.40 - - 41,400 535,463.00 471,960.00 -
000939
凯迪
生态
2017
年 11
月 16
日
重大事
项
4.99 - - 93,144 483,901.77 464,788.56 -
002122
天马
股份
2017
年 12
月 19
日
重大事
项
8.49 - - 54,737 488,887.67 464,717.13 -
300159
新研
股份
2017
年 11
月 23
日
重大事
项
10.40 - - 44,500 649,611.86 462,800.00 -
000806
银河
生物
2017
年 7 月
18 日
重大事
项
10.76
2018
年1 月
18 日
10.01 42,500 647,838.49 457,300.00 -
600187
国中
水务
2017
年 11
月 9 日
重大事
项
4.68 - - 78,400 382,995.01 366,912.00 -
002345
潮宏
基
2017
年 12
月 20
日
重大事
项
10.75 - - 33,134 358,148.37 356,190.50 -
002358
森源
电气
2017
年 12
月 7 日
重大事
项
14.86 - - 22,612 381,576.40 336,014.32 -
000766
通化
金马
2017
年 11
月 24
日
重大事
项
13.60 - - 24,000 402,140.40 326,400.00 -
300010
立思
辰
2017
年 11
月 17
日
重大事
项
11.17 - - 25,800 393,549.34 288,186.00 -
000693
*ST 华
泽
2016
年 3 月
1 日
重大事
项
14.96 - - 19,205 382,557.31 287,306.80 -
300032
金龙
机电
2017
年 11
月 27
重大事
项
13.89 - - 18,800 328,690.22 261,132.00 - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 43 页 共 80 页
日
002344
海宁
皮城
2017
年 11
月 1 日
重大事
项
7.93 - - 30,500 337,413.36 241,865.00 -
300730
科创
信息
2017
年 12
月 25
日
重大事
项
41.55
2018
年1 月
2 日
45.71 821 6,863.56 34,112.55 -
002919
名臣
健康
2017
年 12
月 28
日
重大事
项
35.26
2018
年1 月
2 日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债 券型基金、混合型基
金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括 信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围
之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关， 并保 持跟 踪误 差在 合同 约定
的范围内。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事 会层面到各业务部门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审 计委员会，主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察 长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽 核工作，并可向董事会
和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对 基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。 本基 金的 基 金管 理人 对于 金融 工具鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 44 页 共 80 页
的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产 生的可能损失。从定性
分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出
发 ， 根据 本基 金的 投资 目标 ， 结合 基金 资产 所运 用金 融工 具特 征通 过特 定的 风险 量化 指标 、 模型 ，
日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各 种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评 估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品 种信 用 等级 评估 来控 制证 券发
行人 的信 用风 险 ， 且通 过分 散化 投资 以分 散信 用风 险 。 于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 持有 信用
类债券（2016 年 12 月 31 日： 未持 有） 。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
注: 无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金 的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 45 页 共 80 页
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风 险管理职能部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中 度指标、组合在短时间
内变 现 能力 的 综合 指标 、 组合 中变 现 能力 较差 的 投 资 品种 比 例以 及流 通 受限 制 的投 资品 种 比例
等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市 场交易，因此除附注中
列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资 产均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，其上限一般不
超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合 约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不 计息，因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期 期限分析
注: 无。
7.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法 规的 要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场 交易，部分基金资产流
通暂 时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限 证券”。此外，本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券
投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度；按照穿
透原则对交 易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 46 页 共 80 页
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结 果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 及债 券投 资等 ，其 余大 部分 金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大 程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 19,409,610.76 - - - 19,409,610.76
结算备付金 235,763.38 - - - 235,763.38
存出保证金 62,423.95 - - - 62,423.95
交易性金融资产 - - - 304,203,692.35 304,203,692.35
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 4,285.96 4,285.96
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 285,155.71 285,155.71
应收证券清算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
19,707,798.09 - - 304,493,134.02 324,200,932.11
负债
应付赎回款 - - - 88,780.44 88,780.44
应付管理人报酬 - - - 186,591.07 186,591.07 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 47 页 共 80 页
应付托管费 - - - 37,318.23 37,318.23
应付证券清算款 - - - 2,225,809.59 2,225,809.59
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 197,685.05 197,685.05
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 660,117.46 660,117.46
负债总计
- - - 3,396,301.84 3,396,301.84
利率敏感度缺口
19,707,798.09 - - 301,096,832.18 320,804,630.27
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 16,076,936.00 - - - 16,076,936.00
结算备付金 19,484.90 - - - 19,484.90
存出保证金 35,883.53 - - - 35,883.53
交易性金融资产 - - - 253,384,539.83 253,384,539.83
应收证券清算款 - - - 58,822.90 58,822.90
应收利息 - - - 3,205.65 3,205.65
应收申购款 - - - 251,820.60 251,820.60
其他资产 - - - - -
资产总计
16,132,304.43
-
-
253,698,388.98
269,830,693.41
负债
应付赎回款 - - - 120,380.87 120,380.87
应付管理人报酬 - - - 173,229.06 173,229.06
应付托管费 - - - 34,645.81 34,645.81
应付交易费用 - - - 82,179.39 82,179.39
其他负债 - - - 560,262.61 560,262.61
负债总计
- -
-
970,697.74
970,697.74
利率敏感度缺口
16,132,304.43
-
-
252,727,691.24
268,859,995.67
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 ， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
假设 -
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 48 页 共 80 页
分析
市场利率下降25 个
基点
- -
市场利率上升25 个
基点
- -
注: 于2017 年12 月31 日， 本基 金持 有的 交 易性 债券 投资 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 为0.00% 。
(2016 年 12 月 31 日:未持有), 因此当利率发生合理、 可能的变动时， 对于本基金资产净值无重大
影响（2016 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指 数成 份股 和备 选成 份股 ，所
面临的其他价格风险来源于标的指数成份股和备选成份股证券发行主体自 身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在 标的指数中的基准权重
构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其 权重的变动而进行相应
调整 。 同时 ， 本基 金还 将根 据法 律法 规中 的投 资比 例限 制、 申购 赎回 变动 情况 、 新股 增发 等变 化，
对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间 的高度正相关和跟踪误
差最小化。
本基 金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股，其投资比例不低于基金资产净值的90%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 49 页 共 80 页
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月31 日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
304,203,692.35
94.83
253,384,539.83
94.24
交 易 性 金融 资 产
－基金投资
- - - -
交 易 性 金融 资 产
－债券投资
- - - -
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
304,203,692.35 94.83
253,384,539.83 94.24
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
15,951,084.04 13,701,496.30
业绩比较基准下降
5%
-15,951,084.04 -13,701,496.30
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
注: 无。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 50 页 共 80 页
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第
一层次的余额为 284,380,553.88 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为 19,823,138.47 元 ， 无属 于第 三层 次
的余额(2016 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 234,184,768.05 元 ，第 二层 次 19,199,771.78 元，无第三
层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间 、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教育辅 助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有
关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 51 页 共 80 页
易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税 务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定资产
进行税额抵扣等增值税政策的通知》 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年会计期间的经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（% ）
1
权益投资
304,203,692.35 93.83
其中：股票
304,203,692.35 93.83
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
19,645,374.14 6.06
8
其他各项资产
351,865.62 0.11
9
合计
324,200,932.11 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
5,276,591.02 1.64
B
采矿业
11,159,115.77 3.48
C
制造业
179,790,010.67 56.04
D
电力、热力、燃气 9,628,669.55 3.00 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 52 页 共 80 页
及水生产和供应业
E
建筑业
7,144,143.86 2.23
F
批发和零售业
16,251,465.24 5.07
G
交通运输、仓储和
邮政业
9,702,081.80 3.02
H
住宿和餐饮业
400,396.00 0.12
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
25,083,423.44 7.82
J
金融业
5,639,347.76 1.76
K
房地产业
17,835,979.84 5.56
L
租赁和商务服务业
5,253,704.04 1.64
M
科学研究和技术服
务业
539,571.60 0.17
N
水利、环境和公共
设施管理业
3,238,286.31 1.01
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
347,826.00 0.11
Q
卫生和社会工作
595,696.40 0.19
R
文化、体育和娱乐
业
3,884,874.35 1.21
S
综合
1,663,943.00 0.52
合计
303,435,126.65 94.59
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价 值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
617,587.99 0.19
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
16,143.20 0.01
E
建筑业
50,456.00 0.02
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
17,942.76 0.01
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
34,112.55 0.01
J
金融业
- -
K
房地 产业
- -
L
租赁和商务服务业
- - 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 53 页 共 80 页
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
32,323.20 0.01
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
768,565.70 0.24
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合
注: 无。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 002001
新 和 成 80,100 3,048,606.00 0.95
2 600201
生物股份 74,860 2,376,056.40 0.74
3 002405
四维图新 86,074 2,271,492.86 0.71
4 000661
长春高新 12,264 2,244,312.00 0.70
5 002271
东方雨虹 49,472 1,976,901.12 0.62
6 000786
北新建材 87,024 1,958,040.00 0.61
7 002422
科伦药业 73,200 1,822,680.00 0.57
8 002340
格林美 252,515 1,815,582.85 0.57
9 600521
华海药业 59,113 1,780,483.56 0.55
10 600584
长电科技 82,641 1,762,732.53 0.55
11 603019
中科曙 光 43,500 1,750,440.00 0.55
12 600426
华鲁恒升 107,867 1,717,242.64 0.54
13 000998
隆平高科 66,402 1,707,859.44 0.53
14 002049
紫光国芯 34,400 1,650,856.00 0.51
15 300274
阳光电源 82,040 1,539,890.80 0.48
16 600079
人福医药 85,600 1,527,104.00 0.48
17 600525
长园集团 93,097 1,470,001.63 0.46
18 600298
安琪酵母 43,818 1,433,724.96 0.45 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 54 页 共 80 页
19 000050
深天马Ａ 70,500 1,389,555.00 0.43
20 000039
中集集团 59,900 1,368,715.00 0.43
21 300266
兴源环境 49,500 1,336,500.00 0.42
22 002092
中泰化学 98,968 1,317,264.08 0.41
23 002195
二三四五 224,200 1,309,328.00 0.41
24 000830
鲁西化工 78,927 1,256,517.84 0.39
25 600256
广汇能源 243,800 1,233,628.00 0.38
26 600642
申能股份 210,000 1,230,600.00 0.38
27 000009
中国宝安 167,100 1,208,133.00 0.38
28 601168
西部矿业 146,500 1,201,300.00 0.37
29 600291
西水股份 50,500 1,187,760.00 0.37
30 600879
航天电子 149,416 1,171,421.44 0.37
31 000977
浪潮信息 57,600 1,145,088.00 0.36
32 002583
海能达 61,700 1,142,067.00 0.36
33 002050
三花智控 62,262 1,141,885.08 0.36
34 000488
晨鸣纸业 68,406 1,140,328.02 0.36
35 600392
盛和资源 59,522 1,130,918.00 0.35
36 002573
清新环境 49,452 1,124,043.96 0.35
37 002179
中航光电 28,514 1,122,881.32 0.35
38 300055
万邦达 53,200 1,118,796.00 0.35
39 600811
东方集团 243,740 1,116,329.20 0.35
40 002078
太阳纸业 120,094 1,114,472.32 0.35
41 300088
长信科技 141,300 1,106,379.00 0.34
42 002273
水晶光电 46,746 1,102,738.14 0.34
43 600388
龙净环保 63,000 1,089,900.00 0.34
44 600022
山东钢铁 502,250 1,074,815.00 0.33
45 000418
小天鹅Ａ 15,759 1,069,248.15 0.33
46 601699
潞安环能 91,900 1,045,822.00 0.33
47 000690
宝新能源 130,660 1,045,280.00 0.33
48 002176
江特电机 90,400 1,023,328.00 0.32
49 600056
中国医药 41,094 1,022,829.66 0.32
50 603589
口子窖 22,200 1,022,310.00 0.32
51 002410
广联达 52,000 1,019,200.00 0.32
52 002019
亿帆医药 45,800 1,019,050.00 0.32
53 000656
金科股份 205,200 1,015,740.00 0.32
54 600418
江淮汽车 107,068 1,012,863.28 0.32
55 600166
福田汽车 358,900 1,008,509.00 0.31
56 600516
方大炭素 34,800 1,005,024.00 0.31
57 002311
海大集团 42,880 1,003,392.00 0.31
58 000887
中鼎股份 54,400 988,448.00 0.31
59 600839
四川长虹 283,800 987,624.00 0.31
60 000066
中国长城 135,091 984,813.39 0.31 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 55 页 共 80 页
61 002407
多氟多 48,100 982,202.00 0.31
62 002384
东山精密 34,456 980,617.76 0.31
63 002038
双鹭药业 31,600 978,652.00 0.31
64 000997
新 大 陆 54,386 975,140.98 0.30
65 600872
中炬高新 39,178 970,047.28 0.30
66 600643
爱建集团 87,472 969,189.76 0.30
67 000878
云南铜业 68,200 967,758.00 0.30
68 600183
生益科技 55,952 965,731.52 0.30
69 002439
启明星辰 41,200 962,020.00 0.30
70 600755
厦门国贸 95,113 960,641.30 0.30
71 002244
滨江集团 119,592 950,756.40 0.30
72 600718
东软集团 64,700 948,502.00 0.30
73 000970
中科三环 65,500 941,890.00 0.29
74 000513
丽珠集团 13,922 925,116.90 0.29
75 000581
威孚高科 38,400 921,600.00 0.29
76 002670
国盛金控 46,560 905,592.00 0.28
77 600808
马钢股份 219,100 904,883.00 0.28
78 600787
中储股份 82,134 903,474.00 0.28
79 600673
东阳光科 132,849 896,730.75 0.28
80 600138
中青旅 42,516 887,308.92 0.28
81 002285
世联行 79,500 886,425.00 0.28
82 300197
铁汉生态 72,400 879,660.00 0.27
83 600266
北京城建 66,700 876,438.00 0.27
84 000825
太钢不锈 175,200 868,992.00 0.27
85 600260
凯乐科技 29,459 857,551.49 0.27
86 002359
北讯集团 37,800 852,390.00 0.27
87 601233
桐昆股份 37,769 849,424.81 0.26
88 600435
北方导航 68,772 847,958.76 0.26
89 300115
长盈精密 41,685 836,617.95 0.26
90 600884
杉杉股份 43,046 834,231.48 0.26
91 600978
宜华生活 91,154 833,147.56 0.26
92 000960
锡业股份 63,100 832,920.00 0.26
93 300146
汤臣倍健 55,400 832,108.00 0.26
94 600655
豫园股份 77,400 831,276.00 0.26
95 002223
鱼跃医疗 42,405 831,138.00 0.26
96 000807
云铝股份 81,200 830,676.00 0.26
97 002517
恺英网络 37,200 826,212.00 0.26
98 601000
唐山港 175,260 825,474.60 0.26
99 600143
金发科技 125,300 823,221.00 0.26
100 000703
恒逸石化 38,106 821,946.42 0.26
101 002183
怡 亚 通 115,400 813,570.00 0.25
102 600325
华发股份 110,275 811,624.00 0.25 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 56 页 共 80 页
103 002408
齐翔腾达 63,681 807,475.08 0.25
104 600503
华丽家族 123,100 806,305.00 0.25
105 000778
新兴铸管 153,400 800,748.00 0.25
106 600970
中材国际 80,850 799,606.50 0.25
107 002013
中航机电 74,065 799,161.35 0.25
108 600499
科达洁能 71,800 796,262.00 0.25
109 000999
华润三九 29,100 791,520.00 0.25
110 601231
环旭电子 50,100 790,077.00 0.25
111 600282
南钢股份 161,900 783,596.00 0.24
112 002048
宁波华翔 32,672 777,593.60 0.24
113 002221
东华能源 63,618 776,775.78 0.24
114 000981
银亿股份 87,800 775,274.00 0.24
115 002366
台海核电 29,000 767,050.00 0.24
116 000732
泰禾集团 38,300 766,766.00 0.24
117 000930
中粮生化 57,247 763,674.98 0.24
118 600409
三友化工 79,402 761,465.18 0.24
119 600125
铁龙物流 70,263 760,245.66 0.24
120 600240
华业资本 87,654 752,071.32 0.23
121 002127
南极电商 61,500 749,685.00 0.23
122 600160
巨化股份 70,500 749,415.00 0.23
123 600062
华润双鹤 30,260 748,935.00 0.23
124 600315
上海家化 20,300 748,867.00 0.23
125 000598
兴蓉环境 137,700 747,711.00 0.23
126 600614
鹏起科技 73,588 747,654.08 0.23
127 002373
千方科技 51,014 747,355.10 0.23
128 002268
卫 士 通 32,280 743,085.60 0.23
129 002491
通鼎互联 58,000 730,800.00 0.23
130 300166
东方国信 57,919 726,883.45 0.23
131 002030
达安基因 38,967 724,006.86 0.23
132 002640
跨境通 37,800 723,492.00 0.23
133 002400
省广股份 135,646 722,993.18 0.23
134 000988
华工科技 43,450 720,401.00 0.22
135 000078
海王生物 122,077 720,254.30 0.22
136 600307
酒钢宏兴 251,400 719,004.00 0.22
137 000596
古井贡酒 10,900 715,803.00 0.22
138 600348
阳泉煤业 96,700 713,646.00 0.22
139 600410
华胜天成 67,834 713,613.68 0.22
140 600575
皖江物流 176,000 712,800.00 0.22
141 600176
中国巨石 43,669 711,368.01 0.22
142 600635
大众公用 148,687 710,723.86 0.22
143 600004
白云机场 48,000 705,600.00 0.22
144 002004
华邦健康 104,835 705,539.55 0.22 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 57 页 共 80 页
145 002152
广电运通 94,500 703,080.00 0.22
146 300383
光环新网 53,300 703,027.00 0.22
147 600597
光明乳业 46,400 702,960.00 0.22
148 002589
瑞康医药 52,210 702,224.50 0.22
149 002281
光迅科技 23,760 698,544.00 0.22
150 000685
中山公用 67,974 696,733.50 0.22
151 000028
国药一致 11,457 690,284.25 0.22
152 600122
宏图高科 71,082 688,784.58 0.21
153 000566
海南海药 53,354 687,733.06 0.21
154 000089
深圳机场 78,900 686,430.00 0.21
155 000012
南 玻Ａ 81,160 685,802.00 0.21
156 600572
康恩贝 96,477 682,092.39 0.21
157 002131
利欧股份 261,940 681,044.00 0.21
158 002440
闰土股份 34,574 680,762.06 0.21
159 002051
中工国际 36,932 680,656.76 0.21
160 600500
中化国 际 80,100 677,646.00 0.21
161 002431
棕榈股份 80,580 676,872.00 0.21
162 600380
健康元 60,461 676,558.59 0.21
163 600717
天津港 64,400 675,556.00 0.21
164 002056
横店东磁 63,108 675,255.60 0.21
165 600171
上海贝岭 41,462 674,586.74 0.21
166 600267
海正药业 44,500 673,730.00 0.21
167 600566
济川药业 17,500 667,625.00 0.21
168 601880
大连港 237,922 663,802.38 0.21
169 600863
内蒙华电 223,200 662,904.00 0.21
170 600881
亚泰集团 124,868 659,303.04 0.21
171 600511
国药股份 23,592 655,857.60 0.20
172 600094
大名城 93,800 655,662.00 0.20
173 000636
风华高科 55,000 653,400.00 0.20
174 002665
首航节能 97,505 649,383.30 0.20
175 002280
联络互动 84,700 648,802.00 0.20
176 600026
中远海能 105,156 643,554.72 0.20
177 002249
大洋电机 92,150 642,285.50 0.20
178 002477
雏鹰农牧 144,512 641,633.28 0.20
179 002745
木林森 14,100 641,550.00 0.20
180 000975
银泰资源 47,686 637,084.96 0.20
181 600120
浙江东方 25,887 637,079.07 0.20
182 600823
世茂股份 127,600 630,344.00 0.20
183 002028
思源电气 39,624 628,040.40 0.20
184 300324
旋极信息 42,900 627,627.00 0.20
185 600967
内 蒙一机 51,400 619,370.00 0.19
186 300058
蓝色光标 111,600 616,032.00 0.19 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 58 页 共 80 页
187 600466
蓝光发展 65,600 613,360.00 0.19
188 300002
神州泰岳 99,800 610,776.00 0.19
189 000547
航天发展 59,500 610,470.00 0.19
190 000758
中色股份 94,800 609,564.00 0.19
191 002354
天神娱乐 35,620 609,102.00 0.19
192 600835
上海机电 24,746 606,277.00 0.19
193 002505
大康农业 213,270 605,686.80 0.19
194 600751
天海投资 98,900 604,279.00 0.19
195 000612
焦作万方 64,162 603,122.80 0.19
196 600151
航天机电 79,243 601,454.37 0.19
197 002191
劲嘉股份 64,924 600,547.00 0.19
198 000400
许继电气 45,500 600,145.00 0.19
199 000979
中弘股份 308,518 598,524.92 0.19
200 000667
美好置业 196,791 598,244.64 0.19
201 600216
浙江医药 44,500 598,080.00 0.19
202 600161
天坛生物 20,727 596,730.33 0.19
203 600317
营口港 175,800 595,962.00 0.19
204 600633
浙数文化 39,200 595,840.00 0.19
205 300244
迪安诊断 25,220 595,696.40 0.19
206 300026
红日药业 138,800 591,288.00 0.18
207 600039
四川路桥 145,150 590,760.50 0.18
208 000926
福星股份 54,225 590,510.25 0.18
209 600064
南京高科 41,539 589,438.41 0.18
210 002353
杰瑞股份 44,800 587,776.00 0.18
211 300287
飞利信 79,300 587,613.00 0.18
212 002371
北方华创 14,175 587,412.00 0.18
213 300199
翰宇药业 36,000 586,080.00 0.18
214 000031
中粮地产 73,083 584,664.00 0.18
215 300113
顺网科技 31,961 584,566.69 0.18
216 600478
科力远 79,148 584,112.24 0.18
217 002635
安洁科技 22,353 583,189.77 0.18
218 002128
露天煤业 52,400 580,592.00 0.18
219 002603
以岭药业 36,900 574,164.00 0.18
220 603766
隆鑫通用 81,318 570,852.36 0.18
221 000006
深振业Ａ 57,907 570,383.95 0.18
222 002709
天赐材料 12,300 565,677.00 0.18
223 300116
坚瑞沃能 73,600 560,832.00 0.17
224 002155
湖南黄金 57,800 560,660.00 0.17
225 000592
平潭发展 97,500 560,625.00 0.17
226 002299
圣农发展 38,500 554,400.00 0.17
227 000027
深圳能源 91,400 553,884.00 0.17
228 600086
东方金钰 51,922 552,969.30 0.17 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 59 页 共 80 页
229 002512
达华智能 30,500 551,135.00 0.17
230 600017
日照港 141,907 550,599.16 0.17
231 000021
深科技 56,556 550,289.88 0.17
232 000401
冀东水泥 39,900 550,221.00 0.17
233 600801
华新水泥 38,907 549,755.91 0.17
234 002701
奥瑞金 87,353 545,956.25 0.17
235 603369
今世缘 35,200 545,952.00 0.17
236 300376
易事特 72,100 545,797.00 0.17
237 300253
卫宁健康 81,185 544,751.35 0.17
238 600664
哈药股份 93,660 544,164.60 0.17
239 002002
鸿达兴业 79,538 544,039.92 0.17
240 603077
和邦生物 271,580 543,160.00 0.17
241 600645
中源协和 18,999 539,571.60 0.17
242 000528
柳 工 63,200 539,096.00 0.17
243 002390
信邦制药 63,187 533,930.15 0.17
244 000860
顺鑫农业 27,788 533,807.48 0.17
245 600158
中体产业 51,871 533,233.88 0.17
246 600416
湘电股份 42,321 528,589.29 0.16
247 002266
浙富控股 121,740 527,134.20 0.16
248 002807
江阴银行 63,600 526,608.00 0.16
249 002444
巨星科技 37,995 525,470.85 0.16
250 600366
宁波韵升 29,980 525,249.60 0.16
251 000762
西藏矿业 33,390 524,223.00 0.16
252 600875
东方电气 46,400 521,072.00 0.16
253 000681
视觉中国 26,600 518,700.00 0.16
254 300182
捷成股份 60,100 517,461.00 0.16
255 002308
威创股份 42,159 514,339.80 0.16
256 002032
苏 泊 尔 12,700 512,826.00 0.16
257 000718
苏宁环球 118,000 510,940.00 0.16
258 600312
平高电气 50,712 506,612.88 0.16
259 601678
滨化股份 62,292 505,811.04 0.16
260 000563
陕国投Ａ 118,832 505,036.00 0.16
261 002428
云南锗业 41,778 504,260.46 0.16
262 600848
上海临港 22,600 503,980.00 0.16
263 002489
浙江永强 83,629 502,610.29 0.16
264 600594
益佰制药 48,700 497,714.00 0.16
265 000727
华东科技 209,000 497,420.00 0.16
266 002018
华信国 际 70,000 494,900.00 0.15
267 000937
冀中能源 85,000 494,700.00 0.15
268 600563
法拉电子 9,723 494,025.63 0.15
269 000877
天山股份 47,448 493,459.20 0.15
270 600108
亚盛集团 119,700 491,967.00 0.15 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 60 页 共 80 页
271 600648
外高桥 26,500 490,250.00 0.15
272 600651
飞乐音响 53,391 488,527.65 0.15
273 600885
宏发股份 11,800 488,166.00 0.15
274 002368
太极股份 19,241 488,144.17 0.15
275 300134
大富科技 29,430 484,123.50 0.15
276 002672
东江环保 29,637 481,601.25 0.15
277 600060
海信电器 32,000 480,640.00 0.15
278 002463
沪电股份 90,119 480,334.27 0.15
279 600545
卓郎智能 43,742 480,287.16 0.15
280 002147
新光圆成 37,090 479,944.60 0.15
281 600270
外运发展 27,722 479,036.16 0.15
282 600611
大众交通 96,087 478,513.26 0.15
283 300001
特锐德 34,900 477,781.00 0.15
284 600169
太原重工 137,900 477,134.00 0.15
285 601928
凤凰传媒 58,700 476,057.00 0.15
286 600993
马应龙 23,224 475,627.52 0.15
287 000156
华数传媒 41,400 471,960.00 0.15
288 600600
青岛啤酒 12,000 471,960.00 0.15
289 601717
郑煤机 71,605 471,160.90 0.15
290 000501
鄂武商Ａ 29,485 470,580.60 0.15
291 600729
重庆百货 18,771 470,401.26 0.15
292 600582
天地科技 100,700 468,255.00 0.15
293 002663
普邦股份 83,878 465,522.90 0.15
294 000939
凯迪生态 93,144 464,788.56 0.14
295 002375
亚厦股份 61,800 464,736.00 0.14
296 002122
天马股份 54,737 464,717.13 0.14
297 000090
天健集团 46,104 462,884.16 0.14
298 300159
新研股份 44,500 462,800.00 0.14
299 000712
锦龙股份 27,200 461,856.00 0.14
300 603000
人民网 42,600 461,358.00 0.14
301 000806
银河生物 42,500 457,300.00 0.14
302 000587
金洲慈航 65,264 456,848.00 0.14
303 600770
综艺股份 59,975 455,810.00 0.14
304 002250
联化科技 42,749 453,994.38 0.14
305 600141
兴发集团 26,848 453,731.20 0.14
306 002277
友阿股份 77,182 453,058.34 0.14
307 600557
康缘药业 33,190 447,401.20 0.14
308 600565
迪马股份 111,600 446,400.00 0.14
309 002064
华峰氨纶 90,222 442,087.80 0.14
310 002106
莱宝高科 43,400 441,378.00 0.14
311 002434
万里扬 42,000 441,000.00 0.14
312 002233
塔牌集团 36,652 436,525.32 0.14 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 61 页 共 80 页
313 600874
创业环保 33,445 435,119.45 0.14
314 600765
中航重机 35,895 431,457.90 0.13
315 002022
科华生物 31,554 429,449.94 0.13
316 600687
刚泰控股 36,300 428,703.00 0.13
317 000848
承德露露 45,086 426,513.56 0.13
318 603188
亚邦股份 25,700 426,363.00 0.13
319 000969
安泰科技 47,874 425,599.86 0.13
320 000600
建投能源 55,100 424,821.00 0.13
321 000426
兴业矿业 43,040 423,083.20 0.13
322 600694
大商股份 12,500 421,625.00 0.13
323 600259
广晟有色 10,731 421,620.99 0.13
324 600098
广州发展 59,600 421,372.00 0.13
325 600587
新华医疗 25,073 420,975.67 0.13
326 600037
歌华有线 32,400 420,876.00 0.13
327 601016
节能风电 127,700 420,133.00 0.13
328 603515
欧普照明 9,700 415,548.00 0.13
329 002657
中科金财 18,200 415,324.00 0.13
330 000541
佛山照明 45,106 414,975.20 0.13
331 000543
皖能电力 82,551 414,406.02 0.13
332 601311
骆驼股份 31,154 412,790.50 0.13
333 002276
万马股份 47,601 410,320.62 0.13
334 600869
智慧能源 71,354 409,571.96 0.13
335 600073
上海梅林 50,376 409,053.12 0.13
336 600277
亿利洁能 63,100 406,364.00 0.13
337 000680
山推股份 79,677 405,555.93 0.13
338 000572
海马汽车 88,501 405,334.58 0.13
339 000158
常山北明 50,860 403,828.40 0.13
340 002073
软控股份 50,314 402,512.00 0.13
341 600971
恒源煤 电 38,422 400,741.46 0.12
342 600754
锦江股份 12,400 400,396.00 0.12
343 000061
农 产 品 52,200 399,852.00 0.12
344 002503
搜于特 72,020 398,990.80 0.12
345 002242
九阳股份 23,441 397,793.77 0.12
346 002332
仙琚制药 48,627 397,282.59 0.12
347 600284
浦东建设 42,706 397,165.80 0.12
348 600936
广西广电 57,800 396,508.00 0.12
349 600316
洪都航空 28,000 396,480.00 0.12
350 002261
拓维信息 51,200 396,288.00 0.12
351 600058
五矿发展 32,800 396,224.00 0.12
352 600155
宝硕股份 38,700 395,901.00 0.12
353 300297
蓝盾股份 41,300 394,002.00 0.12
354 002251
步 步 高 21,799 393,471.95 0.12 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 62 页 共 80 页
355 600300
维维股份 90,022 393,396.14 0.12
356 601689
拓普集团 15,900 393,366.00 0.12
357 002063
远光软件 37,005 393,363.15 0.12
358 600773
西藏城投 33,665 393,207.20 0.12
359 601002
晋亿实业 36,569 392,385.37 0.12
360 000062
深圳华强 16,700 392,283.00 0.12
361 002642
荣之联 29,700 389,367.00 0.12
362 601001
大同煤业 64,300 389,015.00 0.12
363 600422
昆药集团 42,414 388,088.10 0.12
364 002681
奋达科技 34,468 384,662.88 0.12
365 300273
和佳股份 42,370 383,872.20 0.12
366 000669
金鸿 控股 26,166 383,331.90 0.12
367 600338
西藏珠峰 9,200 383,180.00 0.12
368 002317
众生药业 30,202 382,961.36 0.12
369 000829
天音控股 40,097 380,921.50 0.12
370 002699
美盛文化 20,960 379,585.60 0.12
371 603883
老百姓 6,000 377,940.00 0.12
372 300039
上海凯宝 59,179 376,378.44 0.12
373 600335
国机汽车 33,008 371,009.92 0.12
374 600428
中远海特 66,022 370,383.42 0.12
375 600759
洲际油气 86,900 370,194.00 0.12
376 002437
誉衡药业 53,555 368,993.95 0.12
377 600598
北大荒 34,100 367,598.00 0.11
378 601777
力帆股份 50,628 367,559.28 0.11
379 600536
中国软件 22,175 366,996.25 0.11
380 600187
国中水务 78,400 366,912.00 0.11
381 300257
开山股份 26,200 366,800.00 0.11
382 600458
时代新材 36,390 366,447.30 0.11
383 601200
上海环境 14,500 361,630.00 0.11
384 000519
中兵红箭 36,508 359,603.80 0.11
385 002690
美亚光电 18,600 358,422.00 0.11
386 002479
富春环保 36,706 356,415.26 0.11
387 600179
安通控股 14,400 356,400.00 0.11
388 002345
潮宏基 33,134 356,190.50 0.11
389 002005
德豪润达 81,330 354,598.80 0.11
390 300291
华录百纳 31,217 354,312.95 0.11
391 002254
泰和新材 30,344 353,204.16 0.11
392 002482
广田集团 43,837 351,572.74 0.11
393 600059
古越龙山 37,388 351,073.32 0.11
394 000652
泰达股份 79,304 349,730.64 0.11
395 600395
盘江股份 50,900 349,683.00 0.11
396 002707
众信旅游 32,100 349,569.00 0.11 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 63 页 共 80 页
397 600639
浦东金桥 20,611 349,356.45 0.11
398 603816
顾家家居 5,900 347,923.00 0.11
399 603377
东方时尚 8,700 347,826.00 0.11
400 002041
登海种业 26,990 346,821.50 0.11
401 002011
盾安环境 42,305 340,132.20 0.11
402 300202
聚龙股份 18,922 339,649.90 0.11
403 600517
置信电气 52,132 337,294.04 0.11
404 000049
德赛电池 8,508 336,831.72 0.10
405 002358
森源电气 22,612 336,014.32 0.10
406 600750
江中药业 13,082 333,329.36 0.10
407 000990
诚志股份 19,200 331,392.00 0.10
408 600908
无锡银行 41,700 328,179.00 0.10
409 600329
中新药业 21,962 326,574.94 0.10
410 000766
通化金马 24,000 326,400.00 0.10
411 600757
长江传媒 46,644 324,175.80 0.10
412 300147
香雪制药 35,646 319,744.62 0.10
413 603556
海兴电力 8,700 316,680.00 0.10
414 002123
梦网集团 30,300 313,605.00 0.10
415 600862
中航高科 32,200 311,696.00 0.10
416 600880
博瑞传播 58,900 310,403.00 0.10
417 002342
巨力索具 51,688 309,611.12 0.10
418 600623
华谊集团 35,800 305,374.00 0.10
419 600006
东风汽车 52,043 304,451.55 0.09
420 000777
中核科技 19,945 297,180.50 0.09
421 002588
史丹利 44,420 297,169.80 0.09
422 002118
紫鑫药业 39,496 297,009.92 0.09
423 002544
杰赛科技 18,800 295,724.00 0.09
424 000552
靖远煤电 83,818 295,039.36 0.09
425 600280
中央商场 37,432 294,589.84 0.09
426 000099
中信海直 32,622 294,250.44 0.09
427 002093
国脉科技 30,950 293,715.50 0.09
428 300133
华策影视 27,000 292,680.00 0.09
429 600894
广日股份 31,262 292,299.70 0.09
430 300043
星辉娱乐 47,759 292,285.08 0.09
431 000662
天夏智慧 19,400 288,478.00 0.09
432 300010
立思辰 25,800 288,186.00 0.09
433 002190
成飞集成 13,300 287,812.00 0.09
434 600393
粤泰股份 45,200 286,568.00 0.09
435 600184
光电股份 15,640 286,524.80 0.09
436 000897
津滨发展 84,122 284,332.36 0.09
437 000816
智慧农业 87,261 280,107.81 0.09
438 002392
北京利尔 55,560 280,022.40 0.09 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 64 页 共 80 页
439 600657
信达地产 49,634 276,957.72 0.09
440 603444
吉比特 1,500 275,895.00 0.09
441 600737
中粮糖业 34,600 275,070.00 0.09
442 603198
迎驾贡酒 15,600 274,404.00 0.09
443 603355
莱克电气 5,500 271,040.00 0.08
444 600640
号百控股 18,387 268,817.94 0.08
445 002269
美邦服饰 81,700 268,793.00 0.08
446 001696
宗申动力 42,445 268,252.40 0.08
447 600776
东方通信 36,705 265,377.15 0.08
448 600743
华远地产 72,127 263,984.82 0.08
449 600289
ST 信通 26,507 263,479.58 0.08
450 300032
金龙机电 18,800 261,132.00 0.08
451 600578
京能电力 70,000 259,000.00 0.08
452 600628
新世界 25,269 256,985.73 0.08
453 603328
依顿电子 17,908 256,979.80 0.08
454 002325
洪涛股份 53,650 255,910.50 0.08
455 603658
安图生物 4,800 255,456.00 0.08
456 601127
小康股份 12,100 243,331.00 0.08
457 603868
飞科电器 3,200 242,400.00 0.08
458 002344
海宁皮城 30,500 241,865.00 0.08
459 603888
新华网 10,100 238,865.00 0.07
460 601020
华钰矿业 11,600 238,032.00 0.07
461 002551
尚荣医疗 25,613 234,615.08 0.07
462 600748
上实发展 36,112 231,477.92 0.07
463 600292
远达环保 25,443 227,714.85 0.07
464 600195
中牧股份 11,434 225,364.14 0.07
465 000761
本钢板材 42,500 221,000.00 0.07
466 600826
兰生股份 16,128 212,405.76 0.07
467 600481
双良节能 52,776 211,631.76 0.07
468 002414
高德红外 12,150 204,241.50 0.06
469 600053
九鼎投资 8,500 203,065.00 0.06
470 600996
贵广网络 20,300 200,970.00 0.06
471 000987
越秀金控 20,400 200,940.00 0.06
472 603228
景旺电子 3,700 198,949.00 0.06
473 600580
卧龙电气 24,786 198,535.86 0.06
474 002416
爱施德 20,100 190,347.00 0.06
475 603568
伟明环保 8,950 188,397.50 0.06
476 600618
氯碱化工 17,298 187,337.34 0.06
477 603806
福斯特 5,300 180,730.00 0.06
478 000536
华映科技 36,100 178,334.00 0.06
479 603528
多 伦科技 19,900 175,717.00 0.05
480 600126
杭钢股份 25,400 174,498.00 0.05 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 65 页 共 80 页
481 603169
兰石重装 20,000 167,800.00 0.05
482 601811
新华文轩 12,000 161,160.00 0.05
483 601128
常熟银行 22,200 158,286.00 0.05
484 603001
奥康国际 10,523 152,267.81 0.05
485 000025
特 力Ａ 3,600 138,636.00 0.04
486 603569
长久物流 4,800 116,112.00 0.04
487 600460
士兰微 7,469 115,246.67 0.04
488 600859
王府井 5,549 113,199.60 0.04
489 002815
崇达技术 3,500 110,460.00 0.03
490 603025
大豪科技 3,300 97,086.00 0.03
491 603225
新凤鸣 2,600 93,080.00 0.03
492 002818
富森美 2,900 87,899.00 0.03
493 000729
燕京啤酒 8,400 56,616.00 0.02
494 600939
重庆建工 6,800 50,456.00 0.02
495 600917
重庆燃气 3,100 34,534.00 0.01
496 002506
协鑫集成 7,000 29,890.00 0.01
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允 价值 （元 ）
占基金资产净值比
例（％）
1 300156
神雾环保 39,000 922,350.00 0.29
2 002168
深圳惠程 53,434 735,251.84 0.23
3 000693
*ST 华泽 19,205 287,306.80 0.09
4 002916
深南电路 3,068 267,621.64 0.08
5 300735
光弘科技 3,764 54,163.96 0.02
6 002915
中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01
7 603477
振静股份 1,955 37,027.70 0.01
8 300730
科创信息 821 34,112.55 0.01
9 300664
鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01
10 002919
名臣健康 821 28,948.46 0.01
11 002922
伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01
12 603161
科华控股 1,239 20,753.25 0.01
13 603283
赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01
14 603329
上海雅仕 1,182 17,942.76 0.01
15 002923
润都股份 954 16,227.54 0.01
16 603080
新疆火炬 1,187 16,143.20 0.01
17 300684
中石科技 827 11,528.38 0.00
18 603655
朗博科技 881 8,193.30 0.00
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 66 页 共 80 页
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票 代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300088 长信科技 2,447,612.00 0.91
2 002001 新 和 成 2,294,067.00 0.85
3 600521 华海药业 1,960,704.22 0.73
4 600642 申能股份 1,786,041.00 0.66
5 600256 广汇能源 1,716,393.00 0.64
6 002049 紫光国芯 1,709,377.00 0.64
7 002583 海能达 1,706,348.12 0.63
8 002127 南极电商 1,574,725.00 0.59
9 000656 金科股份 1,556,991.00 0.58
10 000039 中集集团 1,452,133.97 0.54
11 600839 四川长虹 1,448,350.00 0.54
12 300058 蓝色光标 1,431,308.06 0.53
13 000778 新兴铸管 1,421,435.00 0.53
14 300002 神州泰岳 1,418,654.79 0.53
15 002195 二三四五 1,408,575.70 0.52
16 600176 中国巨石 1,390,617.80 0.52
17 000998 隆平高科 1,386,673.00 0.52
18 000661 长春高新 1,359,146.40 0.51
19 002405 四维图新 1,356,750.00 0.50
20 603019 中科曙光 1,353,533.00 0.50
注: 买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002460 赣锋锂业 3,287,047.00 1.22
2 300136 信维通信 3,195,172.92 1.19
3 601012 隆基股份 2,975,589.59 1.11
4 600487 亨通光电 2,901,861.20 1.08
5 600176 中国巨石 2,049,570.82 0.76
6 300296 利亚德 2,002,251.00 0.74
7 300088 长信科技 1,983,651.00 0.74
8 600219 南山铝业 1,938,714.00 0.72
9 603799 华友钴业 1,858,334.00 0.69 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 67 页 共 80 页
10 600516 方大炭素 1,846,811.00 0.69
11 000656 金科股份 1,819,934.54 0.68
12 002572 索菲亚 1,697,844.00 0.63
13 002508 老板电器 1,490,737.25 0.55
14 600522 中天科技 1,468,383.94 0.55
15 300122 智飞生物 1,383,126.80 0.51
16 600521 华海药业 1,368,684.00 0.51
17 002217 合力泰 1,309,243.00 0.49
18 600699 均胜电子 1,293,741.64 0.48
19 000066 中国长城 1,276,170.47 0.47
20 600682 南京新百 1,220,993.00 0.45
注: 卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
294,832,890.01
卖出股票收入（成交）总额
259,650,300.31
注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关
交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注: 无。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注: 无。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
注: 无。
8.8 报告 期末 按公 允 价值占基金资产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
注: 无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注: 无。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 68 页 共 80 页
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
本组合投资的前十名证券之一格林美股份有限公司
关于公司最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或监管措施以及整改情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
格林美股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 严格按照 《中华人民共和国公司法》 、 《中华人民共
和国 证券 法》 、 《深 圳证 券交 易所 股票 上 市规则》及《公司章程》等相关要 求，不断完善公司治理
结构 ， 建立 健全 内部 管理 及控 制制 度， 规范 公司 运营 ， 提高 公司 治理 水平 ， 促进 公司 持续 、 健康 、
稳定发展。
公司拟申请非公开发行 A 股股票，现将公司最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监
管措施的情况公告如下：
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 69 页 共 80 页
一、公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况
二、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施及整改或回复情况如下：
（一）公司于 2013 年5 月收到深交所下发的监管函。
1、监管函的内容
2013 年 5 月 17 日，深 交所中小板公司管理部下发了《关于对深圳市格林美高新技术股份有
限公司的监管函》 （中小板监管函[2013] 第 71 号） ， 对公 司向 上海 证券 报记 者透 漏尚 未公 开披 露的
重大信息行为表示关注，该行为违反了深交所《股票上市规则》 （2012 年修订）第 2.8 条、2.14
条、 《中 小企 业板 上市 公司 规范 运作 指引 》第 5.1.1 条、5.1.6 条的规定，提请公司董事会认真学
习上述规则及指引，充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
2、整改措施
公司针对《监管函》涉及的问题，董事长、董事会秘书主动向深交所 汇 报了监管函提到的关
于媒体报道中的表述内容，并对该业务涉及情况进行了详细说明，承诺认 真整改，严格遵循信息
披露的公开、公平、公正的原则，向所有投资者真实、准确、完整、及时 地履行信息披露义务。
同时 ， 公司 还第 一时 间联 系该 媒体 记者 ， 通报 了该 事项 ， 并按 照公 司 《投 资者 关系 管理 办法 》 、 《机
构调研接待工作管理办法》等相关制度的要求，进一步向该媒体记者强调 了公司的新闻媒体采访
报道流程和责任追究。公司进一步完善了机构投资者、媒体等接待流程， 要求董秘、证券部相关
人员全程跟踪，严格遵守信息披露的相关规定。另外，董事长召集董事、 监事、 高管人员以及公
司的核心管理人员， 认真学习 《内幕信息知情人登记备案制度》 、 《重大事件新闻审核与发布制度》 、
《新闻媒体参观采访制度》 、 《保密制度》 、 《生产基地参观接待工作流程》 ， 并指定了专人接待， 对
接待人员进行信息披露方面的培训，实行责任人员问责制。
（二）公司于 2017 年8 月收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的监管关注函。
1、监管关注函的内容
2017 年 8 月 21 日，深圳证监局下发了《深圳证监局关于对格林美股份有限公司的监管关注
函》 （深 证局 公司 字[2017]50 号） ， 对公 司未 在 2017 年 1 月初 的 5 个交易日内披露公 司 2016 年度
累计新增借款占 2015 年末净资产超过 20% 事项 表示 关注 。 深圳 证监 局考 虑到 公司 已主 动自 查并 采
取整改措施，要求公司充分重视信息披露工作，认真学习公司债券相关法 律法规，理顺债券相关
信息披露流程和要求，完善内部管控机制，切实提升规范运作水平。
2、整改措施
2017 年 4 月 13 日，根据深圳证监局《关于开 展 2017 年度公司债券发行人自查工作的通知》
（深证局公司字[2017]20 号） 的相 关要 求， 公司 对公 司债 券存 续期 信息 披露 进行 全面 自查 ， 并已鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 70 页 共 80 页
按时于 2017 年 5 月 15 日提 交自查报告。除上述事项以外，公司均已按照相关规定履行信息披露
义务。针对上述事项，公司已就证监会相关法律法规、公司债券日常监管 问答等关于重大事项的
规定进行整改。未来债券存续期内，为保障及时公告重大事项，公司已指 定专人在每月最后一个
工作日对当月公司是否发生重大事项进行排查，若公司发生重大事项，公 司将在重大事项发生日
或当月结束之后五个工作日内公告重大事项，对重大事项对本次债券的影 响进行说明，提醒投资
者关注相关风险。
若公司当期财务数据未经审计或审计工作尚未结束，公司将采用未经审计数据计算。
本基金投资 的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门 立案调查的、或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数和控制跟踪误差，按照成 份股权重进行配置该证
券，符合指数基金的管理规定。该证券的投资已严格执行内部投资决策流 程，符合法律法规和公
司制度的规定。
8.12.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
62,423.95
2
应收证券清算款
-
3
应收股 利
-
4
应收利息
4,285.96
5
应收申购款
285,155.71
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
351,865.62
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注: 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.6
期末 指数 投资 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 71 页 共 80 页
8.12.7
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
注: 无。
8.12.8 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍 五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（% ）
12,228 19,585.40 52,716,591.56 22.01
186,773,735.95 77.99
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 冷利群 694,024.00 8.66
2 高炜 290,000.00 3.62
3 黄月明 277,000.00 3.46
4
深圳市博凯保健品有
限公司
200,028.00 2.50
5 张宏旭 200,012.00 2.50
6 施红梅 197,014.00 2.46
7 卢翠馨 195,030.00 2.43
8 陈吉荃 150,042.00 1.87
9 罗丽珊 148,425.00 1.85
10 鹿敏理 119,003.00 1.48
注: 持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目
持有 份额 总数 （份 ）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
80,438.16 0.0336
注: 截至 本报 告期 末 ， 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规
定及相关管理制度的规定。 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 72 页 共 80 页
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
注: 无。
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金 合同 生效 日 （2010 年2 月5 日）基
金份额总额
2,630,723,634.12
本报告期期初基金份额总额
209,606,407.20
本报告期基金总申购份额
143,594,186.72
减：本报告期基金总赎回份额
113,710,266.41
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
239,490,327.51
注: 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任
公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自 2017 年 3 月 22 日起。 本公司已将上述变更事项报中国
证券监督管理委员会深圳监管局备案。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 73 页 共 80 页
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为8 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券
2
228,648,554.50
41.90%
211,156.44
42.04%
-
长江证券
1
184,933,651.58
33.89%
168,531.20
33.55%
-
银河证券
1
108,278,536.02
19.84%
100,844.44
20.08%
-
广发证券
1
23,836,250.65
4.37%
21,722.03
4.32%
-
注: 交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行 为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 ， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性 及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 74 页 共 80 页
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
注 ： 无。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国工商银行“2017 倾
心回馈”基金定期定额申购费率优
惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 03 日
2
鹏华基金管 理有限公司关于增加北
京肯特瑞财富投资管理有限公司为
旗下部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 10 日
3
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与北京肯特瑞财富
投资管理有限公司认\申购费率优
惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 10 日
4
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 14 日
5
关于鹏华基金管理有限公司旗下 部
分基金申购江苏张家港农村商业银
行股份有限公司首次公开发行 A 股
的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 17 日
6
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 17 日
7 2016 年第四季度报告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 01 月 19 日
8
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 02 月 10 日
9
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 02 月 11 日
10
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行手机银行渠道
基金申购费率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 02 月 23 日
11
鹏华基金管理有限公司关于增加民
生证券股份有限公司为旗下部分基
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 01 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 75 页 共 80 页
金销售机构的公告
12
鹏华 基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 08 日
13
鹏华中证 500 指数证券投资基金
（LOF ）更新的招募说明书摘要
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 18 日
14
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与浙江同花顺基金
销售有限公司认\申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 20 日
15
鹏华基金管理有限公司关于增加南
京苏宁基金销售有 限公司为旗下部
分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 22 日
16
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 22 日
17
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 23 日
18 基金高级管理人员变更公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 23 日
19 2016 年年度报告摘要
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 30 日
20
鹏华基金管理有限公司关于增加上
海华夏财富投资管理有限公司为旗
下部分基金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 30 日
21
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 03 月 31 日
22
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 04 月 12 日
23
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 04 月 18 日
24
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 04 月 20 日
25
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行手机银行渠道
基金申购费率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 04 月 22 日
26 2017 年第一季度报告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 04 月 24 日
27 鹏华基金管理有限公司关于旗下基 《中 国证 券报 》 、 《证 券 2017 年 04 月 25 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 76 页 共 80 页
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
时报 》 、 《上 海证 券报 》
28
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 09 日
29
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 11 日
30
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 13 日
31
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 20 日
32
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 23 日
33
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 05 月 24 日
34
关于鹏华基金管理有限公司旗下部
分基金申购金龙羽首次公开发行 A
股的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 16 日
35
鹏华基金管理有限公司关于网上直
销交易系统升级切换及启用新版网
上直销交易系统的提示公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 27 日
36
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金 持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 06 月 27 日
37
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
网上银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 01 日
38
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
手机银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 01 日
39
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有 的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 08 日
40
鹏华基金管理有限公司关于调整直
销中心首次认/ 申购单笔最低金额
限制的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 10 日
41 鹏华基金管理有限公司关于旗下基 《中 国证 券报 》 、 《证 券 2017 年 07 月 11 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 77 页 共 80 页
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
时报 》 、 《上 海证 券报 》
42
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 18 日
43 2017 年第二季度报告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 20 日
44
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与华西证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠
活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 07 月 28 日
45
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日
46
鹏华基金管理有限公司 关于旗下部
分基金参与华泰证券股份有限公司
认购、申购（含定期定额申购）费
率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日
47
鹏华基金管理有限公司关于深圳腾
元基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 01 日
48
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 02 日
49
鹏华基金管理有限公司关于增加大
同证券有 限责任公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 07 日
50
鹏华基金管理有限公司关于北京增
财基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 11 日
51
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 15 日
52
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与东莞农村商业银行股份
有限公司手机银行基金认/申 购费
率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 23 日
53 2017 年半年度报告摘要
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 08 月 28 日
54
鹏华基金管理有限公司关于泛华普
益基金销售有限公司终止销售本公
司旗下基金的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 01 日
55
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 07 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 78 页 共 80 页
的提示性公告
56
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与蚂蚁（杭州）基
金销售有限公司费率优惠活动的公
告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 08 日
57
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 14 日
58
鹏华中证 500 指数证券投资基金
（LOF ）更新的招募说明书摘要
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 16 日
59
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后 估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 20 日
60
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 09 月 26 日
61
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 13 日
62
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参与钱滚滚财富投资
管理（上海）有限公司费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 20 日
63
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中泰证券股份有限公司
申购（含定期定额申购）费率优惠
活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 23 日
64 2017 年第三季度报告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 25 日
65
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 10 月 31 日
66
鹏华 基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 14 日
67
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 16 日
68
鹏华基金管理有限公司关于终止投
资者通过淘宝直销平台或支付宝支
付账户开立的本公司直销交易账户
在本公司网上直销系统办理基金赎
回业务的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 11 月 24 日
69 鹏华基金管理有限公司关于调整旗 《中 国证 券报 》 、 《证 券 2017 年 11 月 30 日 鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 79 页 共 80 页
下基金对账单服务形式的公告 时报 》 、 《上 海证 券报 》
70
鹏华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的股票停牌后估值方法变更
的提示性公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 12 日
71
鹏华基金管理有限公司关于调整流
通受限股票估值方法的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 26 日
72
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与浙商银行电子银行渠道
基金申购费率及柜面定期定额申购
费率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 28 日
73
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国工商银行“2018 倾
心回馈”基金定投优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 28 日
74
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国邮政储蓄银行网上
银行和手机银行基金申购费率优惠
活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 28 日
75
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国农业银行个人网银
和掌上银行基金申购费率优惠的公
告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 28 日
76
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与交通银行股份有限公司
手机银行渠道基金申购费率优惠活
动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 30 日
77
鹏华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与东莞农村商业银行股份
有限公司手机银行基金认/申购费
率优惠活动的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 30 日
78
鹏华基金管理有限公司关于旗下证
券投资 基金适用《关于明确金融、
房地产开发、教育辅助服务等增值
税政策的通知》等规范性文件的公
告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2017 年 12 月 30 日
注: 无。
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
注: 无。
鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）2017 年年度报告
第 80 页 共 80 页
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
无。
§13 备查文件目 录
13.1 备查文件目录
（一 ） 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基金（LOF ）基金合同》;
（二 ） 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基金（LOF ）托管协议》;
（三 ） 《鹏 华中 证 500 指数证券投资基金（LOF ）2017 年年 度报 告》 （原 文） 。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件 ，或通过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限 公司，本公司已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。
鹏华 基金 管理 有 限公 司
2018 年03 月 29 日
